ZİRAAT KATILIM VARLIK KİRALAMA A.Ş.

Annual Report • Sep 30, 2024

5.1.5. İhraççı ve fon kullanıcısının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan son zamanlarda meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi:

Fon Kullanıcısının Kredi Derecelendirme Notu

Fon kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası'nın kredi derecelendirme notları Fitch Ratings tarafından yayınlanmaktadır. Kredi derecelendirmesi ile ilgili tablo asağıdadır. Fon kullanıcısının ödeme gücünü olumsuz etkileyen bir gelişme olmadığı aşağıdaki tabloda görülmektedir.

	Ziraat Katılım Bankası A.Ş. Derecelendirme Notu (Fitch Ratings)
	1.12.2021	25.02.2022	1.4.2022	26.7.2022	17.07.2023	7.02.2024	19.04.2024	Mevcut Durum
YP Uzun Vadeli	$B+$	B	B	В	$B-$	$B -$	B	Değişmedi
YP Kısa Vadeli	B	B	B	в	B	B	B	Değişmedi
TL Uzun Vadeli	BB-	$B+$	$B+$	$B+$	B	B	$B+$	Değişmedi
TL Kisa Vadeli	B	B	B	B	B	B	B	Değişmedi
Ulusal Uzun Vadeli	AA(tur)	AA(tur)	AA(tur)	AA(tur)	AA(tur)	AA(tur)	AA(tur)	Değişmedi
Destek	4	WD	WD	WD	WD	WD	WD	Değişmedi
Görünüm	Negatif	Negatif	Negatif	Negatif	Negatif	Durağan	Pozitif	Değişmedi

Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings, 22/09/2023 tarihinde, Ziraat Katılım Bankası'nın not görünümünü "Negatif" den "Durağan"a revize etmiştir. Fitch Ratings ayrıca 07.02.2024 tarihinde Ziraat Katılım Bankası'nın YP ve TL uzun vadeli kredi derecelendirme notlarını "B-" ve "B" olarak teyit etmiştir. Son olarak 19.04.2024 tarihinde Ziraat Katılım Bankası'nın YP ve TL uzun vadeli kredi derecelendirme notlarını "B" ve "B+" olarak teyit etmiştir

İhracçının Kredi Derecelendirme Notu

Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.S.'nin derecelendirme notu bulunmamaktadır.

Kredi Derecelendirme Notu ile İlgili Açıklama

Kredi derecelendirmesi, işletmenin risk durumunu ve yükümlülüklerini karşılama kabiliyetini, borçluluğu temsil eden sermaye piyasası araçlarından kaynaklanan yükümlülüklerin vadelerinde karsılanabilirliğinin derecelendirme kurulusları tarafından bağımsız, tarafsız ve adil olarak değerlendirilmesi ve sınıflandırılması faaliyetidir. Derecelendirme kurulusu tarafından veriler notlar ise, derecelendirme kuruluşunun uluslararası normlara göre belirlenen derecelendirme metodolojisi kapsamında isletmenin yukarıda bahse konu yükümlülük erini karşılama kabiliyetinin harf bazlı sınıflandırmaya göre derecesini ifade etmektedir.

notlarının detaylı tanımlarını iceren Fitch Ratings'in rating rating https://www.fitchratings.com/site/definitions linki üzerinden ulaşılabilmektedir.

5.2. Yatırımlar:

$27 - 09 - 2024$

5.2.1. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken son finansal tablo tarihinden itibaren yapılmış olan başlıca yatırımlara ilişkin açıklama:

Bankacılık faaliyetleri dışında yapılmış olan önemli bir yatırım bulunmamaktadır.

atlım B Mal $Rlo$ Kapi No.29 TANBUL Mükellefler

itilim Variil Int Mah. Finans 5.2.2. Yönetim organları tarafından geleceğe yönelik önemli yatırımlar hakkında fon kullanıcısını bağlayıcı olarak alınan kararlar, yapılan sözlesmeler ve diğer girisimler hakkında bilgi:

Yoktur.

5.2.3. Madde 5.2.2'de belirtilen bağlayıcı taahhütleri yerine getirmek için gereken finansmanın planlanan kavnaklarına iliskin bilgi:

Yoktur.

5.2.4. Fon kullanıcısının dayanak varlık ve haklar ile birlikte ihraccıya ve dolavısıvla kira sertifikası sahiplerine karşı yükümlülüklerini yerine getirebilmesi için önemli olan ve grubun herhangi bir üyesini yükümlülük altına sokan veya ona haklar tanıyan, olağan ticari faaliyetler dışında imzalanmış olan tüm önemli sözleşmelerin kısa özeti:

Fon kullanıcısının dayanak varlık ve haklar ile birlikte ihraccıya ve dolayısıyla kira sertifikası sahiplerine karsı yükümlülüklerini yerine getirebilmesi için önemli olan, kira sertifikası ihracına iliskin olarak imzalanacak/imzalanan sözleşmelerin içeriği aşağıda özetlenmiştir. İlgili sözlesme taslaklarına bu İhraccı Bilgi Dokümanı Ek.8 ve 9'da yer verilmiştir.

5.2.4.1 Kira Sertifikası İhracı Temel Hüküm ve Koşulları

Ziraat Katılım VKS ve Ziraat Katılım Bankası arasında imzalanan "Kira Sertifikası İhrac Programı Temel Hüküm ve Koşulları" ("Temel Hüküm ve Koşullar") başlıklı sözleşme ile bu İhraccı Bilgi Dokümanı kapsamında yapılacak tüm ihraclara iliskin temel hüküm ve kosullar belirlenmektedir. Bu sözlesme ile tertip ihraclarında imzalanacak sözlesmelerin sekil ve iceriği, ödemelerin ne sekilde yapılacağı, erken itfa halleri, temerrüt halinde Ziraat Katılım VKŞ'nin Varlık ve Haklar üzerindeki tasarruf yetkisi ve benzeri tüm tertip ihraçlarına uygulanacak genel hususlar düzenlenmektedir.

5.2.4.2 Sertifika Hüküm ve Sartları

Ziraat Katılım VKŞ ve Ziraat Katılım Bankası arasında imzalanan bu sözleşme ile Fon Kullanıcısı adına İhraççı'nın Sermaye Piyasası Kurulu'ndan almış olduğu onaya istinaden Kira Sertifikaları Tebliği kapsamında Sermaye Piyasası Kurulu tarafından onaylanmış ihraç tayanına kadar, tertipler halinde ihrac edilecek olan kira sertifikalarının Sertifika Hüküm ve Şartlarının, İhraççı ve Fon Kullanıcısı tarafından kabul edildiğini gösteren anlaşmadır. Bu sözleşmede kira sertifikalarına ilişkin yapı, tür, dayanak Varlık/Hak, sertifika bedeli/adedi vade, getiri oranı, itfa tarihi ve benzeri konular düzenlenmektedir.

5.2.4.3 Yönetim Sözlesmesi

$27 - 09 - 2024$

Yönetim Sözleşmesi; ilgili Tebliğ kapsamında Ziraat Katılım VKŞ tarafından ihraç elilerekr kira sertifikaları ile ilgili olarak;, Ziraat Katılım Bankası'nın varlık veya haklarının, kira sertifikası ihraç gelirlerinin belirlenecek bir oranına denk gelen kısmı karşılığında, Ziraat Katılım Bankası tarafından, kendi adına ancak Ziraat Katılım VKŞ hesabına vekâleten müşterilerine kullandırılmasından doğan gelirlerin, Ziraat Katılım VKŞ ile fon kullanıcı konumundaki Ziraat Katılım Bankası arasında paylaşımının hüküm ve koşullarını düzenlemektedir.

Yönetim sözleşmesi çerçevesinde Ziraat Katılım Bankası, ihraca esas varlık ve hakları Ziraat Katılım VKŞ'ye tahsis etmeyi ve/veya belirli bir portföyü oluşturarak VKŞ lehine yönetmey

Im Raff Mah. Finan Blok PPI No:29 Umrani İSTANBUL ükellefler

ihm Varhk Kiralama A.S. R Blok KTANALI ve varlık ve haklardan elde edilen gelirleri Ziraat Katılım VKS 'ye ödemeyi taahhüt etmektedir. Herhangi bir süpheye mahal vermemek için belirtmek gerekir ki, "tahsis etme" ifadesi varlık ve hakların mülkiyetinin Ziraat Katılım Bankası tarafından Ziraat Katılım VKS'ye devredildiği; varlık ve hakların Ziraat Katılım VKŞ'nin borcunun teminatını teşkil ettiği anlamına gelmez. Yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası ihraclarında dayanak varlık ve haklar yatırımcıların teminatını teşkil etmemektedir.

Fon kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası Yönetim Sözlesmesi kapsamında, Katılım Bankacılığı İlke ve Standartları doğrultusunda, portföyü oluşturacaktır. Fon kullanıcısı tarafından oluşturulacak portföy, Yönetim Sözleşmesi'ne istinaden, Ziraat Katılım VKŞ vekili sıfatı ile yine Ziraat Katılım Bankası tarafından yönetilecektir. Ziraat Katılım Bankası fon kullanıcısı sıfatı ile islem sözlesmelerinde belirtilen hallerde portföy varlıklarını Danısma Komitesi'nce uygun görülecek başkaca varlık ve haklar niteliğini haiz ikame varlıklarla değiştirebilecektir.

Yönetim Sözlesmesi kapsamında fon kullanıcısı sıfatı ile Ziraat Katılım Bankası portföyden elde edilen gelirlerin tahsilatını gerçekleştirecek olup, portföyden elde ettiği geliri, sermaye piyasası aracı notunda veya Sertifika Hüküm ve Şartları'nda belirtilen tarihlerde Beklenen/Tahmini Kar ile anapara tutarını Ziraat Katılım VKŞ'ye aktaracaktır. Ziraat Katılım VKS ise sermaye piyasası aracı notunda veya sertifika hüküm ve şartları'nda belirtilen tarih ve tutarlara uygun itfa islemini gerçeklestirecektir. Portföyden elde edilen gelir, sermaye piyasası aracı notunda veya Sertifika Hüküm ve Şartları'nda belirtilen beklenen kâr oranını geçerse, söz konusu tutar vekâlet ücreti olarak fon kullanıcısı sıfatı ile Ziraat Katılım Bankası'na ait olacaktır.

5.2.4.4 Emtia Alım Satım Sözleşmesi

Emtia Alım Satım Sözlesmesi, Kira Sertifikaları Tebliği kapsamında, Ziraat Katılım Bankası'nın Sermaye Piyasası Kurulu'ndan almış olduğu izne istinaden; ihraç tavanına kadar cesitli vadelerde, tertipler halinde ihraç edilecek olan kira sertifikası ihracı çerçevesinde, alım satıma konu olan emtiaların, Ziraat Katılım VKŞ tarafından yapılacak ihraç çerçevesinde elde edilecek kira sertifikası ihraç gelirlerinin kullanılarak peşin satın alınması ve akabinde Fon Kullanıcısı olan Ziraat Katılım Bankası'na vadeli olarak satışının hüküm ve koşullarını düzenlemektedir.

Bu sözleşme kapsamında gerçekleştirilecek kira sertifikası ihracı sonrasında Ziraat Katılım VKS kira sertifikalarını, kira sertifikalarını satın alan yatırımcılara aktaracaktır. Bunun karşılığında da, kira sertifikası sahipleri kira sertifikalarının bedelini Ziraat Katılım VKS'ye aktaracaktır. İhraç gerçekleştikten ve yatırımcılar kira sertifikalarının bedellerini ödedikten sonra, Fon Kullanıcısı, işlem sözleşmesinin imzalanmasıyla haiz olduğu temsil yetkişin istinaden Ziraat Katılım VKŞ adına ve hesabına likit piyasadan söz konusu emtizel peşi bedelle satın almaktadır.

$27 - 09 - 2024$

Ziraat Katılım VKŞ, Emtia Alım Satım Sözleşmesi kapsamında, satın almış olduğu entijayı ihraç tutarı üzerine belirli bir kar marjı koyulması sureti ile belirlenen vadeli emtia satiş fiyawas üzerinden Ziraat Katılım Bankası'na satacaktır. Ziraat Katılım Bankası almış olduğu buy emtiayı kira sertifikası ihraç tutarı kadar bir bedelle tedarikçi dışındaki başka bir tedarikçiye satacaktır. Bu işlemde belirlenen vadeli emtia satış fiyatı, sermaye piyasası aracı notunda veya Sertifika Hüküm ve Şartları'nda belirlenen tarihlerde, fon kullanıcı sıfatı ile Ziraat Katılım Bankası tarafından İhraççı Ziraat Katılım VKŞ'ye ödenecektir. Ziraat Katılım VKŞ, yapmış olduğu bu tahsilatı gelir dağıtım tarihlerinde kira sertifikası yatırım tarına aktaracaktır-

ZIRAAT YATIRIN

Blok $MA_z$ $\mathbf{R}$ $l_{\rm C}$ Kapı Nd ISTANBUL Mükellefle 079 3117

iraat Katılım Var tama A Mah. Finans Cad. B Blok Fina e/ İSTANBUL

5.2.4.5 Garanti Sözleşmesi

Garanti Sözlesmesi, yönetim sözlesmesine dayalı ihraclarda, Ziraat Katılım Bankası'nın Ziraat Katılım VKS lehine vönetilecek varlık ve hakların borclusu olan müsterilerin, bu borclarının gereği gibi, zamanında, tam ve eksiksiz olarak ödeneceğini, ödenmemesi halinde ise, herhangi bir ihbar ve ihtara gerek kalmaksızın Sermaye Piyasası Aracı Notu ve/veya Sertifika Hüküm ve Sartları'nda belirtilen vade/itfa tarihinde nakden ve defaten Ziraat Katılım VKŞ'ye ödemeyi TBK'nın 128. maddesi anlamında üçüncü kişinin fiilini taahhüt eden sıfatıyla üstlendiği bir sözlesmedir. Portföy borcluları ve yatırım borclularının tüm borc ve yükümlüklerini yerine getirmiş olmasına, Fon Kullanıcısı'nın da işlem sözleşmelerinden tüm borç ve yükümlüklerini eksiksiz yerine getirmesine rağmen kavnaklanan Beklenen/Tahmini Kar'ın elde edilememesi veya zarar edilmesi hallerinde olusan kayıptan Fon Kullancısı'nın sorumluluğu bulunmamaktadır. İşlem sözleşmelerinden kaynaklanan tüm borc ve vükümlülüklerini yerine getirdiğini ve Beklenen/Tahmini Kar'ın elde edilememesinde veya kaybın oluşmasında herhangi bir kusuru bulunmadığını ispat yükü Fon Kullanıcısına aittir. (Beklenen/Tahmini Kar Oranı tanımlarda belirtildiği üzere Dönemsel Getiri Oranına esittir).

6. FON KULLANICISININ FAALİYETLERİ HAKKINDA GENEL BİLGİLER

6.1. Ana faaliyet alanları:

6.1.1. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibarıyla ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek şekilde fon kullanıcısının faaliyetleri hakkında bilgi:

Ziraat Katılım Bankası'nın ana faaliyet alanı Bankacılık Kanunu ve diğer mevzuat hükümleri saklı kalmak kaydıyla esas sözleşmesinde belirtilmiştir. Buna göre Banka'nın faaliyet alanı, kendi sermayesine ilaveten yurt içinden ve dışından "Cari Hesaplar" ve "Katılma Hesapları" volu ile fon toplavip ekonomiye fon tahsis etmek, mevzuat cercevesinde her türlü finansman faaliyetinde bulunmak, zirai, sinai ve ticari faaliyet ve hizmetlerle istigal eden gerçek ve tüzel kişilerin yatırım faaliyetlerini teşvik etmek, bu faaliyetlere iştirak etmek ve müşterek teşebbüs ortaklıkları teşkil etmek ve bütün bu hizmet ve faaliyetleri katılım bankacılığı prensiplerine uygun olarak yapmaktır.

Banka, Katılım Bankacılığı esasları cercevesinde, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun ("BDDK") verdiği izinler doğrultusunda her türlü bankacılık işlemleri, iktisadi, ticari ve finansal işlemleri gerçekleştirebilir.

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nun 18 Ocak 2019 tarih ve 8210 sayılı kararı ile Banka'nın 21 Subat 2019 tarihli 6/1 sayılı Yönetim Kurulu kararı cercevesinde Banka (Devralan) ve Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. (Devrolunan) 6102 sayılı Türk Kçard Kanunu'nun ilgili maddeleri uyarınca birleşmiş olup; birleşme işlemi 1 Mart 2019/arihinde İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü tarafından tescil edilmiştir.

T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın Yeni Ekonomi Programı çerçevesinde ekonomisinin tasarruf bazının artırılması ve bankacılık dışı finansal sektörün geliştirilmesi amacıyla sigortacılık ve bireysel emeklilik sektöründe planlanan reformların bir parca olanm kamu sigorta sirketlerinin tek catı altında birlestirilmesi projesi hazırlanmıştır. Bu proje kapsamında, Ziraat Katılım Bankası'nın acentelik faaliyetlerini yürüttüğü Ziraat Sigorta A.Ş.

tılım Bagı ah. Firaba $\overline{B}$ Blok Capi No:29 Dmia ISTANBUL ükellefler V 3117

tılım Varlık itampu il

$27 - 09 - 202$

Türkiye Sigorta A.Ş. olarak, Ziraat Hayat ve Emeklilik A.Ş. ise Türkiye Hayat ve Emeklilik A.Ş. olarak unvan değişikliğine gitmiştir.

(Bin TL)	Bağımsız Denetimden Gecmis	Toplam İcindeki payı	Bağımsız Denetimden Geçmiş	Toplam Icindeki payı	Bağımsız Denetimden Geçmiş	Toplam Içindeki $\bf{payl}$
	31.12.2021		31.12.2022		31.12.2023
	(Konsolide)		(Konsolide)		(Konsolide)
NET KAR PAYI GELIR GİDERİ	1.514.539	62%	7.742.487	77%	5.428.985	43%
NET ÜCRET VE KOMISYON GELIRLERI / GİDERLERİ	147.334	6%	245.945	2%	2.931.888	23%
TEMETTÜ GELİRLERİ	$\Omega$	$0\%$	774	0%	714	$0\%$
TİCARİ KAR/ZARAR (Net)	214.813	9%	1.214.691	12%	2.158.546	17%
DİĞER FAALİYET GELIRLERI	551.638	23%	876.254	9%	2.113.854	17%
TOPLAM	2.428.324		10.080.151		12.633.987

Fon Kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası'nın Faaliyet Gelirleri

Ziraat Katılım Bankası'nın faaliyet gelirlerinin kırılımı aşağıdaki tabloda yer almaktadır.

ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU
(Bin TL)	Bağımsız Denetimden Geçmiş	Bağımsız Denetimden Geçmiş
	31.12.2022	31.12.2023
	Konsolide	Konsolide Olmayan
KAR PAYI GELİRLERİ	20.231.260	43.986.005
Kredilerden Alınan Kar Payları	13.852.733	26.168.052
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler	57.944	0
Bankalardan Alınan Gelirler	177405	493733
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler	$\Omega$	0
Menkul Değerlerden Alınan Gelirler	4.848.469	7.576.685
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılanlar	43.356	71.248
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar	4.557.941	5.659.038
İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler	247172	1846399
Finansal Kiralama Gelirleri	1.257.347	9.670.682
Diğer Kar Payı Gelirleri $27 - 09 - 2024$	37.362	76.853
KAR PAYI GİDERLERİ (II)	12.488.773	38.557.020
Katılma Hesaplarına Verilen Kar Payları	10.604.501	34.928.340
SER Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları	539.927	1.504.669
霭 d Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar Payları	۵ 431.205	552.424
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları	$\overline{\mathcal{S}}$ 851.131 ه. TAS!	1.442.455
Kiralama Kar Payı Giderleri	52.128	108.626
Diğer Kar Payı Giderleri	9881	20506

A.3.
|. B Blok
|STANBUL
|------------------------------------

NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II)	7.742.487	5.428.985
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ	245.945	2.931.888
Alınan Ücret ve Komisyonlar	524.704	3.701.617
Gayri Nakdi Kredilerden	292.805	503.059
Diğer	231.899	3.198.558
Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)	278.759	769.729
Gayri Nakdi Kredilere
Diğer	278.759	769.729
TEMETTÜ GELİRLERİ	774	714
TİCARİ KAR/ZARAR (Net)	1.214.691	2.158.546
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı	909.591	$-16,693$
Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar	144.979	703.477
Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı	160.121	1.471.762
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	876.254	2.113.854

6.1.2. Araştırma ve geliştirme süreci devam eden önemli nitelikte ürün ve hizmetler ile söz konusu ürün ve hizmetlere ilişkin araştırma ve geliştirme sürecinde gelinen aşama hakkında ticari sırrı açığa çıkarmayacak nitelikte kamuya duyurulmuş bilgi:

Ziraat Katılım Bankası'nın önemli nitelikte yeni ürün ve hizmetleri asağıda sıralanmıştır:

Yeni kurulan Katılım Sigorta Sirketlerimiz

20.09.2017 tarih ve 30186 sayılı Resmî Gazete 'de yayımlanan "Katılım Sigortacılığı Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik" ile belirlenen esaslara göre 1 Ocak 2023 tarihi itibarivle Bankamız sigorta platformu aracılığıyla asağıdaki sirketlerden police düzenlenmektedir.

• $\triangleright$ Türkiye Katılım Sigorta A.S., Türkiye Katılım Hayat A.S., Bereket Sigorta A.S., HDI Katılım Sigorta A.S.

• Türkiye Hayat ve Emeklilik A.S. (Sadece BES ürünü için kullanılacaktır.)

2023 yılı içerisinde Siber Güvenli İsyeri Ürünü, İlk Ates Kobi, Güvenli Ferdi Kaza, Limit Koruma Sigortası, Ferdi Kaza Sigortası, Ticari Koruma Sigortası Ürünü, Kurumsal Paket Sigortası, Kritik Hastalıklar, Girişimci Destek Sigortası, Çiftçi Destek Sigortası, Ciftçi Dostu Sigortası, Devlet Destekli Ticari Alacak Sigortası, Tarım Finansmanı Hayat Sigortası ve Bireysel Güvence Sigortası ürünleri hazırlanarak Sigorta ürünlerimiz arasına eklenmiş olup müşterilerimizin hizmetine sunulmustur.

Devlet Destekli Tarım Sigortası sözleşmeleri, katılım sigortacılığı ruhsatına sahip üye sigorta şirketleri ve/ veya acenteleri aracılığı ile katılım esaslı olarak düzenlenmekte olup, katılım esaslı düzenlenen devlet destekli tarım sigorta policelerine iliskin her türlü is ve islemler Danisma Komitesi nezaretinde katılım esasları çerçevesinde yürütülmektedir. Bu kapsamda Bankamız müşterilerine TARSİM poliçeleri düzenlenmesine yönelik sistemsel entegrasyon tamamlanmış ve police üretimine başlanmıştır.

Türk parasının değerine katkı sunan ürünler

23 Aralık 2021 tarihinden itibaren, toplam mevduat/katılım fonu içinde Türk Litası' payının artırılarak finansal istikrarın desteklenmesine ve ayrıca altın cinsinden fizikler varlıkların finansal sisteme kazandırılmasına yönelik yapılan düzenlemeler çerçevesinde. birikimlerini, döviz veya altın cinsinde değerlendiren kişilerle altın cinsinden fiziki varlığı

B Blek (ani No:29 ISTANBUL 3117

at Katılım Varin i skent Mab. For B. Blod

$27 - 09 - 2024$

olan fon sahiplerinin yastık altındaki altınlarını ekonomiye kazandırarak kur riskinden olumsuz etkilenmesini engellemek adına döviz dönüsümlü kur korumalı TL katılma hesap açılıs süreclerimiz devam etmektedir.

Döviz (USD, EUR, GBP, CHF) veya altın cinsinde tasarrufu bulunan yurtiçi yerlesik gercek ve tüzel kisi müsterilerimiz, talep etmeleri halinde, döviz veya altından TL ye dönüs yaparak, tasarruflarını kur riskine karsı Döviz/Altın Dönüşümlü Kur Korumalı TL Katılma Hesabı açabilmektedir. Yurtdışı yerleşik gerçek ve tüzel kişi müsterilerimiz ile beraber Bankamızda hesap açma şartını taşıyan yabancı uyruklu tüm müsterilerimiz, talep etmeleri halinde, Bankamızdaki döviz cinsi tasarruflarının TL dönüşmesiyle kur koruma güvencesinin yanı sıra ilave devlet katkısı sunan YUVAM Hesap ürününden de faydalanabilmektedir.

Yastık altındaki altınlarını kurdaki hareketliliğe karşı korumak ve vade başında ilave getiri ile tasarruflarını daha da kazanclı bir yatırıma dönüştürmek isteyen yurtiçi yerleşik gerçek ve tüzel kişi müşterilerimiz için Fiziki Altın Dönüşümlü Kur Korumalı TL Katılma Hesabı açılışları devam etmektedir.

"Emekli Promosyonları Uygulaması" kapsamında SGK ile yaptığımız yeni protokol ile birlikte hali hazırda emekli aylığı alan veya ilk defa emekli aylığı/ikramiyesi alacak olan kişilerin Bankamızı tercih ederek ödemelerini Bankamızdan alabilmeleri sağlanıp promosyon ödemesi yapılmaya başlanmıştır. Bu sayede Bankamız cari hesaplarında artış sağlanması ve veni müsteri kazanımı hedeflenerek çapraz satış olanakları artırılmıştır.

"Tarım Finansmanı" finansman ürün gamımızın veni üvesi

Ziraat Katılım, müşterilerine sunduğu ürün gamını çeşitlendirme çalışmalarına başarıyla devam etmiştir. Bu kapsamda tasarlanan Tarımsal Finansman, 22 Subat 2023 tarihinde subelerimiz üzerinden müsterilerimize sunulmustur.

Ülkemiz tarım sektöründe bize ihtiyaç duyulan her yerde varlığımızı hissettirerek, tarımın gelismesi amacı ile mekanizasyonun ve tarım arazilerinin artması, hayvancılığın güçlenmesi, tarımda ithalatı minimize edip ihracatı maksimize ederek bilinçli, yüksek kaliteli ve verimli üretimin gerçekleşmesi için Katılım Bankacılığı ilkeleri doğrultusunda her türlü finansal desteği sağlanmak üzere "Tarım Finansmanı" ürünü devlet destekli kar payı uygulaması it hayata geçirilmiştir.

Finansal Kiralama Finansman Ürünlerimiz

$27 - 09 - 2024$

• Katılım Finans Kefalet A.Ş. (KFK) Kurumu ile Bankamız arasında invalendin Özkaynak kefaletlerine iliskin protokol kapsamında, meycut tesislerini büyükmek. modernize etmek, yeni üretim alanlarında faaliyet göstermek, enerji tasarrufu yatırımında bulunmak isteyen firmaların, finansmana erişiminin desteklenmesi amacıyla "KFK Özkaynak Finansal Kiralama Destek Paketi" alt protokolü imzalanmıştır.
• KOSGEB Sebze ve Meyve Soğuk Zincir Finansal Kiralama Destek Programı kapsamında yararlanıcıların finansal kiralama yöntemiyle yerli malı ve yeni soğuk hava üniteleri ve/veya soğutucu frigorifik kasa/ünite temininde tahakkuk edecek kâr payının belli oranda desteklenmesi amacıyla KOSGEB ile Bankamız arasında imzalanan "Sebze ve Meyve Soğuk Zincir Finansal Kiralama Destek Programı Protokolü" uygulamasına deyam edilmektedir.

Ve / İSTANBUL

tilim Varilik I TAA RRING KTAMAI 11. Leasing islemlerinde, Türk Lirası Gecelik Katılım Referans Getiri Oranı (TLREFK) endeksine göre değisken taksitli olusturulan ödeme planı ile Katılım Bankaçılığına uygun şekilde orta ve uzun vadeli leasing finansmanı hizmetini müşterilerimize sunabilmek için "TLREFK Endeksli Leasing" ürünü oluşturularak yeni ürünümüz tüm müsterilerimizin kullanımına sunulmustur.

Küçük ve Orta Ölçekli İşletmeleri Geliştirme ve Destekleme İdaresi Başkanlığı (KOSGEB) İsbirliklerimiz

• Amasya, Kastamonu, Sinop ve Samsun illerinde 2023 yılı içerisinde yaşanan yoğun yağıs, sel ve heyelan felaketlerinden etkilenen işletmelere uygun koşullarda finansal destek sağlamak amacıyla KOSGEB ile Bankamız arasında "Amasya, Kastamonu, Sinop ve Samsun İlleri Acil Destek Finansman" protokolü uvgulamasına devam edilmektedir.
• İstanbul (Şile ve Ağva), Bursa (Gemlik), Diyarbakır (Bismil), Batman (Merkez), Zonguldak (Alaplı ve Ereğli) ve Düzce ilinde meydana gelen yoğun yağış ve fırtınadan etkilenen işletmelere uygun koşullarda finansal destek sağlamak amacıyla KOSGEB ile Bankamız arasında "İstanbul, Bursa, Düzce, Diyarbakır, Batman ve Zonguldak İlleri Acil Destek Finansman" protokolü imzalanmıştır.
• 06/02/2023 tarihinde meydana gelen deprem ve sonrasındaki sarsıntılardan etkilenen illerimizde iş yeri hasar gören işletmelere uygun koşullarda finansal destek sağlamak amacıyla KOSGEB ile Bankamız arasında "2023 Yılı Deprem Acil Destek Finansmanı" protokolü imzalanmıştır.

Kredi Garanti Fonu(KGF) İşbirliklerimiz

• KOSGEB ve Kalkınma Ajansları iş birliği ile yürütülen Ortak Finansman Destek Programı kapsamında, imalat sanayiinde faaliyet gösteren işletmeler başta olmak üzere desteklenmeye hak kazanan KOBİ'lerin işletme ve yatırım harcamalarının finanse edilmesi amacıyla "Bölgesel Odaklı KOBİ Destek Paketi" uygulamasına devam edilmektedir.
• 6 Subat 2023 tarihinde meydana gelen deprem felaketi nedeni ile Kahramanmaras, Gaziantep, Sanlıurfa, Diyarbakır, Adana, Adıyaman, Malatya, Osmaniye, Elazığ, Hatay ve Kilis'te illerinde faaliyet gösteren işletmelerin faaliyetlerinin sağlıklı bir şekilde sürdürülebilmesi amacıyla "Deprem Bölgesi İşletme Giderleri Destek Paketi" uygulamasına devam edilmektedir.
• Enerji verimliliğini ve yeşil dönüşümü amaçlayan KOBİ ve KOBİ dışı işletmelerin yatırım ve yatırıma bağlı işletme harcamalarının finanse edilmesi amacıyla Dönüşüm ve Enerji Verimliliği Destek Paketi" uygulamaya alınmıştır.

Katılım Finans Kefalet A.Ş (KFK) İşbirliklerimiz

iljskfr Katılım Finans Kefalet A.Ş. ile Bankamız arasında Özkaynak kefaletlerin $\bullet$ protokol imzalanmış, Kobi ve Kobi Dısı firmaların finansmana erismesinin * desteklenmesi amacıyla "Katılım Finans Kefalet A.Ş Özkaynak Kefalet Destek Paketi" oluşturulmuş olup kullandırımlara devam edilmektedir.

ZİRAAT YATIRIM kul deger $A/B$ IIN

atılım Ba Mah. Figant Lad. B Blok apı No/29 i/ml e/ISTANBUL Mükellefler/ 079 3117

atılım ya iraat l Kiralama A S Cad, B Blok lve / İSTANBI≀II

$27 - 09 - 2024$

Katılım Finans Kefalet A.S. ile Bankamız arasında imzalanan Özkaynak kefaletlerine iliskin protokol kapsamında, ihracatçı veya döviz kazandırıcı hizmetler sektöründe faaliyet gösteren firmaların finansmana erisiminin desteklenmesi amacıyla "KFK Özkaynak İhracat Destek Paketi" alt protokolü imzalanmıştır.

Ticari ve Bireysel Finansman Ürünlerimiz

• Sürdürülebilir kalkınma hedefleri kapsamında ihracatın desteklenerek artırılması. ithalatın azaltılarak yerli üretime katkı sağlanması, döviz kazandırıcı hizmet gelirleri elde edilmesine yönelik verimliliği ve katma değeri yüksek yatırımların desteklenebilmesi icin kullandırılan "TCMB Yatırım Taahhütlü Avans Finansmanı" uygulamasına devam edilmektedir.
• Türkiye Cumhuriyeti Hükümeti'nin hazine garantisi karşılığında Ziraat Katılım lehine İslam Kalkınma Bankası (İKB) vönetimi tarafından Türkiye'deki KOBİ'leri Desteklemeye Yönelik Acil İşletme Sermayesi Kredisi uygulaması devam etmektedir.
• Sürdürülebilirlik çerçevesinde gerçek kişi müşterilerin, konut niteliğindeki alanlarda isinma için kullandıkları enerjinin verimliliğinin arttırılması ve maliyetlerinin düşürülmesi için, ısı yalıtımı ve çatı izolasyonu harcamalarının uygun koşullarda finanse edilebilmesini sağlayan "Konutlarda Isı Yalıtım Finansmanı" ürün uygulaması devam etmektedir.
• Bireysel müşterilerimizin, Bankamızla anlaşması olan işletmelerden almak istedikleri ürünleri günün her saatinde, subeye gitmeye gerek kalmaksızın, dijital kanallar vasitasiyla kolay ve hizli bir şekilde finanse edebilmelerine olanak sunan "Anında Finansman" ürününün hizmet sektöründe de kullanılması sağlanmıştır. Bu sayede eğitim, hac-umre, turizm gibi hizmet sektörüne ait alış verisler için içare akdi kapsamında bireysel finansman sağlanmaktadır. Ayrıca ürünün yaygın kullanımının sağlanması amacıyla çalışmalara devam edilmektedir.
• Türkiye'nin Otomobili Girişim Grubu A.Ş.(Togg) ile Bankamız arasında imzalanan işbirliği anlaşmasına istinaden milli otomobil markası Togg akıllı aracı satın almak isteyen tüm gerçek kişilerin finansman taleplerinin karşılanmasına yönelik "Togg Taşıt Finansmanı" ürünü oluşturularak şubelerimizde kullandırımlar devam etmektedir.
• $27 09 2024$
• Finansman basyuru ve kullandırım süreci tamamen dijital olan, müsterlerinde subeye gitmeksizin gerekli tüm belgeleri mobil uygulama üzerinden on yaştı finansman sürecini kolaylıkla tamamlayabilecekleri "Dijital Taşıt Finansmanı" üfül gelistirmelerimiz de tamamlanmış olup Togg marka araç satın almak Neven müşterilerimizin kullanımına sunulmuştur. Bu sayede, milli otomobil markası Tom akıllı aracı satın almak isteyen müşterilerimiz finansman taleplerini Katılım Mobil uygulamamız üzerinden tamamen dijital olarak gerçekleştirebilmektedirler.
• Müşterilerimizin uygun finansman koşulları ile konut sahibi olmalarını sağlamak amacıyla İlk Evim Konut Finansmanı ürünü uygulamasına devam edilmektedir.

itılım Balikas nt Mah.5例na体 8 Blok STANBUL t Kapı No:29 Üml Vük Mükellefler V.C

n Katılım Varkki Kiralema A.S. uent Mah Fina $L$ B Blok No:29 (I E istanbul 31 7224

• Müşterilerimizin uygun finansman koşulları ile konut sahibi olmalarını sağlamak amacıyla Genisletilmis Konut Finansmanı ürünü uygulamasına devam edilmektedir.
• Yesil dönüşümünün finanse edilmesi ile ülke ekonomisinin enerji kaynaklarındaki dısa bağımlılığın azaltılması, sürdürülebilir kalkınma amaçlarına katkı sağlanması ve cevresel zararların en aza indirgenmesi gibi faydalar da göz önüne alınarak, bu yöndeki çalışmalara destek sağlanması amacıyla "Sürdürülebilirlik Kapsamındaki Cevresel Finansman Ürünleri" müşterilerimizin kullanıma sunulmuştur.
• Ihracatet müsterilerimizin finansman ihtiyaclarına cözüm sunmak amacıyla hayata geçirilmesi planlanan "İhracata Hazırlık Destek Finansmanı" ürününe ilişkin analiz ve altyapı çalışmaları devam etmektedir.
• Ülke ekonomisine katkı sağlama hedefi doğrultusunda, ihracatçı birliklerine üye olan KOBİ ve KOBİ dısı isletmelerin uygun kar payı oranları ve uzun vadeli finansmana sağlamak amacıyla "Vade-SİZ İhracat Finansmanı" erismelerini ürünü olusturulmustur. Bu kapsamda Usd ve Euro cinsinden kullandırımlara başlanmıştır.
• Konvansiyonel bankaların rotatif ürününe Katılım Bankacılığı prensipleri doğrultusunda alternatif olabileceği düşünülen "Ticari Esnek Destek Finansmanı" ürünleriyle ilgili çalışmalarımız devam etmektedir.
• Türkiye Cumhuriyeti ile vatandaşlık bağı bulunmayan yurtdışında yerleşik gerçek kişilerin Türkiye'de satın alacakları gayrimenkullerin finansmanını sağlamak amacıyla Yurtdısı Yerlesikler İçin Konut Finansmanı ürünü oluşturulmuştur.

Ödeme sistemlerinde önemli yenilikler

Kart ve üye işyeri hacmimiz 2023 yılının 4.çeyreğinde artış göstermeye devam etmiştir. Buna göre;

• Üye is yeri ağımız büyümeye devam etmiş, POS terminal sayımız bir önceki yıl sonuna göre %22, POS ciromuz bir önceki yılın 4.çeyreğine göre 2,5 kat göstermiştir.

$27 - 09 - 2024$

• Debit kart sayımız bir önceki yıl sonuna göre %24, debit kart ciromuz ise %54 göstermistir.
• Kredi kart sayımız bir önceki yıl sonuna göre %52, kredi kart ciromuz ise 3 ka göstermiştir.

Ziraat Katılım Cepten POS uygulamasına ilave olarak Vergi Usul Kanununun 507 ve 509 sıra numaralı tebliğlerine tabi üye iş yerlerine sunulabilecek Ziraat Katılım Cepten POS Temel Satış Uygulamasının 2024 yılı içerisinde hayata geçirilmesi için çalışmalar devam etmektedir.

