ŽITNJAK d.d. — Audit Report / Information 2018

Feb 26, 2019

Proizvodnja i promet robom d.d. Zagreb, Marijana Čavića 8

OIB: 25435300118, MB 3225674

GODIŠNJE FINANCIJSKO IZVJEŠĆE

ZA 2018.g.

Zagreb, 26. veljače 2019.

|DN:
|C=HR
|O=ŽITNJAK D.D. HR254353
|L=ZAGREB
|CN=JOSIP ŠILJEG
|SN=HR74221196998.1.5

Proizvodnia i promet robom d.d. Zagreb, Marijana Čavića 8

OIB: 25435300118, MB 3225674

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA SIJEČANJ – PROSINAC 2018. a.

Za period siječanj-prosinac 2018.godine društvo je ostvarilo ukupne prihode u iznosu od 30.031.760 kuna a ukupni rashodi iznose 29.110.596 kuna.

Nastavljena je racionalizacija troškova na svim razinama. Mjere koje Uprava provodi su planiranje poznatih i potencijalnih novčanih odljeva i priljeva s obzirom na redoviti tijek poslovanja u skladu sa zahtievima kupaca.

Žitnjak d.d. ostvario je za siječanj - prosinac 2018.g. dobit u poslovanju u iznosu od 921.164 kuna

Društvo se od dana 10.04.2017. godine nalazi pod izvanrednom upravom temeljem rješenja Trgovačkog suda u Zagrebu broj St-1138/17 o otvaranju postupka izvanredne uprave nad Agrokor d.d. i njegovim povezanim i ovisnim društvima.

Visoki trgovački sud u Zagrebu je dana 26. listopada 2018. godine, u postupku izvanredne uprave nad dužikom Agrokor d.d. i njegovim ovisnim i povezanim drušvima, donio rješenje kojim odbija odnosno odbacuje sve žalbe vjerovnika na rješenje Trgovačog suda u Zagrebu od 6. srpnja 2018. kojim je potvrdena nagodba prihvaćena od strane vjerovnika u postupku izvanredne uprave, na ročištu za glasovanje o nagodbi održanom 4. srpnja 2018. godine. Sukladno Nagodbi, društvo Žitnjak d.d. je solventno i nastavlja s poslovanjem.

Na dan 31.12.2018. najveći dioničar društva je Konzum d.d. (80,43 %), Capturis d.o.o (4,86 %) i Agram Banka d.d. (4,14 %) dok su ostali dioničari u vlasništvu ukupno 10,57 %.

Financijsko izvješće sastavljeno je na nekonsolidiranoj osnovi.

Direktor:

ŽITNJAK d.d. a ZAGREB, Marijana Čavića 8

Josip Siljeg

OIB:25435300118, MB: 3225674, Trgovački sud u Zagrebu, MBS: 080046355, račun broj HR6123600001101234549 Zagrebačka banka, temeljni kapital 141.893.670,00 kuna uplaćen u cijelosti podijeljen na 205.643 dionica nominalne vrijednosti 690,00 kuna. Uprava društva - Josip Šiljeg -direktor, predsjednik Nadzornog odbora- Irena Weber, izvanredni povjernik Fabris Peruško

Proizvodnja i promet robom d.d. Zagreb, Marijana Čavića 8

OIB: 25435300118, MB 3225674

Zagreb, 26.02.2019.

IZJAVU

Financijski izvještaji društva Žitnjak d.d. sastavljeni za period 01.01.-31.12.2018. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, koji su konzistentno primjenjeni u odnosu na prethodne godine.

Sve materijalno značajne transakcije su odgovarajuće evidentirane u ručunovodstvenim evidencijama na kojima se temelje financijski izvještaji. Pružaju istinit i potpun pregled imovine i obveza, financijskog položaja i poslovanja društva Žitnjak d.d. Financijsko izvješće nije revidirano.

