Prospectus • Sep 30, 2024
Prospectus
Open in ViewerOpens in native device viewer
$352 / K$ $- 1533$
27.09.2024
Bu ihraççı bilgi dokümanı Sermaye Piyasası Kurulunca 25.09.2024 55/1533 sayı ile onaylanmıştır. Bu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihraç edilecek kira sertifikalarına iliskin ihrac tayanı 50.000.000.000 TL olarak belirlenmiştir.
Bu ihraccı bilgi dokümanı cercevesinde ihrac edilecek kira sertifikaları, halka arz voluvla ihrac edilebileceği gibi halka arz edilmeksizin de satısa sunulabilir.
Bu ihraccı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özet ile birlikte gecerli bir izahname olusturur. Bu nedenle, sermaye piyasası araçlarına ilişkin yatırım kararları ihraccı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.
İhraccı bilgi dokümanının ilanından söz konusu doküman kapsamında halka arz işlemini gerçekleştirmek için Sermaye Piyasası Kuruluna onaylanmak amacıyla sermaye piyasası aracı notu sunuluncaya kadar gecen süre boyunca bu ihraccı bilgi dokümanının güncellenmesi gerekmez.
Ihraccı bilgi dokümanının onaylanması, ihraccı bilgi dokümanında ver alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, ihraç edilecek sermaye piyasası araçlarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu ihracçı bilgi dokümanı cercevesinde ihrac edilecek kira sertifikalarına iliskin ihraccının fon kullanıcısından vapılan tahsilatları yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, fon kullanıcısının ihraccıya olan ödeme yükümlülüğü ile fon kullanıcısının ihraççıya karşı temerrüdü halinde ihraççının kira sertifikasına dayanak oluşturan varlıklar ve hakları paraya çevirerek yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, Kurul veya herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamıstır.
Bu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihraç edilecek kira sertifikaları farklı özelliklerde ihraç edilecek olup, her ihraca ilişkin koşullar, ihracın özellikleri, ihraç tutarı, satis süresi ve esasları gibi bilgiler ihractan önce ilan edilecek olan sermaye piyasası aracı notu ve özet aracılığıyla kamuya duyurulacaktır.
Bu ihraccı bilgi dokümanı ile birlikte incelenmesi gereken sermaye piyasası aracı notu ve özet, ortaklığımızın, fon kullanıcısının ve halka arzda satısa aracılık edecek Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.S.'nin, www.ziraatkatilimvks.com.tr; www.ziraatkatilim.com.tr ve www.ziraatyatirim.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Aydınlatma Platformu $(KAP)'$ nda (kap.org.tr) yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık $7 - 09 - 2024$ tutulmaktadır.
Izahnamevi olusturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde ver alan vanlıs, yanıltığı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan; ihraccı sorumludur. Zararın ihraccıdan kazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; ihraca aracılık eden lide vetkili kurulus, varsa garantör ve ihraccının yönetim kurulu üveleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur. Bağımsız denetim. derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnameyi oluşturan belgelerde yer aynak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer ala yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri çerçevesinde sorumludur.
IAAT VATIR HIDEG K MUKELL
steland rad. B Blok Maty. Fistant We / ISTANBUL B İc Kapı No:29 Büyük Mükellenen V.D. 998 079 3117
iraan Katılım Variik Kin
Finanskent Man, Finansk
90249 K Kapı Noža Ünderun dama A.S ad R Blok / ISTANBUL Vergi Daizes
Bu ihraccı bilgi dokümanı, "düsünülmektedir", "planlanmaktadır", "hedeflenmektedir", "tahmin edilmektedir", "beklenmektedir" gibi kelimelerle ifade edilen
geleceğe yönelik açıklamalar içermektedir. Bu tür açıklamalar belirsizlik ve risk içermekte olup, sadece ihraççı bilgi dokümanının yayım tarihindeki öngörüleri ve beklentileri göstermektedir. Birçok faktör, ihraççının geleceğe yönelik açıklamaların öngörülenden çok daha farklı sonuçlanmasına yol açabilecektir.
$27 - 09 - 2024$
atılım, Bany at i anskent Mah. Finans Cad. B Blok
44B iç Kapı No:29 Ümraniye / İSTANBUL Cad. B Blok 898 079 3117 ük Mükellefle
aat Katılım Varijk I
Finanskent Mah Anan ima A Aags Cad. 8 Blok
Idealyje / ISTANBUL No: 0817224
| 1 | İhraççı Bilgi Dokümanının Sorumluluğunu Yüklenen Kişiler | |
|---|---|---|
| $\overline{2}$ | Bağımsız Denetçiler | 8 |
| 3 | Seçilmiş Finansal Bilgiler | 9 |
| $\overline{4}$ | Risk Faktörleri | 15 |
| 5 | Fon Kullanıcısı Ve İhraççı Hakkında Bilgiler | 45 |
| 6 | Fon Kullanıcısının Faaliyetleri Hakkında Genel Bilgiler | 50 |
| 7 | Fon Kullanıcısının Dâhil Olduğu Grup Hakkında Bilgiler | 60 |
| 8 | Fon Kullanıcısına İlişkin Eğilim Bilgileri | 62 |
| 9 | Fon Kullanıcısının Kar Tahminleri Ve Beklentileri | |
| 10 | Fon Kullanıcısı Ve İhraççının İdari Yapıları, Yönetim Organları Ve Üst Düzey Yöneticileri |
|
| 11 | Fon Kullanıcısının Yönetim Kurulu Uygulamaları | |
| 12 | Fon Kullanıcısı Ve İhraççının Ana Pay Sahipleri | 72 |
| 13 | Fon Kullanıcısı Ve İhraççının Finansal Durumu Ve Faaliyet Sonuçları Hakkında Bilgiler |
74 |
| 14 | Diğer Bilgiler | 83 |
| 15 | Önemli Sözleşmeler | |
| 16 | $T.C.$ Uzman Raporları Ve Üçüncü Kişilerden Alınan Bilgiler |
88 |
| 17 | B Incelemeye Açık Belgeler Ć $27 - 09 - 2024$ |
92 |
| 18 | Ekler | 92 |
1 zudat Katsum Gapitalis A.S.
Jinanskent Mah. Finans (Cat. B. Blok
No. 448 iç Kap No. 29 Ümberwe / İSTANBUL
Büyük Mükellefler V. X. 1998 079 3117
raak Katulum Vartlik Kirolama A.Ş.
Finanskent Mah Finans Zad, B Blok
1498 E Napı No:29 Ünizanye / İstanbul
Ayandağ Velişi Qaipex 1488 osu 7224
| Kısaltmalar | Tanım |
|---|---|
| ABD | Amerika Birleşik Devletleri |
| ABD Doları | ABD Para Birimi |
| A.Ş. | Anonim Şirket |
| Avro (EUR) | Euro Bölgesi para birimi |
| Bankacılık Kanunu | 5411 sayılı Bankacılık Kanunu |
| BDDK | Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu |
| BİAŞ, BIST, Borsa İstanbul | Borsa Istanbul A.Ş. |
| BiGG | Bireysel Genç Girişim |
| Birleşik Krallık | Büyük Britanya, Kuzey İrlanda ve Büyük Britanya Birleşik Krallığı |
| CHF | İsviçre Frangı |
| Danışma Komitesi | Ziraat Katılım Bankası A.Ş. Danışma Komitesi |
| DASK | Doğal Afet Sigortaları Kurumu |
| ECB | Avrupa Merkez Bankası (European Central Bank) |
| EFT | Elektronik Fon Transfer |
| FAST | Fonların Anlık ve Sürekli Transferi |
| FED | Federal Rezerv Bankası |
| Fitch Ratings | Fitch Derecelendirme Kuruluşu, Fitch Ratings Ltd. |
| GSYİH | Gayri Safi Yurt İçi Hasıla |
| GBP | İngiliz Sterlini |
| İİK | 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu |
| İkame Portföy Varlıkları | i)Alımı, satımı, kiralanması veya yönetimi Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun olan; (ii) Üzerinde değerini olumsuz yönde etkileyecek bir takyidat bulunmayan; (iii) Zapta konu olmayan (portföye dâhil edilerek Ziraat Katılım VKŞ lehine yönetilecek varlık ve hakları ifade eder. |
| KAP | Kamuyu Aydınlatma Platformu |
| Katılım Bankacılığı İlke ve Standartları |
İhraca dayanak/temel teşkil edebilecek faaliyet, işlem, gelir, varlık ve hakların değerlendirilmesi ile İhraç süreç ve süresince uyulması gerekli olan ve uygulama, kapsam ve suresince uyunnası görenin biri. çerçevesi Danışma Komitesi tarafından belirlenen ilke ve 7 -09- 2024 standartlar ile alınan genel nitelikteki kararları ifade eder. |
| KGF | Kredi Garanti Fonu |
| Kira Sertifikaları Tebliği | Piyasası $III-61.1$ sayılı Sermaye Kurulu'nun Sertifikaları Tebliği |
| Kira Sertifikası | Kurulu'nun $III-61.1$ Sermaye Piyasası Kir noly Sertifikaları Tebliği ve işbu İhraççı Bilgi Dokuman kapsamında yönetim sözleşmesine, alım-satıma dayala olarak veya bu yöntemlerin birlikte kullanılması sureli ile ihraç edilecek kira sertifikalarını ifade eder. |
| KOBİ | Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmeler |
| KOSGEB | Küçük ve Orta Ölçekli İşletmeleri Geliştirme ve Destekleme İdaresi Başkanlığı |
| MKK | Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş |
$\overline{4}$ There Katilin Bardesi A.S.
Finanskent Mah. Finans Cad. 8 Blok
Mo:44Blc Kapı No:29 Üpmapiye / İSTANBUL
Büyük Mükellefler V.D. 998 079 3117
: Katılım Varlık Kiraldına A.Ş.
anskeni Mah. Finansidaçı balok
Hç Kapı Moze Ümradiya istanatu.
Adja Vergi Dalres 991661/7224 t Katıl
| Yatırımcılar | Kira sertifikalarının sahiplerini ifade eder |
|---|---|
| Varlık ve Haklar | (i) Yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında Fon Kullanıcısı'nın tabi olduğu mevzuat çerçevesinde müşterilerine sağlamış olduğu/olacağı ve Fon Kullanıcısın VKŞ lehine yöneteceği bireysel finansman desteği, kurumsal finansman desteği, finansal kiralama ve benzeri varlık ve hakları, (ii) Alım satıma dayalı kira sertifikası ihraçlarında VKŞ ile Fon Kullanıcı arasında akdedilecek emtia alım satım sözleşmesi doğrultusunda VKŞ'nin Fon Kullanıcısına vadeli olarak satılan emtia bedeli alacağını ifade eder. |
| TÜBİTAK | Türkiye Bilimsel ve Teknolojik Araştırma Kurumu |
| TP | Türk Parası |
| TL | Türk Lirası |
| TOKI | T.C. Çevre, Şehircilik ve İklim Değişikliği Bakanlığı Toplu Konut İdaresi Başkanlığı |
| TBK Temel Hüküm ve Koşullar |
6098 sayılı Türk Borçlar Kanunu Kira Sertifikası İhraç Programı Temel Hüküm ve Koşulları Sözleşmesi |
| SPKn | Sermaye Piyasası Kanunu |
| SPK | Sermaye Piyasası Kurulu |
| PMI | Satın alma Yöneticileri Endeksleri (Purchasing Managers' Indices) |
| Portföy Varlıkları/Varlık Portföyü | Yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikalarında Katılım Bankacılığı ve İlke Standartlarına uygun portföy içerisinde yer alan varlık ve hakları ifade eder. |
| Portföy | Yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında Ziraat Katılım Bankası tarafından Ziraat Katılım VKŞ yönetilen (ve/veya kiralanan) ikame portföy lehine varlıkları da dahil olmak üzere varlık ve haklardan oluşan havuzu ifade eder. |
ZIRAAT YATIRIM
MENADL DEGERLER A.S.
FINANS ENT MAY FINANS CAN BALOK
BY UN MULELLERY STANDARD BAS.
Firant Katulum Bankası A.S.
Finanski int Mah. Finans Cad. B Blok
Mo: 48 k, Kapı No: 29 Ümraniye / İSTANBUL
Büyük Mükellefler A.D. 998 079 3117
Zurdat Kartilim Variak Karatama A.S.
Armanskent Mah. Finang Cad. 8 Blok
Nghas Id Ngh Norze Unrapiye / Istanbul
$\mathbf{R}$
$\mathbf{v}^{\mathcal{A}}$
Borsa İstanbul A.Ş.'nin Sermaye Piyasası Kurulu'na muhatap 09.09.2024 tarih ve E18454353-100.06[100.06]-28880 sayılı yazıda;
"Borsamız tarafından, Sirketin halka arz edilecek 50 milyar TL tutara kadar kira sertifikalarının, Kurulunuz tarafından izahnamesinin onaylanması ve satış sonuçlarının Borsamıza ulaştırılması kaydıyla, Yönergenin 19. maddesi çerçevesinde Borsa kotuna alınarak KAP'ta vanılacak duvuruvu izleven ikinci is gününden itibaren Borclanma Araçları Piyasası'nda işlem görmeye başlayabileceğinin Kurulunuza bildirilmesine, ayrıca Kurulunuza iletilecek Borsamız görüşünde, "İşbu Borsa İstanbul A.Ş. Görüşü, Borsa İstanbul A. Ş.'nin vereceği onaya dönük herhangi bir taahhüt ya da bağlayıcılık oluşturmamak şartıyla, sadece SPK'nın görüş talebine cevap vermek amacıyla sınırlı olmak üzere mevcut bilgi ve belgeler dikkate alınarak hazırlanmıştır. İşbu Borsa İstanbul A.S. görüşüne dayanılarak alınacak kararlar sonucu doğabilecek zararlar nedeniyle Borsa İstanbul A.Ş.'nin herhangi bir sorumluluğu bulunmamaktadır." ifadesinin yer almasına karar verilmistir."
denilmektedir.
22/07/2024'de Ziraat Katılım Bankası A.S. Danışma Komitesi'nden temin edilen ihraç edilecek kira sertifikası ihraç türlerine göre alınmış; Yönetim Sözleşmesine Dayalı Kira Sertifikası Danışman Görüşü (Ek.1) ve Alım Satıma Dayalı Kira Sertifikası Danışman Görüşü (Ek.2) İhraççı Bilgi Dokümanı ekinde yer almaktadır.
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından Fon kullanıcısına hitaben 23/07/2024 tarih ve E-43890421-101.02.01-125666 sayılı olarak gönderilen resmi yazıda aşağıdaki görüş yer almaktadır.
"İlgide kayıtlı yazınızda, Bankanız iştiraki Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş. tarafından gercekleştirilecek ve Bankanızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı yurt içinde tertipler halinde satılmak üzere 50.000.000.000 TL tutarında ihraç tavanı ile sınırlı kira sertifikası ihracı için Kira Sertifikaları Tebliği (Tebliğ) kapsamında Sermaye Piyasası Kuruluna (SPK) başvuruda bulunulacağı, Tebliğ uyarınca özel mevzuatları uyarınca başka bir kamu kuruluşunun gözetim ve denetimine tabi olan fon kullanıcılarının, SPK'ya yapılacak onay başvurusu öncesinde ihraca engel teşkil edecek herhangi bir husus olup olmadığına dair ilgili kamu kuruluşundan alınmış görüş yazısı ve/veya ilgili mevzuatta kira sertifikası ihracı için başka mercilerin karar veya onayının gerekmesi durumunda bu karar veya onaya ilişkin belgenin ibraz edilmesinin istendiği ifadı edilerek, Kurumumuz gözetim ve denetimine tabi olan fon kullanıcısı Bankanıza yönelik olaraksöz konusu ihraca engel teskil edecek herhangi bir hususun bulunup bulunmadığına dair Kurum#muz görüşü talep edilmektedir. $\blacksquare$
27-09-2024 Bankanızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı bahse konu kira sertifikası ihractan gerceklestirilmesinde 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri açısından bir sakınca bulunmamaktadır."
Söz konusu görüş Sermaye Piyasası Aracı Notu'nun madde 5.1.1. "Halka arzın tabi olduğu koşullar" kısmında da bulunmaktadır.
Kulim Bankas Blok Mah. Finans Cad Ic Kepi Norz9 Umraniye / STANBUL
Mükellefler VD. 998 079 3117
kinansken (Mah/Finans Iç Kapı No:29 Ümra erndağ Vergi Dairest
Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dâhilinde ve görevimiz çerçevesinde bu ihraççı bilgi dokümanı ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve ihraççı bilgi dokümanında bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz.
| Fon Kullanicisi Ziraat Katılım Bankası A.Ş. Yetkilisi 25.07.2024 |
Sorumlu Olduğu Kısım: |
|---|---|
| Bankes A.SZ 7iraa ¶c Kapı No. VO. 298.079.31 ZUVILMAZ Bölüm Başkanı m Başkanı |
İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ TAMAMI |
| ihracci Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş. Yetkilisi 25.07.2024 |
Sorumlu Olduğu Kısım: |
|---|---|
| Ağzüyilmaz Muhan Yönetim Kurulu Başkan Yrd. Yhneti |
İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ TAMAMI |
| Halka Arza Aracılık Eden Yetkili Kuruluş Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Yetkilisi 25.07.2024 |
Sorumlu Olduğu Kısım: |
|---|---|
| ZIRAAT YATIRIM DEGERLER ME FINAI FINB ÜMRANIVE / ISTA DERELI Tijen KANDEY Genel Müdür Yardımcısı Müdür |
İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ TAMAMI |
| $27 - 09 - 207$ |
| Finansal Tablo Dönemi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvanı |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Adresi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı |
|---|---|---|---|
| 01.01.2022- 31.12.2022 |
PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
Kılıçali Paşa Mah. Meclis-i Mebusan Cad. No:8 İç Kapı No:301 Beyoğlu/İstanbul |
Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi |
| 01.01.2023- 31,12,2023 |
PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S. |
Kılıçali Paşa Mah. Meclis-i Mebusan Cad. No:8 İç Kapı No:301 Beyoğlu/İstanbul |
Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi |
| Finansal Tablo Dönemi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvant |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Adresi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı |
|---|---|---|---|
| 01.01.2022-31.12.2022 ve Serbest Muhasebeci | PwC Bağımsız Denetim Mali Müşavirlik A.Ş. |
Kılıçali Paşa Mah. Meclis-i Mebusan Cad. No:8 İç Kapı No:301 Beyoğlu/İstanbul |
Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi |
| 01.01.2023-31.12.2023 ve Serbest Muhasebeci | PwC Bağımsız Denetim Mali Müşavirlik A.Ş. |
Kılıçali Paşa Mah. Meclis-i Mebusan Cad. No:8 İç Kapı No:301 Beyoğlu/İstanbul |
Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi |
Ziraat Katılım Bankası ve Ziraat Katılım VKŞ'nin finansal tabloları aynı bağımsız denetim kuruluşu ve bağımsız denetçi tarafından denetlenmiştir/ incelenmiştir.