TR Karekod altyapısı ile ödeme akışı kart ve POS'larımızda desteklenmekte olup, POS'larımızda yaygınlaşma çalışmalarımız devam etmektedir.

B Blok ISTANBUL 3117

vat Kaltılım Varikk Kiralama A
İnanskent Mah. Fidaris Zad. B Blok ive / ISTANBUL 98 081 7224

İşletme sahiplerinin ihtiyaçlarını finanse edebildikleri ve harcamalarını kolayca takip edebilecekleri Ticari Kredi Kartı ürünümüz havata gecirilmek üzere calısmalara baslanmıstır.

Kartlı ödemelerde yerli ve milli kart şeması TROY'un kullanımının yaygınlığının artırılması amacıyla TROY banka kart ihracına başlanmış olup müsterilerimizin kullanımına sunulmustur.

6.2. Baslıca sektörler/pazarlar:

$6.2.1.$ Faalivet gösterilen sektörler/pazarlar VΑ fon kullanicisinin bu sektörlerdeki/pazarlardaki yeri ile avantaj ve dezavantajları hakkında bilgi:

Ziraat Katılım Bankası tamamı T.C. Hazinesi tarafından ödenmiş 675.000.000-TL sermaye ile BDDK'nın 15/10/2014 tarih ve 29146 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 10/10/2014 tarih ve 6046 sayılı izniyle kurulmuş olup, 13 Şubat 2015 tarihinde ticaret sicilde tescil islemi gerceklestirilerek tüzel kisiliği oluşmuştur. Banka, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nun 14/05/2015 tarih ve 29355 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 12/05/2015 tarih, 6302 sayılı kararı ile de faaliyet izni almış olup, 29 Mayıs 2015 tarihinde ilk subesinin açılışı yapılarak faaliyete başlamıştır. Mevcut durumda Banka'nın ödenmiş sermavesi 10.350.000.000 TL olup, %99.99 Ziraat Bankası'nın istiraki konumundadır.

Ana faaliyet alanı, Banka'nın kendi sermayesine ilaveten yurt içinden ve dışından "Özel Cari Hesaplar" ve "Kar ve Zarara Katılma Hesapları" volu ile fon toplayıp ekonomiye fon tahsis etmek, mevzuat çerçevesinde her türlü finansman faaliyetinde bulunmak, zirai, sınai ve ticari faaliyet ve hizmetlerle iştigal eden gerçek ve tüzel kişilerin yatırım faaliyetlerini tesvik etmek, bu faaliyetlere istirak etmek ve müsterek tesebbüs ortaklıkları teskil etmek ve bütün bu hizmet ve faaliyetleri katılım bankacılığı prensiplerine uygun olarak yapmaktır. Banka Katılım Bankacılığı esasları çerçevesinde, BBDK verdiği izinler doğrultusunda her türlü bankacılık islemleri, iktisadi, ticari ve finansal islemleri gerçekleştirebilmektedir.

Katılım Bankacılığı mevduat bankaları ile kalkınma ve yatırım bankalarının yanında üçüncü tarz bir bankacılıktır. Fonksiyonel olarak mevduat bankalarına benzemekle birlikte, fon toplama ve kullandırma yöntemleri farklıdır. Temel prensipleri arasında faiz yasağı, ticaret esası, ortaklık ve risk paylaşımı esası, bazı maddelerle ilgili yasaklar (alkollü içecek, kumar, şans oyunları, tütün vd.) sayılabilir.

Katılım Bankalarının Fon Toplama Yöntemleri:

a) Özel Cari Hesaplar: Vadesiz olup, istenildiği anda kısmen veya tamamen çekilebilir ve getiri ödenmez

Katılma Hesapları: Yatırılan fonların işletilmesi sonucunda elde edilen kar ve zarar paylaşılır, önceden belirlenmiş bir getiri ödenmez. Anapara garantisi verilmez ve ödenecek getiri yeti sonunda belli olur. Tasarrufların banka tarafından kullandırılması sonucunda elde edilen kar müşteri ve banka arasında önceden belirlenen orana göre (genel oran %80 müşteri, bankadır) paylaşılır.

$27 - 0.9 - 2024$

Ziraat Katılım Bankası, yurt içi ve yurt dışından sağladığı kaynakları ülke ekonomisine verimli olacak şekilde kullandırmayı, katılım bankacılığının ülkemiz finansal sektörü içerisinde payının artırılmasına katkıda bulunmayı stratejik öncelik olarak belirlemiyle Katılım bankacılığı sektörünün aktif büyüklüğü 2023 yılında bir önceki yıla göre %71,79 artarken, bankacılık sektörünün aktif büyüklüğü aynı dönemde %64,05 oranında artış

ZİRAAT YATIRIM KUL DEGERLE

$\overline{a}$ si A.S Cad. B Blok iiye / İSTANBUL 998 079 3117

Varlık Kia u Innati göstermiştir. Aynı dönemde Banka'nın aktif büyüklüğü ise %79,83 oranında artarak 383.658 milyon TL've ulasmıstır.

Kâr rakamlarına bakıldığında ise katılım bankacılığı sektörünün 2023 yıl sonundaki net dönem kârı 2022 yılına göre %79,26 artarken, bankacılık sektörünün net dönem kârı aynı dönemde %39,86 artmıştır. Aynı dönemde Banka'nın net karı ise %4,27 oranında artarak 4.004 milyon TL olarak gerçeklesmiştir. Katılım bankacılığının bankacılık sektörü içindeki payı 2022 yıl sonunda %8,28 düzeyinde iken 2023 yıl sonunda 8,67 düzeyine çıkmıştır.

(Milyon TL)	Ziraat Katılım Bankası	Katılım Bankaları	Ziraat Katılım Bankası'nın Katılım Bankaları İçindeki Payı $(% )$	Bankacılık Sektörü	Katılın Bankalarının Toplam Bankacılık Sektörü İçindeki Payı $\binom{0}{0}$	Ziraat Katılım Bankası'nın Toplam Bankacılık Sektörü İçindeki Payı $(\%)$
Toplam Aktif	98.313	717.338	13,71%	9.215.458	7,78%	1,07%
Krediler*	58.589	335.912	17,44%	4.900.878	6,85%	1,20%
Toplanan Fonlar**	77.934	556.418	14,01%	5.303.348	10,49%	1,47%
Özkaynaklar	4.322	36.310	11,90%	713.955	5,09%	$0,61\%$
Net Kar	559	5.468	10,22%	92.952	5,88%	0,60%

31.12.2021 İtibarıyla Ziraat Katılım Bankası'nın Pazar Payı

31.12.2022 İtibarıyla Ziraat Katılım Bankası'nın Pazar Payı

	(Milyon TL)	Ziraat Katılım Bankası	Katılım Bankaları	Ziraat Katılım Bankası'nın Katılım Bankaları i cindeki Payı $(\% )$	Bankacılık Sektörü	Katılın Bankalarının Toplam Bankacılık Sektörü İçindeki Payı $( \% )$	Ziraat Katılım Bankası'nın Toplam Bankacılık Sektörü İçindeki Payı $(\%)$
	Toplam Aktif	213.343	1.187.615	17,96%	14.347.390	8,28%	1,49%
川	Krediler*	126.340	578.679	21,83%	7.580.668	7,63%	1,67%
	Toplanan Fonlar**	173.139	891.066	19,43%	8.861.858	10,06%	1,95%
TANK	TO kaynaklar UNet Kur	11.378	84.225	$13,51\%$	1.405.729	5,99%	0,81%
		3.840	29.699	12,93%	431.614	6,88%	0,89%

31.12.2023 İtibarıyla Ziraat Katılım Bankası'nın Pazar Payı

82 TASAS	The Second Second Milyon TL)	Ziraat Katılım Bankası	Katılım Bankaları	Ziraat Katılım Bankası'nın Katılım Bankaları i cindeki Payı $(\% )$	Bankacılık Sektörü	Katılın Bankalarının Toplam Bankacılık Sektörü İçindeki Payı $(\%)$	Ziraat Katılım Bankası'nın Toplam Bankacılık Sektörü İçindeki Payı $(\%)$
	Toplam Aktif	383.658	2.040.195	18,80%	23.537.421	8,67%	1,63%
	Krediler*	259.771	905.721	28,68%	11.677.135	7,76%	2,22%
	Toplanan Fonlar**	304.372	1.516.367	20,07%	14.851.970	10,21%	2,05%
	Özkaynaklar	19.832	143.863	13,79%	2.144.748	6,71%	0,92%
	Net Kar	4.004	53.237	7,52%	603.634	8,82%	0,66%

*Bankalar dâhil, donuk alacaklar ve finansal kiralama hariçtir **Sektör verilerinde bankalardan toplanan fonlar haric tutulmuştur.

Ν

$\bullet$

Slok $\mathsf{R}$ İSTANBUL 079 3117

ima A.S fd. B Blok İSTANBUI. 2023 yılsonunda kullandırılan fonlar hızlı büyümesini sürdürmüştür. 2023 itibarıyla Ziraat Katılım Bankası'nın kullandırdığı nakdi fonlar, 2022 yılsonuna göre %79 artarak 259,8 milyar TL'ye, gayri nakdi fonlar %73 büyüme ile 78,3 milyar TL'ye ulaşmıştır. Banka'nın Türkiye ekonomisine sağladığı toplam destek 338,1 milyar TL seviyesinde gerçekleşmiştir. Toplanan fonlarda ise 2022 yılsonuna göre %76 oranında artış sağlanarak 304,3 milyar TL büyüklük elde edilmiştir. Etkin risk yönetimi politikalarının uygulandığı bu dönemde, takipteki alacaklar rasyosu sektör ortalamasının oldukça altında kalarak %0,74 seviyesinde gerçekleşmiştir. 31 Aralık 2023 itibarıyla Ziraat Katılım Bankası'nın sermaye yeterlilik rasyosu ise %15,10 olmuştur.

Rasyolar (%)	31.Ara.21	31. Ara. 22	31. Ara. 2023
Sermaye Yeterlilik Rasyosu	14	15,42	15,10
Özkaynak / Toplam Aktifler	4,39	5,33	5,16
Kullandırılan Fonlar(*) / Toplam Aktifler	69,1	68,95	68,10
Toplanan Fonlar/Toplam Aktif	79.11	81,15	79,21
Takipteki Alacaklar (Brüt) / Kullandırılan Fonlar		.28	0.74
* Dennis Haraldan banka Dhamaal Whatener Haraldan, Johnlan

* Donuk Alacaklar hariç, Finansal Kiralama Alacakları dâhildir.

Kaynak yapısını zenginleştirme stratejisinin bir parçası olarak sermaye piyasalarında aktif rol alan Banka, iştirakleri Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş. ve ZKB Varlık Kiralama A.Ş. ile yerel piyasada TL cinsinden kira sertifikası ihraçları gerçekleştirmek üzere SPK'dan hem 2021 yılında 12 milyar TL, 2022 yılında 15 milyar TL, 2023 yılında 30 milyar TL kira sertifikası ihraç tavanı onayları almıştır.

Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş., Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ve Sermaye Piyasası Kurulu'ndan alınan izin doğrultusunda 22 Ocak 2016 tarihinde tamamı Ana Ortaklık Banka tarafından ödenmiş 50.000 TL sermaye ile kurulmuş ve ticaret siciline tescil edilmiştir. SPK'nın 7 Haziran 2013 tarihli ve 28760 sayılı Resmi Gazete'de yayınlanan Kira Sertifikaları Tebliği (III-61.1) çerçevesinde münhasıran kira sertifikası ihraç etmek amacıyla kurulmuştur. 19 Temmuz 2017 tarihinde tamamı Banka tarafından ödenmiş 50.000 TL sermaye ile ZKB Varlık Kiralama Anonim Şirketi kurulmuş, 8 Eylül 2017 tarihinde tescil islemi gerçekleştirilerek faaliyetine başlamıştır.

Her iki varlık kiralama şirketi aracılığı ile 2021 yılında 11,6 milyar TL 2022 yılında ise 16,1 milyar TL kira sertifikası ihracı gerçekleştirilmiş olup, 2023 yılında sadece Ziraat Katılım VKS tarafından 16,5 milyar TL nominal tutarda kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

Ziraat Katılım Bankası, 2023 yılsonu itibarıyla ikisi yurt dışında olmak üzere toplam 191 şubeye ulaşmıştır. Banka, yurt dışındaki ilk şubesini Sudan'ın başkenti Hartum'da açmıştır. Afrika kıtasında açılan ilk Türk Bankası olarak Ziraat Katılım Sudan şubesi, 27 Ağustos 2020 itibarıyla faaliyetlerine başlamıştır. Afrika'ya açılım stratejisinin bir parçası olarak Banka bu kıtadaki ikinci şubesini 29 Ekim 2023 tarihinde Somali'de açmıştır.

$27 - 09 - 2024$

ah Blok R / İSTANBUL ük Mükallel 079 3117

itılım Va iralaina A.S. arts Cad. B Blok live / ISTANBUL 081 7224

	Ziraat Bankası	Katılım	Katılım Bankaları	Ziraat Katılım Bankası'nın Katılım Bankaları i cindeki Payı $(\% )$	Bankacılık Sektörü	Katılın Bankalarının Toplam Bankacılık Sektörü İçindeki Payı $(\%)$	Ziraat Katılım Bankası'nın Toplam Bankacılık Sektörü I cindeki Pay 1 (%)
Sube Sayısı
	2021-Aralık	121	1.311	9,23%	11.098	11,81%	1,09%
	2022-Aralık	156	1.379	11,31%	11.034	12,50%	1,41%
	2023-Aralık	191	1.459	13,09%	10.949	13,33%	1,74%
Personel
	2021-Aralık	1.529	17.147	8,92%	202.136	8,48%	0,76%
	2022-Aralık	1.904	17.868	10,66%	206.221	8,66%	0,92%
	2023-Aralık	2.430	19.728	12,32%	208.623	9,46%	1,16%

Ziraat Katılım Bankası'nın 2023 yılsonunda bir önceki yılın aynı dönemine göre debit kart sayısı %24 oranında, debit kart cirosu ise %54 oranında artıs göstermistir, 2023 yılsonunda debit kartlarla yapılan işlemlerin tutarı yıllık 8.415.191.608 milyar TL hacme ulaşmıştır. Banka kartı kullanım aktifliğinde %47 'lik kullanım oranına ulaşılmıştır. 31.12.2023 tarihi itibari ile debit kart sayısı yılbaşına göre %24 artmış ve debit kartlarla yapılan işlemlerin tutarı yılbaşından bu tarihe kadar 1.560.992.588 TL hacme ulaşmıştır.

Ziraat Katılım, kuruluşundan bu yana pek çok banka ile mevzuat uyum sürecini tamamlayarak swift muhabirlik ilişkisi kurmuş, birçoğuyla karşılıklı wakala/murabaha sözleşmesi imzalamıştır. Banka, bu sözleşmeler çerçevesinde bankalar arası murabaha ve wakala işlemleri ile kaynak çeşitliliğini artırmaya yönelik yurt dışı kaynak temin etmiştir. Müşterilerinin dış ticaret alanındaki taleplerini hızlı bir şekilde karşılayan Ziraat Katılım, 31.12.2023 tarihi itibarıyla muhabir bankalar nezdinde toplam 20 farklı para biriminde 46 farklı muhabir hesabına ulaşmıştır.

6.3. Fon kullanıcısının rekabet konumuna ilişkin olarak yaptığı açıklamaların dayanağı:

Ziraat Katılım Bankası Konsolide Finansal Verileri https://www.kap.org.tr/tr/sirketbilgileri/ozet/3829-ziraat-katilim-bankasi-a-s $27 - 09 - 2024$

Türkiye Katılım Bankaları Birliği-Sektör Bilgileri: https://tkbb.org.tr/veri/sektormukaye

7. FON KULLANICISININ DAHİL OLDUĞU GRUP HAKKINDA BİLGİLER

7.1. Fon kullanıcısının dâhil olduğu grup hakkında özet bilgi, grup şirketlerinin faliyet konuları, fon kullanıcısı ile olan ilişkileri ve fon kullanıcısının grup içindeki yeri:

Fon kullanıcısı olan Ziraat Katılım Bankası'nın sermayesinin %99,9'una Ziraat Bankası sahip olup Ziraat Bankası'nın hâkim ortak statüsünde bulunduğu şirketlerden oluşan Ziraat Finans Grubu içinde yer almaktadır.

ad. B Blok e / İSTANBUL ükellefler 998 079 3117

hm Varhk/Kira na A.S B Blok nt Maly, Finans Ca E/ISTANBUL 81 7224

$\epsilon$

T.C. Ziraat Bankası A.S.

Ziraat Bankası 1863 yılında Mithat Pasa tarafından Pirot sehrinde çiftçiye kredi vermek amaçı ile kurulmus, 1863-1888 yıllarında mahalli istikraz sandıkları olarak hizmet vermistir. 1937'de cıkarılan 3202 sayılı Kanun ile İktisadi Devlet Tesekkülü statüsü kazanmıs ve "Türkiye" Cumhuriyeti Ziraat Bankası" unvanını almış, 15 Kasım 2000 tarihinde yürürlüğe giren 4603 sayılı Kanunla da "Anonim Şirket" statüsü kazanmıştır. Banka'nın tek hissedarı T.C. Basbakanlık Hazine Müstesarlığı iken, Bakanlar Kurulu'nun 24 Ocak 2017 tarih ve 2017/9756 sayılı kararname eki kararı ile Banka hisselerinin tamamı Türkiye Varlık Fonu'na devredilmiştir. Türkiye Varlık Fonu, Türkiye Varlık Fonu Yönetimi A.Ş. tarafından kurulmuştur. Türkiye Varlık Fonu Yönetimi A.Ş.'nin 50.000.000 (elli milyon) Türk lirası olan kuruluş sermayesi Özelleştirme Fonundan karşılanmış olup, tamamı ödenmiş olan bu sermayeyi temsil eden paylar Özellestirme İdaresi Baskanlığına aittir.

31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla, yurt içinde 1.744 sube (31 Aralık 2022: yurt içinde 1.733 sube), yurt disinda İngiltere'de Londra subesi, Irak'ta Bağdat ve Erbil subeleri, Yunanistan'da Atina, Gümülcine ve İskeçe şubeleri, Bulgaristan'da Sofya, Filibe, Kırcaali, Varna ve Burgaz subeleri, Suudi Arabistan'da Cidde subesi, Kosova'da Priștine, Prizren, Peja ve Ferizaj subeleri, Bahreyn'de Bahreyn subesi, KKTC'de Lefkosa, Girne, Güzelyurt, Gazimağusa, Gönyeli, Taskınköy, Karaoğlanoğlu ve İskele subeleri olmak üzere toplam 25 sube ve genel toplamda 1.769 subesi ile faaliyet göstermektedir (31 Aralık 2022: 1.758), 31 Aralık 2023 itibarıyla Banka'nın personel sayısı 29.912'dır.

Ziraat Finans Grubu-Yurtici:

Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.S.

Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ("Şirket"), Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmak üzere 14 Şubat 1997 tarihinde T.C. Ziraat Bankası A.Ş.'nin iştiraki olarak faaliyetlerine başlamıştır. Şirket'in merkez adresi, Finanskent Mah. Finans Cad. B Blok No:44B İç Kapı No: 15 Ümraniye/İstanbul'dur. Sirket, "Genis yetkili aracı kurum" yetki belgesi ile yatırım hizmet ve faaliyetleri ile van hizmetleri sağlamaktadır. "Genis Yetkili Aracı Kurum" olarak İslem Aracılığı, Portföy Aracılığı, Bireysel Portföy Yöneticiliği, Yatırım Danışmanlığı, Halka Arza Aracılık (Aracılık Yüklenimi, En İyi Gayret Aracılığı) ve Sınırlı Saklama Hizmeti faaliyet ve hizmetlerinde bulunmaktadır.

Sirket, internet sube, mobil uvgulamalar ve Genel Müdürlük Aracılık Hizmetleri Servisizi hizmet vermektedir. Ayrıca Ziraat Bankası'nın yurt geneline yayılmış tüm şubeleri Ziraa Yatırım Menkul Değerler'in acentesi konumundadır.

Ziraat Portföy Yönetimi A.S.

Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. ("Ziraat Portföy") 13.02.2002 tarihinde İstanbul'da kuruma olup, 26.11.2002 tarihinde Sermaye Piyasası Kurulu'ndan portföy yöneticiliği beleşimi, Mayıs 2014 tarihinde de Yatırım Danısmanlığı Yetki Belgesini almıştır. Ziraat Portfore'in amacı sermaye piyasası araçlarından oluşan portföyleri yönetmektir. Şirket, 19 Aralık 2018 tarihli hisse devri anlaşması uyarınca Halk Portföy Yönetimi A.Ş.'nin %100 payını elinde bulunduran T. Halk Bankası A.Ş., Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ve Halk Finansal Kiralama A.S.'den ve Vakıf Portföy Yönetimi A.S.'nin %100 payını elinde bulunduran T. Vakıflar Bankası T.A.O'dan ön sartların tamamlanmasını müteakiben 31 Ocak 2019'da %100'ünü satın almıştır. 105 yatırım fonunun yöneticisi konumunda olan Ziraat Portföy'ün kurucusu olduğu 30 adet fon, Türkiye Hayat ve Emeklilik A.Ş. (Eski adıyla: Ziraat Hayat ve Emeklilik A.Ş.)'nin kurucusu olduğu 21 adet fon, Türkiye Hayat ve Emeklilik A.Ş. (Eski adıyla: Vakıf Emeklilik ve Hayat A.Ş.)'nin kuruçusu olduğu 28 adet fon, Türkiye Hayat ye

tdıra it Mah Frinzi B Blok i Kaoi I e / iSTANBUL

B Blok e/ İSTANBUL

$27 - 09 - 2024$ $\left( \begin{array}{c} 25 \ 25 \end{array} \right)$

Emeklilik A.Ş. (Eski adıyla: Halk Hayat ve Emeklilik A.Ş.)'nin kurucusu olduğu 20 adet fon ve Bereket Emeklilik ve Havat A.S.'nin kurucusu olduğu 6 adet fon bulunmaktadır.

Ziraat Gavrimenkul Yatırım Ortaklığı A.S.

Ziraat Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. ("Ziraat GYO"), Türk Ticaret Kanunu (TTK) ve Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri çerçevesinde ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun Gayrimenkul Yatırım Ortaklıklarına İliskin Esaslar Tebliği'ne uygun surette, paylarını halka arz etmek ve kavıtlı sermaye esaslarına göre faaliyet göstermek üzere 01.11.2016 tarihinde kurulmustur. Sirket, gayrimenkuller, gayrimenkul projeleri, gayrimenkule dayalı haklar, sermaye piyasası araçları ve Sermaye Piyasası Kurulunca belirlenecek diğer varlık ve haklardan olusan portföyü isletmek amacıyla paylarını ihrac etmek üzere kurulmus olup, sermaye piyasası mevzuatında izin verilen diğer faaliyetlerde bulunabilir. Ziraat GYO halka acık bir sirket olup, payları borsada islem görmektedir.

Ziraat Teknoloji A.S.

Ziraat Teknoloji A.Ş. ("Ziraat Teknoloji"), kamu bankalarının çağdaş bankacılığın ve uluslararası rekabetin gereğine göre çalışmasını sağlayacak sekilde yeniden yapılandırılması kapsamında, bilgi teknolojileri hizmetlerinin yürütülmesi amacıyla 03.10.2001 tarihinde kurulmuştur. Kuruluşundan bu yana; Ziraat Bankası'na ve iştiraklerine, altyapı, entegrasyon, sistem vönetimi, uvgulama gelistirme ve teknik danısmanlık alanlarında bilisim teknolojileri hizmetleri sunmaktadır. Ziraat Teknoloji'nin sermayesinin tamamı Ziraat Bankası'na aittir. Ziraat Teknoloji faaliyetlerini, ISO 9001, 22301 ve 27001 kalite sartlarına uygun bir sekilde gerceklestirmektedir. Ziraat Bankası'nın temel bankacılık uygulaması Finart'ın mimarı olan Ziraat Teknoloji, sürekli gelistirme anlayısı cercevesinde, her yıl cok sayıda uygulama gelistirme ve hazır uvgulamaları uvarlama çalışmalarını aralıksız sürdürmektedir. Ziraat Teknoloji'nin altyapısı, Ziraat Bankası, yurt içi ve yurt dışı iştirakleri ile şubelerinin tüm ihtiyaclarına cevap verebilecek özelliklere sahip, ölceklenebilir, genisleyebilir, kesintisiz ve yüksek performanslı teknoloji hizmetleri verecek şekilde yapılandırılmıştır.

Ziraat Girisim Sermavesi Yatırım Ortaklığı A.S.

14 Kasım 2018 tarihinde kurulan Ziraat Girisim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.S. ("Ziraat GSYO")'nin hisselerinin tamamı Ziraat Bankası'na aittir. Ziraat GSYO, büyüme potansiveli öngörülen girisimlere ortak olarak bu girisimlerin ihtiyacı olan büyümeyi ve iymeyi sağlamakta, kurumsal ve stratejik bir plan cercevesinde sektör bazlı güçlenmelerine yönelik faaliyetlerini sürdürmektedir.

Fon Kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası'nın bağlı ortaklıkları olan Ziraat Katılım VKS ve ZKB Varlık Kiralama A.S., yurt içi ve yurt dısı kira sertifikalarını ihraç etmek amaçıyla kurulmus olan varlık kiralama şirketleridir.

7.2. Fon kullanıcısının grup içerisindeki diğer bir sirketin ya da sirketlei faalivetlerinden önemli ölcüde etkilenmesi durumunda bu husus hakkında bilgi; Yoktur.

8. FON KULLANICISINA İLİSKİN EĞİLİM BİLGİLERİ

$2 - 7 - 09 - 2024$

8.1. Bağımsız denetimden geçmiş son finansal tablo döneminden itibarca. fon . kullanıcısının finansal durumu ile faaliyetlerinde olumsuz bir değişiklik olmadığına iliskin bevan:

Fon kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası'nın son finansal tablo tarihinden itibaren finansal durum ve faaliyetlerinde olumsuz önemli bir değiştklik olmadağı beyan edilmiştir.

$B.51c_k$ anı No 79 Ür ISTANBUL kellefle

km Varlık K ah. Finani $291$ imr

8.2. Fon kullanıcısının beklentilerini önemli ölçüde etkileyebilecek eğilimler, belirsizlikler, talepler, taahhütler veya olaylar hakkında bilgiler:

OECD Ekonomik Görünüm Raporu'na göre. Küresel GSYİH büyümesinin 2024 yılında 2023'e göre değişmeden %3,1 olacağı, daha sonra güçlü reel gelir büyümesi ve düşük politika faiz oranlarının yardımıyla 2025'te %3,2'ye yükseleceği öngörülmektedir.

Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch ise, Küresel Ekonomik Görünüm Raporu'nun Mart savısını "Büyüme Görünümü İvilesiyor Ancak Enflasyon Devam Ediyor" başlığıyla yayımlayarak, kısa vadeli büyüme beklentilerinin iyileşmesi nedeniyle 2024 yılı için büyüme tahminini 0,3 puan artırılarak yüzde 2,4'e yükseldiğini belirtmiştir. Söz konusu yukarı yönlü revizyonun ABD ekonomisine ilişkin büyüme tahmininin yüzde 1,2'den yüzde 2,1'e keskin bir şekilde revize edilmesini yansıttığı belirtilen raporda, ABD ekonomisine yönelik revizyonun Çin'in bu yıla ilişkin büyüme tahmininin yüzde 4,6'dan yüzde 4,5'e düsürülmesinden ve Avro Bölgesine dair beklentinin vüzde 0.7'den vüzde 0.6'ya çekilmesinden "daha ağır bastığı" aktarılmıştır. Raporda, Çin hariç gelişmekte olan piyasalar için büyüme tahmininin ise 0,1 puan artırılarak yüzde 3,2'ye çıkarıldığı ve Hindistan, Rusya ve Brezilya için büyüme tahminlerinin yükseltildiği bildirilmiştir. Fitch'in raporunda, Avro bölgesinin reel ücretler ve tüketimdeki artısla toparlanmasıyla ancak ABD'nin büyümesinin yavaşlamasıyla dünya ekonomisinin 2025 yılında yüzde 2,5 büyüyeceğine yönelik beklentinin ise korunduğu kaydedilmiştir.

ABD ekonomisi 2024 yılı ilk ceyreğine ilişkin yıllıklandırılmış büyüme verisi %1,3 olarak revize edilmiştir. Faiz indirim beklentilerinin Kasım ayında yoğunlaştığı ABD'de, Mayıs 2024 tarihi itibarıyla Fed yetkililerinin yaptıkları açıklamalar takip edilmekte olup, İsgücü piyasasındaki güçlü görünüm sayesinde ülke ekonomisinin dirençli kaldığı tespitinde bulunan Minneapolis Fed Başkanı Kashkari, enflasyonun %2'lik hedefe doğru ilerlediğinden emin olmak için daha fazla kanıt gerektiğini ifade etmiştir. New York Fed Başkanı da enflasyonun uzun vadeli hedef olan %2'nin üzerinde seyrettiğine vurgu yaparak, faiz indiriminin vapılacağı tarih için hedeflere ulasılma basarısının belirleyici olacağını belirtmiştir.

Euro Alanı'nda Mayıs'ta TÜFE öncü verilere göre yıllık bazda %2,6 ile beklentilerin üzerinde gerçeklesirken, enerji ve gıda kalemlerin hariç tutulduğu çekirdek enflasyon %2,9'a yükselmiştir. Mayıs ayında enflasyonda yaşanan hızlanmaya karşılık uygulanan sıkı para politikası ile orta vadeli hedefi olan %2'ye yaklaştırmayı başaran ECB'nin 6 Haziran'da yapacağı toplantısında politika faizini indirmesi beklenmektedir. ECB'nin yılı üç faiz indirimiyle kapatacağını fiyatlayan piyasalar, diğer iki olası indirimin Eylül ve Aralık toplantılarında yapılmasını beklemekte.

Mayısta tüketici fiyatları %3,37 oranında artarken yıllık enflasyon %69,8'den %75,4'e yükseldi. Böylelikle enflasyon TCMB Enflasyon Raporu tahmin bandının orta noktasının (%75,0) da üzerinde gerçekleşmiştir. Hane halkının doğal gaz tüketimine verilen desteğini Mayıs itibarıyla son bulmasına bağlı teknik düzeltme aylık enflasyona 0,64 puan katki yaptı Bu etki ayırt edildiğinde dahi TÜFE aylık enflasyon eğilimi %3'e kadar geril#yebilm durumda. $a³$

$27 - 09 - 2024$ Watlary Kurdaki istikrara rağmen talepte kayda değer bir zayıflama görülmemesi, davranışlarında iyileşmeyi engellemekte. 5 basamaklı alt kalemlerin mevsimselikten arındırılmış aylık enflasyon dağılımı halen %5-10 arasında yoğunlaşmaktadır. Ekonomik aktivite ve işgücü piyasasında belirgin bir yavaşlama olmadan, sadece kur istikrarıyla, aylık enflasyon eğiliminin resmi tahminle uyumlu düzeylere çekilebilmesi güç görünmektedir.

ZİRAAT YATIRIM KUL DEGERLE

Katilim B rskent Mah. Finans/Zyd. B Blok
48Ac Kapı No:28 Ümuşniye / ISTANBUL 998 079 3117 Büyük Mükeylefler

$\overline{A}$ .s re Katılım Variji Kipol th. Finans Cad. B Blok
29 Umraphy / ISTANBUL Türkiye ekonomisi zincirlenmis hacim endeksine göre yılın ilk ceyreğinde yıllık bazda %5,7 ile piyasa beklentileri paralelinde bir büyüme kaydetmiştir. Yılın ilk çeyreğinde tüketim harcamalarının büyümeye katkısı azalırken, net ihracat 1,6 puan ile 2022 yılının üçüncü ceyreğinden bu yana ilk kez büyümeye pozitif katkı sağlamıştır. Mevsim ve takvim etkilerinden arındırılmış verilere göre çeyreklik GSYH büyümesi 2023 son çeyreğine kıyasla iyme kazanarak %2.4 oldu. Uluslararası derecelendirme kurulusu Fitch, hafta icinde yayımladığı raporda sıkılaşan parasal koşullara paralel olarak GSYH büyümesinin iyme kaybederek 2024 ve 2025 yıllarında sırasıyla %2,8 ve %3,0 düzeylerinde gercekleseceğini öngörmüştür. Kurum ayrıca, enflasyonun yılın ikinci yarısında yavaşlayarak yılsonunda %40 seviyesine gerileyeceği öngörüsünde bulunurken Fitch'in yılsonu USD/TL tahmini ise 38 düzeyinde seyretti.

2024 yılının ilk çeyreğinde Türk bankacılık sektörünün aktif büyüklüğünün %50'sini krediler, %17.2'sini menkul değerler portföyü (MDP), %11.3'ünü nakit rezervler ve %21.5'ini diğer aktifler oluşturmaktadır. Yılın ilk çeyreğinde, kredilerin toplam aktifler içindeki payı bir önceki çeyreğe göre 0.39 puan, MDP'nin payı 0.31 puan ve diğer aktiflerin payı 2.13 puan artarken; nakit rezervlerin payı 2.83 puan geriledi. Kredilerin payı %49.58'den %50'ye hafif yükseldi. 2023 yıl sonunda %16.86 olan MDP'nin toplam aktifler içindeki payı 2024 yılının ilk çeyreğinde %17.16'ya, diğer aktiflerin payı %19.39'dan %21.53'e yükseldi. Nakit rezervlerin payı 2023 yıl sonundaki %14.17'den 2024 yılının ilk çeyreğinde %11.33'e geriledi.

Türk bankacılık sektörünün aktif büyüklüğü 2024 yılının ilk çeyreğinde yıllık bazda %63.3 artışla 25 trilyon 872.8 milyar TL gerçekleşmiştir. Toplam aktiflerin yarısını oluşturması nedeniyle kredilerin yıllık artış hızı, aktiflerin yıllık artış hızında belirleyici rol oynamıştır. Kredilerin toplam aktifler içindeki payı bir önceki çeyrekte 2010 yılı Nisan ayından bu yana en düşük seviyeye gerilemiş ve yılın ilk çeyreğinde, kredilerin toplam aktifler içindeki payı 2023 yıl sonundaki %49.6'dan %50'ye çıkmıştır. Uygulanan sıkı para ve maliye politikalarının ve kredi faizlerinin yükselmesinin etkisiyle kredilerin yıllık artıs hızı yayasladı ve 2023 yıl sonundaki %54'ten 2024 yılının ilk çeyreğinde %51.8'e gerilemiştir. Sektörün dönem net kârı yılın ilk çeyreğinde bir önceki yılın aynı dönemine göre %44.7 artışla 153.5 milyar TL'ye yükseldi. Sektörün aktif kârlılığı 2023 yıl sonundaki %2.63'ten ilk çeyrekte %2.37'ye, özkaynak kârlılığı ise %28.82'den %26.77'ye geriledi.

Bankacılık sektörü, son üç yılda teknolojiyi is modellerine son derece hızlı bir sekilde adapte ederek hem etkinlik sağlamış hem de müşterilerinin ihtiyaçlarına yanıt vermiştir. Bu süreç, alternatif dağıtım kanalları ve dijital bankacılık uygulamalarında mentende ve içinde sorgulamak, ihtiyaçları tespit etmek için sektör adına önemli bir eşik olmuştur. Süreç içinde zarana sorgulamak, ihtiyaçları tespit etme yükseltilmiş, temassız kart talepleri artış göstermiştir. Mobil onayların kullanımın artırılması ile uzaktan hizmet vermeye devam edilmiş ve şubelerdeki temaslar da azaltılmıştır. Hem yaşanan bu zorunluluklar hem de müşteri tercihlerinin ve taleplerinin değizmesi bu sürecte bankacılık sektörünün öncü sektör olma konumunu korumasına neden olmu#ur.

Klasik bankacılık kurallarındaki değişimin, 2024 ve sonrasında da güçlenerek devam etme beklenmektedir. Tüm bu süreç içerisinde kurumların sahip olduğu bilgi ve verilerin doğtusas işlenmesi büyük önem taşımaktadır. Verileri doğru işleyebilen banka ve kurumların, * dijitalleşme sürecinin bu ekstra güçlü ivmesi ile birlikte rakiplerinden farklılaşması ve yoğun rekabette öne gececekleri öngörülmektedir.

latılım Ba ad R Blok / İSTANBUL 079 3117

Katulim Varlık/Kira It Mah. Finans Cad. Biok n-bg Um STANBUL

$\epsilon$ $\tilde{z}$

Yaşanan bütün bu hızlı dönüşüm süreci içinde küresel çapta güçlenen sürdürülebilirlik felsefesinin bankacılık uvgulamaları üzerindeki etkilerinin artması söz konusu olabilecektir. Keza sendikasyon kredilerinin dahi sürdürülebilirlik kriterleri cercevesinde sağlanmaya baslaması bunun en net örneklerinden biri olarak gösterilmektedir.

9. FON KULLANICISININ KÂR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ

9.1. Fon kullanıcısının kar beklentileri ile icinde bulunulan va da takip eden hesap dönemlerine iliskin kar tahminleri: Yoktur.

9.2. Fon kullanıcısının kar tahminleri ve beklentilerine esas teskil eden varsayımlar: Yoktur.

9.3. Kar tahmin ve beklentilerine ilişkin bağımsız güvence raporu: Yoktur.

9.4. Kâr tahmini veya beklentilerinin, geçmiş finansal bilgilerle karşılaştırılabilecek sekilde hazırlandığına ilişkin açıklama: Yoktur.