Direktor:

Josip Šiljeg

$f/\sqrt{4}$ $\frac{z_{1} \text{TN}}{z_{\text{AGREE}}}$ Marijana Cavicu 8

OIB:25435300118, MB: 3225674, Trgovački sud u Zagrebu, MBS: 080046355, račun broj HR6123600001101234549 Zagrebačka banka, temeljni kapital 141.893.670,00 kuna uplaćen u cijelosti podijeljen na 205.643 dionica nominalne vrijednosti 690,00 kuna. Uprava društva - Josip Šiljeg -direktor, predsjednik Nadzornog odbora- Irena Weber, izvanredni povjernik Fabris Peruško

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		1.1.2018.	do	31.12.2018.
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03225674
Matični broj subjekta (MBS):	080046355
Osobni identifikacijski broj	25435300118
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: Zitnjak d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		Zagreb
	Ulica i kućni broj: Marijana Čavića 8
	Adresa e-pošte: zitnjak@zitnjak.hr
	Internet adresa: www.zitnjak.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133
Šifra i naziv županije:	21			Broj zaposlenih:	20
Konsolidirani izvještaj:	ne			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	4639
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
	Osoba za kontakt: Dubravka Fures (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 01 2411 552			Telefaks: 01 2411 549
	Adresa e-pošte: dubravka fures@zitnjak.hr
Prezime i ime: Josip Siljeg	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 2. Međuizvještaj poslovodstva,	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
	3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.			Thus
ŽITNJAK d.d. ZAGREB, Marijana Čavića 8	з	M.P.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

ś

stanje na dan 31.12.2018.
Obveznik: ŽITNJAK D.D.	AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001 002	57.805.174	57.386.701
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	175.791	115,520
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	175.791	115.520
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna Imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	57.607.298	57, 250, 582
1. Zemljište	011	41.948.288	41.948.288
2. Građevinski objekti	012	15,426,206	15, 131, 349
3. Postrojenja i oprema	013	55.256	36.021
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	177.548	134.924
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019 020	4.833	3 0 2 0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	021
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	022
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	023
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	4.833	3.020
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	o	$\overline{0}$
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	17.252	17.579
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	11.667.243	11:512.988
I. ZALIHE (036 do 042)	035	217, 560	536.082
1. Sirovine i materijal	036		0
2. Proizvodnja u tljeku	037
3. Gotovl proizvodl	038
4. Trgovačka roba	039	175.509	335.629
5. Predujmovi za zalihe	040	42.051	200.453
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041 042
7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	5.970.713	6,771,070
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	248.113	21.497
2. Potraživanja od kupaca	045	5.262.784	6.338.316
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	7.691
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	306.125	256.235
6. Ostala potraživanja	049	146,000	155.022
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	1.915.608	1.730.798
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	1.545.827	824,776
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	127.024	125,000
7. Ostala financijska imovina	057	242.757	781.022
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	3.563.362	2.475.038
D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	4.862	4.521
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	69,477.279	68.904.210
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	462.601

BILANCA

$\overline{\mathcal{L}}$

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	56.021.672	56.884.458
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	141.893.670	141.893.670
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	75.971	84.913
1. Zakonske rezerve	066	27.832	27.832
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutame rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	48.139	57.081
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	18.285.566	18.384.056
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-37,079.901	-104 233 535
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	37.079.901	104.233.535
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-67.153.634	755,354
1. Dobit poslovne godine	076		755.354
2. Gubitak poslovne godine	077	67.153.634
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	2.475.108	2.026,340
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	775.108	326,340
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	1.700.000	1.700.000
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	4.055.148	4.077.094
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama I drugim financijskim institucijama	086
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	4.055.148	4.077.094
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	6.808,046	5.916,318
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	6,068,309	4.580.434
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	341.965	770.599
6. Obveze po vrljednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	150.840	147,638
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	246.932	393.774
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105		23.873
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	117.305
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	69:477.279	68.904.210
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	462.601
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano maniinskom Interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2018. do 31.12.2018.

Obvezník: ŽITNJAK D.D.