Ziraat Katılım Bankası ve Ziraat Katılım VKŞ 2022 ve 2023 yıllarına ait bağımsız denetim kuruluşu olarak PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi'ni seçmiştir.
$27 - 09 - 2024$
m Ras Ma . Finans B Blok Kapı No:29 Ümra STANBUL Büyük Mükellefler VO '9 3117
tılım Varlık ent Mah. Finaj No:29 Upf İSTAMBA IL M1 7224
| Bağımsız | Bağımsız | ||
|---|---|---|---|
| TL | Denetimden | Denetimden | |
| Geçmiş | Geçmiş | ||
| 31.12.2022* | 31.12.2023* | ||
| VARLIKLAR | |||
| Dönen Varlıklar | 8.866.947.188 | 19.988.218.976 | |
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 660.712 | 773.585 | |
| Ticari Alacaklar | 8.866.284.948 | 19.987.443.367 | |
| - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 8.866.284.948 | 19.987.443.367 | |
| Diğer Dönen Varlıklar | 1.528 | 2.024 | |
| - İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar | |||
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar | 1.528 | 2.024 | |
| TOPLAM VARLIKLAR | 8.866.947.188 | 19.988.218.976 | |
| KAYNAKLAR | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 8.866.291.021 | 19.987.689.438 | |
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 8.866.119.384 | 19.986.687.401 | |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 8.866.119.384 | 19.986.687.401 | |
| - İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları | 8.866.119.384 | 19.986.687.401 | |
| Ticari Borçlar | 107.593 | 147.721 | |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 107.593 | 147.721 | |
| Diğer Borçlar | |||
| - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | |||
| - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | |||
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 9.603 | 7.573 | |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 54.441 | 846.743 | |
| - İlişkili Taraflara Diğer Yükümlülükler | 611.650 | ||
| - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Yükümlülükler | 54.441 | 235.093 | |
| Özkaynaklar | 656.167 | 529.538 | |
| Ödenmiş Sermaye | 50.000 | 50.000 | |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 27.228 | 27.228 | |
| - Kar Yedekleri | 27.228 | 27.228 | |
| Geçmiş Yıllar Kar/Zararları | 559.090 | 290.1792 | |
| Net Dönem Karı/Zararı | (268.911) | (126.629) | |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 8.866.947.188 | 19.988.218.976 | |
| Bağımsız | Bagimsi | ||
| TL | Denetimden | Denetimde | |
| Geçmiş | Gegni | š | |
| 31.12.2022* | 31.12.2023 | ||
| Hasılat | 1.628.048.654 | 1.766.485.22 | |
| Satışların Maliyeti(-) | (1.628.048.654) | $(1.766.48)$ \$24 | |
| Brüt Kar/Zarar | |||
| Genel Yönetim Giderleri(-) | (37.420.503) | (38.825.412) | |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 37.565.306 | 39.086.324 | |
| Esas Faaliyet Karı/Zararı | 144.803 | 260.912 | |
MÜKELLEFLER VD. 9980104594
Zijant Katilum Bankası A.Ş.
Fiylanskent Mah. Finans Cad. B Blok
Mo:44Blc KapyNo:29 Ünderliye / İSTANBUL Büyük Mükellefler CD. 998 079 3117
7'n Varlık içir
lah. Fihanl Q 29 Omra БТАМВИ Н 7224
| Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) | 144.803 | 260.912 |
|---|---|---|
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kârı/Zararı | (238.655) | (70.511) |
| Vergi Gideri | (30.256) | (56.118) |
| Dönem Karı/Zararı | (268.911) | (126.629) |
*Enflasyon muhasebesine göre düzenlenmiştir.
| ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE BİLANÇOSU (FİNANSAL DURUM TABLOSU) |
|||
|---|---|---|---|
| (Bin TL) | Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2022 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2023 |
|
| VARLIKLAR | Konsolide | Konsolide Olmayan |
|
| FİNANSAL VARLIKLAR (Net) | 59.176.247 | 94.161.216 | |
| Nakit Değerler ve Nakit Benzerleri) | 38.204.442 | 73.659.078 | |
| Nakit Değerler ve Merkez Bankası | 24.974.245 | 60.640.311 | |
| Bankalar | 13.251.320 | 13.029.805 | |
| Para Piyasalarından Alacaklar | 0 | ||
| Beklenen Zarar Karşılıkları (-) | 21.123 | 11.038 | |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar |
2.133.604 | 3.812.067 | |
| Devlet Borçlanma Senetleri | 2.133.604 | 3.812.067 | |
| Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler | $\bf{0}$ | 0 | |
| Diğer Finansal Varlıklar | $\bf{0}$ | 0 | |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar |
18.823.730 | 16.686.343 | |
| Devlet Borçlanma Senetleri | 18.766.608 | 16.617.992 | |
| Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler | 52.341 | 52.913 | |
| Diğer Finansal Varlıklar | 4.781 | 15.438 | |
| Türev Finansal Varlıklar | 14.471 | 3.728 | |
| Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı |
14.471 | 3.728 | |
| Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı |
$\mathbf{0}$ | $\bf{0}$ | |
| İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 2 7 -09- 2024 |
150.182.211 | 281.600.980 | |
| Krediler | 126.339.980 | 210.963.638 | |
| $-1.0$ Kiralama İşlemlerinden Alacaklar |
21.235.324 | 52.645.704 | |
| İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler | 5.323.943 | 21.830.293 | |
| Devlet Borçlanma Senetleri ⋪ |
Ě 5.323.943 |
21.830.293 | |
| Diğer Finansal Varlıklar | 0 | ||
| Beklenen Zarar Karşılıkları (-) PITASAS |
2.717.036 | 3.838.655 | |
| M SATIS AMACLI ELDE TUTULAN VE |
274.644 | 427.229 |
ZİRAAT YATIR M
16261 A.S.
AyCad. B Blok
Aycad. B Blok
298 079 3117 ilim qan M ۱h. Financi Mo:44B İç Kapı No:29 Ch
Büyük Mükenefler V
ihm ama A Cad. B Blok
We / ISTANBUL
38 081 7224
| ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE BİLANÇOSU (FİNANSAL DURUM TABLOSU) |
||
|---|---|---|
| (Bin TL) | Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2022 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2023 |
| DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN | ||
| VARLIKLAR (NET) | ||
| Satış Amaçlı | 274.644 | 427.229 |
| Durdurulan Faaliyetlere İlişkin | $\bf{0}$ | |
| ORTAKLIK YATIRIMLARI | $\bf{0}$ | 22.500 |
| İştirakler (Net) | $\bf{0}$ | 22.500 |
| Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler | $\boldsymbol{0}$ | 0 |
| Konsolide Edilmeyenler | $\boldsymbol{0}$ | 22.500 |
| Bağlı Ortaklıklar (Net) | $\bf{0}$ | 0 |
| Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar | $\mathbf{0}$ | $\bf{0}$ |
| Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) |
$\bf{0}$ | 0 |
| Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler | $\bf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| Konsolide Edilmeyenler | $\mathbf{0}$ | 0 |
| MADDİ DURAN VARLIKLAR (NET) | 594.942 | 2.165.699 |
| MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) | 342.454 | 692.634 |
| Serefiye | $\theta$ | |
| Diğer | 342.454 | 692.634 |
| YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) | 0 | 0 |
| CARİ VERGİ VARLIĞI | $\mathbf{0}$ | |
| ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI | 788.020 | 2.478.105 |
| DİĞER AKTİFLER | 998.405 | 2.110.007 |
| VARLIKLAR TOPLAMI | 212.356.923 | 383.658.370 |
| T.C. (Bin TL) $27 - 09 - 2024$ |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2022 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2023 |
| YÜKÜMLÜLÜKLER بعا |
Konsolide | Konsolide Olmayan |
| TOPLANAN FONLAR | 173.139.098 | 304.372.274 |
| ALINAN KREDİLER | 4.523.969 | 14.911.013 |
| PARA PİYASALARINA BORÇLAR | 7.555.999 | 10.964.133 |
| İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) | 4.394.241 | 19.379.829 |
| GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER |
$\mathbf{0}$ | 0 |
| TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER | 62.998 | 153.095 |
| Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı |
62.998 | 153.095 |
ZÍRAAT YATIRIM
KULDEĞERLER ME A.Ş. 9104594
The Kathling Banks (A.S.
Rivanskent Mah. Findberged. B. Blok
Ro: Makellefler Vibrahye / Istanbul
hat Katılım Varide Kizalama A.Ş.
Finandikent Mah, Finanz Kad. 8 Blok
1494 Kapı Nb:29 Umrandre / İstanbul.
Algiliqhë verij Bayan 998 081 7224 21
| (FİNANSAL DURUM TABLOSU) | ||
|---|---|---|
| (Bin TL) | Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2022 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2023 |
| Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer | $\bf{0}$ | 0 |
| Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN |
||
| YÜKÜMLÜLÜKLER | 335.946 | 785.859 |
| KARŞILIKLAR | 2.166.009 | 2.932.298 |
| Yeniden Yapılanma Karşılığı | 0 | |
| Çalışan Hakları Karşılığı | 154.439 | 247.253 |
| Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) | 0 | |
| Diğer Karşılıklar | 2.011.570 | 2.685.045 |
| CARİ VERGİ BORCU | 1.487.214 | 866.968 |
| ERTELENMIŞ VERGİ BORCU | 0 | |
| SATIS AMACLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALIYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) |
$\boldsymbol{0}$ | 0 |
| Satış Amaçlı | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ |
| Durdurulan Faaliyetlere İlişkin | $\theta$ | 0 |
| SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI | 3.939.402 | 5.793.673 |
| Krediler | 3.939.402 | 5.793.673 |
| Diğer Borçlanma Araçları | $\bf{0}$ | 0 |
| DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER | 3.373.602 | 3.667.681 |
| ÖZKAYNAKLAR | 11.378.445 | 19.831.547 |
| Ödenmiş Sermaye | 2.650.000 | 10.350.000 |
| Sermaye Yedekleri | 261.513 | 261.513 |
| Hisse Senedi İhraç Primleri | 0 | |
| Hisse Senedi İptal Karları | $\theta$ | 0 |
| Diğer Sermaye Yedekleri | 261.513 | 261.513 |
| Kâr veva Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmis Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler |
$-94.077$ | $-129.539$ |
| Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler |
2.422.877 | $-793.056$ |
| Kar Yedekleri | 2.297.860 | 6.138.132 |
| Yasal Yedekler | 120.251 | 312.264 |
| Statü Yedekleri | 0 | |
| $27 - 09 - 2024$ Olağanüstü Yedekler |
2.131.542 | 5.779.801 |
| Diğer Kar Yedekleri | 46.067 | 46.067 |
| Kar veya Zarar G. |
3.840.272 | 4.004.497 |
| Geçmiş Yıllar Kar/Zararı | $\mathbf{r}$ | |
| Dönem Net Kar/Zararı | 3.840.272 | 4.004.497 |
| YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI | 212.356.923 | 383.658.370 |
ZİRAAT YATIRIM DF M 4594
$\Gamma$
Katılım Bar 1. 14 Faat Natuum Barikass () 5.
Finanskent Mah. Finans Cad. B Blok
Böyük Mükellefler (20.1998 079 3117) dat Kamilum Varitik Kipalayha A.S.
Finanskent Mah, Finanskad, 8 Blok
148 Icklap: Noze Üldrichlye / Istanbul
Napolala Pera Dauen 998 081 7224
٦
| ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU | |||
|---|---|---|---|
| (Bin TL) | Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş |
|
| 31.12.2022 | 31.12.2023 | ||
| I. | KAR PAYI GELİRLERİ | 20.231.260 | 43.986.005 |
| Kredilerden Alınan Kar Payları | 13.852.733 | 26.168.052 | |
| Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler | 57.944 | ||
| Bankalardan Alınan Gelirler | 177.405 | 493.733 | |
| Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler | 0 | ||
| Menkul Değerlerden Alınan Gelirler | 4.848.469 | 7.576.685 | |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılanlar |
43.356 | 71.248 | |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar |
4.557.941 | 5.659.038 | |
| İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler | 247.172 | 1.846.399 | |
| Finansal Kiralama Gelirleri | 1.257.347 | 9.670.682 | |
| Diğer Kar Payı Gelirleri | 37.362 | 76.853 | |
| II. | KAR PAYI GİDERLERİ (II) | 12.488.773 | 38.557.020 |
| Katılma Hesaplarına Verilen Kar Payları | 10.604.501 | 34.928.340 | |
| Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları | 539.927 | 1.504.669 | |
| Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar Payları |
431.205 | 552.424 | |
| İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları |
851.131 | 1.442.455 | |
| Kiralama Kar Payı Giderleri | 52.128 | 108.626 | |
| Diğer Kar Payı Giderleri | 9.881 | 20.506 | |
| Ш. | NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II) |
7.742.487 | 5.428.985 |
| IV. | NET ÜCRET VE KOMİSYON GELIRLERI/GIDERLERI |
245.945 | 2.931.888 |
| Alınan Ücret ve Komisyonlar | 524.704 | 3.701.617 | |
| Gayri Nakdi Kredilerden | 292.805 | 503.059 | |
| Diğer | 231.899 | 3.198.558 | |
| Verilen Ücret ve Komisyonlar (-) | 278.759 | 769.729 | |
| Gayri Nakdi Kredilere | 0 | ||
| Diğer | 278.759 | 769.729 | |
| V. TEMETTÜ GELİRLERİ | $217 - 09 - 2024$ 774 |
714 | |
| VI. TİCARİ KAR/ZARAR (Net) | 1.214.691 | 2.158.546 | |
| Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı | 909.591 | $-16.693$ | |
| Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar | 144.979 | 703.477 | |
| Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı | $\frac{2}{3}$ 160.121 |
1.471.762 | |
| VII. | DİĞER FAALİYET GELİRLERİ d |
876.254 $\blacklozenge$ |
2.113.854 |
| VIII. | FAALİYET BRÜT KÂRI $(III+IV+V+VI+VII)$ |
S, PITASAS 10.080.151 k, |
12.633.987 |
| IX. | BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI $\left( \cdot \right)$ |
1.869,894 | 3.136.003 |
ZIRAAT YATIRIM M Fil து i c KELLEFLER VE AVENT Alfrant Rattlim Bankert A.S.
Flaadskent Mah. Finang Od. B Blok
No:448 k Kapı No:29 Upraniye / İstanbul
Büyük Mükellefler V.D. 998 079 3117
| Kathim Varist Kitalama A.S.
anskent Mah. FKAD Cas/B Blok
by Roo-Wa:29 Udmanive / Istanbul
"plas versi (Airey 998 081 7224 Zi
| X. DİĞER KARŞILIK GİDERLERİ (-) | 1.061.736 | 182.212 | |
|---|---|---|---|
| XI. PERSONEL GİDERLERİ (-) XII. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) |
798.367 | 2.086.880 | |
| 886.388 | 2.811.685 | ||
| XIII. | NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII- IX-X-XI-XII) |
5.463.766 | 4.417.207 |
| BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA | |||
| XIV. GELIR OLARAK KAYDEDİLEN | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | |
| FAZLALIK TUTARI | |||
| ÖZKAYNAK YÖNTEMİ | |||
| XV. UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN | $\bf{0}$ | 0 | |
| KAR/ZARAR | |||
| NET PARASAL POZISYON | |||
| XVI. | KARI/ZARARI | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER | |||
| XVII. | VERGİ ÖNCESİ K/Z (XIII++XVI) | 5.463.766 | 4.417.207 |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER | |||
| XVIII. | VERGİ KARŞILIĞI (±) | (1.623.494) | 412.710 |
| Cari Vergi Karşılığı | (2.911.395) | 724.534 | |
| Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) | (9.407) | 915.460 | |
| Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) | 1.297.308 | 1.227.284 | |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER | |||
| XIX. | DÖNEM NET K/Z (XVII±XVIII) | 3.840.272 | 4.004.497 |
| DURDURULAN FAALİYETLERDEN | |||
| XX. | GELIRLER | $\bf{0}$ | 0 |
| Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık | |||
| Gelirleri | $\mathbf{0}$ | $\bf{0}$ | |
| İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol | |||
| Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | |
| Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri | $\bf{0}$ | $\mathbf{0}$ | |
| DURDURULAN FAALİYETLERDEN | |||
| XXI. | GİDERLER (-) | $\mathbf{0}$ | $\bf{0}$ |
| Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık | |||
| Giderleri | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | |
| İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol | |||
| Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | |
| Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri | $\mathbf{0}$ | $\boldsymbol{0}$ | |
| XXII. | DURDURULAN FAALİYETLER | $\bf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| VERGİ ÖNCESİ K/Z (XX-XXI) | $27 - 09 - 2024$ | ||
| XXIII. | DURDURULAN FAALİYETLER | $TC_{*}$ $\mathbf{0}$ |
$\bf{0}$ |
| VERGİ KARŞILIĞI (±) | |||
| Cari Vergi Karşılığı | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | |
| Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) | Ε | $\bf{0}$ | |
| Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) | v $\boldsymbol{0}$ 2923 $\overline{p}$ |
$\Omega$ | |
| XXIV. | DURDURULAN FAALİYETLER | $\bf{0}$ | 0 |
| DÖNEM NET K/Z (XXII±XXIII) | |||
| XXV. | NET DÖNEM KARI/ZARARI | 3.840.272 | 4.004.497 |
| $(XIX+XXIV)$ | |||
| Hisse Başına Kar/Zarar (Tam TL) | 1,6279 | 0,6351 |
ZIBAAT YATIRIM MEN UL DECE FINA ENT MAH INA 4/B UMMAN 8 IKEL 04594
Finanskent Matslum Bankası A.Ş.