1. FON KULLANICISI VE İHRACCININ İDARİ YAPILARI, YÖNETİM ORGANLARI VE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERİ

10.1. Fon kullanıcısı ve ihraççının genel organizasyon şeması:

10.1.1 Fon kullanicisinin genel organizasyon semasi

44/B Ü

10.1.2 İhraççı'nın genel organizasyon şeması

10.2. İdari yapı:

10.2.1. Fon kullanıcısının ve ihraççının yönetim kurulu üyeleri hakkında bilgi:

10.2.1.1 Fon kullanıcısının yönetim kurulu üyeleri hakkında bilgi:
--------------------------------------------------------------------	--	--	--	--	--

			Son 5 Yılda Fon	Görev Süresi/	Sermaye Payı
Adı Soyadı	Görevi	İş Adresi	Kullanicisinda Üstlendiği Görevler	Kalan Görev Süresi	(TL)	(%)
Alpaslan ÇAKAR	Yönetim Kurulu Başkanı	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Başkanı	$3$ y 1 $/2$ yil 3 ay
Fikrettin AKSU	Yönetim Kurulu Başkan Vekili	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Başkan Vekili	$3$ yıl $/2$ yil 3 ay
Metin ÖZDEMİR	Yönetim Kurulu Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür	$3$ yıl $/2$ yıl 3 ay
Ahmet BUÇUKOĞLU	Yönetim Kurulu Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi	$3$ yıl $/2$ yıl 3 ay
Mahmut Esfa EMEK	Yönetim Kurulu Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi	$3$ yıl $/2$ yıl 3 ay	$27 - 09 - 2024$	$T C_{\star}$
Mehmet BAŞIBÜYÜK	Yönetim Kurulu Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi	$3$ yıl $/2$ yıl 3 ay	SERMAN Ć	PRUL'S
MURAT CANGÜL	Yönetim Kurulu Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Uvesi	$3$ yıl $/2$ yıl 3 ay

Mat Katılım Garitzian A.Ş.
Kent Mah. Finans Cad. B. B. L. Mukellefler W 998 079 3117

tilim Varlık Rizaloma
^Kent Mah, Firan (741, 818lok
^Kapı No:29 Ümraniye / İstanı İSTANBUL 0817224

Adı Soyadı	Yönetim Kurulu üyelerinin fon kullanıcısı dışında yürüttükleri görevler
Alpaslan CAKAR	Türkiye Bankalar Birliği Başkanı, T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
Fikrettin Aksu
Metin Özdemir	ADFIMI Yönetim Kurulu Başkanı
Ahmet Buçukoğlu
Mahmut Esfa Emek
Mehmet Başıbüyük

10.2.1.2 İhraççı'nın yönetim kurulu üyeleri hakkında bilgi:

			Son 5 Yılda ihraççıda	Görev Süresi/	Sermaye Payı
Adı Soyadı	Görevi	İş Adresi	Üstlendiği Görevler	Kalan Görev Süresi	(TL)	$(\%)$
Osman KARAKÜTÜK	Yönetim Kurulu Başkanı	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Başkanı	3 yıl /2 yil 11 ay
Mustafa Barbaros ÖZÜYILMAZ	Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Bşk. Yard.	3 yıl /2 yil 11 ay
Hakan KEPOĞLU	Yönetim Kurulu Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi	3 yıl /2 yıl 11 ay	$27 - 09 - 21$
Gürkan CAKIR	Yönetim Kurulu Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi	3 yıl /2 yıl 11 ay
Ahmet GÜNEY	Yönetim Kurulu Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi	3 yıl /2 yıl 11 ay
Ekrem BALCI	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	$3$ yıl $/2$ yil 11 ay

Adı Soyadı	Yönetim Kurulu üyelerinin ihraççı dışında yürüttükleri görevler
Osman KARAKĞTĞK	Ziraat Katılım Bankası A.Ş. Genel Müdür Yardımcısı
	ZKB Varlık Kiralama A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı
Mustafa Barbaros	Ziraat Katılım Bankası A.Ş. Finansal Piyasalar Bölüm Başkanı
OZÜYILMAZ	ZKB Varlık Kiralama A.Ş. Mönetim Karulu Başkan Yardımcısı

Zi

Katilın Privat Rachine Barbara (S. 8 Rio)
Ansignt Man, Finans Cali, 8 Rio)
Ansigkapi No:29 Umbanye / ISTANBUL BO

ad Katchim Varlık Kiralama A.Ş.
İnansıynı Mah Finans Gal Balak
ALA Yapı No:29 Üpirayney İstanbul
ALA Yapı Veri Daires Ape 981 7224 Zi

Ziraat Katılım Bankası A.Ş. Hazine Operasyonları Bölüm Başkanı Hakan Kepoğlu ZKB Varlık Kiralama A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi
Gürkan ÇAKIR	Ziraat Katılım Bankası A.Ş Finansal Yönetim Bölüm Başkanı ZKB Varlık Kiralama A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi
Ahmet GÜNEY	Ziraat Katılım Bankası A.Ş Özel Bankacılık Bölüm Başkanı
Ekrem BALCI	ZKB Varlık Kiralama A.Ş. Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi

	10.2.2. Yönetimde söz sahibi olan personel hakkında bilgi:
		10.2.2.1 Fon kullanıcısının yönetimde söz sahibi olan personeli hakkında bilgi:

Adı Soyadı	Görevi	İş Adresi	Son 5 Yılda Fon Kullanıcısında Üstlendiği	Sermaye Payı
			Görevler	(TL)	(%)
Alpaslan ÇAKAR	Yönetim Kurulu Başkanı	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Başkanı
Fikrettin AKSU	Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Denetim Komitesi ve Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Başkan Vekili
Metin ÖZDEMİR	Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür, Kredi Komitesi Başkanı, Ücretlendirme Komitesi Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
AHMET BUÇUKOĞLU	Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi
MAHMUT ESFA EMEK	Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Yedek Üye, Denetim Komitesi Üyesi, Ücretlendirme Komitesi Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi	2 7 -09 - 2024
MEHMET BAŞIBÜYÜK	Yönetim Kurulu Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi
MURAT CANGÜL	Yönetim Kurulu Üyesi	İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul	Yönetim Kurulu Üyesi

Franken Kathung Bayers A.S.
Frankent Mah. Financ Call. B Blok
Büyük Mükeilefler V.D. 998 079 3117

Zirany Watthm Warlik Kiralama A.S.
Franskent Mah, Finans Taylor Blok
Nordis & Kap Mo:29 Umranyez Stanbul.
// Neddthy Ore Bairlsi 998491.7):24

10.2.2.2 İhraççı'nın yönetimde söz sahibi olan personeli hakkında bilgi:

Ziraat Katılım VKS'de Yönetim Kurulu Üyeleri dışında yönetimde söz sahibi olan personel bulunmamaktadır.

10.3. Son 5 yılda, fon kullanıcısı ve ihraççının yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde yetkili olan personelden alınan, ilgili kişiler hakkında sermaye piyasası mevzuatı, 5411 savılı Bankacılık Kanunu ve/veva Türk Ceza Kanununun 53'üncü maddesinde belirtilen süreler geçmiş olsa bile; kasten islenen bir suctan dolayı bes yıl veya daha fazla süreyle hapis cezasına ya da zimmet, irtikâp, rüşvet, hırsızlık, dolandırıcılık, sahtecilik, güveni kötüye kullanma, hileli iflas, ihaleye fesat karıştırma, verileri yok etme veya değiştirme, banka veya kredi kartlarının kötüye kullanılması, kacakcılık, vergi kacakcılığı veya haksız mal edinme suçlarından dolayı alınmış cezai kovusturma ve/veva hükümlülüğünün ve ortaklık isleri ile ilgili olarak taraf olunan dava konusu hukuki uvusmazlık ve/veya kesinlesmis hüküm bulunup bulunmadığına dair bilgi: Yoktur.

$10.4.$ Yönetim kurulu üveleri ile vönetimde söz sahibi personelin fon kullanıcısına/ihraccıya karsı görevleri ile sahsi cıkarları veva diğer görevleri arasında bulunan olası cıkar catısmaları hakkında bilgi: Yoktur.

11. FON KULLANICISININ YÖNETİM KURULU UYGULAMALARI 11.1. Fon kullanıcısının denetimden sorumlu komite üveleri ile diğer komite üvelerinin adı, soyadı ve bu komitelerin görev tanımları:

Fon kullanıcısı olan Ziraat Katılım Bankası'nda Denetim Komitesi, Kurumsal Yönetim Komitesi, Kredi Komitesi, Ücretlendirme Komitesi ve Danışma Komitesi bulunmaktadır. Ziraat Katılım Bankası'nın yönetim kurulu üyeleri arasında bağımsız üye mevcut bulunmadığı için komitelerde de bağımsız yönetim kurulu üyesi bulunmamaktadır.

Denetim Komitesi

Ziraat Katılım Bankası'nın Organizasyonel Yapılanma Yönetmeliği'nin 4.2 maddesinde yer aldığı üzere, Denetim Komitesi Bankacılık Kanunu ve BDDK tarafından düzenlenen mevzuatla belirlenen görev, yetki ve sorumluluklarını yerine getirmekle yükümlü olup ayrıca Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun'un uygulanmasına yönelik olarak yayımlanan "Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik" uyarınca oluşturulacak Uyum Programı'nın yürütülmesi ile bu konularla ilgili olarak düzenlenen mevzuatla belirlenen görev, yetki ve sorumlulukları yerine getirmektedir.

$2.7 - 09 - 2024$ Yönetim Kuruluna bağlı çalışan iç sistemleri oluşturan birimlerin sevk, idare ve icras müstereken yürütmekle görevli olan Denetim Komitesi en az ayda bir kez toplanır. Karall oybirliği ile alınır. Oybirliği sağlanamayan konular Yönetim Kurulu'nun görüşüne sanulur

Denetim Komitesi'nin görev tanımı içinde;

• Yönetim kurulu adına bankanın iç sistemlerinin etkinliğini ve yeterlikiğini sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin Bankacılık Kanunu ve düzenlemeler çerçevesinde işleyişinin ve üretilen bilgilerin bütünlüğünün gözetilmesi

Cad. B Blok hrdniye / İSTANBUL 998 079 3117

Variik iada A Cad B Blok e AISTANBUL ORA 7224

• Bağımsız denetim kuruluşları ile derecelendirme, değerleme ve destek hizmeti kuruluslarının yönetim kurulu tarafından secilmesinde gerekli ön değerlendirmelerin yapılması, yönetim kurulu tarafından seçilen ve sözleşme imzalanan bu kuruluşların faaliyetlerinin düzenli olarak izlenmesi,
• İç kontrol, iç denetim ve risk yönetimine ilişkin Organizasyonel Yapılanma Yönetmeliği'nde yer alan hükümlere ve yönetim kurulunca onaylanan banka içi politika ve uvgulama usullerine uvulup uvulmadığının gözetilmesi ve alınması gerekli görülen önlemler konusunda yönetim kuruluna önerilerde bulunulması,
• İç denetim sisteminin Banka'nın mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsayıp kapsamadığının gözetilmesi, yönetim kurulunun onayıyla yürürlüğe girecek iç denetime ilişkin Banka içi düzenlemelerin incelenmesi.

yer almaktadır.

Denetim Komitesi Üyeleri	Görevi
Fikrettin Aksu	Jve.
Mahmut Esfa Emek	ve

Kurumsal Yönetim Komitesi

Ziraat Katılım Bankası'nın Organizasyonel Yapılanma Yönetmeliği'nin 4.3 maddesinde yer aldığı üzere, Kurumsal Yönetim Komitesi Banka'nın kurumsal yönetim ilkelerine uyumu konusunda Yönetim Kuruluna öneriler sunulması bu konuda iyileştirme calısmaları yapılmasının yanı sıra ve kurumsal yönetim ilkelerine uyumu izlemek ve denetlemekle görevlidir.

Yönetim Kurulu, iki üyesini Kurumsal Yönetim Komitesini oluşturmak üzere görevlendirir. Komite Başkanı icracı görevleri bulunmayan Yönetim Kurulu üyeleri arasından seçilir.

Kurumsal Yönetim Komitesi Üyeleri	Görevi
Fikrettin Aksu	Baskan
Mehmet Başıbüyük	Üve

Kredi Komitesi

$27 - 09 - 2024$

Ziraat Katılım Bankası'nın Organizasyonel Yapılanma Yönetmeliği'nin 4.1 maddesinde yer aldığı üzere, Kredi Komitesi, Bankacılık Kanunu, Banka Esas Sözleşme ve BDDK tarafından düzenlenen mevzuatta belirlenen görev ve yetkileri yerine getirmekle yükümlü olup, belli limitler dâhilinde kredi açmaya ve karar almaya yetkilidir.

Komite, nitelikleri BDDK düzenlemelerinde belirlenen Yönetim Kurulu Üyeleri arasından seçilecek en az iki üye ile Banka Genel Müdür'ü veya vekilinden oluşmaktadır. Komiteye Genel Müdür, Genel Müdür'ün bulunmadığı hallerde Komite Üyelerinden biri başkanlık eder. Yönetim Kurulu Başkanı, Genel Müdür veya Komite Üyeleri, Kredi Komitesini toplantıya cağırabilir.

ilım A B Blok İSTANBUL Mükelle

tilim Varlık K $2A$ by Cod. B Blok / İSTANBUL 81 7224

Kredi Komitesi Üyeleri	Görevi
Metin Özdemir	Başkan
Ahmet Buçukoğlu	Üye
Mehmet Başıbüyük	Üye
Fikrettin Aksu	Yedek Üye
Mahmut Esfa Emek	Yedek Üye

Ücretlendirme Komitesi

Ziraat Katılım Bankası'nın Organizasyonel Yapılanma Yönetmeliği'nin 4.4 maddesinde yer aldığı üzere, Ücretlendirme Komitesi, ücretlendirme uygulamalarını Yönetim Kurulu adına izler ve denetlemekle sorumlu olup; ücretlendirme politikası ve uygulamalarını risk yönetimi cercevesinde değerlendirerek, bunlara ilişkin önerilerini her yıl rapor halinde Yönetim Kurulu'na sunmaktadır. Komite ayrıca, BDDK tarafından yayımlanan "Bankaların Kurumsal" Yönetim İlkelerine İlişkin Yönetmelik" hükümlerinde belirtilen diğer görevleri de yerine getirmektedir. Yönetim Kurulu, iki üyesini Ücretlendirme Komitesi'ni oluşturmak üzere görevlendirir.

Ücretlendirme Komitesi Üyeleri	Görevi
Ahmet Buçukoğlu	Üve
Murat Cangül	Jve

Danışma Komitesi

Danışma Komitesi, Ziraat Katılım Bankası'nın faaliyetlerinin faizsiz bankacılık ilkelerine uygunluğunu kontrol etmek amacıyla kurulmuştur. Komitenin

• Faizsiz bankacılık ilke ve standartları ile bunların uygulanması hakkında Bankaya münhasır kararlar almak,
• Banka içi düzenlemeleri faizsiz finans ilke ve standartlarına uyum çerçevesinde incelemek,
• Bankanın ürün ve hizmetlerine ilişkin standart sözleşmeleri ile eklerini faizsiz bankacılık ilke ve standartları açısından değerlendirmek ve onaylamak,
• Aldığı kararları iceren periyodik raporları Danısma Kuruluna sunmak,
• Bankaya ve konsolidasyona tabi ortaklıklarına hukuk, denetim ve ilgili diğer alanlarda hizmet sunan kişi ve kuruluşlara faizsiz bankacılık ilke ve standartları konusunda görüş bildirmek,
• Bankanın yıllık faaliyet raporunda yer almak üzere, Danışma Komitesinin dönem içi faaliyetleri hakkında bilgi vermek ve Banka faaliyetlerinin faizsiz bankacılık ilke ve standartlarına uygunluğuna ilişkin değerlendirmede bulunmak,

$27 - 09 - 2024$

(atılım Varlık İ

Lanh

Finans

Rink

STANRI II

vb. gibi görevleri bulunmaktadır.

Finar B Blok apı No 29 Limr ISTANBUL

Danışma Komitesi Üyeleri	Görevi
Mehmet Odabaşı	Başkan
Süleyman Kaya	Başkan Vekili
Necmettin Kızılkaya	Uve

11.2. Fon kullanıcısının Kurulun kurumsal yönetim ilkeleri karsısındaki durumunun değerlendirilmesi hakkında açıklama:

Ziraat Katılım Bankası halka kapalı ortaklık statüsünde olup, SPK tarafından düzenlenen II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği ile bu Tebliği ile belirlenen Kurumsal Yönetim ilkelerine tabi değildir. Buna karşın Ziraat Katılım Bankası, BDDK tarafından düzenlenen Bankaların Kurumsal Yönetim İlkelerine İlişkin Yönetmelik ile bu Yönetmelik kapsamında belirlenen bankalara iliskin Kurumsal Yönetim İlkelerine tabidir.

Fon kullanıcısının kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu izlemek, değerlendirmek, iyileştirme calismalarında bulunmak ve bu konularda Yönetim Kuruluna öneriler sunmak amacıyla iki Yönetim Kurulu üyesinden oluşan Kurumsal Yönetim Komitesi mevcuttur. Bu komite, kurumsal yönetim ilkelerinin uygulanıp uygulanmadığını, uygulanmıyor ise gerekçesini ve bu prensiplere uymama dolayısıyla oluşabilecek çıkar çatışmalarını tespit ederek Yönetim Kuruluna uygulamaları iyileştirecek önerilerde bulunur.

12. FON KULLANICISI VE İHRACCININ ANA PAY SAHİPLERİ

12.1. Son genel kurul toplantısı ve son durum itibarıyla sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları doğrudan veya dolaylı olarak %5 ve fazlası olan gerçek ve tüzel kisiler avrı olarak gösterilmek kaydıyla fon kullanıcısının ve ihracçının ortaklık yapısı:

Doğrudan Pay Sahipliğine İlişkin Bilgi
Ortağın;	Sermaye Payı / Oy Hakkı
Ticaret Unvanı/	06.06.2024 (Son Genel Kurul)		İşbu İzahname Tarihi i tibarıyla Mevcut Durum
Adı Soyadı	(TL)	$(\%)$	(TL)	$(\%)$
T.C. Ziraat Bankası A.Ş.			10.349.999.996,00 99,99999995 10.349.999.996,00 99,99999985
Ziraat Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.		1,00 0,00000001		$1,00$ 0,00000004
Ziraat İşletme Yönetimi ve Gayrimenkul Gelistirme A.Ş.		1,00 0,00000001		1,00 0,00000004
Ziraat Teknoloji A.Ş.	1.00 l	0,00000001	1.00	0,00000004
Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş.		1,00 0,00000001	1,00	0,000000004
TOPLAM	10.350.000.000,00		100,0010,000,000,000,00	100,00

Fon Kullanıcısı için;

ad B Blok / İSTANBUL 8 079 3117

m Varlık Kir
Mah. Finansıs ma A d. R Blok LI LAMAT.

Dolaylı Pay Sahipliğine İlişkin Bilgi
Ortağın;			Sermaye Payı / Oy Hakkı
Ticaret Unvanı/	06.06.2024 (Son Genel Kurul)		Isbu Izahname Tarihi Itibarıyla Mevcut Durum
Adı Soyadı	(TL)	$(\%)$	(TL)	$(\%)$
Türkiye Varlık Fonu	10.349.999.996,00 99,9999999		10.349.999.996,00	100,0000000
TOPLAM			$10.349.999.996.00 99.9999999 10.349.999.996.00$	99,9999999

İhraccı icin:

Doğrudan Pay Sahipliğine İlişkin Bilgi
Ortağın;			Sermaye Payı / Oy Hakkı
Ticaret Unvanı/	İşbu İzahname 26.06.2024 Tarihi İtibarıyla (Son Genel Kurul) Mevcut Durum
Adı Soyadı		(TL)		(%)	(TL)		$(\%)$
Ziraat Katılım Bankası A.Ş.			50.000,00	100,00		50.000,00	100,00
TOPLAM		50.000,00		100,00		50.000,00	100,00
Dolaylı Pay Sahipliğine İlişkin Bilgi
Ortağın;			Sermaye Payı / Oy Hakkı
Ticaret Unvanı/		26.06.2024				İşbu İzahname Tarihi i tibarıyla
		(Son Genel Kurul)			Mevcut Durum
Adı Soyadı		(TL)	(%)	(TL)			$(\%)$
T.C. Ziraat Bankası A.Ş.		49.999,9999	99,99999985	50.000,00			99,99999985
TOPLAM		49.999,9999	99,99999985	50.000,00			99,99999985

12.2. Fon kullanıcısının ve ihraççının sermayesindeki veya toplam oy hakkı içindeki payları %5 ve fazlası olan gerçek kişi ortakların birbiriyle akrabalık ilişkileri: Yoktur.

