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ZONECO GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011
Mar 28, 2012
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Audit Report / Information
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大连獐子岛渔业集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2012]2366 号
关于大连獐子岛渔业集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2012]2366 号
大连獐子岛渔业集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了大连獐 子岛渔业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）截止2011 年12 月31 日的年度财务报表，包括公司及合并资产负债表，2011 年度 的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金 流量表，并于2012 年3 月26 日签发了大华审字[2012]3272 号标 准无保留意见的审计报告。
我所作为贵公司2011 年度财务报表审计的注册会计师，根据中 国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和《中小企业板信息披露 业务备忘录第4 号：年度报告披露相关事项》的规定，就贵公司编制 的2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称 “汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性
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是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司截止 2011 年12 月31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除了对贵公司实施截止2011 年12 月31 日的年度财务报表审计中 所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对资金占用情况 表所载资料执行额外的审计程序。
本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：大连獐子岛渔业集团股份有限公司2011 年度控股股东及其他 关联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所
中国注册会计师：
有限公司
中国注册会计师:
· 中国 北京
二〇一二年三月二十六日
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附表一
大连獐子岛渔业集团股份有限公司
2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
| 单位：万元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 资金占用方类别 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2011 年期初占用资金余额 | 2011 年度占用累计发生金额 | 2011 年度偿还累计发生金额 | 2011 年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 关联自然人及其控制的法人 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 大连獐子岛渔业集团长岛养殖有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,719.07 | 2,752.19 | 1,966.88 | 往来款 | 非经营性占用 | |
| 大连獐子岛渔业集团（荣成）养殖有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 33,272.94 | 13,928.61 | 19,344.33 | 往来款 | 非经营性占用 | ||
| 乳山獐子岛牡蛎有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 22.19 | 22.19 | 往来款 | 非经营性占用 | |||
| 大连獐子岛渔业集团永盛水产有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 19,646.26 | 17,945.19 | 1,701.07 | 往来款 | 非经营性占用 | ||
| 大连獐子岛渔业集团（荣成）食品有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10,432.81 | 8,244.73 | 3,831.73 | 14,845.81 | 往来款 | 非经营性占用 | |
| 大连獐子岛海石食品有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,882.12 | 1,900.00 | 10,782.12 | 往来款 | 非经营性占用 |
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| 北京獐子岛海产品销售有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 620.50 | 4,439.89 | 4,813.96 | 246.43 | 往来款 | 非经营性占用 | ||
| 大连长山群岛客运有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,164.30 | 2,682.26 | 2,479.84 | 3,366.72 | 往来款 | 非经营性占用 | ||
| 大连鑫鑫旅行社有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2.87 | 2.87 | 往来款 | 非经营性占用 | ||||
| 广州獐子岛海珍品销售有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 775.91 | 4,448.51 | 5,224.42 | 往来款 | ||||
| 小计 | 23,875.64 | 79,378.72 | 50,975.94 | 52,278.42 | ||||||
| 总计 | 23,875.64 | 79,378.72 | 50,975.94 | 52,278.42 |
公司法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
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