Finanskent Mah Finans Cad. B Blok
Mg.44Blc Kapı No29 Mnradiye / İSTANBUL
Buyük Mükellefler V.D./998 079 3117
Zirask Katılım Varlık Kirstanda A.Ş.
1 filmanskert Mah. Pinans Gad. 8 Blok
1 filmanskert Mah. Pinans Gad. 8 Blok
1 // fizzo 440 Gaj. Dayay 898,081 7224
ł,
Yatırımcı, yatırım kararını vermeden önce ihraccının ve fon kullanıcısının finansal durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin ayrıntılı bilgilerin yer aldığı isbu ihraccı bilgi dokümanının 13 no'lu bölümünü de dikkate almalıdır.
Işbu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihracı yapılacak olan kira sertifikalarına ilişkin ihraççının fon kullanıcısından yapılan tahsilatları yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, fon kullanıcısının ihraççıya olan ödeme yükümlülüğü ile fon kullanıcısının ihracçıya karsı temerrüdü halinde ihraççının kira sertifikasına dayanak oluşturan varlıklar ve hakları paraya çevirerek yatırımcılara aktarma yükümlülüğü herhangi bir kamu kurulusu tarafından garanti altına alınmamış olup, yatırım kararının, ihraccının ve fon kullanıcısının finansal durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir.
4.1. Fon kullanıcısı ve İhraccının Kira Sertifikalarına İliskin Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkileyebilecek Riskler
Ziraat Katılım VKS tarafından gerceklestirilecek kira sertifikası ihraclarının yönetim sözlesmesine ve/veya alım-satıma dayalı olarak gerçekleştirilmesi planlanmakta olup, yönetim sözleşmesine ve/veya alım-satıma dayalı kira sertifikası ihraclarında ihrac neticesinde Ziraat Katılım VKS herhangi bir varlık veya hak üzerinde mülkiyet hakkına sahip olmayacak, bu nedenle varlıklar ve haklar Ziraat Katılım VKŞ'nin ve dolayısıyla yatırımcıların teminatını teşkil etmeyecektir.
Ziraat Katılım VKŞ'ye, ihraca esas sözleşmelerde belirtilen şartlarda Ziraat Katılım Bankası tarafından ödemelerde bulunulacaktır. Ziraat Katılım VKŞ'nin yatırımcılara yapacağı ödemeler, Ziraat Katılım Bankası'nın Ziraat Katılım VKS'ye yapacağı ödemelerin tam ve zamanında yapılmasına bağlı olacağından, yatırımcılar Ziraat Katılım tarafından VKŞ'ye ödeme yapılmamasına ilişkin risklere maruz kalacaktır.
İşbu izahname seti kapsamında yapılacak yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçları, portföy varlıklarının ihraç tarihi itibarı ile belirli olmadığı yönetim sözlesmesine dayalı ihraçlar olacaktır. portföy varlıklarının ihraç tarihi itibarı ile belirli olmadığı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikaları açısından Ziraat Katılım Bankası'nın ihraçtan elde edeceği hasılat ile yatırımcılara açıklanan beklenen karın elde edilmesini sağlayacak kadar yatırım yapamayabilir. Böyle bir durumda, Banka'nın kusuru veya sözleşmeye aykırı hareket etmesi dışında, Ziraat Katılım VKŞ'ye durumda, Banka nin Kusutu veya sozioyineye uyuna meshek emere eye ayan da, yatırımcılar portföy 2 7 -09- 2024 varlıklarının ihraç tarihi itibarı ile belirli olmadığı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında Banka tarafından ihraç tutarı ile gerekli yatırımın yapılamamasına ve beklenen karın! elde edilememesine ilişkin riske maruz kalacaktır. Şüpheye mahal vermemek için belirtmek gerekir ki, portföy varlıklarının belirli olmadığı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlamda: (i Banka ihraç tutarını kullanarak, daha önceden kararlaştırılan tarihlerde Ziraat Katılım VKS'yes ve dolayısıyla yatırımcılara) beklenen kârın ödenmesine engel olacak yatırım yapamaz. Aksi takdirde Banka sözleşmeye aykırı hareket etmiş olacağından dolayı, beklenen kârın daha öncenleftrasas kararlastırılan tarihlerde Ziraat Katılım VKŞ'ye (ve dolayısıyla yatırımcılara) ödenmesinden m sorumlu olur. (ii) Banka yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında Ziraat Katılım VKŞ lehine yöneteceği portföyde yer alan varlık ve haklar sebebiyle borçlu olan üçüncü kişilerin bu borçlarını gereği gibi, zamanında, tam ve eksiksiz olarak ödeneceğini ve ödenmemesi halinde ise, beklenen karın ödenmesini karşılayacak kadarki kısmını nakden ye defaten Ziraat Katılım VKŞ'ye
aat Katilim Ban Jayskent Mah, Flagms Cad. B Blok
1448 kg Kapı Nor 29 Dinizmiye / İSTANBUL Büyük Mükellefler V.D. 998 079 3117
Katılim Varik Aire Mah. Pinan B Blok e/ İSTANBUL Uprofit of 181 7224
ödemeyi 6098 sayılı TBK m. 128 kapsamında üçüncü kişinin fiilini taahhüt eden sıfatı ile üstlenecektir. Bu taahhüt kira sertifikaları kapsamında asıl borçlu olan Ziraat Katılım Bankası'nın kira sertifikaları kapsamındaki yükümlülükleri kapsamındadır. Bu kapsamda, Ziraat Katılım VKS (ve dolayısıyla yatırımcılar), portföy borclularının ve yatırım borclularının borclarını zamanında, tam ve eksiksiz olarak ifa edilmemesi riskine maruz kalmayacaktır. Fon kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası'nın veya İhraççı Ziraat Katılım VKS'nin kira sertifikalarından kaynaklanan yükümlülükleri icin 3. kisilerce garanti verilmemistir.
Ziraat Katılım VKŞ'ye İhraca esas sözleşmeler çerçevesinde Ziraat Katılım Bankası tarafından vapılacak olan ödemeler vatırımcılara verilen taahhütlerin verine getirilmesi için veterli olmayabilir. Yukarıda açıklandığı üzere, yönetim sözleşmesine ve alım satıma dayalı ihraçlarda Ziraat Katılım VKS'nin ve dolayısıyla yatırımcıların herhangi bir teminatı olmayacaktır. Yönetim sözleşmesine ve alım-satıma dayalı kira sertifikası ihraçlarında Ziraat Katılım Bankası'nın temerrüdü halinde, Ziraat Katılım VKS'nin dayanak yarlık ve haklar üzerinde tasarruf yetkisi bulunmadığından ve dayanak varlık ve haklar Ziraat Katılım VKS'nin (dolayısıyla yatırımcıların) teminatını teskil etmediğinden dolayı, Ziraat Katılım VKS, dayanak varlık ve hakları paraya çevirerek yatırımcıları tazmin edemeyecek, sadece Ziraat Katılım Bankası'na karşı gerekli hukuki yollara başvurabilecektir. Böyle bir durumda yatırımcılar, Ziraat Katılım VKS (ve dolayısıyla yatırımcılar) Ziraat Katılım Bankası'nın İİK ve sair mevzuat kapsamında öncelikli olmayan diğer alacaklıları ile aynı sırada olacaktır.
Ayrıca yönetim sözlesmesine ve alım satıma dayalı kira sertifikası portföy varlıklarının satısından karşılanmayan bakiye tutar için gerekli hukuki yollara başvurulması zaman alıcı ve masraflı olabilir. Bunun sonuncunda yatırımcılar anapara ve gelir ödemelerini tam olarak ve zamanında elde edemeyebilir.
Ziraat Katılım VKS Kira Sertifikası ihracı amacıyla kurulmus bir sirkettir. Ziraat Katılım VKS esas sözleşmesi gereği münhasıran kira sertifikası ihracı faaliyetinde bulunabilir. SPKn m. 61 (3) hükmüne göre; Ziraat Katılım VKS bu faaliyet dışında her ne ad altında olursa olsun kredi kullanamaz, borçlanamaz, sahip olduğu varlık ve hakları esas sözleşmesinde ifade edilen faaliyetlerin yürütülmesi dısında kullanamaz, sahip olduğu yarlık ve haklar üzerinde esas sözlesmesinde izin verilenler hariç olmak üzere üçüncü kişiler lehine hiçbir ayni hak tesis edemez ve bu varlık ile haklar üzerinde kira sertifikası sahiplerinin menfaatlerine aykırı bir şekilde tasarrufta bulunamaz, varlık ve haklar, Ziraat Katılım VKŞ'nin yönetiminin ve denetiminin kamu kurumlarına devredilmesi halinde dahi teminat amacı dısında tasarruf edilemez, rehnedilemez veva teminat gösterilemez, kamu alacaklarının tahsili amacı da dâhil olmak üzere haczedilemez, iflas masasına dâhil edilemez, ayrıca bunlar hakkında ihtiyati tedbir kararı verilemez. Ziraat Katılım VKS, fon kullanıcılarından devralacağı varlık ve haklarla farklı tertiplerde kira sertifikası ihraç edebilir. Kira sertifikası sahipleri (yatırımcılar) yalnızca kendi tertiplerine ilişkin yarlık vo haklardan elde edilen gelirlerde payları oranında hak sahibidirler. Ziraat Katılım VKS nihi thad sıfatıyla yurt dışında veya yurt içinde ihraç etmiş olduğu veya edeceği fayklı tertip kira sertifikalarına konu varlık ve haklardan elde edilecek gelirler ile katlanılacak gelderler sertifikası bazında Ziraat Katılım VKŞ'nin muhasebe kayıtlarında ayrı ayrı izlenir.
SPKn m. 61 (4) hükmü gereğince "İhraççının kira sertifikalarından kaynaklanan yükümlülüklerini vadesinde yerine getirememesi, yönetiminin veya denetiminin kamu kurumlarına devredilme faaliyet izninin kaldırılması veya iflası hâlinde portföyündeki varlıklardan elde edilen gelir öncelikle kira sertifikası sahiplerine yapılacak ödemelerde kullanılır. Bu durumda Kurul kira sertifikası sahiplerinin haklarının korunmasını teminen gerekli her türlü zerbiri almaya yetkilidir".
film Ra $B$ $B$ lck Mah Finant ISTANBUL lc Kapı Mo:29 L süvük Mükellefler VD. 998 079 3117
atılım Varlık. na A.S. ent Mah. Fjnant C df. B Blok PI No:29 Unin ' İSTANBI 11
$-09 - 2024$
Bu kapsamda, eğer Ziraat Katılım VKŞ, yükümlülüklerini vadesinde yerine getirmez, vönetimi/denetimi kamu kurumlarına devredilir. faalivet izni kaldırılır veva iflas ederse, portföv varlıklarından elde edilen ve Ziraat Katılım Bankası tarafından VKS'ye ödenen gelirler, öncelikle ilgili yatırımcılara yapılacak ödemelerde kullanılacaktır. Şüpheye mahal vermemek için belirtmek gerekir ki, bu hüküm sadece VKS'nin yukarıda sayılan bazı olumsuz durumlara maruz kalması durumunda geçerlidir. Ziraat Katılım Bankası'nın maruz kalabileceği olumsuz durumlarda. vatırımcıların herhangi bir öncelik hakkı bulunmamaktadır.
Yukarıda bahsi geçen risklerin ortaya çıkması durumunda III-61.1 numaralı Kira Sertifikaları Tebliği'nin 4(6) maddesi gereği Ziraat Katılım VKŞ yönetim kurulu üyeleri; dayanak varlık ve haklardan tahsilat yapılması ve Ziraat Katılım VKŞ'nin elde ettiği bu gelirlerin kira sertifikası sahiplerine payları oranında ödenmesi de dâhil olmak üzere yatırımcıların menfaatlerinin korunmasına yönelik tedbirlerin alınmasından sorumludur.
Kredi riski; Ziraat Katılım Bankası'nın gerek nakdi gerekse gayri nakdi kredi ilişkisi içinde bulunduğu ticari ve bireysel müşterilerin, Ziraat Katılım Bankası ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getir(e)memesinden veya kredi değerliliğindeki azalmadan dolayı Banka'nın maruz kalabileceği risk ve zarar ihtimali olarak tanımlanmaktadır. Bu risk aynı zamanda, karsı tarafın mali durumundaki bozulmanın neden olduğu piyasa değeri kaybını da içermektedir. Kullanılan kredi riski tanımına, bilanço içi ve bilanço dışı portföyler dâhil edilmistir. Kredi tahsis yetkisi esas olarak Yönetim Kurulu'nda olup, Yönetim Kurulu'nun verdiği yetkiye istinaden kredi müşterilerinin limitleri, Genel Müdürlük Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu'na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde belirlenmektedir. Genel Müdürlük Kredi Komitesi bu vetkisinin bir kısmını veva tamamını, birimler va da subeler araclığı ile kullanabilmektedir. Kredi Komitesi'ne ve Yönetim Kurulu'na kredi teklifleri yazılı olarak sunulmaktadır.
Kredi müsterilerinin mali olan ve olmayan verileri, kredi ihtiyaçları, sektörel ve coğrafi özellikler gibi pek çok faktör bir arada değerlendirilerek limitler tahsis edilmektedir.
Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risk sınırlamaları risk iştahı kapsamında haftalık olarak izlenmektedir.
Krediler portföyüne ilişkin tespit edilen limitler, Yönetim Kurulu'nun onayı ile belirlenmekte ve 2024 gerektiğinde revize edilmektedir. Tespit edilen limitler, ilgili Genel Müdürlük birimleri tara mevcut portföy yapısı, müşteri ve kredi potansiyeli ile bölgesel ve sektörel özelikler. personelin yetkinliği gibi hususlar gözetilerek dağıtılmaktadır.
Ticari portfövde ver alan müsterilere limit tahsis edildikten sonra firmalar izlenmeedilmekte, fon kullandırımı yapılan firmaların mali yapılarında ve piyasa ilişkilerinde mey gelen değişiklikler takip edilmektedir.
Limit tahsisi ve fon kullandırımı sırasında alınacak belgeler mevzuatta açıkça yer almakta olup, söz konusu belgelerin mevzuata uygun olarak temin edilip edilmediği deretim birimleri tarafından
ZIRAAT YATIRII
Cad. B Blok iye / İSTANBUL 998 079 3117 (atıjım Varlı) It Mah FI
kontrol edilmektedir. Banka, teminatı da riskin asgariye indirilmesi ve tasfiyesi bakımından önemli görmektedir.
Banka, Kurumsal/Girisimci kredi müsterisinin kredi değerliliğinin analizi adına yapılan icsel derecelendirme islemlerini kredi tahsisinde bir karar destek sistemi olarak uygulamaktadır.
Banka, "Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar için Ayrılacak Karsılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" te öngörüldüğü sekilde karsılık ayırmaktadır.
Yurt disinda ve yurt içinde yerleşik bankalar lehine limit tesisleri, müşterilerin ve birimlerin ihtiyaçları dikkate alınarak, bankaların ve bulundukları ülkelerin mali ve ekonomik durumları ile değerlendirilmeleri doğrultusunda yapılmaktadır.
Hazine işlemleri belirlenmiş olan yetki ve limitler çerçevesinde gerçekleştirilmekte, söz konusu yetki ve limitlere ilişkin izleme faaliyetleri yerine getirilmektedir.
"Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" uyarınca donuk alacak olarak sınıflandırılan müşterilere ait nakdi krediler yanında gayri nakdi krediler de beklenen zarar karşılığına (üçüncü aşama) tabi tutulmakta, ilgili riskler tazmin edilerek nakdi alacak haline dönüstüklerinde daha önce donuk alacak olarak sınıflandırılan nakdi krediler ile aynı risk grubunda takip edilmekte ve beklenen zarar karsılığı (üçüncü asama) ayrılmaya devam edilmektedir.
Bankalarca Kamuya Acıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İliskin Acıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25'inci maddesi uyarınca kredi riskine yönelik detaylı bilgiler 2021, 2022 ve 2023 yıl sonları itibarıyla konsolide rakamları baz alınarak hazırlanmıştır.
Banka'nın 2021 yılında ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı sırasıyla %46,10 ve %56,80'dir. 2022 yılında bu oranlar sırasıyla %44,48 ve %56,41 şeklinde, 2023 yılı itibari ile de %39,17 ve %50,05 olarak gerceklesmistir.
Banka'nın 2021 yılında ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı sırasıyla %55,17 ve %67,56 'dır. 2022 yılında bu oranlar sırasıyla %46,44 ve %57,74 şeklinde, 2023 itibari ile de %46,46 ve %56,75 olarak gerçekleşmiştir.
Banka'nın 2021 yılında ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak, tutarının toplam nakdi ve gayrinakdi krediler toplamı içindeki payı sırasıyla %41,77 ve %53,11'dir. $7 - 09 - 2024$ 2022 yılında bu oranlar sırasıyla %39,59 ve %50,82 şeklinde, 2023 itibari ile de %35,43 ve %45 olarak gerceklesmistir.
Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan birinci ve ikinci aşama krediler beklenen zarar(ka tutarı 2021 yılında 397.184 Bin TL, 2022 yılında da 1.121.590 Bin TL'dir. Bu tutar 2023 yili iti ile 2.156.649 Bin TL'dir
Önemli bölgelerdeki önemlilik arz eden risk sınıflarına göre ayrıştırılmış risk tutarlarının coğraf dağılımı; risk sınıflarına göre ayrıştırılmış risklerin sektörlere veya karşı taraflara göre dağılımı ve tüm risklerin kalan vadelere göre dağılımı aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
ZIRAAT YATIR
/ İSTANBUL $p_i$ No: $\overline{z}$ üyük Mükellefler V.D. 998 079 3117
m Varkk Wir Finan İSTANBUL
| ZİRAAT YATIRIM | ||
|---|---|---|
| MENIQUE DEGERLERY S | ||
Ve Olmayan Alacaklar Uluslararası Teskilatlardan Şarta Bağlı Olan
Ve Olmayan Alacaklar
Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta
6.152.897
120.640.779
25.069.109
16.790.198
Bağlı Olan Ve
Ve Olmayan
Kurumsal Alacaklar Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan
Perakende Alacaklar Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gavrimenkul
İpoteğiyle Teminatlandırılmıs
Alacaklar
Olmayan Alacaklar Sarta Bağlı Olan
Bankası A.S. lım ranskent Mah. Finsex Cad. B Blok
1448 iç Kapı No:29 Universitye / İSTANBUL
Vük Mükellefler V.D. 998 079 3117 Üyük Mükellefler
349.829
35
ł,
412.217
796.443
3.828
36662
$27 - 09 - 2024$
46.407
$\mathbf{1}$
359
6.057.356
162.169
25.604
10.545
): Katılım Varlık Kiralama A.Ş.
İanskeyi: Mah. Finan Çağı B Biok
B İçişib: Moç29 Ümraniye /istanbu. 0817224
$\bf{0}$
13.018.706
121.599.391
25.098.577
16.837.764
| Tahsili Gecikmiş Alacaklar |
191.059 | $\blacksquare$ | ۰ | ۰ | - | 191.060 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar |
6.681.193 | 97 | $\blacksquare$ | 377.291 | 7.058.581 | ||||
| Ipotek Teminatlı Menkul Kıymetler |
$\blacksquare$ | ٠ | ٠ | ۰ | $\bf{0}$ | ||||
| Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları |
٠ | $\bf{0}$ | |||||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar |
۰ | $\bf{0}$ | |||||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar |
∩ | ||||||||
| Diğer Alacaklar Toplam |
4.023.998 261.250.196 |
6.255.772 | 46.767 | $\bf{0}$ | 349.864 | 1.626.44 | ۰ $\bf{0}$ |
$\bf{0}$ | 4.046.498 269.551.540 |
| Cari Dönem 31.12.2022 |
Yurtiçi | Avrupa Birliği Ülkeleri |
OECD Ülkeleri $(*)$ |
Kıyı Ban kacıl ığı Bölg eleri |
ABD, Kanada |
Diğer Ülkeler |
İştirak, Bağlı Ortaklik ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklık- $lar$ ( $is$ Ortaklık- ları) |
Dağıtılmam 15 Varlıklar/ Yüküm- lülükler $\binom{*}{}$ |
Toplam |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar |
39.418.257 | 39.418.257 | |||||||
| Bölgesel Yönetimlerden Veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
$\mathbf{0}$ | ||||||||
| İdari Birimlerden Ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
353.890 | T | $-09 - 2024$ | $\mathbb{C}C_{\star}$ | 353.890 | ||||
| Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
G | $\mathbf{0}$ | |||||||
| Uluslararası Teskilatlardan Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
ZİRAAT YATIRIM
ENKUL DEĞERLER M ADKENT MAH FINANS COD
Mirast Katlum Bankası A.S.
Finansient Mah. Finanz Gad. B Blok
Motaapiç Kapı No:29 Ümteriye / İSTANBUL
Buyük Mükellefler VO 498 079 3117
agit Katylinn Varhild Kiralamoa A.S.
Ananskeht Mah. Finins gad, 8 Blok
448 k gadu Mo:29 Unhamno / Istanbul
Appyche Vertipairon 948 p81 7224 Zira
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
8.765.418 | 1.578.899 | 212.669 | ÷ | 107.874 | 49.760 | 10.714.620 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Kurumsal Alacaklar |
72.591.847 | 1180 | 455.828 | 73.048.855 | |||||
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende Alacaklar |
13.634.937 | 26763 | 94 | 7.331 | 13.669.125 | ||||
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar |
10.570.286 | 14.272 | 6517 | 10.591.075 | |||||
| Tahsili Gecikmiş Alacaklar |
209.536 | 1 | 209.537 | ||||||
| Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar |
5632639 | 14 | 261.706 | 5.894.359 | |||||
| İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler |
٠ | $\ddot{\phantom{a}}$ | $\bf{0}$ | ||||||
| Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları |
$\bf{0}$ | ||||||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar |
$\mathbf{0}$ | ||||||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar |
$\Omega$ | ||||||||
| Diğer Alacaklar | 2.163.774 | 2.163.774 | |||||||
| Toplam | 153.340.584 | 1.621.129 | 212.669 | $\bf{0}$ | 107.968 | 781.142 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 156.063.492 |
| 31.12.2021 (Bin TL) | Yurtiçi | Avrupa Birliği Ülkeleri |
OECD Ülkeleri $(*)$ |
Kiyi Bankacılığı Bölgeleri |
ABD, Kanada |
Diğer Ülkeler |
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar $\mathbf{u}$ Ortaklıkları) |
Dağıtılm amis Varlıklar Yüküm. $(**)$ |
Toplam |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Merkezi | |||||||||
| Yönetimlerden veya | 27 -09 |
$$ I.C. $$ | |||||||
| Merkez Bankalarından | 16.859.321 | 16.859.321 | |||||||
| Şarta Bağlı Olan ve | |||||||||
| Olmayan Alacaklar | |||||||||
| Bölgesel | G | ||||||||
| Yönetimlerden Veya | |||||||||
| Yerel Yönetimlerden | $\mathbf 0$ | ||||||||
| Şarta Bağlı Olan Ve | |||||||||
| Olmayan Alacaklar | |||||||||
| İdari Birimlerden Ve | 303.839 | 303.83 |
ZIRAAT YATIRIM MENK JL DEGE WENT MAH FINA ls o
Elyaat Katulum Bahkaser A.S.
Finanskent Mah. Finans Cad. B Blok
NgaaB is Kapı No:29 Ushqiniye / İSTANBUL
Bijivük Mükellefin
raft Kathlum Variat Kirghuma A.S.
Filhanskin Mah Fibroscad, 8 Blok
Ala Schoo Moze Kingmyra/ Istanbur
Alayna Very Daigei 988 981 7224 Zh
| Ticari Olmayan | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Girişimlerden Şarta | |||||||||
| Bağlı Olan Ve | |||||||||
| Olmayan Alacaklar | |||||||||
| Çok Taraflı Kalkınma | |||||||||
| Bankalarından Şarta | $\bf{0}$ | ||||||||
| Bağlı Olan Ve | |||||||||
| Olmayan Alacaklar | |||||||||
| Uluslararası | |||||||||
| Teşkilatlardan Şarta | 0 | ||||||||
| Bağlı Olan Ve | |||||||||
| Olmayan Alacaklar | |||||||||
| Bankalar Ve Aracı | |||||||||
| Kurumlardan Şarta | 1.510.621 | 308.509 | 736.779 | 204.224 | 251.110 | 3.011.243 | |||
| Bağlı Olan Ve | |||||||||
| Olmayan Alacaklar | |||||||||
| Şarta Bağlı Olan Ve | |||||||||
| Olmayan Kurumsal | 36.800.131 | 283 | 198.913 | 101.644 | 37.100.971 | ||||
| Alacaklar | |||||||||
| Şarta Bağlı Olan Ve | |||||||||
| Olmayan Perakende | 8.982.302 | 703 | 8 | 8.983.013 | |||||
| Alacaklar | |||||||||
| Şarta Bağlı Olan Ve | |||||||||
| Olmayan Gayrimenkul | |||||||||
| İpoteğiyle | 6.424.970 | 6.424.970 | |||||||
| Teminatlandırılmış | |||||||||
| Alacaklar | |||||||||
| Tahsili Gecikmiş | 257.585 | 257.585 | |||||||
| Alacaklar | |||||||||
| Kurulca Riski Yüksek | |||||||||
| Olarak Belirlenen | 13.994 | 31 | 63.692 | 77.717 | |||||
| Alacaklar | |||||||||
| İpotek Teminatlı | $\mathbf{0}$ | ||||||||
| Menkul Kıymetler | |||||||||
| Menkul | |||||||||
| Kıymetleştirme | $\theta$ | ||||||||
| Pozisyonları | |||||||||
| Bankalar Ve Aracı | |||||||||
| Kurumlardan Olan | $\bf{0}$ | ||||||||
| Kısa Vadeli Alacaklar | |||||||||
| İle Kısa Vadeli | |||||||||
| Kurumsal Alacaklar | |||||||||
| Kolektif Yatırım | $\mathbf{0}$ | ||||||||
| Kuruluşu Niteliğindeki | |||||||||
| Yatırımlar | |||||||||
| Diğer Alacaklar | 1.250.969 | 1.250.969 | |||||||
| Toplam | 72.403.732 | 309.243 | 737.062 | 198.913 | 204.224 416.454 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 74.269.628 |
* AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri
yükümlülükler
** Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve
$27 - 09 - 2024$
ZIRA VAT MEI
Zurelet Katrium Ganican A.S.
ansként Mah. Finang Zad. B Blok
44B is Kapi/No:29 Üngenive/ISTANBUL
Ok Mükellefler V.V. 998 079 3117
hat Katılım Varilk Khalamas A.Ş.
Finanskent Mah. Finans Gad. B Blok
448 Jr Kapı No:29 Bahraniye / İstanbul.
Alpnuağ yergi Daven Başoca 7224
| Þ ¢ |
|---|
| ١ ì |
| ı ł í ť ŧ I ١ Ĕ |
| I I 1 ١ í í i ċ |
| Í ١ j ζ I |
| ľ i İ ţ Į ł Î j ŀ I, |
| i ١ i ¢ I Ì ٣ |
| ĺ i b ā |
| I ) 6 Ï ۱ į ļ ś ı |
| ł ع ì |
31.12.2021, 31.12.2022 ve 31.12.2023 tarihli konsolide mali tablolara göre sektörlere veya karşı taraflara göre riskler aşağıda yer almaktadır.
| Toplam E |
3.029.459 262.074 |
2.820.409 257.687 |
166.751 4.010 |
42.299 E |
75.823.181 | 3.246.628 | 67.807.229 | 4.769.324 | 27,281,985 | 150,316,941 | 38.248.416 | 2.356.624 388.474 |
1,298.964 | 94.360.983 | 8.921.902 | 459.366 16,500 |
1,670,686 219.846 |
13.099.974 | 269.551.540 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| È | 35,108,427 | 1,250,211 | 31.249.867 | 3,608,149 | 7.057.438 | 50.197.165 | 6.979.478 | 2,197.644 | 39,201,969 | 1.193.254 | 3.419.925 | 96.045.029 | ||||||||||
| 2,767,385 | 2,562.722 | 162.741 | 41.922 | 40.714.754 | 1.996.417 | 36.557.362 | 2.160.975 | LPS PCC 0C | 100.119.776 | 31.268.938 | 1.968.150 | 2101320 | 55,159.014 | 728.648 | 442.866 | 1,450.840 | 9.680 049 | 173,506,511 | ||||
| Diger Alacaklar |
780,200 | 780,100 | 3,266.298 | 4.046.498 | ||||||||||||||||||
| Yatırmlar Hisse Senedi |
||||||||||||||||||||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu |
||||||||||||||||||||||
| Alacaklar İle Niceligindek KISB Vadeli i Vattrumlar Kurumlardan Vadeli Olan Kısa Bankalar Ve ă Kurumsal Alacaklar |
||||||||||||||||||||||
| Pozisyonları Krymetlestirme Menkul |
||||||||||||||||||||||
| hotel Teminath Menkul |
||||||||||||||||||||||
| Belirlenen kaymetler $O$ larak Alacaklar Tahsili Riski Yüksek Kurulea |
41,674 | 28.327 | 13.347 | 1.927.678 | 79.417 | 1.692.134 | 156.127 | 1.687.262 | 2,888.860 | 1.856.208 | 63,280 | 54,278 | 377.291 | 491.697 | 504 | 45.602 | 513,107 | 7.058.581 | ||||
| Alacaklar Geellunis |
罰 | 380 | 88,302 | s | 78.497 | 9.720 | 35.102 | 65.523 | 51.354 | ន្ល | 9,615 | 3713 | e١ | 咒 | 1,852 | 191.060 | ||||||
| Risk Smrflam | ipotentivle Gayrimenkul Teminatlandmulmu Şarta Bağlı Olan re Olmayan Alacaklar |
634.592 | 620.465 | 9,448 | 4,679 | 3.668.637 | 162.493 | 3.453.577 | 52,567 | 3.093.511 | 3,941.789 | 1,547.140 | 195.061 | 302,808 | $\overline{13}$ | PAC. BCT | 88.089 | 79263 | 5,499,235 | 16.837.764 | ||
| Sarta Bagh Alacaklar Olan Ve Olmayan Peralicude |
808.482 | 678.478 | 110.794 | 19,210 | 7.755.180 | 161.862 | 7.446.007 | 147,311 | 3771.392 | 0.849.740 | 7.360.335 | 319,401 | 651787 | 21.467 | 1195.466 | 51.449 | 249,835 | 2.913 883 | 25.098.577 | |||
| Sarta Bagla Olan Ve driemtO Kurumsal Alacaklar |
1,544,430 | 1,492,859 | 46,508 | 5.063 | 61,444,806 | 2,842,771 | 54.198.436 | 4.403.599 | 18.694.307 | 39.013.228 | 26.432.292 | 1.778 081 | 1.808.308 | 1,193,321 | 6.242.887 | 319,227 | 1239.112 | 902,120 | 121.599.391 | |||
| Bankalar Ve Aracı) Karumlardan Olan ve Olmayan Sarta Bagh Alacaklar |
013706 | 018.706 | 1.018.706 | |||||||||||||||||||
| Testillatlarda n Şarta Bağlı Uluslararası Olmayan Alacaklar Olan Ve |
||||||||||||||||||||||
| Cok Taraflı Kalakmma n Şarta Bağlı Bankalarmda Olan ve Olmayan Alacaklar |
||||||||||||||||||||||
| Birimlerden Olmayan Girişimlerden Ve Tiend Sarta Bagh Olan ve Olmarvan Alacaklar Idari |
938.578 | 938.578 | π | 1.789.263 | 1.087 | 1,472.168 | $\frac{187}{2}$ | 258.890 | $\,$ | S, | 56.856 | S479 | 2.731.33 | |||||||||
| Vera Yerel n Şarta Bağlı Olmayan Bölgesel Yönerimlerde Olan re Alacaklar |
||||||||||||||||||||||
| Bankaiarmdan Yönetimlerde Şarta Bağlı N eseri Bağlı Merkezi Olan re Yönetimlerden veya Merkez Olmayan Alacaklar |
78.969 632 | 78,969.632 | 78,969.632 | |||||||||||||||||||
| 31.12.2023 | Bin TL | Sektörlenfkarşı Taraflar |
Tarum | Cifteilik ve Havvancilik |
Omancikk | Bahienhic | Sanawi | Madencilik ve Tagocalcrisin |
Imalat Sanayi | Eleitrik Gaz, Su | laşast | Hizmetler | Toptan ve Perakende Ticaret |
Orel ve Lobanta Hizmetlen |
Ulastmma ve Haberleyme |
Mali Karuluşlar | Gaymmenicul ve Kıra Hizm |
Serbest Meslek Hizmetlen |
Ehten Hizmetlen | Saghir ve Sosyai Hizmetler |
Duger | Toplam |
| 31.12.2022 | Risk Smiftarn | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bin TL | Merkezi Merkez dan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Yönetimler den veya Bankaların Alacaklar |
Bagh Olan rden Veya Yerel rden Şarta Olmayan Bölgesel Alacaklar |
Yönetimle Birimlerden Ve Ticari Ve Ve Olmayan ldari Olmayan Bagh Olan Alacaklar Yönetimle Girişimlerde B Şarta |
हैं Tarafh Kalkuma Bankaları ndan Olmavan Alacaklar Sarta Bağlı Olan Ve |
dan Bagh Olan Ve Olmayan Teskiladar Şarta Alacaklar Uluslarara S |
Bankalar Ve Anta Kurumlard ă Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
Şarta Bağlı Olmayan Alacaklar Olan Ve Kurumsal |
Alacaklar Olan Ve Perakende Sarta Bagh Olmayan |
Ipotegrie Olan Ve Gayrimenk Teminatlan Şarta Bağlı Olmayan Alacaklar F duruhan |
Tahsili Alacaklar Geellunis |
Yüksek Belirlenen Olarak Kurulca Riski Alacaklar |
Ipotek. Teminath Krymetler Menkul |
Pozisyonla E Krymetlest irme Menkul |
Vadeli Kurumlard an Olan Kusa) Vadeli Alacaklar lle Kusa Bankalar Ve Aracı Alacaklar Kurumsal |
Kolektif Kuruluşu Niteligind Yatırın 긤 Yatırımlar |
Diğer Alacaklar |
Ē | 헍 | Toplam |
| Sektörler/Karşı iaraflar |
|||||||||||||||||||
| Carrum | 463.775 | 270.596 | 81.260 | 597 | rs | 755,893 | 60.410 | 816.303 | |||||||||||
| Cifteilik ve Hayvancikk |
358.405 | 197.899 | 75.245 | š | X, | 611.649 | 20.569 | 632.218 | |||||||||||
| Ormancılık | 33.832 | 67.028 | 3.807 | m | 103.452 | 1.218 | 104.670 | ||||||||||||
| Bahlgahk | 71.538 | 5.669 | 208 | 40.792 | 38.623 | 79.415 | |||||||||||||
| Sanavi | 271,833 | 42.055.506 | 4.145.362 | 2.159.074 | 27.791 | 2743668 | 29.214.659 | 22,188.575 | 51.403.234 | ||||||||||
| Taşocakçılığı Madencilik ve |
1.546.978 | 90.293 | 66.853 | Ş, | 38869 | 1.039.886 | 703.166 | 1.743.052 | |||||||||||
| Imalat Sanayi | 118042 | 36.126.307 | 3,979.163 | 2.073.245 | 20.125 | 2419663 | 25.412.867 | 19.323.678 | 44.736.545 | ||||||||||
| Elektrik, Gaz, Su | 153791 | 4,382.221 | 75.906 | 18.976 | 7607 | 285136 | 2.761.906 | 2.161.731 | 4.923.637 | ||||||||||
| Inspart | Ξ | 10.268.715 | 1.852.258 | 1.396.645 | 77.513 | 592660 | 9.552.530 | 4.635.272 | 14.187.802 | ||||||||||
| Hizmetler | 38.628.919 | 80,140 | 10.714.620 | 20.069.952 | 4,972.698 | 2,504.529 | 101.997 | 2.491.052 | 49.527.461 | 30.036.446 | 79.563.907 | ||||||||
| Toptan ve Peralcende Ticaret |
161 | 11.962.553 | 3.674.240 | 1.634.780 | 91.826 | 1337377 | 16.335.315 | 2.365,622 | 18.700.937 | ||||||||||
| Orel ve Lokanta Hizmetleri |
1,170,005 | 128.824 | 231,491 | 3901 | 19560 | 1,315,954 | 237,827 | 1.553.781 | |||||||||||
| Ulastama ve Haberleşme |
1,556.151 | 405.415 | 109.555 | 3.625 | 46785 | 828.559 | 1,392.972 | 2.121.531 | |||||||||||
| Mali Kuruluşlar | 38.628.919 | $\overline{3}$ | 10.708.624 | 251.883 | 4.076 | 157 | 389.233 | 25.019.614 | 24.963.411 | 49.983.025 | |||||||||
| Gayrimenlui ve Kira Hizm |
27.783 | 5996 | 4.279.925 | 563.949 | 427.726 | 2.626 | 614063 | 5.034.464 | 887.604 | 5.922.068 | |||||||||
| Hizmetlen Serbest Meslek |
35863 | 41064 | 28355 | $\tilde{e}$ | 96270 | SO31 | 105301 | ||||||||||||
| Egitim Hizmetlen | ្អ | 52.660 | 36.094 | 41.687 | $\overline{a}$ | $\overline{371}$ | 114.185 | 16,699 | 130.884 | ||||||||||
| Sağlık ve Sosyal Hizmetler |
52.010 | 760.912 | 119.036 | 30.778 | 83644 | 783.100 | 263.280 | 1.046.380 | |||||||||||
| Diğer | 789338 | 1906 | 190.907 | 2.428.211 | 4.449.567 | 1639 | 66904 | 2.163.774 | 6.972.975 | 3.119.271 | 10.092.246 | ||||||||
| Ioplam | 39.418.257 | 3 | 353.890 | ਠ | 0 | 10.714.620 | 73.048.855 | 13.669.125 | 10.591.075 | 209.537 | 5.894.359 | $\Rightarrow$ | $\bar{\phantom{a}}$ | 0 | $\overline{\bullet}$ | 2.163.774 | 96.023.518 | 60.039.974 | 156.063.492 |
27-09-2024
| Risk Siniflam | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Yonetimler Girişimlerd den Veya Yerel Olmayan den Şarta Bağlı Olan Ξ Alacaklar Bölgesei |
Ve Ticari Olmayan Olmayan en Şarta ۶ Alacaklar Ldari Bağlı Olan |
Vonetimier Birimterden Cok Tarafli Uustarassi Kalkmma reskilatiand dan Şarta Bağlı Olan Olmayan Alacaklar ۶ |
an Şarta Bağlı Olan F Olmayan Alacaklar |
Bankalar Kurumlarda n Şarta Ve Aracı Bağlı Olan ₹ Olmayan Alacaktar |
Sarta Bagiı Sarta Bağlı Alacaklar Olan Ve Olmayan Kurumsal |
Alacaklar Teminatlan Olan Ve Perakende Olmayan |
Olan Ve Gayrimenk tpotegiyle drnlm15 Şarta Bağlı Olmayan Alacaklar 5 |
Gecikmiş Alacaklar Tahsili |
Olarak Belirlenen Kurulca Riski Yüksek Alacaklar |
Ipotek Kıymetler Teminatlı Menkul |
Menkul Kiymetleşti rme |
Kurumlarda Kurumsal Bankalar Ve Amacı n Olan Kısa Pozisyonlar Alacaklar lle Vadeli Alacaklar Kısa Vadeli |
Kuraluşu Niteliğinde Yatırımlar Kolektif Yatırım з |
Diğer Alacaklar |
F | YP Toplam | ||
| 275,496 | 157357 | 31,012 | 866 | 382,265 | 82.467 | 464,732 | ||||||||||||
| 233.062 | 107159 | 26.201 | 859 | 318.462 | 4882 | 367282 | ||||||||||||
| 16 123 | 42.755 | 2.465 | 57 283 | 4,067 | 6135 | |||||||||||||
| 26,311 | 7,443 | 2,346 | Haz $.52$ | 29.58 | 36,1 | |||||||||||||
| 203.146 | 264 623 | 19876,548 | 3,043,074 | 1,044,607 | 62238 | 9,463,897 | 15.030.339 | 24,494,236 | ||||||||||
| 651.795 | 47.732 | 34.012 | 492 | 206.18 | 527851 | 734,031 | ||||||||||||
| 203.146 | 110,642 | 16947803 | 2,906.060 | 984,553 | 61.66 | 8632.881 | 12.580,983 | 21213864 | ||||||||||
| 153,981 | 2.276.950 | 89.282 | 26.042 | $\frac{8}{6}$ | 624,836 | 1921505 | 2,546,341 | |||||||||||
| Ξ | 6,190,130 | 1.178.981 | 977.025 | 56.91 | 5,250,839 | 3.152.218 | 8,403.057 | |||||||||||
| 16.656.175 | 39,204 | 3,011,243 | 10,505,849 | 3.160.795 | 1275.394 | 135592 | 63858 | 17854,556 | 16,993,553 | 34,848,110 | ||||||||
| $\overline{50}$ | 4545540 | 2,385,496 | 684.572 | 20425 | 51 | 5,676,336 | 2.059,898 | 7.736.234 | ||||||||||
| $\overline{32}$ | 542.837 | 102,689 | 112,839 | 546 | 432.88 | 326.07 | 758.95 | |||||||||||
| 1,207,244 | 203 945 | 26,092 | 9.578 | 354 828 | 1.092.031 | 1.446.859 | ||||||||||||
| 16656.175 | 89 | 3011,243 | 90709 | 2 069 | 6.695 | 63654 | 8 022 575 | 12.624.441 | 20 647 017 | |||||||||
| 14.547 | 2.724.031 | 347 904 | 368 928 | 4.126 | 35 | 2844,699 | 614.872 | 3,459,571 | ||||||||||
| ₽ | 42,869 | 28.769 | 57,362 | $\frac{15}{2}$ | 114,554 | 15.401 | 129 955 | |||||||||||
| 24 346 | 536.238 | 89.923 | 18,906 | Ξ | 408,684 | 260 84 | 669,524 | |||||||||||
| 252.948 | 1,442,806 | 3,096,932 | 1.979 | 13.859 | 1250.969 | 4.670.600 | 1,388 893 | 6.059 493 | ||||||||||
| 16,859.321 | 303.839 | 3.011.243 | 37,100,971 | 8.983.013 | 6,424.970 | 257.585 | 77.717 | 1.250.969 | 37.622.157 | 36.647.470 | 74.269.628 |
$\bar{\sigma}$
27-09-2024
31.12.2023 (Bin TL) Sektörler Tarım Sanayi insaat Diğer Risk Siniflari Hizmetler Toplam Merkezi Yönetimlerden veya Merkez 78.969.632 78.969.632 Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar Bölgesel Yönetimlerden Veva Yerel Yönetimlerden $\mathbf{0}$ Sarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar İdari Birimlerden Ve Ticari Olmayan Girisimlerden Sarta 938.578 $11$ 1.789.263 3.479 2.731.331 Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar Cok Taraflı Kalkınma Bankalarından Sarta $\mathbf{0}$ Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar Uluslararası Teşkilatlardan Şarta $\bf{0}$ Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Sarta 13.018.706 13.018.706 Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Kurumsal 1.544.430 61.444.806 18.694.807 902.120 39.013.228 121.599.391 Alacaklar Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende 808.482 7.755.180 9.849.740 2.913.883 3.771.292 25.098.577 Alacaklar Sarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gayrimenkul 5.499.235 634.592 3.668.637 3.093.511 3.941.789 16.837.764 ipoteživle Teminatlandırılmıs Alacaklar Tahsili Gecikmis 281 88.302 35.102 65.523 1.852 191.060 Macaklar Kurulca Riski Yüksek Olarak 41674 1.927.678 1.687.262 2.888.860 7.058.581 513.107 Bellrienen Alacaklar Postek Teminatlı Menkul Kıymetler
31.12.2021, 31.12.2022 ve 31.12.2023 tarihli konsolide mali tablolara göre sektörler bazında risk profiline ilişkin özet bilgiler aşağıda yer almaktadır.
80104594
$27 - 09 - 2024$
Cad. B Blok e / ISTANBUL 998 079 3117 Rüvük Nükdilei
ie. 031
| Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kisa Vadeli Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar |
||||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar |
$\bf{0}$ | |||||
| Diğer Alacaklar | 780200 | 3.266.298 | 4.046.498 | |||
| TP | 2.767.385 | 40.714.754 | 20.224.547 | 100.119.776 | 9.680.049 | 173.506.511 |
| YP | 262.074 | 35.108.427 | 7.057.438 | 50.197.165 | 3.419.925 | 96.045.029 |
| Toplam | 3.029.459 | 75.823.181 | 27.281.985 | 150.316.941 | 13.099.974 | 269.551.540 |
| 31.12.2022 (Bin TL) | Sektörler | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Risk Siniflari | Tarim | Sanayi | insaat | Hizmetler | Diğer | Toplam |
| Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar |
38.628.919 | 789.338 | 39.418.257 | |||
| Bölgesel Yönetimlerden Veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
$\mathbf{0}$ | |||||
| İdari Birimlerden Ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
271.833 | 11 | 80.140 | 1.906 | 353.890 | |
| Cok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
$\mathbf{0}$ | |||||
| Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
$\mathbf{0}$ | |||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
10.714.620 | 10.714.620 | ||||
| Şarta Bağlı Olan Ve Qimayan Kurumsal Alacaklar |
463.775 | 42.055.506 | 10.268.715 | 20.069.952 | 190.907 | 73.048.855 |
ZIRAAT YATIRIM
MENKUL DEĞERLERT
FİNANSYENT MAH ANGES OLU
MAHARIS ÜMANIKE ASTANDA RBV
0104594 B
$27 - 09 - 2024$
T.
ANDRALE é
Alfrald Kandem Bahlkard A.S.
Manskeht Mahl Fjnans Zavi. B Blok
1948 lokapı Noze Ümrapye / İSTANBUL
1948 Mükellefler VD. S98 079 3117
Aare Katylium Vardik Kirzdama A.S.
Finanskent Mah Firland (Ad. 8 Blok
1981 paper Ro:79 Offrank I, Isrambul
Rightar Vergi party (1998) osl 7224
| 31.12.2022 (Bin TL) | Sektörler | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Risk Sınıfları | Tarım | Sanayi | i nsaat | Hizmetler | Diğer | Toplam |
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende Alacaklar |
270.596 | 4.145.362 | 1.852.258 | 4.972.698 | 2.428.211 | 13.669.125 |
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar |
81.260 | 2.159.074 | 1.396.645 | 2.504.529 | 4,449.567 | 10.591.075 |
| Tahsili Gecikmiş Alacaklar | 597 | 27.791 | 77.513 | 101.997 | 1.639 | 209.537 |
| Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar |
75 | 2.743.668 | 592.660 | 2.491.052 | 66.904 | 5.894.359 |
| İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler |
0 | |||||
| Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları |
٠ | $\bf{0}$ | ||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar |
$\bf{0}$ | |||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar |
$\mathbf{0}$ | |||||
| Diğer Alacaklar | 2.163.774 | 2.163.774 | ||||
| TP | 755.893 | 29.214.659 | 9.552.530 | 49.527.461 | 6.972.975 | 96.023.518 |
| YP | 60.410 | 22.188.575 | 4.635.272 | 30.036.446 | 3.119.271 | 60.039.974 |
| Toplam | 816.303 | 51.403.234 | 14.187.802 | 79.563.907 | 10.092.246 | 156.063.492 |
$27 - 09 - 2024$
| 31.12.2021 (Bin TL) | Sektörler | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Risk Sınıfları | Tarım | Sanayi | Inşaat | Hizmetler | Diğer | Toplam | |
| Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar |
203.146 | $\overline{a}$ | 16.656.175 | 16.859.321 | |||
| Bölgesel Yönetimlerden Veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
× |
ZIRAAT YATIRIM
MENKUL DEĞERLER
FİNANS KENT MAH, FİNANS CAD.
BÜYG MÜKELERE VOSSAD
Frank Kattlingsbander (J.S. Barbard)
Key BigkapyNo: Finang Cad. B Blor
Bugik Mükcliefler VA 996 079 3117
he Katylum Varide Kirphama A.S.
hanskynt Mah, Friedricha, B. Blok.
19 E. Angryko: 29 Unicariya / Istanbul.
Bijkaas versi Aajasti 998 pas 7224
| 31.12.2021 (Bin TL) | Sektörler | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Risk Siniflari | Tarim | Sanayi | insaat | Hizmetler | Diğer | Toplam |
| İdari Birimlerden Ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
L | 264.623 | 11 | 39.204 | 303.839 | |
| Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
||||||
| Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
$\overline{ }$ | ۰ | ||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
3.011.243 | 3.011.243 | ||||
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Kurumsal Alacaklar |
275.496 | 19.876.548 | 6.190.130 | 10.505.849 | 252.948 37.100.971 | |
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende Alacaklar |
157.357 | 3.043.074 | 1.178.981 | 3.160.795 | 1.442.806 | 8.983.013 |
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar |
31.012 | 1.044.607 | 977.025 | 1.275.394 | 3.096.932 | 6.424.970 |
| Tahsili Gecikmiş Alacaklar | 866 | 62.238 | 5.691 | 135.592 | 1.979 | 206.366 |
| Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar |
63.858 | 63.858 | ||||
| İpotek Teminatlı Menkul Kiymetler |
÷ | $27 - 09 - 202$ | ||||
| Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları |
||||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar |
š 6 |
|||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar |
ZIRAAT YATIRIM
FINANS RENT MAN, FINANS CAD, B
FINANS RENT MAN, FINANS CAD, B
GOMEK MUSELLER FR VD, BOTH 0104894
Alexandr Ratulity Bankası A.S.
Finanskent Mab. Finans Cad. B Blok
Ng:44B iç Kapı No:29 Umraniye / İSTANBUL
Buyük Mükellefler
hat Katilinn Variek Kiralaima A.Ş.
Finansılent Mah Finansızad. 8 Blok
1918 Aulapı Norza Ünicaniye / İstanbul
Regidak Veraf Daliegi'aya 081 7224
| $31.12.2021$ (Bin TL) | Sektörler | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Risk Siniflari | Tarım | Sanayi | Insaat | Hizmetler | Diğer | Toplam | ||
| Diğer Alacaklar | 1.250.969 | 1.250.969 | ||||||
| TP | 382.265 | $9.463.897 5.250.839 17.854.556 4.670.600 37.622.157$ | ||||||
| YP | 82.467 15.030.339 3.152.218 16.993.553 1.388.893 36.647.470 | |||||||
| Toplam | 464.732 24.494.236 8.403.057 34.848.110 6.059.493 74.269.628 |
31.12.2021, 31.12.2022 ve 31.12.2023 tarihli konsolide mali tablolara göre vade unsuru taşıyan risklerin kalan vadelerine göre dağılımı aşağıda yer almaktadır.
