ZONECO GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2010

Mar 14, 2011

证券代码：002069 证券简称：獐子岛 公告编号：2011 - 11

大连獐子岛渔业集团股份有限公司

董事会关于公司 2010 年度内部控制的自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

为进一步合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略，大连獐子岛渔业集团 股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）对目前的内部控制体系进行了 全面自查，并根据《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7 号）、《中小企业 板上市公司内部审计工作指引》等规定，对公司的内部控制进行自我评价。具体 情况如下：

一、关于内部控制的概况

报告期内，公司在 2009 年度开展的上市公司治理专项活动的基础上，持续 推进公司治理整改活动，不断健全法人治理结构，完善内部控制体系，加深对公 司的业务流程和管理制度的梳理与检查，基本已建立起一套相对完整、合理的内 部控制制度体系，包括了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监 督等要素。内部控制制度执行有力，风险控制体系基本健全、有效，公司的内部 控制机制贯彻了公司内部控制制度的原则，达到内部控制的目标要求。

二、关于内部控制制度的建立健全情况

1 、管理控制制度

公司已建立较为健全的法人治理结构和完善的管理制度，对董事会、监事会 和经理层的权责设定和权力制衡机制作出了合理的制度安排，主要包括公司《章 程》、三会议事规则、《独立董事制度实施细则》、专门委员会工作细则、《内部审 计工作规定》、《薪酬管理制度》、《重大投资决策制度》、《对外投资管理制度》、

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《子公司管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《募集资金管 理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、财务管理制度、 各体系经营管理手册等。

2 、经营控制制度

公司针对集权和授权的管理规范和关于人、财、物三权的分配进行了合理、 规范、明确的设定，针对各体系、各层级、各岗位制定了明确的工作职责和权限， 同时制订了相应的质量管理手册和员工管理手册，逐步规范和完善各项制度、标 准和流程。通过信息平台的建设，进一步固化上述制度、流程和标准，有效掌控 远程管理信息得到，加强经营管理的统一性。同时，公司还不定期对各项制度、 流程的执行情况进行检查和评估，以对公司正常经营和规范运作起到监督、控制 作用。

3 、财务控制制度

公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等国家有关法律法规的规定， 建立了较为完善的财务管理制度和内部控制体系，具体包括财务会计制度、发票 管理制度、资金管理程序、资金支出审批作业指导书等。公司质量管理手册对货 币资金、采购与付款、销售与收款、固定资产存货等建立了严格的内部审批程序， 规定了相应的审批权限，并实施有效控制管理。

4 、投资决策控制制度

公司依据公司《章程》，制定《重大投资决策制度》、《对外投资管理制度》， 按照符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合、创造良好经济 效益的原则，就公司购买资产、对外投资、对外担保、银行借款等进行规范与控 制。报告期内，公司所有重大投资事项均已履行审批程序及信息披露义务。

5 、信息披露控制制度

公司已制订严格的《信息披露管理制度》及《重大信息内部报告制度》、《内 部保密制度》、《投资者关系管理制度》等相关支持性文件，在制度中规定了信息 披露事务管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的内容和标准；信息披露的 报告、流转、审核、披露程序；信息披露相关文件、资料的档案管理；投资者关 系活动；信息披露的保密与处罚措施等等，特别是对定期报告、临时报告、重大 事项的流转程序作出了严格规定。报告期内，公司已披露的定期报告和临时报告

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真实、准确、及时、完整地反映了公司有关信息。

6 、内部审计制度

公司内部审计按照公司《内部审计工作规定》的规定，以企业经济效益为中 心，企业规章制度为依据，采用必审和抽审，事前控制和事中审计相结合的内审 工作方式，充分发挥了内审的检查监督职能。通过内部审计，公司及时发现有关 经营活动中存在的问题和不足，提出整改建议，落实整改措施，促进公司强化管 理，提高内部控制、内部监督的有效性，进一步防范企业经营风险和财务风险。 7 、对子公司的管理控制制度

