ZONECO GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 26, 2024

獐子岛集团股份有限公司

内部控制审计报告书

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址:北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B座 20 层 邮编:100073 电话:(010) 51423818 传真:(010) 51423816

中 兴 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 ( l o c a t i o n ) : 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电 话 ( t e l ) : 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 ( f a x ) : 0 1 0 -5 1 4 2 3 8 1 6

内部控制审计报告

中兴华内控审计字(2024)第 010037 号

獐子岛集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了獐子岛集团股份有限公司(以下简称"獐子岛公司")2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。

一、獐子岛集团公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是獐子岛公 司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,獐子岛股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

(此页无正文, 为《獐子岛集团股份有限公司内部控制审计报告书》中兴华内控审 计字 (2024) 第 010037 号之签字盖章页)

中国注册会计师:

中国·北京

中国注册会计师:

2024年4月25日

医双角线

注册会计师工作单位变更事项登记 注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出 同意调出 Agree the holder to be transferr Agree the holder to be transferred from h 而 会 事务所 各所 CPAs $\mathfrak{b}$ 毕 $\frac{4\frac{1}{2}}{\frac{1}{2}}$ and the transfer-out linitiate of CPAs 转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs $\frac{A}{m}$ 日 年 $\begin{array}{c} H \ m \end{array}$ $\mathbf{H}$ $7023''$ 9 /d $\frac{1}{2}$ $\overrightarrow{a}$ 同 意 调 入
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