| 31.12.2023 (Bin TL) | Vadeye Kalan Süre | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Risk Smiflari: | $1$ Ay | $1-3$ Ay | $3-6$ Ay | $6-12$ Ay | 1 yıl üzeri | |
| Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar |
43.734.387 | 35.235.244 | ||||
| Bölgesel Yönetimlerden Veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
||||||
| İdari Birimlerden Ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
2.731.331 | |||||
| Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
||||||
| Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
||||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
7.867.604 | 62.788 | 16.238 | 329880 | 4.742.196 | |
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Kurumsal Alacaklar | 121.599.391 | |||||
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende Alacaklar | 25.098.577 | |||||
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar |
16.837.764 | |||||
| Tahsili Gecikmiş Alacaklar | 191.060 | 4 | ||||
| Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar | 372.617 | $\blacksquare$ | 6.685.963 | |||
| İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler | $\blacksquare$ | |||||
| Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları | ||||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli | ||||||
| Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar | ||||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar | ||||||
| Diğer Alacaklar | 4.046.498 | |||||
| Genel Toplam | 56.212.166 | 62.788 | 16.238 | 329.880 | 212.930.466 |
$27 - 09 - 2024$
| $\approx$ 31.1.2.2022 (Bin TL) | Vadeve Kalan Süre | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rist Siniflari: | l Av | $1-3$ Ay | $3-6$ Ay | $6-12$ Ay | 1 yıl üzeri | ||
| Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Sata Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar |
16.591.284 | 266.243 | 362.832 | 2.282.495 | 19.915.403 | ||
| Bölgesel Yönetimlerden Veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
|||||||
| İdari Birimlerden Ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
231 | 19.822 | 196.145 | 31.176 | 106.516 | ||
| Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
|||||||
| Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan Ve |
tulum 3 $\mathbf{C}$ ent Mah. Finally d. B Blok
/ ISTANBUL lç Kapı No:29 Üml Üyük Mükalleflar 079 3117 $Q$
t Katılım Vərjik I Blok e/ ISTANBUL 980817224
| 31.12.2022 (Bin TL) | Vadeye Kalan Süre | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Risk Sınıfları: | $1$ Ay | $1-3$ Ay | $3-6$ Ay | $6-12$ Av | 1 yıl üzeri | |
| Olmayan Alacaklar | ||||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
10.691.293 | 11.197 | 883 | 11.247 | ||
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Kurumsal Alacaklar | 14.633.224 | 10.050.077 | 9.444.206 | 14.411.035 | 24.510.313 | |
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende Alacaklar | 1.822.919 | 1.068.392 | 1.517.479 | 4.187.067 | 5.073.268 | |
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar |
562.736 | 445.205 | 467.280 | 1.583.067 | 7.532.787 | |
| Tahsili Gecikmiş Alacaklar | 209.537 | |||||
| Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar | 1.438.429 | 1.100.496 | 1.611.721 | 1.287.363 | 456.350 | |
| İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler | ||||||
| Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları | ||||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar |
||||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar | ||||||
| Diğer Alacaklar | 2.163.774 | |||||
| Genel Toplam | 48.113.427 | 12.950.235 | 13.610.860 | 23.783.086 | 57.605.884 |
| 31.12.2021 (Bin TL) | Vadeve Kalan Süre | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Risk Sınıfları: | 1 Ay | $1-3$ Ay | $3-6$ Ay | $6-12$ Ay | 1 yıl üzeri | |
| Merkezi Yönetimlerden veya Merkez | ||||||
| Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan | 8.899.329 | 1.429.944 | 28.463 | 508.003 | 5.993.582 | |
| Alacaklar | ||||||
| Bölgesel Yönetimlerden Veya Yerel | ||||||
| Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan | ||||||
| Alacaklar | ||||||
| İdari Birimlerden Ve Ticari Olmayan | ||||||
| Girişimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan | 39.525 | 33 | 142 | 155.059 | 109.080 | |
| Alacaklar | ||||||
| Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta | ||||||
| Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar | ||||||
| Uluslararası Teşkilatlardn Şarta Bağlı Olan Ve | ||||||
| Olmayan Alacaklar | ||||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı | 2.800.637 | 181.281 | 10.233 | 13.650 | 5.442 | |
| Olan Ve Olmayan Alacaklar | ||||||
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Kurumsal | 1.535.508 | 2.598.258 | 5.982.023 | 6.065.324 | 20.919.858 | |
| Alacaklar | ||||||
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende | 206.877 | 536.057 | 887.531 | 1.375.218 | 5.977.330 | |
| Alacaklar | ||||||
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gayrimenkul | 35.542 | 211.487 | 218.071 | 350.360 | 5.609.510 | |
| İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar | ||||||
| Tahsili Gecikmiş Alacaklar | 257.585 | |||||
| Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen | 63.830 | 26 | 13.861 | |||
| Alacaklar | ||||||
| İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler | ||||||
| Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları | ||||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa | ||||||
| Vadeli Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal | ||||||
| Alacaklar | ||||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki | ||||||
| Yatırımlar | ||||||
| Niğer Alacaklar | 1.250.969 | |||||
| Gellel Toplam | 15.089.802 | 4.957.086 | 7.126.463 | 8.467.614 | 38.628.663 |
ZIRAAT YATIRIM
NKUL DEĞERLER7
SKENT MAH, SING S GD. B
Q: 44/B ÜMPANIZE / ISTANBUL
K MÜKR LEFCEV U. SOCO M
Fin
のこ
27-09-2024
SER
T.C.
Albreck Katılım Barikası (K.Ş.)
Finanskint Mahl Finans Car B Blok
Poyük Mükellerler VD. 1998 079 3117
ftihm Vadyk Kirstama A.Ş.
kent Mah. Fihani Çed. B Blok
Kapı No:23 kimsanye / İstanbul.
Je Vapi Dali çiyəsi 081 7224 aat K
| (Bin TL) | 31.12.2021 | 31.12.2022 | 31.12.2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finansal Varlıklar | Vadesi Gecmemis ve Değer Kaybina Uğramamış Olanlar |
Vadesi Gecmis ve Değer Kaybına Uğramamış Olanlar |
Toplam | Vadesi Gecmemis ve Değer Kaybına Uğramamıs Olanlar |
Vadesi Geçmiş ve Değer Kaybina Uğramamış Olanlar |
Toplam | Vadesi Gecmemis ve Değer Kaybina Uğramamış Olanlar |
Vadesi Geçmiş ve Değer Kaybına Uğramamış Olanlar |
Toplam |
| Bankalar | 3.350.140 | 3.350.140 | 13.251.320 | $\bullet$ | 13.251.320 | 13.029.805 | 13.029.805 | ||
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarar'a Yansitilan FV |
1.795.316 | 1.795.316 | 2.133.604 | 2.133.604 | 3.812.067 | 3.812.067 | |||
| Verilen Krediler: | 64.138.232 | 2.297.608 | 66.435.840 | 143.092.370 | 2.607.193 | 145.699.563 | 256.755.432 | 4.912.960 | 261.668.392 |
| Kurumsal/Girişimci Krediler |
58.791.156 | 2.248.184 | 61.039.340 | 133.618.887 | 2.523.906 | 136.142.793 | 243.756.361 | 4.757.337 | 248.513.698 |
| Birevsel Krediler | 5.347.076 | 49.424 | 5.396.500 | 9.473.483 | 83.287 | 9.556.770 | 12.999.071 | 155.623 | 13.154.694 |
| İhtisas Kredileri | |||||||||
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan FV |
8.589.570 | 8.589.570 | 19.810.297 | ٠ | 19.810.297 | 16.686.343 | 16.686.343 | ||
| İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar |
1.327.957 | 1.327.957 | 5.323.943 | ٠ | 5.323.943 | 21.830.293 | 21.830.293 |
Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değisiklikler nedeniyle Banka'nın maruz kalabileceği zarar olasılığı kur riski ile ifade edilmektedir.
Banka, yabancı para yönetimi politikası çerçevesinde önemli düzeyde bir pozisyon tasınmaması ilkesini benimsemistir. Bu nedenle önemli ölçüde kur riski tasınmamaktadır.
Ziraat Katılım Bankası'nın maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli varlıkları ile vabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farka bağlı olarak sekillenmektedir. Yabancı paraya endeksli varlıklar ile yabancı para cinsinden yükümlülükler arasındaki fark yabancı para net genel pozisyon olarak nitelendirilmekte ve kur riskine baz teskil etmektedir.
Öte vandan, farklı döviz cinslerinin birbirine kıvasla gösterdikleri değer değisimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır.
Standart metot kapsamında oluşturulan kur riski tablosu aracılığı ile kur riskinin Standart metot Kapsammua Standard Standard Standard in Standard "Riske Maruz 2 7 -09- 2024 Değer" ("RMD") hesaplanmaktadır. Ayrıca döviz işlemleri için; pozisyon ve Yönetim Kurulu kararıyla belirlenmis olup limitlere uyum izlenmektedir.
Banka'nın riskten korunma amaçlı türev finansal aracı bulunmamaktadır.
$F1e1$ / ISTANGUL
ma A Ad. B Blok nt Mah. Firi / İSTANBUL 1 7224
Banka'nın faaliyet gösterdiği en önemli yabancı para birimleri olan ABD Doları ve Avro'da likidite risklerini belirlemeye yönelik olarak periyodik "Likidite Bosluk Analizi" yapılmaktadır. Ayrıca kur riskinin takibine yönelik günlük RMD analizleri ile yasal raporlamalar kapsamında Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak oranı ile Yabancı Para Likidite Pozisyonu düzenli olarak izlenmektedir.
Avro
ABD
Dolari
Diğer
$YP^{(**)}$
Toplam
31.12.2023 (Bin TL) Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki 19.932.499 $12.953.165$ 3.547.877 36 433 541 Paralar, Satın Alınan Çekler) ve 2.404.978 1.227.671 9.282.594 Bankalar 12.915.243 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara 3.812.067 3.812.067 Yansıtılan Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Gerceğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 489.671 3.616.542 3.126.871 Yansıtılan Finansal Varlıklar Krediler(*) 44.211.373 54.901.088 99.113.689 1.228 Ortaklık Yatırımları $\overline{a}$ $\overline{a}$ İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal 4.456.177 4.456.177 $\overline{a}$ $\overline{a}$ Varlıklar Riskten Korunma Amaclı Türev Finansal Varlıklar $\overline{a}$ Maddi Duran Varlıklar 4.405 1.435 5.840 Maddi Olmayan Duran Varlıklar ä, $\overline{a}$ $\omega$ $\overline{a}$ Diğer Varlıklar(*****) 86.827 41.252 181.651 309.730 Toplam Varlıklar 79.233.786 16.826.852 64.602.191 160.662.829 Yükümlülükler Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları Aracılığı ile 660 8.154 8.814 Bankalardan Toplanan Fonlar $27 - 09 - 202$ Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları YP 47.424.771 55.534.535 16.363.328 119.322.634 Para Piyasalarına Borçlar 10.528.455 10.528.455 Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 5.389.913 2.492.844 7.882.75 İhraç Edilen Menkul Değerler 14.918.648 14.918.6 $\overline{a}$ $\overline{a}$ Muhtelif Borçlar 718.487 338.764 3.573 1.060.82 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar Diğer Yükümlülükler(****) 660.897 197.650 5.420.801 6.279.348
Ziraat Katılım Bankası'nın konsolide kur riskine iliskin bilgileri asağıda yer almaktadır.
Toplam Yükümlülükler
Mah. Final B Blok Kapı Mo:29 Dmla ISTANBUL Mükellefler V.D
58.954.632
84.482.297
16.564.551
Kathm Varhk Kira nt Mah. Finan KRIGE $y_{m}$ FISTANBUL
160.001.480
| Net Bilanço Pozisyonu | 5.647.559 | $-5,248,511$ | 262.301 | 661.349 |
|---|---|---|---|---|
| Net Nazim Hesap Pozisyonu (**) | $-5.533.670$ | 5.358.368 | $-175.302$ | |
| Türev Finansal Araçlardan Alacaklar | 976.530 | 6.380.356 | ۰ | 7.356.886 |
| Türev Finansal Araçlardan Borçlar | 6.510.200 | 1.021.988 | 7.532.188 | |
| Gayrinakdi Krediler | 17.170.349 | 21.151.158 | 1.665.621 | 39.987.128 |
| Önceki Dönem | ||||
| Toplam Varlıklar | 34.862.521 | 46.065.145 | 7.663.457 | 88.591.123 |
| Toplam Yükümlülükler | 31.644.082 | 44.780.856 | 7.469.463 | 83.894.401 |
| Net Bilanço Pozisyonu | 3.218.439 | 1.284.289 | 193.994 | 4.696.722 |
| Net Nazım Hesap Pozisyonu | $-2.993.145$ | $-1.964.608$ | $-4.957.753$ | |
| Türev Finansal Araçlardan Alacaklar | 2.934.895 | 2.934.895 | ||
| Türev Finansal Araçlardan Borçlar | 2.993.145 | 4.899.503 | 7.892.648 | |
| Gayrinakdi Krediler | 10.299.536 | 12.324.700 | 997.528 | 23.621.764 |
Konsolide finansal tablolarda TL olarak izlenen 108.158 TL (31 Aralık 2022: 163.733 TL) tutarındaki dövize endeksli $($ *)
$(***)$
Konsolide jinansal lablolarda 11. olarak izlehen 108.158 11. (31 Aralık 2022: 103.733 11.) tularındaki dövize endeksil
krediler ilgili döviz kodu ile gösterilmiştir. Kiralama işlemlerinden alacakları içermektedir.
Türev fi ***)
diğer döviz cinslerinden oluşmaktadır.
(*****) Diğer aktifler içerisindeki 33.472 TL tutarındaki peşin ödenmiş giderler tabloya dahil edilmemektedir.
| Avro | ABD Dolari |
Diğer $YP(***)$ |
Toplam | |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2022 (Bin TL) | ||||
| Varlıklar | ||||
| Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası |
4.972.366 | 10.873.446 | 2.817.630 | 18.663.442 |
| Bankalar | 2.396.080 | 8.024.055 | 2.696.528 | 13.116.663 |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar |
2.133.604 | |||
| Para Piyasalarından Alacaklar |
$27 - 09 - 2024$ | $\theta$ | ||
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar |
300.176 | 3.326.442 | ć | $\bm{s}$ v 40 3.626.618 |
| Krediler $(*)$ | 24.538.427 | 23.829.407 | 206 | 48.368.040 |
| Ortaklık Yatırımları |
ZIRAAT YATIRI M MAH 14/B UME
itiliga Banj
iah. Vinars d. B Blok Mah. Mn. nt. e / İSTANBUL
8 079 3111 No:44B Ic Kapı No:29 Ümlizi
at Katdim Vark ilama A nt Mah Fina Fad. B Blok
Mye / İSTANBUL
98 081 7224
$(****)$ Karşılıklar ve kiralama işlemlerinden yükümlülükler dahil edilmiştir.
| Toplam Yükümlülükler | 20.576.269 | 27.295.434 | 5.035.651 | 52.907.354 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Toplam Varlıklar | 21.418.249 | 26.087.364 | 4.990.245 | 52.495.858 | |
| Tnceki Dönem | |||||
| TURVLU | 154 | ||||
| $TC.*$ | Gayrinakdi Krediler | 10.299.536 | 12.324.700 | 997.528 | 23.621.764 |
| Türev Finansal Araçlardan Borçlar |
2.993.145 | 4.899.503 | 7.892.648 | ||
| $27 - 09 - 2024$ | Türev Finansal Araçlardan Alacaklar |
2.934.895 | 2.934.895 | ||
| Net Nazım Hesap Pozisyonu (**) |
$-2.993.145$ | $-1.964.608$ | $-4.957.753$ | ||
| Net Bilanço Pozisyonu | 3.218.439 | 1.284.289 | 193.994 | 4.696.722 | |
| Toplam Yükümlülükler | 31.644.082 | 44.780.856 | 7.469.463 | 83.894.401 | |
| Diğer Yükümlülükler(****) |
3.124.037 | 149.636 | 5.841 | 3.279.514 | |
| Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar |
$\theta$ | ||||
| Muhtelif Borçlar | 883.055 | 264.593 | 92.969 | 1.240.617 | |
| İhraç Edilen Menkul Değerler |
$\mathbf{0}$ | ||||
| Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar |
2.962.474 | 1.219.776 | 4.182.250 | ||
| Para Piyasalarına Borçlar | 1.142.789 | 6.3562.07 | 7.498.996 | ||
| Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları YP |
23.531.323 | 36.784.934 | 7.370.653 | 67.686.910 | |
| Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar |
404 | 5.710 | 6.114 | ||
| Yükümlülükler | |||||
| Diğer Varlıklar Toplam Varlıklar |
46.858 34.862.521 |
11.795 46.065.145 |
14.646 7.663.457 |
73.299 88.591.123 |
|
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar |
0 | ||||
| Maddi Duran Varlıklar | 843 | 843 | |||
| Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar |
0 | ||||
| İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar |
2.608.614 | 2.608.614 | |||
Mandet Kathum Bankary A.S.
Anglaskent Mah. Finans (24). B Blok
Buyük Mükgliefler V.B. 1986 079 3117
de Kapilium Variule Ruggiana A.S.
nansljent Mah. Fjóars San. B Blok
Bylgridag Vergi Dalresi 199 01 15 ANBUL.
eyndag Vergi Dalresi 199 081 7224
| Net Bilanço Pozisyonu | 841,980 | $-1.208,070$ | $-45.406$ | $-411.496$ |
|---|---|---|---|---|
| Net Nazim Hesap Pozisyonu |
$-858.141$ | 1.188.203 | 158.937 | 488.999 |
| Türev Finansal Araçlardan Alacaklar |
979 | 1374457 | 180.259 | 1.555.695 |
| Türev Finansal Araçlardan Borçlar |
859.120 | 186.254 | 21.322 | 1.066.696 |
| Gayrinakdi Krediler | 10.787.955 | 9.938.002 | 606.336 | 21.332.293 |
$\overline{(*)}$
Konsolide linansal tablolarda TL olarak izlenen 163.733 TL tutarındaki dövize endeksli krediler ilgili döviz kodu ile
gösterilmiştir. Kiralama işlemlerinden alacakları içermektedir.
Türev finansal araçlardan alacaklar ile $\binom{}{}$
Yükümlülükler bölümünün YP sütununda yer alan dövizlerin % 85'i Altın, % 2'si GBP, % 4'ü CHF ve kalan %9'u ise diğer döviz cinslerinden oluşmaktadır.
(****) Karşılıklar ve kiralama işlemlerinden yükümlülükler dahil edilmiştir.
| Avro | ABD Dolari |
Diğer YP(3) | Toplam | |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2021 (Bin TL) | ||||
| Varlıklar | ||||
| Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası |
4.122.307 | 6.317.891 | 1.784.280 | 12.224.478 |
| Bankalar | 490.489 | 1.464.457 | 1.385.547 | 3.340.493 |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (5) |
1.795.316 | 1.795.316 | ||
| Para Piyasalarından Alacaklar | ||||
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar |
221.737 | 3.548.021 | $\blacksquare$ | 3.769.758 |
| Krediler (1) | 15.220.383 | 14.751.480 | $\rightarrow$ | 29.971.863 |
| Ortaklık Yatırımları | ||||
| İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar |
1.327.957 | - | 1.327.957 | |
| Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar | ||||
| Maddi Duran Varlıklar | 874 | 874 | ||
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | ||||
| Diğer Varlıklar | 35.376 | 5.515 | 24.228 | 65.119 |
| Toplam Varlıklar | 21.418.249 | 26.087.364 | 4.990.245 | 52.495.858 |
| Yükümlülükler | ||||
| Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar |
13.334 | 1.393 | 158 | 14.885 |
| Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları YP | 16.992.415 | 26.184.191 | 5.027.650 | 48.204.256 |
| Para Piyasalarına Borçlar | ||||
| biğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar | 1.196.718 | 491.333 | 1.688.051 | |
| hraç Edilen Menkul Değerler (5) | 1.314.363 | 1.314.363 | ||
| Muhtelif Borçlar | 736.097 | 490.967 | 1.206 | 1.228.270 |
| Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar | ||||
| Diğer Yükümlülükler (4) | 323.342 | 127.550 | 6.637 | 457.529 |
| Tonlam Vükümlülükler | 20.576.269 | 27.295.434 | 5.035.651 | 52.807.354 |
ZİRAAT YATIRIM DEGER MEI FINA 04594
$27 - 09 - 2024$
Finanskent Matulum Bandess (d. S.