12.3. Fon kullanıcısı ve ihraççının sermayesini temsil eden paylar hakkında bilgi:

$27 - 09 - 2024$	Grubu	Nama/ Hamiline Olduğu	Imtiyazların türü (Kimin sahip olduğu)	Bir Payın Nominal Değeri (TL)	Toplam (TL)	Sermayeye Oran $(\%)$
TC.		Nama		1,00	10.350.000.000,00	100
				TOPLAM	10.350.000.000,00	100
482 $392^2$ PITASAS	Wraççı için; Grubu	Nama/ Hamiline Olduğu	i mtiyazların türü (Kimin sahip olduğu)	Bir Payın Nominal Değeri (TL)	Toplam (TL)	Sermayeye Oranı $(\% )$
		Nama		1,00	50.000,00	100

M B Blok mire / İSTANBUL
898 079 3117 Кари Мс Mükelief

tılım Varlıl ent Mah. Fii TANBUL $0:29$ 7224

12.4. Fon kullanıcısı ve ihraççının yönetim hâkimiyetine sahip olanların adı, soyadı, ticaret unvanı, vönetim hakimiyetinin kavnağı ve bu gücün kötüye kullanılmasını engellemek için alınan tedbirler:

Fon Kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası'nın payları arasında imtiyazlı pay bulunmayıp, yönetim hâkimiyeti Banka'nın sermayesinin %99,99'una sahip olan kamu sermayeli tüzel kisisi Ziraat Bankası'ndadır.

Fon Kullanıcısı'nın ve İhraççı'nın Esas Sözleşmesinde yer alan bu düzenlemeler dışında, hâkimiyet ve hâkimiyetin kötüye kullanılmasına ilişkin Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Kanunu ve diğer ilgili mevzuatın düzenlemeleri esastır. Bunların dışında, yönetimden hâkimiyetinden kaynaklanan gücün kötüye kullanılmasının engellemek icin alınan tedbir yoktur.

12.5. Fon kullanıcısı ve ihraççının yönetim hâkimiyetinde değişikliğe yol açabilecek anlaşmalar/düzenlemeler hakkında bilgi: Yoktur.

1. FON KULLANICISI VE İHRAÇÇININ FİNANSAL DURUMU VE FAALİYET SONUCLARI HAKKINDA BİLGİLER

13.1. Fon kullanıcısı ve ihraççının Kurulun muhasebe/finansal raporlama standartları uvarınca hazırlanan ve ihraccı bilgi dokümanında ver alması gereken finansal tabloları ile bunlara ilişkin bağımsız denetim raporları:

13.1.1 Fon Kullanicisi

Fon Kullanıcısı olan Ziraat Katılım Bankası'nın 31.12.2022 ve 31.12.2023 yıllarına ait konsolide finansal tabloları ve bunlara ilişkin düzenlenen bağımsız denetim raporlarına Banka'nın www.ziraatkatilim.com.tr ve www.kap.org.tr internet sitelerinden ulaşılabilir.

ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE BİLANÇOSU (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
(Bin TL)	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2022	Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2023
VARLIKLAR	Konsolide	Konsolide
FINANSAL VARLIKLAR (Net)	59.176.247	94.161.216
Nakit Değerler ve Nakit Benzerleri)	38.204.442	73.659.078
Nakit Değerler ve Merkez Bankası	24.974.245	60.640.31
Bankalar	13.251.320	13.029.805
Para Piyasalarından Alacaklar
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)	21.123	11.038
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar	2.133.604	3.812.067
Devlet Borçlanma Senetleri	2.133.604	3.812.067
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Diğer Finansal Varlıklar

ISTANBUL 079 3117

	Bağımsız Denetimden	Bağımsız Denetimden
(Bin TL)
	Geçmiş	Geçmiş
	31.12.2022	31.12.2023
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar	18.823.730	16.686.343
Devlet Borçlanma Senetleri	18.766.608	16.617.992
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler	52.341	52.913
Diğer Finansal Varlıklar	4.781	15.438
Türev Finansal Varlıklar	14.471	3.728
Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı	14.471	3.728
Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun
Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan	$\bf{0}$	$\bf{0}$
Kısmı
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	150.182.211	281.600.980
Krediler	126.339.980	210.963.638
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar	21.235.324	52.645.704
İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler	5.323.943	21.830.293
Devlet Borçlanma Senetleri	5.323.943	21.830.293
Diğer Finansal Varlıklar	0
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)	2.717.036	3.838.655
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE
DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN	274.644	427.229
DURAN VARLIKLAR (NET)
Satış Amaçlı	274.644	427.229
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin	$\bf{0}$
ORTAKLIK YATIRIMLARI	$\bf{0}$	22.500
İştirakler (Net)	$\bf{0}$	22.500
Özkaynak Yöntemine Göre
Muhasebeleştirilenler	$\bf{0}$	0
Konsolide Edilmeyenler	$\bf{0}$	22.500
Bağlı Ortaklıklar (Net)	$\bf{0}$	0
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar	$\bf{0}$	$\boldsymbol{0}$
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar	$\boldsymbol{0}$	$\bf{0}$
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları) (Net)	$\bf{0}$	$\bf{0}$
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler	$\bf{0}$	$\bf{0}$
Konsolide Edilmeyenler	$\Omega$	$\theta$
MADDİ DURAN VARLIKLAR (NET)	594.942	2.165.699
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)	342.454	692.634
Serefiye	U
Diğer	342.45	692.634

$27 - 09 - 2024$ ×

ZİRAAT YATIRIM
MENKUL DEĞERLER FİNA ENT MAH FIN YE_/ B

75 Finaldische Katylin Bandary
Stranskicht Man. Finanskicht. B. Blok
No:448 K. Kapi No:29 Ümenine / İsjanBul
Büyük Mükellefler VID. 998 079 3117

Ziragit Katulim Varijk Kirafama A.Ş.
///Finanskent Maly, Finansicad B Blok
Nola48 Iokapı No:29 Ümpaliye/IstanBUL
///Bibhitaji Vergi Dairey/998 081 7224

ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE BİLANÇOSU (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
	Bağımsız	Bağımsız
(Bin TL)	Denetimden	Denetimden
	Geçmiş	Geçmiş
	31.12.2022	31.12.2023
(Net)
CARİ VERGİ VARLIĞI	$\bf{0}$	0
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI	788.020	2.478.105
DİĞER AKTİFLER	998.405	2.110.007
VARLIKLAR TOPLAMI	212.356.923	383.658.370
	Bağımsız	Bağımsız
(Bin TL)	Denetimden	Denetimden
	Geçmiş	Geçmiş
	31.12.2022	31.12.2023
		Konsolide
YÜKÜMLÜLÜKLER	Konsolide	Olmayan
TOPLANAN FONLAR	173.139.098	304.372.274
ALINAN KREDİLER	4.523.969	14.911.013
PARA PİYASALARINA BORÇLAR	7.555.999	10.964.133
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	4.394.241	19.379.829
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR
ZARARA YANSITILAN FİNANSAL	$\bf{0}$	$\mathbf{0}$
YÜKÜMLÜLÜKLER
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER	62.998	153.095
Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe
Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı	62.998	153.095
Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe
Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire	$\bf{0}$	$\bf{0}$
Yansıtılan Kısmı
KİRALAMA İSLEMLERİNDEN
YÜKÜMLÜLÜKLER	335.946	785.859
KARSILIKLAR	2.166.009	2.932.298
Yeniden Yapılanma Karşılığı	0
Çalışan Hakları Karşılığı	154.439	247.253
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)	0
Diğer Karşılıklar	2.011.570	2.685.045
CARİ VERGİ BORCU	1.487.214	866.968
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU	0	$\bm{0}$
SATIS AMACLI ELDE TUTULAN VE
DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN	0	0
DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı	0	0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin	$\bf{0}$	$\bf{0}$
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA
	3.939.402	5.793.673

ZIRAAT YATIRIM
MENKUL DEĞERLER
FİNANDENT MAH PAMYS CAR AØ.BE 4/B ÜMARANIN

76 Thanskelt Mah. Finand Cad. 8 Blok
No. 448 Waapi No. 29 Um/Arive Cad. 8 Blok
No. 448 Waapi No. 29 Um/Arive / ISTANBUL

Int Katelhem Varisk Kirkellama A.
Inanskaht Mah, Finade Cad B Blot.
19 Jawapi No:29 Umbarrye / ISTAM:
Empiaz Vergi Daires 1998 081 722.

$27 - 09 - 2024$

TURULU 15 4

$TC$

ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE BİLANÇOSU (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
	Bağımsız	Bağımsız
(Bin TL)	Denetimden	Denetimden
	Geçmiş	Geçmiş
	31.12.2022	31.12.2023
Krediler	3.939.402	5.793.673
Diğer Borçlanma Araçları
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER	3.373.602	3.667.681
ÖZKAYNAKLAR	11.378.445	19.831.547
Ödenmiş Sermaye	2.650.000	10.350.000
Sermaye Yedekleri	261.513	261.513
Hisse Senedi İhraç Primleri	0
Hisse Senedi İptal Karları	$\Omega$	$\Omega$
Diğer Sermaye Yedekleri	261.513	261.513
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak	$-94.077$	$-129.539$
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak	2.422.877	$-793.056$
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
Kar Yedekleri	2.297.860	6.138.132
Yasal Yedekler	120.251	312.264
Statü Yedekleri	0
Olağanüstü Yedekler	2.131.542	5.779.801
Diğer Kar Yedekleri	46.067	46.067
Kar veya Zarar	3.840.272	4.004.497
Geçmiş Yıllar Kar/Zararı	0	0
Dönem Net Kar/Zararı	3.840.272	4.004.497
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI	212.356.923	383.658.370

	Bağımsız Denetimden (Bin TL)		Bağımsız Denetimden
		Geçmiş	Geçmiş
		31.12.2022	31.12.2023
Ī.	KAR PAYI GELIRLERI	20.231.260	43.986.005
	Kredilerden Alınan Kar Payları	13.852.733	26.168.052
	Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler	57.944
	Bankalardan Alınan Gelirler	177.405	493.733
	Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler	0
	Menkul Değerlerden Alınan Gelirler	4.848.469	7.576.685
	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılanlar	43.356	71.248
	Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar	4.557.941	5.659.038
	İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler	247.172	1.846.399
	Finansal Kiralama Gelirleri	1.257.347	9.670.682
	Diğer Kar Payı Gelirleri	37.362	76.853
	II. KAR PAYI GİDERLERİ (II)	12.488.773	38.557.020
	Katılma Hesaplarına Verilen Kar Payları	10.604.501	34.928.340
	Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları	\$39.927	1.504.669
	Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar Payları	431.205	552.424

ZİRAAT YATIRIN MENKUL DEGI FIN

Faat Kaylum Bagbert A.S.
Keylt Mah., Finalis Rad. B Blok
W Kapı No:29 Umalayı / İstanbul
Mükellefler V.92, 898 079 3117

Cattlinn Vaphia Kiralama A.S.
Skent Mah, Finang Zap. 8 Blok
Licah No:29 Unirange / Stanisul
Jag yergi Daires BB 091 7224 iQ. inan

$27 - 19 - 2024$

	ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU
		Bağımsız	Bağımsız
	(Bin TL)	Denetimden	Denetimden
		Geçmiş	Geçmiş
		31.12.2022	31.12.2023
	İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları	851.131	1.442.455
	Kiralama Kar Payı Giderleri	52.128	108.626
	Diğer Kar Payı Giderleri	9.881	20.506
III.	NET KAR PAYI GELIRI/GİDERİ (I - II)	7.742.487	5.428.985
IV.	NET ÜCRET VE KOMİSYON	245.945	2.931.888
	GELIRLERI/GIDERLERI
	Alınan Ücret ve Komisyonlar	524.704	3.701.617
	Gayri Nakdi Kredilerden	292.805	503.059
	Diğer	231.899	3.198.558
	Verilen Ücret ve Komisyonlar (-)	278.759	769.729
	Gayri Nakdi Kredilere	$\mathbf{0}$	$\theta$
	Diğer	278.759	769.729
V.	TEMETTÜ GELİRLERİ	774	714
VI.	TİCARİ KAR/ZARAR (Net)	1.214.691	2.158.546
	Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı	909.591	$-16.693$
	Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar	144.979	703.477
	Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı	160.121	1.471.762
VII.	DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	876.254	2.113.854
VIII.	FAALİYET BRÜT KÂRI (III+IV+V+VI+VII)	10.080.151	12.633.987
IX.	BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI (-)	1.869.894	3.136.003
X.	DİĞER KARŞILIK GİDERLERİ (-)	1.061.736	182.212
XI.	PERSONEL GIDERLERI (-)	798.367	2.086.880
XII.	DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	886.388	2.811.685
XIII.	NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X- XI-XII)	5.463.766	4.417.207
XIV.	BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI	0	0
XV.	ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR	$\bf{0}$	0
XVI.	NET PARASAL POZISYON KARI/ZARARI	$\mathbf 0$	0
	SÜRDÜRÜLEN FAALIYETLER VERGİ
XVII.	ÖNCESİ K/Z (XIII++XVI)	5.463.766	4.417.207
XVIII.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)	(1.623.494)	412.710
	Cari Vergi Karşılığı	(2.911.395)	724.534
	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)	(9.407)	915.460
	Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)	1.297.308	1.227.284
XIX.	SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVII±XVIII)	3.840.272	4.004.497
XX.	DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELIRLER	0
	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri	$\mathbf{0}$
	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen
	Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları	0	Ю
	Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri	0	$\bf{0}$
XXI.	DURDURULAN FAALIYETLERDEN GİDERLER (-)	0	$\bf{0}$
	Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri	$\bf{0}$	$\boldsymbol{0}$
	İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen
	Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
	Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$

2 7 -09 - 2024

ZIRAAT YATIRIM
IKUL DEGERLER
SKENT MAH FINANS SAO. MEN 4/B ÜM вÿ

Example Matildry Bankost A.S.
Notas is Napi Note University Cad. B Blok
Büyük Mükelleyler V.B. 598 079 3117

Maar Katılım Varlık Kiralama A.Ş.
|Finantkent Mah. Finan Gad. 8 ülek
|Graan|| Kapı No:29 Ungrame / İstanbu.
||Grafica || Nerzi paper 998/081 7224

ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU
		Bağımsız	Bağımsız
	(Bin TL)	Denetimden	Denetimden
		Gecmis	Geçmiş
		31.12.2022	31.12.2023
XXII.	DURDURULAN FAALIYETLER VERGI ÖNCESİ K/Z (XX-XXI)
	DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ
XXIII.	KARŞILIĞI (±)
	Cari Vergi Karşılığı
	Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)
	Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)
XXIV.	DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM
XXV.	NET K/Z (XXII±XXIII) NET DÖNEM KARI/ZARARI (XIX+XXIV)	3.840.272	4.004.497
	Hisse Başına Kar/Zarar (Tam TL)	1,6279	0,6351

13.1.2 İhraççı

İhraççı olan Ziraat Katılım VKŞ'nin 31.12.2022 ve 31.12.2023 yıllarına ait konsolide finansal bunlara ilişkin düzenlenen bağımsız tabloları ve denetim raporlarına www.ziraatkatilimyks.com.tr ve www.kap.org.tr adresli internet sitelerinden ulaşılabilir.

TL	Bağımsız Denetimden	Bağımsız Denetimden
	Geçmiş	Geçmiş
	31.12.2022*	31.12.2023*
VARLIKLAR
Dönen Varlıklar	8.866.947.188	19.988.218.976
Nakit ve Nakit Benzerleri	660.712	773.585
Ticari Alacaklar	8.866.284.948	19.987.443.367
- İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar	8.866.284.948	19.987.443.367
Diğer Dönen Varlıklar	1.528	2.024
- İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
- İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar	1.528	2.024
TOPLAM VARLIKLAR	8.866.947.188	19.988.218.976
KAYNAKLAR
Kısa Vadeli Yükümlülükler	8.866.291.021	19.987.689.438
Kısa Vadeli Borçlanmalar	8.866.119.384	19.986.687.401
- İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar	8.866.119.384	19.986.687.401
- İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları	8.866.119.384	19.986.687.401
Ticari Borçlar	107.593	147.721
- İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar	107.593	147.721
Diğer Borçlar
- İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
2024 -09- - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü	9.603	7.573
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler	54.441	846.743
- İlişkili Taraflara Diğer Yükümlülükler		611.650
- İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Yükümlülükler	54.441	235.093
Özkaynaklar	5 656.167	529.538
Ödenmiş Sermaye	50.000	50.000
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler	27.228	27.228
- Kar Yedekleri	27.228	27.228
Geçmiş Yıllar Kar/Zararları	559.090	290.179
Net Dönem Karı/Zararı	(268.911)	(126.629)
TOPLAM KAYNAKLAR	8.866.947.188	19.988.218.976

ZIRAAT YATIRI М

Zijs Katılım Bayıkası A.S.
Fiyanskent Mah. Fiyays Gad. B Blok
No:4984c Kapı No:20 Übraniye / İSTANBUL
Büyük Mükollefler VAL 998 079 3117

tur Kirolama A.Ş
Inary Carl, B Blok
Notaniye / İstanbul
Not 998 081 7224 itilim \

TL	Bağımsız Denetimden Gecmis	Bağımsız Denetimden Geçmiş
	31.12.2022*	31.12.2023*
Hasilat	1.628.048.654	1.766.485.224
Satışların Maliyeti(-)	(1.628.048.654)	(1.766.485.224)
Brüt Kar/Zarar
Genel Yönetim Giderleri(-)	(37.420.503)	(38.825.412)
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler	37.565.306	39.086.324
Esas Faaliyet Karı/Zararı	144.803	260.912
Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı)	144.803	260.912
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kârı/Zararı	(238.655)	(70.511)
Vergi Gideri	(30.256)	(56.118)
Dönem Karı/Zararı	(268.911)	(126.629)

*Enflasyon muhasebesine göre düzenlenmiştir.

13.2. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemlerinde bağımsız denetimi gerçekleştiren kuruluşların unvanları, bağımsız denetim görüşü ve denetim kuruluşunun/sorumlu ortak baş denetçinin değişmiş olması halinde nedenleri hakkında bilgi:

13.2.1 Fon Kullanicisi

Finansal Tablo Dönemi	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvani	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı	Görüş
01.01.2022-31.12.2022	PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetci	Olumlu
01.01.2023-31.12.2023	PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi	Sinirli Olumlu

13.2.2 Ihraccı

13.2.2 Ihracci		$27 - 09 - 2024$	$\star$ I.C.
Finansal Tablo Dönemi	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvani	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı	Görüs
$01.01.2022 - 31.12.2022$	PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi	Olumlu
01.01.2023-31.12.2023	PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetci	Olumlu

Ziraat Katılım Bankası'nın 19.06.2020, 31.03.2021 ile 25.03.2022 ye Ziraat Katılım VKS'nin, 01.07.2020, 31.05.2021 ve 27.04.2022 tarihlerinde yapılan Genel Kurul toplantılarında 2021, 2022 ve 2023 yılları mali tablo ile raporlarının denetlenmesi için yönetim kurullarının aldığı karar doğrultusunda PwC Bağıms¹ Denetim ve Serbest

Mah Blok apı No129 Ükara TANBUL Aükelletler V. 3117

/
|attilum Variate Micolarma
|skent May, Finals Cay, 8 Blok
| Kap No:29 Umraghye / Istanbul

Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi'nin seçilmesine oy birliği ile karar verilmistir.

13.3. Son 12 ayda fon kullanıcısının, ihraççının ve/veya fon kullanıcısının bağlı olduğu grubun finansal durumu veya karlılığı üzerinde önemli etkisi olmuş veya izleyen dönemlerde etkili olabilecek davalar, hukuki takibatlar ve tahkim islemleri:

		Fon kullanıcısının taraf olduğu davalara dair bilgiler aşağıda yer almaktadır. Fon Kullanıcının Taraf Olduğu Davalar ve Takipler
İhraççı Tarafından Yapılan Takipler
Davacı Taraf	Davalı Taraf	Mahkeme Dosya No Yıl	Konusu	Risk Tutari (TL)	Gelinen Aşama
Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Tüzel Kişi	Bakırköy 3. Asliye Ticaret Mahkemesi 2021/ Esas	Mal lade (Finansal Kiralama Konusu Taşınmazın İadesi)	351.995.484	Leh'e Karar (Temyiz Aşamasında)
Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Tüzel Kişi	İstanbul 31. İcra dairesi 2020/	Kambiyo Senetlerine Mahsus Haciz Yoluyla Takip	351.995.484	Devam Ediyor
Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Tüzel Kişi	Gaziantep 1. Asliye Ticaret Mahkemesi 2020/ Esas	Mal lade (Finansal Kiralama Konusu Taşınmazın İadesi)	210.632.831	Leh'e Karar (Kesinleşti)
Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Tüzel Kişi	İstanbul 6. İcra Müdürlüğü 2020/	Kambiyo Senetlerine Mahsus Haciz Yoluyla Takip	210.632.831	Devam Ediyor
Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Tüzel Kişi	Ankara İflas Müdürlüğü 2022/	iflas	126.870.583	Devam Ediyor
Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Tüzel Kişi	İstanbul Anadolu Gayrimenkul Satış İcra Müdürlüğü 2021/ Esas	İpoteğin Paraya Cevrilmesi Yolu ile İcra Takibi	107.857.369	Devam Ediyor
Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Tüzel Kişi	İstanbul Anadolu Gayrimenkul Satış İcra Müdürlüğü 2021/ Esas	İpoteğin Paraya Çevrilmesi Yolu ile İcra Takibi	115.215.034	Devam Ediyor
Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Tüzel Kişi	İstanbul 37. İcra Müdürlüğü 2019/	Kambiyo Senetlerine Mahsus Haciz Yoluyla Takip	76.937.439	Devam Ediyor
Tüzel Kişi	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	İstanbul 6. İcra Hukuk Mahkemesi $2019/$	Takibin İptali	76.937.439	Kısmen Leh'e Karar(Temyiz Aşamasında)
üzel Kişi 54	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	İstanbul 38. İcra Hukuk Mahkemesi 2022/	Takibin İptali	76.937.439	Devam Ediyor
Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Tüzel Kişi	İstanbul Banka Alacakları lcra Dairesi 2023/İstanbul Banka Alacakları İcra Dairesi	Kambiyo Senetlerine Mahsus Haciz	84.400.592	Devam Ediyor

2 7 - 09 - 2024

liny Bany $A.5$ ent Mah. Finans Cag. B Blok
Jc Kapy No:29 Ümrackye / İSTANBUL
Mükellefler V.D. 998 079 3117 Bü

$2023/...$

Yoluyla Takip

aat Katılım Varisk Viralama A.Ş.
Finanskent Man, Finanskad, B.Blok
Aflikç Kon: Nor.29 Üninininin / İstanbur
Aflikdeğ Yengi Daire 1.898/081 7224

Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Tüzel Kişi	İstanbul Banka Alacakları Icra Dairesi 2024/	Kambiyo Senetlerine Mahsus Haciz Yoluyla Takip	40.334.252	Devam Ediyor
Tüzel Kişi	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	İstanbul 7. İcra Mahkemesi 2024/	Takibin İptali	40.334.252	Devam Ediyor
Ziraat Katılım Bankası A.S.	Tüzel Kişi	İstanbul İflas Müdürlüğü $2023/$	iflas	57.559.493	Devam Ediyor

Fon Kullanıcısı Tarafından Açılmış Davalar (diğer gerçek/tüzel kişiler)
Davacı Taraf	Davalı Taraf	Mahkeme Dosya No Yil	Konusu	Risk Tutari (TL)	Gelinen Asama
Ziraat Katılım Bankası A.S.	Gerçek Kişi	Tokat 2. AHM 2023/402	HAKEM KURULU KARARINA İTİRAZ	2.000,00	Derdest
Ziraat Katılım Bankası A.S.	Gerçek Kişi	Denizli TM 2023/769	HAKEM KURULU KARARINA İTİRAZ	6.500,00	Derdest
Ziraat Katılım Bankası A.S.	Gerçek Kişi	Sanlıurfa TM 2024/186	HAKEM KURULU KARARINA İTİRAZ	5.000,00	Derdest
Ziraat Katılım Bankası A.S.	Gerçek Kişi	Ankra 13. TM 2024/123	HAKEM KURULU KARARINA İTİRAZ	8.631,20	Derdest
Ziraat Katılım Bankası A.S.	Gerçek Kişi	Ankara 8. TM 2024/147	HAKEM KURULU KARARINA İTİRAZ	52.165,03	Derdest

Fon Kullanicisi Aleyhine Açılmış Davalar (personel)
Davacı Taraf	Davah Taraf	Mahkeme Dosya No Yıl	Konusu	Risk Tutarı (TL)	Gelinen Aşama
	Ziraat Katılım Bankası A.S.	İzmir 8. İŞM 2023/127	Alacak	5.900,00	Devam Ediyor
TOPLAM 8	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	İstanbul 12. İŞM 2023/154	Alacak	1.000,00	Devam Ediyor
	Ziraat Katılım Bankası A.S.	Balıkesir 1. İSM 2023/250	Alacak	1.000,00	Aleyhe Karar/İstinaf Asamasında
	Ziraat Katılım Bankası A.S.	Batman 2. ISM 2023/401	Alacak	40,00	Devam Ediyor
KİŞİ	Ziraat Katılım Bankası A.S.	Van ISM 2023/681	Alacak	400,00	Devam Ediyor
	Ziraat Katılım Bankası A.S.	Gebze 10. ISM 2023/402	Alacak	1.000,00	Devam Ediyor
	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Hatay ISM 2024/1	Alacak	200,00	Devam Ediyor
	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	İstanbul 30. İSM 2024/87	Tespit		Devam Ediyor

$\boldsymbol{\mathsf{2}}$	$-09 - 2024$
	t
ن با	Termin

Fon Kullanıcısı Aleyhine Açılmış Davalar (diğer resmi kurum/kuruluşlar)
		Davacı Taraf Davalı Taraf Mahkeme Dosva No Yıl	Konusu	Risk Tutarı (TL) Gelinen Aşama
Güvence Hesabi	Ziraat Katılım	Bismil 1. ASH 2024/85	Itirazın İptali	677.950,80	Derdest $\bigcap$

3anka Finanskejk May - Finans Carl B. Blok
No:44B ic Kapı No:22 Uphoniye AlstanBut
Büyük Mükellefier VIS 298 679 3117

Itilim Varijk Kiralama A.Ş.
Igit Mah (Birans Cad. 8 Blok
Zapı No:27 (Jayanye / Istanbul.
EMergi Dayası 998 081 7224

Fon Kullanıcısı Aleyhine Açılmış Davalar (diğer gerçek/tüzel kişiler)
Davacı Taraf	Davalı Taraf	Mahkeme Dosya No Yil	Konusu	Risk Tutari (TL)	Gelinen Aşama
Ekincier Otomotiv Ltd. Sti	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Aydın ATM 2023/355	Alacak (Bankacılık İşlemlerinden Kaynaklanan)	39.985,00	Devam Ediyor
Gerçek Kişi	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Adıyaman 4. AHM 2023/286	Alacak (Bankacılık İşlemlerinden Kaynaklanan)	1.000,00	Devam Ediyor
Gerçek Kişi	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Adana 2. TM 2023/364	Tazmimat	20.000,00	Devam Ediyor
Gerçek Kişi	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	İstanbul Anadolu 5. TM 2023/671	Tazmimat	100.000,00	Devam Ediyor
Gerçek Kişi	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Kahramanmaraş 4. ASH 2023/474	Tazmimat	322.000,00	Leh'e Karar (Temyiz Aşamasında)
Gerçek Kişi	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Kahramanmaraş 1. TM 2023/10	Tazmimat	70.000,00	Devam Ediyor
Gerçek Kişi	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Kırıkhan 3. ASH 2023/2	Tazmimat	150.000,00	Devam Ediyor
Gerçek Kişi	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Kahramanmaraş 1. TM 2023/589	Tazmimat	120.000,00	Devam Ediyor
Gerçek Kişi	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	Kahramanmaraş 1. TM 2024/191	Tazmimat (Satıcının Hakem Kurulu Kraarına İtiraz Hk)	37.018,00	Devam Ediyor
Örtaş Depolama Otomotiv.San.ve Tic.Ltd.Şti.	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	İstanbul 2. ATM 2024/256	İtirazın İptali	389.977,45	Devam Ediyor
Control Gümrük Müş. Ant.Lojıstık Taş.Tic.A.Ş.	Ziraat Katılım Bankası A.Ş.	İskenderun 1. TM 2024/243	Tazmimat	162.562,00	Devam Ediyor

İhraççı'nın bağlı olduğu grubun finansal durumu veya karlılığı üzerinde önemli etkisi olmuş veya izleyen dönemlerde etkili olabilecek dava, hukuki takibat ve tahkim işlemleri bulunmamaktadır.

13.4. Son finansal tablo tarihinden sonra meydana gelen, fon kullanıcısının, ihraççının ve/veya fon kullanıcısının bağlı olduğu grubun finansal durumu veya ticari konumu üzerinde etkili olabilecek önemli değişiklikler:

Yoktur.

1. DİĞER BİLGİLER 14.1. Sermaye hakkında bilgiler Fon Kullanıcısı'nın mevcut sermayesi hakkında bilgi:

Fon kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası esas sermaye sisteminde olup, ödenmiş sermayesi 10.350.000.000 TL'dir.

İhraççı'nın mevcut sermayesi hakkında bilgi:

Ziraat Katılım VKŞ esas sermaye sisteminde olup, ödenmiş sermayesi 50.000 TL'dir.

ZIRAAT YAT MEN m

Bank atılın Mah. Finant B Blok ic Aapı No:29 Dmranye / BTANBUL Mükellefler V.D. 998 679 3117

ama A.S dlım Varlı B Blok nt Mah. STANBUL X1 7224

14.2. Kayıtlı sermaye tavanı:

Ziraat Katılım Bankası ve Ziraat katılım VKŞ kayıtlı sermaye sistemine tabi değildir.

14.3. Esas sözleşme ve iç yönergeye ilişkin önemli bilgiler:

Fon kullanıcısı, Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat tahtında katılım bankası olarak faizsiz bankacılık yapmaktadır. Fon Kullanıcısı, esas olarak "özel cari hesaplar" ve "katılma hesapları'' adı altında fon toplayıp, kurumsal finansman desteği, bireysel finansman desteği, finansal kiralama, mal karşılığı vesaikin finansmanı ve ortak yatırımlar yoluyla fon kullandırmaktadır.

Fon Kullanıcısı, Katılım Bankacılığı esasları çerçevesinde, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun verdiği izinler doğrultusunda her türlü bankacılık işlemleri, iktisadi, ticari ve finansal işlemleri gerçekleştirebilir.

Ziraat Katılım Bankası'nın Esas Sözlesmesi ve Genel Kurul Calısma Esas ve Usulleri Hakkında İç Yönergesi isbu İhraccı Bilgi Dokümanı'nın ekinde (Ek 5 ve Ek 6) yer almaktadır.

İhraççı Ziraat Katılım VKŞ Sermaye Piyasası Kurulu'ndan alınan izinler doğrultusunda 22.01.2016 tarihinde ticaret siciline tescil edilmiştir. Sermayesinin %100'üne fon kullanıcısı sahiptir.

İhraççı Ziraat Katılım VKŞ'nin Esas Sözleşmesi'nin Amaç ve Konu başlıklı 3. maddesine göre Banka'nın amaç ve konusu başlıca şunlardır:

Ziraat Katılım VKŞ 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili Tebliğ hükümleri gereği münhasıran kira sertifikası ihraç etmek amacıyla kurulmuştur.

Ziraat Katılım VKŞ, kira sertifikası ihracı ile fon topladığı yatırımcıların vekili sıfatıyla, kuruluş amacını gerçekleştirmek üzere aşağıdaki faaliyetleri yürütür:

• a. Kendi nam ve kira sertifikası sahipleri hesabına her türlü varlık ve hakları kaynak kuruluştan devralmak ve bunları kaynak kuruluşa veya üçüncü kişilere kiralamak,
• b. Kaynak kuruluşa ait varlık veya hakları mülkiyet devri olmaksızın, vade boyunca kiralamak da dâhil olmak üzere kendi lehine yönetilmesini konu alan sözleşmeler düzenlemek,

2 7 -09 - 2024

c. İhraca dayanak yarlıklardan ve haklardan elde edilen gelirleri ve fon kullanıcısından yapılan tahsilâtları payları oranında kira sertifikası sahiplerine ödemek veya aktarmak, Kira sertifikası ihracının gerektirmesi durumunda vade sonunda başlangıçta anlaşılan koşullarda sözleşmeye konu varlık ve hakları kaynak kuruluşa veya üçüncü kişilere devretmek ve satış bedelini kira sertifikası sahiplerine payları oranında ödemek,

Sahip olduğu varlıkları veya mülkiyeti devralmaksızın üçüncü kişilerin sahip oldukları varlıkları, yatırımcıların menfaatlerine ve kuruluş amacına uygun olarak yukarıda anılan faaliyetleri icra edebilmek ve bu faaliyetlerin yürütülmesi amacıyla yürütmek, kendi adına yönetilmesini sağlamak, işletmek ve bu varlıklar üzerinde hukuki tasarruflarda bulunmak, varlıklar üzerinde kaynak kuruluş veya üçüncü kişiler lehine Sermaye Piyasası Kurulu'nun ilgili düzenlemelerinin izin verdiği ayni hakları tesis etmek.

B Blok ISTANBUL Büyük Mükellef

lım Varitk Kıyalama A.Ş RA Blok ISTANBUL

• f. Varlık veya hakları satın alarak Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri çerçevesinde ve ilgili Tebliğ'de belirtilen nitelikteki sirketlere vadeli olarak satmak yoluyla yarlık veva hak alımının finansmanı sağlanmak.
• g. Münhasıran veva diğer ortaklarla birlikte kar zarar ortaklığı esasına davalı olarak veni ortak girişim kurmak, bir ortak girişime ortak olmak ve ortaklık paylarını satmak,
• h. İs sahibi sıfatıyla eser sözlesmesine taraf olmak, eseri kiralamak ve satmak, eser sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracını gerçekleştirmek, ve eserin finansmanını sağlamak için hizmet, kat yeva arsa karsılığı insaat yeva ortaklık gibi sair sözlesmeler düzenlemek.
• i. Yukarıda anılan faaliyetleri gerçekleştirmek amacıyla fon kullanıcıları, kaynak kuruluslar, yetkili/aracı kuruluslar ve 3. kisilerle sözlesmeler akdetmek, maksat ve mevzuuna faydalı olabilecek her türlü ticari anlaşmalara ve düzenlemelere taraf olmak.
• i. Kira sertifikası sahiplerinin temsilcisi veva güvenilir kisi olarak tavin edilmek suretiyle kira sertifikası sahipleri yararına kendi lehine, doğmuş veya doğabilecek her türlü hak ve alacaklarını güvence altına alma veya maruz kalacağı risklerden korunma amacıyla, teminat olarak her türlü menkul ve gayrimenkul rehni (ipotek) ve sair ayni ve sahsi teminatları almak, doğmuş ve doğacak alacakları temlik almak, üçüncü kişilerce verilen garantileri almak, bu amaçla gereken her türlü hukuki muamelelerde bulunmak.
• k. Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri ve kararları çerçevesinde kira sertifikası ihracına yönelik sair islemleri gerceklestirmek, sözlesmeleri yapmak ve faaliyetlerde bulunmak, Sermaye Piyasası Kurulu'nca belirlenecek diğer faaliyetlerde bulunmak.

Yukarıda gösterilen konulardan baska ileride Ziraat Katılım VKS'nin amac ve konusuna uygun olarak, sermaye piyasası mevzuatının izin verdiği faydalı ve lüzumlu görülebilecek her türlü tasarruflarda ve faaliyetlerde, Sermaye Piyasası Kurulu'ndan gerekli izinler alınmak suretiyle işbu Esas Sözleşme'nin Şirketin Amaç ve Konusu başlıklı maddesinin, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat dairesinde değiştirilmesi suretiyle yapılabilecektir.

Ziraat Katılım VKŞ'nin Esas Sözleşmesi ve Genel Kurul Çalışma Esas ve Usulleri Hakkında tç Yönergesi işbu İhraççı Bilgi Dokümanı'nın ekinde (Ek 3 ve Ek 4) yer almakta olup, esas sözlesmeye asağıdaki linklerden ulasılabilmektedir;

$27 - 09 - 2024$

https://www.ziraatkatilimvks.com.tr/esas-sozlesme https://www.kap.org.tr/tr/sirket-bilgileri/ozet/2606-ziraat-katilim-varlik-kiralama-a-s

14.4. Esas sözlesmenin ilgili maddesinin referans verilmesi suretiyle fon kullanıda unu amac ve faalivetleri:

Fon kullanıcısı olan Ziraat Katılım Bankası'nın Esas Sözleşmesi'nin Amaç ve Konu başlıklı 3. maddesine göre Banka'nın amaç ve konusu başlıca şunlardır.

Bankacılık Kanunu ve ilgili diğer mevzuatta belirtilen yükümlülüklerin yerine getirilmesi kaydıyla, basta Bankacılık Kanunu olmak üzere diğer ilgili tüm mevzuatta belirtilen Katılım Bankalarının yapabilecekleri her türlü bankacılık faaliyetinin vürütülmesidir.

ISTANBUL

Vat d R Riok ye/ İSTANBUI

• Banka, mevcut ve ileride düzenlenebilecek, bankacılık ve sermaye piyasaları mevzuatı ile bankacılığı ilgilendiren diğer tüm mevzuat cercevesinde katılım bankalarınca vapılabilecek tüm faaliyetleri yeni bir yetkiye ihtiyac olmaksızın gerçeklestirmek vetkisine sahip olup tamamını kullanır.
• Banka. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun verdiği izinler doğrultusunda faaliyette bulunur. Banka her türlü bankacılık islemleri, iktisadi, ticari ve finansal islemleri gerçekleştirebilir. Ancak, aşağıda belirtilen konular da dâhil olmak üzere yapacağı tüm faaliyetlerini Katılım Bankacılığı esaslarına göre düzenlemek ve yürütmek zorundadır.

Banka bu esaslar doğrultusunda;

• 1. Katılım fonu kabulü.
• 1. Nakdi, gayrinakdi her cins ve surette kredi verme islemleri,
• 1. Nakdî ve kaydî ödeme ve fon transferi işlemleri, muhabir bankacılık veya çek hesaplarının kullanılması dâhil her türlü ödeme ve tahsilat işlemleri,
• 1. Cek ve diğer kambiyo senetlerinin islemlerini yapmak,
• 1. Saklama hizmetleri.
• 1. Kredi kartları, banka kartları ve seyahat çekleri gibi ödeme vasıtalarının ihracı ve bunlarla ilgili faaliyetlerin yürütülmesi işlemleri,
• 1. Efektif dâhil kambiyo işlemleri; para piyasası araçlarının alım ve satımı; kıymetli maden ve tasların alımı, satımı veva bunların emanete alınması islemleri,
• 1. Ekonomik ve finansal göstergelere, sermaye piyasası araçlarına, mala, kıymetli madenlere ve dövize dayalı; vadeli işlem sözleşmelerinin, opsiyon sözleşmelerinin, birden fazla türev aracı içeren basit veya karmaşık yapıdaki finansal araçların alımı, satımı ve aracılık işlemleri,
• 1. Sermaye piyasası araçlarının alım ve satımı ile geri alım veya tekrar satım taahhüdü islemleri.
• 1. Sermaye piyasası araçlarının ihraç veya halka arz yoluyla satışına aracılık işlemleri,
• 1. Daha önce ihraç edilmiş olan sermaye piyasası araçlarının aracılık maksadıyla alım satımının yürütülmesi işlemleri,
• 1. Başkaları lehine teminat, garanti ve sair yükümlülüklerin üstlenilmesi işlemleri gibi garanti işleri,
• 1. Yatırım danısmanlığı islemleri,
• 1. Portföy işletmeciliği ve yönetimi,
• 1. Hazine Müstesarlığı ve/veya Merkez Bankası ve kuruluş birlikleri nezdin oluşturulan bir sözleşme kapsamında üstlenilen yükümlülükler çerçevesinde satım islemlerine iliskin piyasa yapıcılığı,
• 1. Bankalar arası para piyasası işlemlerine aracılık,
• 1. Finansal kiralama işlemleri,
• 1. Sigorta acenteliği ve bireysel emeklilik aracılık hizmetleri ve diğer finans kuruluş acenteliği işleri,
• 1. Yerli ve yabancı banka ve diğer finansal kuruluşların muhabirlik ve temsilcilikle yapmak, bu kuruluslara Banka'nın muhabirlik ve temsilciliğini vermek, bu kuruluslar nezdinde hesaplar açmak, para yatırmak,
• 1. İthalat ve ihracat işlemlerine aracılık,
• 1. Yurtiçi ve yurtdışında bankaların kurabilecekleri veya ortak olabilecekleri her türlü ortaklığa iştirak etmek ya da bu amaçla yeni ortaklıklar kurmak veya oluşmuş ortaklıklardan çıkmak,

is: A yc/:STANBU Büyük Mükellefler 079 3117

e Kaylım Varijk Kigilama A.Ş. Int Mah, Floens Kad, B Blok
mullin: 29 filmsmine / ISTANI e/ISTANBUL 0817224

2 7 -09 - 2024

• 1. Yerel ve uluslararası, sermaye ve emtia piyasalarında ve borsalarda islemler yapmak. bu piyasalarda kullanılan finansal ürünlerin banka yeya müsterileri adına ihracına, alınmasına, satılmasına aracılık etmek,
• 1. Bankanın varlıklarının teminat gösterilmesi suretiyle veva diğer suretlerle ilgili mevzuata uygun olarak sermaye piyasası araçlarının ihracı dâhil her türlü yöntemlerle yurticinden ve yurtdışından borçlanmak, fon sağlamak.
• 1. Her türlü menkul ve gayrimenkul malları, hakları ve sınai ve fikri ve benzeri hakları istira ve vefa hakkı ile intifa, irtifak ve üst hakkı gibi ayni haklar ve alacak haklarını iktisap etmek, bunları başkalarına satmak, devretmek, rehin veya ipotek etmek, menkul ve gayrimenkul mallar üzerinde kendi lehine rehin ve ipotek almak, mevcut ipotekleri kaldırmak, alacağını ve buna bağlı teminatlarını temlik etmek, menkul ve gayrimenkul malları, sınai ve fikri ve benzeri hakları kiralamak veya kiraya vermek, kira ve satış vaadi sözleşmelerini kendi lehine tapuya şerh ettirmek, şerhleri kaldırtmak.
• 1. Bankacılık işlerini yürütebilmek veya alacaklarını tahsil edebilmek için menkul ve gayrimenkul edinmek ve gerektiğinde bunları satım, trampa ve sair suretlerle elden cikarmak, hak ve alacaklarının tahsili ve temini için ayni ve sahsi her türlü teminatı almak, bunlarla ilgili olarak tapuda, vergi dairelerinde vb. kamu ve özel kuruluslar nezdinde tescil, terkin, temlik ve diğer bütün işlemleri yapmak,
• 1. İlgili mevzuata uygun olarak emtia, gayrimenkul ve bunlar üzerindeki hakları temsil eden evrak üzerine işlemler yapmak; ortak yatırımlar, ortaklıklar veya benzer vöntemlerle fon kullandırmak.
• 1. Her türlü borçlanma senetleri ile her türlü menkul değer ve sermaye piyasası araçları ihrac etmek.
• 1. Yediemin tayin etmek yeya edilmek, yediemin, yekil harc, tasfiye ye tenfiz memuru gibi sıfatlarla her türlü hizmetlerde bulunmak,
• 1. Gercek veya tüzel kisiler nam ve hesabına her türlü kambiyo senedi veya sair kıymetli evrak tahsilatı ile bilcümle özel ve kamuya ait başta fatura olmak üzere her türlü alacağın tahsili islemlerini yapmak.
• 1. Katılım Bankası dâhil, yurt içinde veya dışında her nevi sirketlerin paylarını satın almak, benzeri sirketleri kısmen veya tamamen devralmak ve bütün bunları gerektiğinde başkalarına devretmek veya satmak,
• 1. Her türlü sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmak ve islemlerini yapmak; yurt içi ve vurt disindaki sermaye piyasası ve menkul kıymetler borsalarında veya borsa dısı piyasalarda işlem gören payları, yatırım fonları ve emtia borsaları başta olmak üzere alım satımı yapılabilecek her türlü yatırım araçlarını kendi adına veya müşterileri namına almak, satmak, devretmek, ciro etmek, yatırım fonları kurmak, işletmek, portföy isletmeciliği ve yönetimi faaliyetinde bulunmak ve mevzuatın müsaade ettiği diğer sermaye piyasası ve menkul kıymetler borsalarında faaliyette bulunmak,
• 1. Mevzuatın izin verdiği ölcüde, toplum yararına Katılım Bankacılığı prensipleri dahilinde sosyal gayeli faaliyetlerde bulunmak,
• 1. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulunca belirlenecek diğer faaliyetlerde bulunmak, gibi her türlü Katılım Bankacılığı faaliyetinde bulunur.

14.5. Sermayevi temsil eden payların herhangi bir borsada islem görüp görmediği hakkında bilgi:

Fon Kullanicisi'nin sermayesini temsil eden paylar borsada islem görmemektedir.

15. ÖNEMLİ SÖZLEŞMELER Yoktur.

t Mah. Finan B Blok Ic Kapı No:29/Umral ISTANBUL ük Mükellefler V.D. 079 3117

iraat Wattlim Varlık Micalama A.ş.
Finaliskent Mali, Finalis Gad. 8 Blok
10:44Blic Kapı No29 Ürüleniye / İstanbul.
10:44Blic Kapı NeretDaires(1999 081 7224

$27 - 09 - 2024$

16. UZMAN RAPORLARI VE ÜCÜNCÜ KİSİLERDEN ALINAN BİLGİLER

İsbu İhraccı Bilgi Dokümanı'nda asağıda belirtilen üçüncü sahıslardan sağlanan bilgilere ver verilmis olup. Ziraat Katılım VKS ilgili üçüncü kisilerin vayınladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgilerin aynen alındığını, bilgileri yanlıs veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder. Ihracci ve Banka avrica Fitch tarafından belirlenen derecelendirme notlarını avnen aldığını bevan eder.

İhraççı/Fon Kullanıcısındaki menfaatleri: Fitch Ratings Ltd. ile Ziraat Katılım Bankası arasında kredi derecelendirme sözleşmesi bulunmakta olup bunun dışında Fitch Ratings Ltd'nin Ziraat Katılım Bankası veya Ziraat Katılım VKS'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.

Finansal Tablo Dönemi	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvani	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Adresi	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı
01.01.2022-31.12.2022	PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Kılıçali Paşa Mah. Meclis-i Mebusan Cad. No:8 İç Kapı No:301 Beyoğlu/İstanbul	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi
01.01.2023-31.12.2023	PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S.	Kılıçali Paşa Mah. Meclis-i Mebusan Cad. No:8 İç Kapı No:301 Bevoğlu/İstanbul	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetci

Bağımsız Denetim Kuruluşu

Ziraat Katılım Bankası A.S.

Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.S.

Finansal Tablo Dönemi	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvani	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Adresi	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı
01.01.2022-31.12.2022	PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Kılıçali Paşa Mah. Meclis-i Mebusan Cad. No:8 İç Kapı No:301 Beyoğlu/İstanbul	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi
01.01.2023-31.12.2023	PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Kılıçali Paşa Mah. Meclis-i Mebusan Cad. No:8 İç Kapı No:301 Beyoğlu/İstanbul	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi

Ziraat Katılım Bankası'nın 19.06.2020, 31.03.2021 ile 25.03.2022 ve Ziraat Katılım VKŞ'nin, 01.07.2020, 31.05.2021 ve 27.04.2022 tarihlerinde yapılan Genel Kurul toplantılarında 2021, 2022 ve 2023 yılları mali tablo ile raporlarının denetlenmesi için veretim kurullarının aldığı karar doğrultusunda PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhas beçi Maji Mü avirlik Anonim Sirketi'nin seçilmesine oy birliği ile karar verilmiştir.

ZIRAAT

Akası A.Ş. Mal Mins Cad. B Blok Kapı Na:29 aniye / İSTANBUL Mükellefler 98 079 3117

$27 - 09 - 2024$

Katdım Varik I anna B ht Mah. Finans
pi No:29 Umrai d. B Blok XISTANBUL Ziraat Katılım Bankası ve Ziraat Katılım VKŞ 31.12.2021, 31.12.2022 ve 31.12.2023 dönemleri için PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmustur.

Bağımsız denetim raporlarını hazırlayan denetçi kuruluslar ve sorumlu denetçilerin ihracçıda ve/veya fon kullanıcısında herhangi bir menfaati bulunmamaktadır.

İlgili dönemler için bağımsız denetim kuruluslarına iliskin bilgiler ve denetim görüşleri asağıdaki tabloda özetlenmistir:

Finansal Tablo Dönemi	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvanı	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı	Görüş
	PwC Bağımsız Denetim ve 01.01.2022-31.12.2022 Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetci	Olumlu
	PwC Bağımsız Denetim ve 01.01.2023-31.12.2023 Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetci	Olumlu

Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.S.

31.12.2022 tarihli finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi görüşü

"Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş.'nin ("Şirket") 31 Aralık 2022 tarihli finansal durum tablosu ile avnı tarihte sona eren hesap dönemine ait: kar veva zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, özkaynaklar değisim tablosu ve nakit akıs tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından olusan finansal tablolarını denetlemis bulunuyoruz.

Görüşümüze göre ilişikteki finansal tablolar, Şirket'in 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, Türkiye Finansal Raporlama Standartları'na ("TFRS'lere") uygun olarak tüm önemli vönleriyle gerceğe uygun bir bicimde sunmaktadır.'

31.12.2023 tarihli finansal tablolara iliskin bağımsız denetçi görüşü

"Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş.'nin ("Şirket") 31 Aralık 2023 tarihli finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, özkaynaklar değişim tablosu ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dâhil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Görüsümüze göre ilisikteki finansal tablolar, Sirket'in 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, Türkiye Finansal Raporlama Standartları'na ("TFRS'lere") $14.7$ Asrak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır."

$27 - 09 - 2024$

$\mathsf{Cnd. B. Block}$ Kapı No:49 Ümrziniya / İSTANBUL Mükellefler 079 3117

Varitk Kirafama A.Ş. Mah Finans Ord. B Blok
No:29 Univeryve / ISTANBUL BR1 7224

Finansal Tablo Dönemi	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvanı	Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı	Görüs
01.01.2022-31.12.2022	PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi	Sinirli Olumlu
01.01.2023-31.12.2023	PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetci	Sınırlı Olumlu

Ziraat Katılım Bankası A.S.

31.12.2022 tarihli finansal tablolara iliskin bağımsız denetci görüsü

"Ziraat Katılım Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2022 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu, konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akıs tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Sınırlı Olumlu Görüsün Davanağı

Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II. Kısım 8.c.1'de belirtildiği üzere, 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla hazırlanan ilisikteki konsolide finansal tablolarda, Grup yönetimi tarafından BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı gereklilikleri dışında 20.000 bin TL tutarındaki kısmı geçmiş dönemler içerisinde, 984.000 bin TL tutarındaki kısmı ise cari yılda ayrılmış olan toplam 1.004.000 bin TL tutarında serbest karşılık yer almaktadır.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na ("BDS'lere") uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun "Bağımsız Denetçinin Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları" bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Bağımsızlık Standartları dahil) ("Etik Kurallar") ile konsolide finansal tabloların bagımsız aenetimiyle itgili ile zanalar 7 - 19 - 19 - 19 - 19 - 1
hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve 7 - 19 - 2024 Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırla olumlu görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

31.12.2023 tarihli finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi görüşü

"Ziraat Katılım Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi orkaklıktari da (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 30 Haziran 2023 tarihli ilişikteki kansalizle bilançosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait konsolide kar veya zarar tablosunun, konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynaklar değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuvoruz.

ER A.S. Jen. Finance Cad. B Blok ve / İSTANBUL kelleNer 079 3117

r Katılım Varlık Ki alama A.S. inanskent Mah. Finang Cad. B Blok
48 je Kapı Ne: 28 Ünitaniye / İSTANBUL apryc
BD8 081 7224

CRA

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

Konsolide Finansal Tablolara İliskin Acıklama ve Dipnotlar Besinci Bölüm II. Kısım 8.c. 1'de belirtildiği üzere, 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolarda, Grup yönetimi tarafından BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı gereklilikleri dışında 1.004.000 bin TL tutarındaki kısmı geçmiş dönemler içerisinde, 96.000 bin TL tutarındaki kısmı cari vılda avrılan. 600.000 bin TL tutarındaki kısmı ise cari vılda iptal edilen olmak üzere toplam 500.000 bin TL tutarında serbest karsılık ver almaktadır.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na ("BDS'lere") uygun olarak vürütülmüstür. Bu standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız. raporumuzun "Bağımsız Denetçinin Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları" bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Bağımsızlık Standartları dahil) ("Etik Kurallar") ile konsolide finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe iliskin diğer sorumluluklar da tarafımızca verine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz."

Ranka Danisma Komitesi

DAIINA D'AHIȘIHA IXVIIIIUSI Adı/Soyadı	1. Mehmet ODABAŞI ÷ 2. Prof. Dr. Süleyman KAYA 3. Prof. Dr. Necmettin KIZILKAYA
İş Adresi Ihraççı/fon Kullanıcındaki menfaatleri Derecelendirme Kuruluşu	IFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul $\ddot{\phantom{a}}$ Danışma Komitesi üyelerinin Ziraat Katılım Bankası ve/veya Ziraat Katılım VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat ÷ bulunmamaktadır.
Unvani	Fitch Rating Ltd.
İş Adresi	30 North Colonnade, Canary Wharf, London E14 5GN UK $\ddot{\cdot}$
İhraççı/fon Kullanıcındaki menfaatleri	Fitch Rating Ltd. ile Ziraat Katılım Bankası arasında kredi derecelendirme sözleşmesi bulunmakta olup, bunun dışında Fitch Rating Ltd'nin Ziraat Katılım Bankası veya Ziraat Katılım VKŞ'den sağladığı herhangi bir mönfaat bulunmamaktadır.
it Mah, FANAN /B ÜM IKELVEFLER	2 7 -09 - 2024 Id Kapı Mo:29 Umraniye / İSTANBUI ulun Varilik iliki vük Mükellefler . 9 9 8 079 3111 o 29 Univanive / 11 JBV 998081

17. İNCELEMEYE ACIK BELGELER

Asağıdaki belgeler İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Ümraniye/İstanbul adresindeki fon kullanıcısının ve ihraççının merkezi ve başvuru verleri ile fon kullanıcısı ve ihraccının internet siteleri (www.ziraatkatilim.com.tr ve www.ziraatkatilimvks.com.tr) ile KAP'ta tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:

1) İhraççı bilgi dokümanında yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor va da belge ile değerleme ve görüsler (değerleme, uzman, faalivet ve bağımsız denetim raporları ile yetkili kuruluşlarca hazırlanan raporlar, esas sözleşme, vb.)

2) Fon kullanıcısının ve ihraççının ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tabloları

18. EKLER

• Ek 1: Yönetime Dayalı Kira Sertifikası İcazet Belgesi
• Ek 2: Alım Satıma Dayalı Kira Sertifikası İcazet Belgesi
• Ek 3: Ziraat Katılım VKS'nin Esas Sözlesmesi
• Ek 4: Ziraat Katılım VKŞ'nin Genel Kurul Çalışma Esas ve Usulleri Hakkında İç Yönergesi
• Ek 5: Ziraat Katılım Bankası A.Ş.'nin Esas Sözleşmesi
• Ek 6: Ziraat Katılım Bankası A.Ş.'nin Genel Kurul Çalışma Esas ve Usulleri Hakkında İç Yönergesi
• Ek 7: Hukuki Durum Değerlendirme Raporu
• Ek 8: Yönetim Sözlesmesine Dayalı Kira Sertifikası İhraç Programı Temel Hüküm ve Kosulları ve Ekindeki İslem Sözlesmeleri
• Ek 9: Emtia Alım Satımına Dayalı Kira Sertifikası İhraç Programı Temel Hüküm ve Koşulları ve Ekindeki İşlem Sözleşmeleri

$27 - 09 - 2024$

dat Katılm Babids (A.Ş.
Çent Mar, Finan Zhd. B Blok
İç Kapı No:29 Ümranye / İstanbul 079 3117 Büyük Mükellefler

t Kafılım Vərlık ki B Blok $.29$ ISTANBUL