为规范公司与子公司的关系，加强公司对子公司的支持、指导和管理，促进 各子公司按现代企业制度规范运作，进一步完善法人治理结构，保障股东的权益， 提高投资回报，公司制定了《大连獐子岛渔业集团股份有限公司子公司管理制度》 作为对子公司管理控制的规范性文件，对控股子公司的运作、人事、财务、资金、 担保、投资、信息、奖惩、内部审计等作了明确的规定和权限划分。

三、关于内部控制的组织情况

依据《公司法》、《证券法》、中国证监会发布的《上市公司治理准则》，本公 司《章程》及内部相关规范性制度文件和管理手册，结合公司发展对组织架构设 置的要求，公司形成了“以股东大会为最高权力机构，董事会为决策层，总裁为 执行层，监事会为监督层，领导所有员工全员参与”的内部控制的基本组织框架。

1、公司股东大会行使公司最高权力，依法行使如决定公司的经营方针和投 资计划，审议批准董事会的报告等公司《章程》中明确的职权。股东大会能够确 保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的 权利。

2、公司董事会行使公司经营决策权，负责建立与完善内部控制系统，监督 公司内部控制制度的执行情况。董事会对股东大会负责并报告工作。

3、公司监事会行使监督权，对董事、全体高级管理人员的行为以及公司财 务状况进行监督及检查。监事会对股东大会负责并报告工作。公司监事会由三名 监事组成，其中职工代表一名。

4、公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委

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员会四个专门委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。各委员会成 员构成情况符合相关法律法规规定，所有委员全部到位并开展工作。

董事会下设审计委员会，直接对董事会负责，审计委员会领导审计工作。审 计部独立于公司经理层，实施内部审计监督职能。负责公司内部控制执行的监督、 检查与评估。

5、以公司总裁为代表的高级管理人员团队行使执行权，向董事会负责，执 行董事会决议，负责对公司内部控制制度的具体制定和有效执行。

6、总裁下设各中心、事业部承担相应经营管理和风险控制职能，按相关控 制制度规范运作，保证公司经营的正常运转。

四、关于内部控制的实施情况

公司内部控制制度体系设计规范、合理，内部控制的组织架构健全，对人员 行为规范的激励与约束有效，多层级的核查与监督机制运作正常，因此公司涵盖 管理、经营、财务、投资与重点业务、信息、内部审计等各方面的控制制度均得 到有效执行，不存在重大控制缺位情况，公司的内部控制机制基本保障了公司整 体运行从权责划分，到决策、执行、风险评估、持续改进等各个环节的合理、健 康、有效循环，以及各环节间信息的有效传递、整个循环过程的有效监督。

公司在内部控制活动中针对控制对象的具体情况，采用了不相容职务分离控 制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和 绩效考评控制等控制措施。

公司通过建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递 程序，同时配备先进的 ERP 系统，确保了信息及时沟通，降低了内部控制过程 中的人为因素，进一步提升了内部控制有效运行。

公司通过总裁为代表的经营团队和内部控制专项小组实施两层级的风险控 制活动，依据风险对象的业务属性，进行风险的识别、分析与评估、处理等风险 控制活动，确保了公司的风险控制与公司总体战略保持一致，涵盖了外部的经济、 法律、政策与自然灾害、内部的人力与道德、产品市场、财务、资产安全、生产 与销售、信息、重点业务与重大交易等各个方面。

五、关于内部控制的自我评价

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公司认为 ：公司业已建立较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全， 符合有关法律法规和证券监管部门的要求，公司的内部控制制度在所有重大方面 完整、合理及有效，能够保证公司经营管理的正常运作和会计资料的真实性、合 法性、完整性，能够确保公司财产物资的安全完整。公司内部控制制度能得到一 贯、有效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公 司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。

大连獐子岛渔业集团股份有限公司董事会

2011 年 3 月 14 日

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