Finanskent Mah, Finanskend, B. Blok
Nol448 Iç Kadı Nor29 Bandniye / İSTANBUL
Büyük Mükelleri (d. 1998-079-3117
Ziraat Karilim Varbig Wiratama A.S.
//Finanslent Mah, Finansgad. B Blok
//Gogas 1/Kap, No:29 Urbanya V IsTANGUL
| Net Bilanco Pozisyonu | 841.980 | (1.208.070) | (49.509) | (415.599) |
|---|---|---|---|---|
| Net Nazim Hesap Pozisyonu (2) | (858.141) | 1.188.203 | 158.937 | 488.999 |
| Türev Finansal Araçlardan Alacaklar | 979 | 1.374.457 | 180.259 | 1.555.695 |
| Türev Finansal Araçlardan Borçlar | 859.120 | 186.254 | 21.322 | 1.066.696 |
| Net Pozisyon | (16.161) | (19.867) | 109.428 | 73.400 |
| Gayrinakdi Krediler | 10.787.955 | 9.938.002 | 606.336 | 21.332.293 |
| Önceki Dönem | ||||
| Toplam Varlıklar | 10.223.142 | 12.567.310 | 3.308.730 | 26.099.182 |
| Toplam Yükümlülükler | 9.283.270 | 11.228.570 | 3.235.828 | 23.747.668 |
| Net Bilanço Pozisyonu | 939.872 | 1.338.740 | 72.902 | 2.351.514 |
| Net Nazim Hesap Pozisyonu | (1.089.668) | (1.414.557) | (227) | (2.504.452) |
| Türev Finansal Araçlardan Alacaklar | 1.068.995 | 59.008 | 1.128.003 | |
| Türev Finansal Araçlardan Borçlar | 1.089.668 | 2.483.552 | 59.235 | 3.632.455 |
| Net Pozisyon | (149.796) | (75.817) | 72.675,00 | (152.938) |
| Gayrinakdi Krediler | 5.489.608 | 3.480.241 | 106.639 | 9.076.488 |
(1) Krediler bakiyesine, 234.136 TL tutarındaki dövize endeksli krediler ilgili döviz kodu ile gösterilmiştir. Kiralama işlemlerinden alacakları içermektedir.
Türev finansal araçlardan alacaklar ile türev finansal araçlardan borçların netini göstermektedir. $(2)$
$(3)$ Varlıklar bölümünün diğer YP sütununda yer alan dövizlerin %91'i Altın, %2'si GBP ve kalan %7'si ise diğer döviz cinslerinden oluşmaktadır. Yükümlülükler bölümünün YP sütununda yer alan dövizlerin %93'ü Altın, %2'i GBP ve kalan %5'i ise diğer döviz cinslerinden oluşmaktadır.
$(4)$ Karşılıklar ve kiralama işlemlerinden yükümlülükler dahil edilmiştir.
Sermaye benzeri kredi bakiyesini içermektedir. $(5)$
Ziraat Katılım Bankası'nın 31.12.2021, 31.12.2022 ve 31.12.2023 dönemlerine ait konsolide kur riski özet olarak aşağıda yer almaktadır:
| $31.12.2023$ (Bin TL) | Avro | ABD Dolari | Diğer $YP^{(2)}$ | Toplam |
|---|---|---|---|---|
| Toplam Varlıklar | 64.302.191 | 79.233.786 | 16.826.852 | 160.662.829 |
| Toplam Yükümlülükler | 58.954.632 | 84.482.297 | 16.564.551 | 160.001.480 |
| Net Bilanco Pozisyonu | 5.647.559 | (5.248.511) | 262.301 | 661.349 |
| Net Nazım Hesap Pozisyonu (1) | (5.533.670) | 5.358.368 | $\blacksquare$ | (175.302) |
| 31.12.2022 (Bin TL) | Avro | ABD Dolari | Diğer $YP^{(2)}$ | Toplam |
|---|---|---|---|---|
| Toplam Varlıklar | 34.862.521 | 46.065.145 | 7.663.457 | 88.591.123 |
| Toplam Yükümlülükler | 31.644.082 | 44.780.856 | 7.469.463 | 83,894,401 |
| Net Bilanco Pozisyonu | 3.218.439 | 1.284.289 | 193.994 | 4.696.722 |
| Net Nazim Hesap Pozisyonu (1) | (2.993.145) | (1.964.608) | $\sim$ | (4.957.753) |
2 7 -09 - 2024
| 31.12.2021 (Bin TL) | Avro | ABD Doları | Diğer $YP^{(2)}$ | Toplam |
|---|---|---|---|---|
| Toplam Varlıklar | 21.418.249 | 26.087.364 | 4.990.245 | 52,495,858 |
| Toplam Yükümlülükler | 20.576.269 | 27.295.434 | 5.035.651 | 52.907.354 |
| Net Bilanco Pozisyonu | 841.980 | (1.208.070) | (49.509) | (415.599) |
| Net Nazim Hesap Pozisyonu (1) | (858.141) | 1.188.203 | 158.937 | 488.999 |
Türev finansal araçlardan alacaklar ile türev finansal araçlardan borçların netini göstermektedir. $(1)$ e Washington Para Net Genel Pozisyon/Ozkaynak Standart Oraninin Bankalarca Konsolide Chosolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve
Uygulanması Hakkında Yönetmelik" hükümleri gereğince Türev Finansal Varlıklar tutar Konsolide Son $(2)$
ZIRAAT YATIRIM 18 DI
m B A.Ş Fina nt. Mah d. B Blok İç Kapı Nø:29 Ümr
Mükellefler Anive / ISTANBUL Mükellefler 99 079 3117
Varkk ma A.S. $r_{\rm i}$ ent Mah Financy Cad. B Blok 998/081 7224
Banka'nın likidite riski, fonlamaya iliskin likidite riski ile piyasaya iliskin likidite riskinden olusmaktadır.
Fonlamava iliskin likidite riski. Banka'nın öngörülebilen va da öngörülemeven tüm nakit akısı gereksinimini, günlük operasyonları ya da finansal yapıyı etkilemeksizin gereğince karsılayamaması sonucu Banka'nın zarar etme olasılığını ifade etmektedir.
Piyasaya ilişkin likidite riski ise piyasalarda derinliğin olmaması veya aşırı dalgalanma nedeniyle Banka'nın herhangi bir pozisyonunu, piyasa fiyatlarından kapatamaması veya dengeleyememesi sonucu maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir.
Ana Ortaklık Banka'da likidite ve finansal acil durum yönetimine ilişkin hususların genel esasları ve bu esaslara ilişkin uygulama usulleri, "Likidite Riski ile Likidite ve Finansal Acil Durum Yönetimi Yönetmeliği" kapsamında belirlenmiştir.
Gerek Bankacılık sektörü gerekse Katılım Bankacılığı sisteminde genel olarak katılma hesaplarının ağırlıklı olarak bir ayda yoğunlaşması, kullandırılan fonların ise yadenin daha uzun olması risk unsuru olarak algılanmakta, söz konusu riski asgariye indirebilmek amacıyla 1 aya kadar olan vade grubunda likit olmaya dikkat edilmektedir.
Ana Ortaklık Banka, bilançosunun vade yapısının gözlemlenmesi amacıyla Kalan Vade Analizi, dönemler itibarıyla likidite ihtiyacının izlenmesi amacıyla Likidite Bosluk Analizi vapilmakta olup olasi en kötü durumda Banka'nın likidite ihtiyacının ve buna bağlı olarak oluşan zararın değerlendirilebilmesi amacıyla Likidite Stres Testi yapmaktadır.
Banka'nın likidite riski seviyesinin sektör ile karşılaştırılabilmesi amacıyla Banka-Sektör ortalama kalan vade değerleri ve yasal likidite oranları takip edilmektedir.
BDDK tarafından 21 Mart 2014 tarih ve 28948 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan "Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik" çerçevesinde Banka, Likidite Karsılama Oranı hesaplayarak haftalık solo bazda, aylık ise konsolide bazda BDDK'ya iletmektedir. Likidite Karsılama Oranı yönetmelikte belirtilen sınır değerin üzerinde seyretmektedir.
Ayrıca Likidite riskinin yönetimi amacıyla risk iştahı kapsamında risk limitleri ve eşik seviyeleri belirlenmiş olup bu sınırlara uyum günlük olarak izlenmektedir.
Banka'nın fon kaynakları ağırlıklı olarak katılım fonundan oluşmaktadır. Banka, hesap Banka nin ion kaynakian aguruku yunuk kwenye cemenan ye anaparanın aynen geri 7 7-09-2024 ödenmesi garanti edilmeyen fonların oluşturduğu katılma hesapları adı altında fon toplamekt olup bu fonların kullandırılmasından doğacak kâr veya zararın katılma hesapları kayı bu hesaplara yansıtmaktadır. Bu sebeple Banka'nın varlık ve yükümlülükleri ile kar pay oranla uyumludur. $\rightarrow$
Banka, TP ve YP likidite ihtiyacının büyük kısmını toplanan fonlardan karşılamakta ultıp bir durumda likidite ihtiyacının karşılanmasına yönelik olarak kullanılabilecek iç kaynaklar periyodik olarak izlenmekte olup Banka'nın organize piyasalardan ve bankalardan borçlanma limitleri, likidite açıklarını karşılayabilir düzeydedir.
M ad. B Blok Kapı No/29 ye / ISTANBUL Mükellef 079 3117
aat Katdium Variek Kirstalma
Binanskent Mah. Pinanskad, B Blok
An M Kanchio:29 (Umraniya / ISTAN) lama A.S. / ISTANBUL
| 31.12.2023 (Bin TL) | Vadesiz | 1 Aya Kadar | $1-3$ Ay | $3-12$ Av | $1-5$ Y i $1$ | 5 Yil ve Üzeri |
Dağıtılamayan $(*)$ | Toplam |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Toplam Varlıklar | 41.553.975 | 59.225.229 | 39.484.282 | 91.901.965 | 120.887.779 | 22.393.381 | 8.211.759 | 383,658,370 |
| Toplam Yükümlülükler | 59.452.640 | 183.597.594 | 50.804.520 | 35.600.841 | 18.949.829 | 2.563.812 | 32.689.134 | 383.658.370 |
| Likidite Açığı | (17.898.665) | (124.372.365) | (11.320.238) | 56.301.124 | 101.937.950 | 19.829.569 | (24.477.375) | |
| 31.12.2022 (Bin TL) | Vadesiz | 1 Aya Kadar |
$1-3$ Ay | $3-12$ Av | $1-5$ Yıl | 5 Yıl ve Üzeri | Dağıtıla- $maxan(*)$ |
Toplam |
| Toplam Varlıklar | 21.133.268 | 28.968.371 | 22.437.236 | 51.256.200 | 64.972.824 | 20.243.452 | 3.345.572 | 212.356.923 |
| Toplam Yükümlülükler | 38.511.449 | 87.516.160 | 49.034.933 | 12.932.062 | 1.618.703 | 18.901.704 | 21.401.868 | 212.356.923 |
| Likidite Açığı | (17.378.181) | (58.547.789) | (26.597.697) | 38.324.138 | 63.354.121 | 18.901.704 | (18.056.296) | |
| 31.12.2021 (Bin TL) |
Vadesiz | 1 Aya Kadar | $1-3$ Av | $3-12$ Av | $1-5$ Yıl | 5 Yil ve Dağıtıla- Uzeri $mayan(*)$ |
Toplam | |
| Toplam Varlıklar | 8.057.972 | 11.030.304 | 6.407.118 | 15.491.757 | 43.524.028 | 11.869.255 | 2.135.204 | 98.515.638 |
| Toplam | $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ | $0.0.105$ $0.05$ | 0.0.108333 | 1.222.082 | A A B I C A B | ------ | $0.0 - 0.0 - 0.0$ |
Ziraat Katılım Bankası'nın 31.12.2021, 31.12.2022 ve 31.12.2023 yıllarına ait konsolide aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi asağıdaki tablolarda yer almaktadır:
Yükümlülükler Likidite Açığı
21.605.469
38 425 937
$(13.547.497)$ $(27.395.633)$ $(16.728.122)$ 11.170.804 40.269.331 11.869.255 $(5.638.138)$ (*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sermayede payı temsil eden menkul değerler ile sabit kıymetler, iştirak, bağlı ortaklıklar, birlikte
4.320.953
3 254 697
23.135.240
kontrol edilen ortaklıklar, aynıyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve net takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer varlık hesapları; bilançoyu oluşturan yükümlülük hesaplarından ise borç niteliği taşımayan karşılıklar gibi diğer yükümlülük hesapları ve özkaynak toplamı bu sütunda gösterilmektedir
Bankaların net nakit çıkışlarını karşılayabilmelerine yetecek düzeyde yüksek kaliteli likit varlık stoğu bulundurmalarını sağlamak amacıyla tesis edilen "Likidite Karşılama Oranı", BDDK tarafından yayımlanan "Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İliskin Yönetmelik" cercevesinde hesaplanmaktadır. Likidite Karsılama Oranı, Banka'nın her an nakde çevirebileceği ve herhangi bir teminata konu etmediği likit varlıklarının düzeyi ile Banka'nın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemlerinden kaynaklanan muhtemel net nakit giriş ve çıkışlarından doğrudan etkilenmektedir.
Banka'nın likit varlık stoku; nakit kıymetler ve TCMB nezdindeki hesapların yanı sıra temel olarak T.C. Hazinesi tarafından ihraç edilmiş ve geri alım vaadiyle satım işlemine veya teminata konu edilmemiş borçlanma senetlerinden oluşmaktadır.
Banka'nın temel fonlama kaynağını ise katılım fonu oluşturmaktadır. Katılım fonu dışı borçlanma kalemleri içerisinde; geri alım vaadiyle satım işlemlerinden sağlanan fonlar ve 7 -09- 2024 finansal kuruluslardan sağlanan borclanmalar yer almaktadır.
Banka'nın 31 Aralık 2021, 31 Aralık 2022 ve 31 Aralık 2023 yıllarına ilişkin gerçekleşe konsolide yıllık ortalama likidite karşılama oranları Yabancı Para (YP) ve Yabancı Para Türk Lirası (TP) cinsinden aşağıdaki gibidir.
| E TE | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Likidite Karşılama | 31.12.2021 | 31.12.2022 | 31.12.2023 | |||
| Oranları (%) | $TP+YP$ | YР | $TP+YP$ | YP | $TP+YP$ | |
| En Yüksek | 179,34 | 318,18 | 179,36 | 352,01 | 175,76 | 454,47 |
| Tarih | 4.12.2021 | 7.10.2021 | 17.11.2022 | 17.11.2022 | 15.12.2023 | 12.12.2023 |
| En Düşük | 118,22 | 171,58 | 111,33 | 195,28 | 102,66 | 179,98 |
| Tarih | 28.11.202 | 26.12.2021 | 2.10.2022 | 5.12.2022 | 5.11.2023 | 15.10.2023 |
ZİRAAT YATIRIM ΚИΙ DE
B Blok İSTANBUL 079 3117
Vai İSTANBUL
98.515.638
7773342
Kaldıraç riski, kaldıraç etkisiyle Banka'nın maruz kalması muhtemel risklere karşı konsolide ve konsolide olmayan bazda yeterli sermaye bulunduramama olasılığını ifade etmektedir.
Banka'nın 31 Aralık 2023 itibarıyla üç aylık ortalama tutarlardan hesaplanan kaldıraç oranı % 4,40'tır (31 Aralık 2022: %5,39). İlgili oran "Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" gereğince belirtilen asgari oranın üzerindedir. Cari dönem ile önceki dönem kaldırac oranı arasındaki değisimin nedeni ortalama toplam risk tutarı artış oranının ortalama ana sermayedeki artış oranından yüksek olmasıdır. Yönetmelik asgari kaldırac oranını %3 olarak hükme bağlamıştır.
| Bilanço içi varlıklar (bin TL) | 31.12.2021 | 31.12.2022 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Bilanço içi varlıklar (Türev finansal | |||
| araçlar ile kredi türevleri hariç, teminatlar | 88.461.224 | 201.004.100 | 365.393.064 |
| dahil) | |||
| (Ana sermayeden indirilen varlıklar) | (390.397) | (665.966) | (2.841.169) |
| Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk | |||
| tutarı | 88.070.827 | 200.338.134 | 362.551.895 |
| Türev finansal araçlar ile kredi | |||
| türevleri | |||
| Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin | |||
| yenileme maliyeti | 7.765 | 9.749 | 20.393 |
| Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin | |||
| potansiyel kredi risk tutarı | 12.518 | 63.445 | 85.902 |
| Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine | 20.283 | 73.194 | |
| ilişkin toplam risk tutarı | 106.295 | ||
| Menkul kıymet veya emtia teminatlı | |||
| finansman işlemleri | |||
| Menkul kıymet veya emtia teminatlı | |||
| finansman işlemlerinin menkul kıymet | 572.242 | 6.714.510 | 12.274.793 |
| veya emtia teminatlı finansman | |||
| işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç) | |||
| Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan | |||
| risk tutarı | |||
| Menkul kıymet veya emtia teminatlı | |||
| finansman işlemlerine ilişkin toplam risk | 572.242 | 6.714.510 | 12.274.793 |
| tutarı | |||
| Bilanço dışı işlemler | |||
| Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı | 28.932.751 | 45.415.562 | 83.884.553 |
| (Krediye dönüştürme oranları ile | |||
| çarpımdan kaynaklanan düzeltme tutarı) | |||
| Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk | 28.932.751 | 45.415.562 | 83.884.553 |
| tutarı | |||
| Sermaye ve toplam risk | |||
| Ana sermaye | 4.966.673 | 13.603.083 | 20.156.171 |
| Toplam risk tutarı | 117.596.102 | 252.541.401 | 758,860.054 |
| Kaldıraç oranı | |||
| Kaldıraç oranı % | 4,25 | 5/9 |
Konsolide kaldıraç oranı kamuya açıklama şablonu aşağıdaki gibidir*:
*Tabloda yer alan tutarların üç aylık ortalaması alınır.
$27 - 09 - 2024$
Piyasa riski, bankanın bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda tuttuğu bezisyon/pozatoyler nedeniyle, kar payı oranlarının, kurların ve menkul kıymet fiyatlarının değişmesine bağlı olarak zarar etme ihtimali olarak tanımlanmıştır. Banka'da piyasa riski için kar payı oranı
ilim M. h. Blok İSTANBUL $996$ 079 3117
ilim Varl lama A.S. d. B Blok / ISTANBUL 0817224
riski (Genel piyasa riski, spesifik risk) kur riski, hisse senedi pozisyon riski, emtia riski ve takas riski nedeniyle maruz kalabileceği zarar olasılığını kapsamaktadır.
Banka'da Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi ve Genel Müdür, piyasa riski yönetimi kapsamındaki görev, yetki ve sorumluluklarını, mevzuatta tanımlanan çerçevede yerine getirmektedir. İç Sistemler Kapsamındaki Birimler dâhil tüm birimler, piyasa riski yönetimi kapsamındaki görev, vetki ve sorumluluklarını, Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik ve kendi Yönetmelikleri cercevesinde yerine getirmektedir.
Banka, piyasa riskinin yönetimine ilişkin olarak pozisyonlarının yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmalarının yürütülmesini ve sonuçların raporlanmasını sağlar. Yeni ürün ve hizmetlerin piyasa riski açısından değerlendirilmesi esastır.
Bu kapsamda asgari olarak;
-Ana Ortaklık Banka'nın piyasa riskine maruz hesap ve pozisyonları ile bu hesap ve pozisyonların değerini etkileyen piyasa gelişmelerinin asgari günlük olarak takibi,
-Alim-Satim hesapları çerçevesinde Banka'nın maruz kaldığı piyasa riskine esas tutar hesaplamaları.
-Piyasalardaki asağı ve yukarı yönlü olağan ve olağan dısı hareketlerin Banka'nın piyasa riskine maruz hesap ve pozisyonları üzerindeki etkilerinin analizi,
-Piyasa riskine esas tutar hesaplamalarında izleme amaçlı kullanılan içsel modellere ilişkin geriye yönelik test analizi,
-Piyasa riskine ilişkin olarak risk limitlerinin düzenli olarak hesaplanması ve takibi gerçekleştirilir.
Pivasa BDDK'nın "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine riski. ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik'te belirtilen Standart Yöntemle ölçülmekte ve raporlanmaktadır. Hesaplama kapsamında, mali tablolarda gerceğe uygun değeri ile takip edilen alım satım amaclı menkul kıymetler, türey ürünler ve tüm bilanco üzerinden hesaplanan kur ve emtia riski yer almaktadır.
Banka'nın karşılaşabileceği piyasa riskinin ortaya konulabilmesi amacıyla, risk ölçümü ve izleme faaliyetlerinin gerçekleştirilmesi ve sonuçlarının Banka'nın stratejik karar alma sürecinde dikkate alınması esastır.
Bu esaslar çerçevesinde, ölçüm ve izleme faaliyetlerine yönelik olarak asgari aşağ belirtilen analizler yapılmaktadır.
Piyasa Riski kapsamında asgari olarak:
$27 - 09 - 2024$
-Standart Yöntem: BDDK tarafından yayımlanan Piyasa Riski Raporlama Seti açıklamalar uygun olarak yapılır.
-Riske Maruz Değer Analizi: Tarihsel Benzetim, Parametrik, Üssel Ağırlıklı Hareketli Ortalama (EWMA) veya Banka tarafından uygun görülen farklı bir yöntem kullanılarak yapılır.
B Blok Finans Mah Ic Kapı Nor29 Ün STANBUL Mükellefler 79 3117
na A tılım Varin B Blok Joent Mah. Final ISTANBUL -Icsel Sermaye Gereksinimi: BDDK ve/veya Banka tarafından belirlenen, Banka'nın finansal güçüne etki edebilecek parametreler ve bu parametrelere ilişkin stres testleri ve/veya senaryo analizleri ile Banka'nın maruz kaldığı va da kalabileceği riskleri karsılayacak sermaye düzeyi. geleceğe yönelik bir bakış açısı ile uygun yöntemler kullanılarak hesaplanır.
Banka'nın 31.12.2021, 31.12.2022 ve 31.12.2023 yıllarına ilişkin piyasa riski aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
| (Bin TL) | Risk Ağırlıklı Tutar | ||
|---|---|---|---|
| 31.12.2021 | 31.12.2022 | 31.12.2023 | |
| Dolaysız (peşin) ürünler | |||
| - Kar payı oranı riski (genel ve spesifik) | 41.713 | 4.025 | |
| - Hisse senedi riski (genel ve spesifik) | |||
| - Kur riski | 281.836 | 786.420 | 2.019.969 |
| - Emtia riski | 19.774 | 132.035 | 324.355 |
| Opsiyonlar | |||
| - Basitleştirilmiş yaklaşım | |||
| - Delta-plus metodu | |||
| - Senaryo yaklaşımı | ۰ | ||
| - Menkul kıymetleştirme | |||
| Toplam | 343.323 | 918.455 | 2.348.349 |
Operasyonel risk, yetersiz veya basarısız iç süreçler, insanlar ve sistemlerden ya da dış olaylardan kaynaklanan ve yasal riski de kapsayan zarar etme olasılığı olarak tanımlanmaktadır.
Operasyonel risk, Banka'nın tüm faaliyetlerinde yer alan bir risk türüdür. Personel hatası, sistemden kaynaklanan bir hata, yetersiz ya da yanlış yasal bilgi ve dokümanlara dayanarak yapılabilecek işlemler, ana ortaklık banka organizasyon yapısı içerisindeki kademeler arası bilgi akışının aksaması, yetki sınırlarının belirsizliği, yapı ve/veya işleyiş değişiklikleri, doğal afetler, terör ve dolandırıcılık hadiselerinden kaynaklanabilmektedir.
Banka'da Operasyonel Riske Esas Tutar, Temel Gösterge Yöntemi ile yıllık bazda hesaplanmaktadır. Temel Gösterge Yöntemi'nde operasyonel riske esas tutarı belirleyen parametre brüt gelirdir. Yıllık brüt gelir, net kar payı gelirlerine, net ücret ve komisyon gelirlerinin, bağlı ortaklık ve iştirak hisseleri dışındaki hisse senetlerinden elde edilen temettü gelirlerinin, ticari kar/zararın (net) ve diğer faaliyet gelirlerinin eklenmesi, alım satım hesabı dışında izlenen aktiflerin satılmasından elde edilen kar/zarar, olağanüstü gelirler ve sigortadan tazmin edilen tutarların düşülmesi suretiyle hesaplanmaktadır.
| $ $ (Bin TL) | 31.12.2021 | 31.12.2022 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Operasyonel Riske Esas Tutar | 2.988.826 | 3.633.740 | 8.424.410 |
Banka, operasyonel riskin kabul edilebilir bir düzeyde tutulabilmesi için gerekli önley tedbirleri almaktadır.
B Blok STANBUL
Katılım Va $\mathsf{Im} \mathsf{a} \, \mathsf{A} \, \mathsf{s}$ L.B.Blok / İSTANBUL
Ziraat Katılım Bankası'nın maruz kalabileceği diğer riskler temel olarak itibar riski, ülke riski, transfer riski, is riski, stratejik risk, uvum riski, voğunlasma riski ve katılım bankacılığı uyum riskinden oluşmaktadır. Banka bu risk türlerini ilgili mevzuat çerçevesinde faaliyetlerin karmasıklığı ve hacmine uygun olarak ve iyi uygulama örneklerini de göz önünde bulundurarak etkin bir şekilde yönetmektedir.
İtibar riski, mevcut veya potansiyel müşteriler, ortaklar, denetim otoriteleri ve rakipler gibi tarafların Banka hakkındaki olumsuz düşünceleri ya da yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticesinde Banka'ya duyulan güvenin azalması veya Banka itibarının zedelenmesi nedeniyle Banka'nın zarar etme olasılığı olarak ifade edilmektedir.
Ziraat Katılım Bankası; Etik İlkeler, Katılım Bankacılığı, Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesi, Personel Yönetmeliği, Kurumsal Yönetim İlkeleri, Banka Risk Politikaları, İş Sürekliliği ve Acil Durum Planları vb. politikalar, planlar ve prosedürlerde itibari riske yönelik birbiriyle çelişmeyen düzenlemeler yapar. Banka'nın risk yönetim sistemi, itibar riskini önleyebilmek ve/veya kontrol altına tutabilmek için Banka itibarının veya imajının zedelendiğinin belirlendiği herhangi bir anda müsterilere öncelik vererek, proaktif bir iletişim mekanizması tesis etmektedir. Ancak bu politika ve planlarda öngörülememis etkenler sebebiyle veya uygulamadaki yetersizliklerden kaynaklanacak olumsuzluklar doğabilir.
Ülke riski, ekonomik, sosyal ve siyasi koşullarda meydana gelen belirsizlikler nedeniyle bir ülkedeki borçluların dış yükümlülüklerini yerine getirememeleri veya yerine getirmekten kaçınmaları sonucunda Banka'nın maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir. Aynı zamanda, herhangi bir kredinin ödemesini veya teminatını, yükümlünün bulunduğu ülkenin disindaki baska bir taraf yerine getiriyorsa bu da ülke riski olusturan bir faktör olarak nitelendirilmektedir. Banka, yasal sınırlamaları, piyasa şartlarını ve müşteri memnuniyetini de gözeterek, yurtdışı mali kurum ve ülkelerle olan ticari bağlantılarını, ülkenin ekonomik kosullarının dikkate alındığı fizibilite çalışmaları neticesinde tesis etmektedir.
Transfer riski, borclunun yabancı para birimine ulasamaması nedeniyle yurtdısı yükümlülüğünü yerine getirmede karşılaştığı sorunlardan kaynaklı olarak Banka'nın zarar etme olasılığını ifade eder.
İs riski, yasal düzenlemeler, teknolojik gelismeler, müsteri davranısları ve rekabet ortamına iliskin ekonomide ve genel is kosullarında meydana gelen beklenmedik değişiklikler sebebiyle Banka'nın maliyet yapısı, ürün konumlandırması, fiyatlandırma faaliyetlerindeki adaptasyon sorunları dolayısıyla beklenenden daha düşük gelir elde edilmes ya da daha yüksek maliyetlere katlanılmasından kaynaklanan risktir.
Stratejik risk, Banka'nın, yanlış ticari seçimlerden veya yapılan ticari seçimlerin vanlış şekilde uygulanmasından ya da sektörel değişikliklerin iyi analiz edilmemesi yorumlanmaması neticesinde söz konusu değişiklikler ile bu değişikliklerden ileride
Cad. B Blok Kapı No:29 Ü ISTANBUL Mükellefler
B Blok 29 ()ml STANBUL Daires ROB1 $722c$
$27 - 09 - 2024$
doğabilecek firsat ve tehditlere uyumlu karar alınmaması ve uygun hareket edilememesinden dolayı zarar etme olasılığını ifade etmektedir.
Uyum riski, Banka'nın faaliyetlerinin veya personelin tutum ve davranıslarının mevzuat, düzenleme ve standartlara uygun ve uyumlu olmaması sonucunda maruz kalınabilecek yaptırımlar, finansal kayıplar ve/veya itibar kaybı ile ilgili risklerdir.
Risk yoğunlaşması (temerküzü), bir risk tutarının veya grup halindeki risk tutarlarının (bireysel olarak kredilerin portföy icinde, belirli sektörler bazında, belirli bir coğrafi alanda veya teminat türü bazında yoğunlaşmasından kaynaklanan risk vb.) Banka'nın bünyesini ve esas faalivetlerini vürütebilme kabilivetini tehdit edebilecek derecede vüksek (Banka'nın sermayesi, toplam aktifleri veya bütüncül risk seviyesi ile orantılı olarak) kayıplara neden olabilme potansiyeli olarak tanımlanmıştır.
Yoğunlaşma riski, kredi riski portföyünde birbirleri ile pozitif korelasyona sahip, benzer kosullarda temerrüde düsme eğilimi gösteren sektörler, karsı taraflar veva çoğrafi bölgeler ile kredi riski azaltım faaliyetlerinden kaynaklanan tek bir teminat türüne yeva tek bir tarafın sağladığı kredi korumasına yönelik risk tutarları ya da büyük krediler gibi dolaylı olarak maruz kalınan yoğunlasmalardan kaynaklanmaktadır.
Katılım bankacılığı ilke ve standartlarına uygun hareket edilmemesinden ötürü oluşabilecek zarara uğrama ihtimali Katılım Bankacılığı İlke ve Standartlarına Uyum riski olarak tanımlanır.
Katılım Bankacılığı Uyum faaliyetleri asgari olarak; sunulan hizmetlerin, yapılan yatırımların, müsterilerle, hizmet sağlayıcılarla ve üçüncü taraflarla imzalanan sözlesmelerin ve gerçekleştirilen işlemlerin, hazırlanan politika, prosedür ve diğer kurum içi düzenlemelerin, finansal tablolar, faaliyet raporları ve kamuya yapılan diğer açıklamaların, tanıtım ve reklamların, finansal ve finansal olmayan kurum içi raporlamaların, yetkili organlar tarafından alınan kararların, banka ana sözleşmesi ile pay sahipleri ve personelle ilişkilerin faizsiz bankacılık ilke ve standartları ile danısma komitesi kararlarına uyumunu sağlamaya yönelik kontrolleri icerir. Faizsiz Bankacılık İlke ve Standartlarına Uyum Yönetmeliği gereği bankanın tüm faaliyetlerinde uyumu gözetir. Politika, Prosedür, diğer tüm iç mevzuat ve raporlamalar Katılım Bankacılığı Prensiplerine ve Danısma Komitesi kararlarına uygun olarak gerçekleştirilir. Katılım Bankacılığı Prensiplerine ve Danışma Komitesi kararlarına uyum oranı ve sıhhatinin izlenmesi yoluyla yönetilir.
Ziraat Katılım, Katılım Bankacılığı İlke ve Standartları'na uygun olarak fon toplamakta, üçüncü kişilere finansman sağlamakta ve Bankacılık Kanunu, sair mevzuat ve fisas: Sözleşmesi'nde öngörülen çeşitli faaliyetleri yürütmektedir. Ziraat Katılım'n; faaliyetleri nedeniyle zarar etmesi veya finansal yapının bozulması durumunda. fon kullanıcısı olarak kira sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirememe riki bulunmaktadır.
Fon kullanıcısı 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet göstermekte olup, aynı kanun hükümleri uyarınca BDDK'nın düzenleme va denetimine tabidir.
atılım Ba Mah. Blok lç Kapı No:29 Ünl Mükellefler
a/ İSTANBUL OR1 7224
$27 - 09 - 2024$
Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen şartların oluşması halinde bankaların BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine iliskin hükümler ver almaktadır.
Fon kullanıcısının anılan düzenlemeler tahtında faaliyet izni kaldırılır ya da Tasarruf Mevduati Sigorta Fonu'na devri söz konusu olursa, o takdirde Ziraat Katılım VKS ile akdettiği sözleşmeleri ifa etmesi mümkün olamayabilir ve dolayısıyla kira sertifikası sahipleri'ne yapılacak dönemsel ödemeler de yapılamayabilir. Fon kullanıcısının kamu otoritesi olan BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılması ya da Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesi, kira sertifikasına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler arasında değerlendirilmektedir. Hali hazırda Ziraat Katılım'ın 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine neden olabilecek bir durum bulunmamaktadır.
| Fon Kullanicisi | Ziraat Katılım Bankası Anonim Şirketi |
|---|---|
| Ihracci | Ziraat Katılım Varlık Kiralama Anonim Şirketi |
| Fon Kullanicisi | Ziraat Katılım Bankası Anonim Şirketi |
|---|---|
| Adres | IFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul |
| Ticaret Sicil Müdürlüğü | İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü |
| Ticaret Sicil Numarası | 962000 |
| Ihracci | Ziraat Katılım Varlık Kiralama Anonim Şirketi |
|---|---|
| Adres | IFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul |
| Ticaret Sicil Müdürlüğü | İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü |
| Ticaret Sicil Numarası | 20333-5 |
$27 - 09 - 2024$
Finance B Blok had c Kapı No:29 Ür F/ ISTANBUL Mükellefler V.L 998 079 3117
lım Varklef ent Mah. Pinans o:20 Umra HIPMAN iraci R 0R1
5.1.3. Fon kullanıcısı ve ihraççının kuruluş tarihi ve süresiz değilse, öngörülen süresi:
| Unvan | Ticaret Siciline Tescil Tarihi |
Öngörülen Süresi |
|---|---|---|
| Ziraat Katılım Bankası A.Ş. | 13.02.2015 | Süresiz |
| Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.S. | 22.01.2016 | Süresiz |
5.1.4. Fon kullanıcısı ve ihraççının hukuki statüsü, tabi olduğu mevzuat, fon kullanıcısı ve ihraççının kurulduğu ülke, kayıtlı merkezinin ve fiili yönetim merkezinin adresi, internet adresi ve telefon ve fax numaraları:
| Fon Kullanici | Ziraat Katılım Bankası A.Ş. |
|---|---|
| Hukuki Statüsü | Anonim Sirket |
| Tabi Olduğu Mevzuat | T.C. Kanunları |
| Kurulduğu Ülke | Türkiye |
| Merkez ve Fiili Yönetim Adresi | IFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul |
| Internet Adresi | www.ziraatkatilim.com.tr |
| Telefon | 0212-404 10 00 |
| Faks | 0212-404 10 99 |
| Ihracci | Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş. |
|---|---|
| Hukuki Statüsü | Anonim Şirket |
| Tabi Olduğu Mevzuat | T.C. Kanunları |
| Kurulduğu Ülke | Türkiye |
| Merkez ve Fiili Yönetim Adresi | IFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul |
| Internet Adresi | www.ziraatkatilimvks.com.tr |
| Telefon | d 0212-404 13 24/22 $-09 - 2024$ |
| Faks | 0212-522 79 84 |
Katdım Ba B Blok
ISTANBUL Mah. Finan 4B g Kapı No. 29 Üm Bûy ük Mükellefler $3117$
hm Varlı ent Mah. Fy TANBUL ta:29/0m 724
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.