$\frac{1}{2}$

Naziv pozicije	AOP oznaka	Tekuće razdoblje Prethodno razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	$\overline{\mathbf{2}}$	$\mathbf{3}$	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	34 303,884	7.776.227	30,023,031	8.244.883 8.090.721
1. Prihodi od prodaje	112 113	32.341.252 1.962.632	7.483.882 291.345	29.018.082 1.004.949	154.162
2. Ostall poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	67 120.488	41,220,470	29 104.049	7.876.667
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materialat traditori (117 do 119)	116	28.268.073	6.403.672	24.395.230	6.524.082
a) Troškovi sirovina i materijala	117	323.067	102.207	290.117	113.882
b) Troškovi prodane robe	118	25.058.061	5.543.200	22.348.859	6.273.418
c) Ostali vanjski troškovi	119	2.886.945	758.265	1.756.254	436.782
3. Troškovi osobija (121 do 123)	120	2.605.356	737.979	3.161.561	756.348
a) Neto plaće i nadnice	121	1.523.081	427.925	1,844.303	441.223
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	714.00	205.613	869.704	208.531
c) Doprinosi na plaće	123	368.274 2.170.723	104.441 541.360	447.554 521.464	106.594 130,366
4. Amortizacija	124 125	977.184	438.307	1.008.340	148.626
5. Ostali troškovi	126	32.602.757	32 602 757	17.445	17 445
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	28 326 298	28.326.298	17.445	17.445
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	4.276.459	4.276.459
7. Rezerviranja	129	496.395	496.395
8. Ostali poslovni rashodi	130
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 138)	131	908.001	22,788	8.729	8.614
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	893.968	21.773
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	14.033	1.015	8.729	8.614
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostall financijski prihodi	136				474
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	35.245.031	35.221.016	19:555
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138 139	24.128	113	6.556	474
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141	35.220.903	35.220.903
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII, IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	145	35.211.885	7,798.015	30.031.760	8.253.497
X. UKUPNLRASHODI (114+137+143 + 145)	147	102.365.519	76.441.486	29.110.596	7.877.341
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (143-147)	148	-87 153 634	-68.643.471	921.164	376.156 376.156
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149 150	0 67.153,634	$\circ$ 68.643.471	921.164 0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	151			165.810	67,708
XII. POREZ NA DOBIT XIII, DISERFIRE CHERVAK RAZZIOEL JA (1249-164)	152	-87.153.634	-88.643.471	766.354	308.448
1. Dobit razdoblja (149-151)	153			755.354	308.448
2. Gubltak razdoblja (151-148)	154	67.153.634	68.643.471	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA		-67.153.634	-68.643.471	755.354	308.448
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I, DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-67.153.634$	-68.643.471 $-16.876.662$	755.354 120.436	308.448 120.436
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	$-16.876.662$
1. Tečalne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159 160	$-16.761.000$	-16.761.000	120 436	120.436
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165	$-115,662$	$-115.662$
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	$-3.016.980$	$-3.016.980$	21.946	21.946
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	$-13.859.682$	$-13.859.682$	98.490	98.490
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-81.013.316$	$-82,503,153$	853.844	406.938
DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT (LFGUEITAK FAZEGEL JA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169 170
2. Pripisana manjinskom Interesu

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2018. do 31.12.2018.

Ą.

Obveznik: ŽITNJAK D.D.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka $\overline{2}$	razdoblje $\overline{\mathbf{3}}$	razdoblje 4
1 NOVCANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	$-67.153.634$	921.164
2. Amortizacija	002	2.170.722	521.464
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	5.377.100
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	3.174.246
5. Smanjenje zaliha	005
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	431	341
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	$-56.431.135$	1.442.969
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008		891.728
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009		800.357
	010	136,260	318.522
3. Povećanje zaliha	011	16.283.695	438.867
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	16.419.955	2.449.474
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	O
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	72.851.090	1.006.505
NOVČANI TEJEK OD INVESTIGIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
	016
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	017
3. Novčani primici od kamata	018
4. Novčani primici od dividendi	019	44.905.182	102.991
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020	44.905.182	102.991
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	021
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024
B1) NETO POVEĆANJE NOVĆANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	44.905.182	102.991
AKTIVNOSTI (020-024) B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
AKTIVNOSTI (024-020)	026	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	30.515.089
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	30.515.089	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035		184.810
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	0	184.810
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI (030-036)	037	30,515.089	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	$\circ$	184.810
AKTIVNOSTI (036-030)
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	2.569.181	$\Omega$
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040		1.088.324
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	994.191	3.553.362
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	2.569.171
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043		1.088.324
Novac i nověaní ekvivalenti na kraju razdoblja.	044	3.563.362	2.475.038

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA $31.12.2018$

31.12.2018 za razdoblje od 1.1.2018 do
Naziv pozicije		Prethodna godina	Tekuća godina
1	$\overline{2}$	3	4
1. Upisani kapital	001	141.893,670	141.893.670
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve lz dobiti	003	27.832	27.832
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	$-37.079.901$	$-104.233.535$
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	$-67.153.634$	755,354
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	18.285.566	18,384.056
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009	48.139	57.081
10. Ukupno kapital I rezerve (AOP 001 do 009)	010	56.021.672	56.884.458
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

ţ

.
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance