ZONECO GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Apr 23, 2013

獐子岛集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大华核字 [2013]004695 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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獐子岛集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2012 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	獐子岛集团股份有限公司2012 年度控股股东	3
	及其他关联方资金占用情况汇总表
三、	事务所及注册会计师执业资质证明

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2013]004695 号

獐子岛集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了獐子岛 集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2012 年度财务报表，包括 2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益 变动表以及财务报表附注，并于2013 年4 月22 日签发了大华审字 [2013]004775 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业 务备忘录第21 号——年度报告披露相关事宜》的规定、《中小企业板 信息披露业务备忘录第4 号：年度报告披露相关事项》的规定，就贵 公司编制的2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 （以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整

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专项说明 第 1 页

性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关 内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施 2012 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外， 我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公 司2012 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表 应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：獐子岛集团股份有限公司2012 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

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专项说明 第 2 页

附件：

獐子岛集团股份有限公司

2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

									单位：万元 占用性质 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用
		占用方与上市 公司的关联关 系
资金占用方类 别	资金占用方 名称		上市公司核算 的会计科目	2012 年期初占 用资金余额	2012 年度占用 累计发生金额	2012 年度偿还 累计发生金额	2012 年期末占 用资金余额	占用形 成原因
									占用性质
控股股东、实际 控制人及其附 属企业
小计
关联自然人及 其控制的法人
小计
其他关联人及 其附属企业
小计
	獐子岛集团大连永盛水产有限公司	子公司	其他应收款	1,701.07	4,519.25	6,220.32		往来款	非经营性占用
上市公司的子 公司及其附属 企业	獐子岛集团（荣成）食品有限公司	子公司	其他应收款	14,845.81	4,104.97	3,073.10	15,877.68	往来款	非经营性占用
	大连獐子岛通远食品有限公司	子公司	其他应收款	10,782.12	4,992.14	0.09	15,774.17	往来款	非经营性占用
	北京獐子岛海产品销售有限公司	子公司	其他应收款	246.43	5,671.82	5,805.66	112.59	往来款	非经营性占用

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专项说明 第 1 页

	獐子岛集团长岛养殖有限公司	子公司	其他应收款	1,966.87	3,724.04	4,251.63	1,439.28	往来款	非经营性占用
	獐子岛集团（荣成）养殖有限公司	子公司	其他应收款	19,344.33	38,689.51	33,917.19	24,116.65	往来款	非经营性占用
	乳山獐子岛牡蛎有限公司	子公司	其他应收款	22.19	1,505.47	1,500.71	26.95	往来款	非经营性占用
	大连长山群岛客运有限公司	子公司	其他应收款	3,366.72	3,037.42	3,945.28	2,458.86	往来款	非经营性占用
	大连鑫鑫旅行社有限公司	子公司	其他应收款	2.87	0.48	3.35		往来款	非经营性占用
	大连獐子岛中央冷藏物流有限公司	子公司	其他应收款		2,042.61	2,030.00	12.61	往来款	非经营性占用
小计				52,278.41	68,287.71	60,747.33	59,818.79
总计				52,278.41	68,287.71	60,747.33	59,818.79

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专项说明 第 2 页