ZONECO GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2013

Apr 25, 2014

獐子岛集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大华特字[2014]002203号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

獐子岛集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

(截止 2013年12月31日)

目 录

页次

$\mathbf{1}$

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 $1 - 2$ 说明

獐子岛集团股份有限公司 2013 年度控股股东 $\equiv$ 及其他关联方资金占用情况汇总表

IBT Da Hua Certified Public Accountants

控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项说明

大华特字「2014]002203号

獐子岛集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 依据《中国注册会计师执业准则》审计了獐子岛 股份有限公司(以下简称贵公司)2013年度财务报表, 包括2013年 12月31日的合并及母公司资产负债表,2013年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以 及财务报表附注, 并于 2014 年 4 月 24 日签发了大华审字 [2014] 005172 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发 [2003] 56 号)和深圳证券交易所《信息披露业 务备忘录第 21号——年度报告披露相关事宜》的规定、【《中小企业 板信息披露业务备忘录第 4 号: 年度报告披露相关事项》的规定】, 就贵公司编制的 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 表(以下简称"汇总表")出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整 性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关

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内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当, 或降低对控制政策、程序的遵循程度, 根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

四、鉴证意见

我们认为, 獐子岛公司按照《内部会计控制规范-基本规范(试 行)》及相关规定于 2013年12月31日在所有重大方面保持了与财务 报表相关的有效的内部控制。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本专项鉴证报告仅供獐子岛公司年度报告披露之目的使用,不得 用作任何其他目的。我们同意将本专项鉴证报告作为獐子岛公司年度 报告的必备文件,随同其他申报材料一起上报。

中国注册会计师: 中国注册会计师: 二〇一四年四月二十四日

$\frac{1}{2}$		獐	2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 子岛集团股份有限公司						万元 单位:
资金占用方类别	资金占用方 名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2013年期初占 用资金余额	2013年度占用 累计发生金额	2013年度偿还 累计发生金额	2013年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
实际控制人及其 控股股东、 附属企业
小计	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$
关联自然人及其控制的法人
小计			-1
其他关联人及其附属企业	云南阿穆尔鲟鱼集团有限公司	联营公司	其他流动资产		1012.77	77 512.		500.00 委托贷款	非经营性占用
小计		$\overline{1}$	$\mathsf{I}$		1012.77	512.77	500.00
	大连獐子岛中央冷藏物流有限公司	子公司	其他应收款	12.61	11.81	0.28	24.14	往来款	非经营性占用
	大连獐子岛中央冷藏物流有限公司	子公司	其他应收款		5,100.00	5,100.00		协议借款本金	非经营性占用
	大连獐子岛中央冷藏物流有限公司	子公司	应收账款		239.00	97.10	141.90	协议借款利息	非经营性占用
	大连獐子岛中央冷藏物流有限公司	子公司	其他流动资产		500.00		500.00	委托贷款	非经营性占用
	獐子岛集团(荣成)食品有限公司	子公司	其他应收款	15,877.68	12, 875.31	14,684.85	14,068.14	往来款	非经营性占用
	大连獐子岛通远食品有限公司	子公司	其他应收款	15,774.17	18.40	0.06	51 15,792.	往来款	非经营性占用
	上市公司的子公司及其附属 北京獐子岛海产品销售有限公司	子公司	其他应收款	112.59	6,467.70	5, 403.55	1, 176.74	往来款	非经营性占用
企业	獐子岛集团(荣成)养殖有限公司	子公司	其他应收款	24, 116.65	103, 271.60	100, 235.71	27, 152.54	往来款	非经营性占用
	乳山獐子岛牡蛎有限公司	子公司	其他应收款	26.95	965.40	992.35		往来款	非经营性占用
	獐子岛集团长岛养殖有限公司	子公司	其他应收款	1, 439.28	2,679.02	2, 472.08	1,646.22	往来款	非经营性占用
	大连长山群岛客运有限公司	子公司	其他应收款	2, 458.86	4, 929.47	291.94 3,	4,096.39	往来款	非经营性占用
	獐子岛集团宁德养殖有限公司	子公司	其他应收款		269.67		269.67	往来款	非经营性占用
	獐子岛锦达(珠海)鲜活冷藏运输有限公	子公司	其他应收款		100.81	98 $\ddot{\circ}$	99.83	往来款	非经营性占用
	獐子岛锦通(大连)冷链物流有限公司	子公司	其他应收款		2.52	2.16	0.36	往来款	非经营性占用
小计				59, 818.79	137, 430.71	132, 281.06	64, 968.44
总计				59, 818.79	138, 443. 48	132, 793.83	65, 468. 44

$\zeta$

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附件:

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