ZIPPY — AGM Information 2026

Jun 2, 2026

寶爾達 100

新巨企業股份有限公司一一五年股東常會議事錄

開會時間：中華民國115年5月20日(星期三)上午九時

開會地點：新北市新店區三民路20-2號 (新店三民活動中心)

出席：出席股份102,222,872股(含以電子方式行使表決權股數12,635,999股)，佔本公司已發行流通在外股份總數152,648,688股之 66.96% (其中高銘傳、周進文、蔡依庭、鐘孟庭、劉雪莉(獨董)、洪崇文(獨董)、莊文凱(獨董)共七位董事出席)

列席：安侯建業聯合會計師事務所陳盈如會計師

安博法律事務所陳國華律師

主席：高銘傳

記錄：葉娴妤

一、宣佈開會：報告出席股東股份已超過半數，宣佈開會

二、主席致詞：(略)

三、報告事項：

1. 一一四年度營業報告(請參見附件一)。
2. 審計委員會查核報告(請參見附件二)。
3. 一一四年度員工酬勞及董監酬勞分配案報告。

四、承認事項：

第一案(董事會提)

案 由：一一四年度營業報告書及財務報表案，提請 承認。

說明：1. 本公司一一四年度合併暨個體財務決算報表，業經安侯建業聯合會計師事務所查核簽證竣事，足以允當表達本公司之財務及營運狀況，並經審計委員會審查及董事會決議通過。

1. 相關書表請參閱附件一及附件三。

決議：1. 股東發言與提問：無。

1. 本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：98,557,088 權

表決結果	佔出席股東表決數%
贊成權數 94,490,944 權(含電子投票 9,331,858 權)	95.87%
反對權數 45,645 權(含電子投票 45,645 權)	0.00%
無效權數 0 權(含電子投票 0 權)	0.00%
棄權/未投票權數 4,020,499 權(含電子投票 3,258,496 權)	4.07%

本案照原案表決通過。

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第二案(董事會提)

案 由：一一四年度盈餘分派案，提請 承認。

說明：
1. 本公司一一四年度盈餘分派表業經董事會決議通過，並提請審計委員會查核完竣，請參閱附件四
2. 本次現金股利俟股東常會通過後，授權董事會另訂除息基準日配發之。分配未滿一元之畸零數額，授權董事長洽特定人全權處理之。
3. 本公司嗣後若因買回本公司股份或將庫藏股轉讓、轉換及註銷致影響流通在外股份數量，配息率因此發生變動時，擬授權董事會全權處理之。

決議：
1. 股東發言與提問：無。
2. 本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：98,557,088 權

表決結果	佔出席股東表決數%
贊成權數 94,556,989 權(含電子投票 9,399,903 權)	95.94%
反對權數 41,803 權(含電子投票 41,803 權)	0.04%
無效權數 0 權(含電子投票 0 權)	0.00%
棄權/未投票權數 3,958,296 權(含電子投票 3,194,293 權)	4.01%

本案照原案表決通過。

五、臨時動議：

股東戶號 9040：
1. 針對一一四年度盈餘分派案，本次擬配發股東現金股利每股新臺幣 3.00 元，請問公司係依據何種基礎決定或評估？另期末未分配盈餘新臺幣 748,000,462 元，未來預計作何用途？是否可以提供公司過去五年之配息情形？

主席回覆：
至於期末未分配盈餘，未來將視公司營運需求，預計用於產品開發、投資規劃及維持公司永續經營所需。另去年公司獲利情形較前一年度為低，經營團隊將持續努力提升營運績效。

關於過去五年配息情形，目前現場掌握資料為：113 年度每股配發現金股利新臺幣 3.5 元，112 年度每股配發現金股利新臺幣 3.0 元。

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六、散會：同日上午9時28分。

本次股東常會議事錄僅載明會議進行要旨，會議進行內容及程序仍以會議影音記錄為準。

3

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陸、附件

附件一

新巨企業股份有限公司

一一四年度營業報告書

一、本公司一一四年十二月三十一日合併資產負債狀況如下：

1. 流動資產包含現金及約當現金、透過損益按公允價值衡量之金融資產、應收帳款與票據、其他應收款、存貨、其他流動資產等計 2,273,025 仟元；非流動資產包含不動產、廠房及設備、使用權資產、投資性不動產、無形資產、遞延所得稅資產、預付設備款及存出保證金等計 3,336,345 仟元；資產總計 5,609,370 仟元。

2. 流動負債包含短期借款、合約負債、應付帳款與票據、其他應付款、本期所得稅負債、租賃負債、一年或一營業週期內到期長期負債及其他流動負債等計 628,254 仟元；非流動負債包含長期借款、遞延所得稅負債、租賃負債、淨確定福利負債及存入保證金等計 985,192 仟元；負債總計 1,613,446 仟元。

3. 歸屬母公司業主之權益包含普通股股本 1,526,487 仟元；資本公積 138,051 仟元、保留盈餘 2,312,051 仟元、其他權益貸餘 830 仟元，歸屬母公司業主之權益合計 3,977,419 仟元；加計非控制權益 18,505 仟元後，權益總計為 3,995,924 仟元。

二、本公司一一四年度合併綜合損益狀況如下：

1. 合併營業收入淨額為 2,178,524 仟元，包含微動開關 1,157,235 仟元、電源供應器 1,021,289 仟元。全年合併營業收入淨額較去年度減少 58,216 仟元，減少幅度為 2.60%。

2. 營業支出包含營業成本 1,178,200 仟元、營業費用 363,886 仟元，合計為 1,542,086 仟元。

3. 營業外收支包含利息收入 20,309 仟元、其他收入 129,453 仟元、其他利益及損失為淨損失 8,753 仟元、財務成本 23,534 仟元等，營業外淨收入額為 117,475 仟元。

4

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三、本公司一一四年度盈餘狀況如下：

1. 全年營業淨利 636,438 仟元，占營業收入 29%。稅前淨利 753,913 仟元，占營業收入 35%；本期稅後淨利 597,022 仟元，占營業收入 28%。與去年度比較，營業淨利增加 15,001 仟元，增加幅度為 2.41%、稅前淨利及本期淨利分別減少 75,507 仟元及 69,867 仟元；減少幅度分別為 9.10% 及 10.48%。

2. 其他稅後綜合(損)益淨額為(13,345)仟元，本期綜合損益總額為 590,904 仟元，占營業收入 27%。本期淨利歸屬母公司業主金額為 596,183 仟元，綜合損益總額歸屬母公司業主金額為 590,129 仟元。與去年度比較，本期淨利歸屬母公司業主金額及綜合損益總額歸屬母公司業主金額分別減少 69,836 仟元及 122,308 仟元；減少幅度分別為 10.49% 及 17.17%。

3. 基本每股盈餘為 3.91 元，較去年度 4.36 元，減少 0.45 元，減少幅度為 10.32%。

4. 綜觀而下，面臨區域戰爭、美國關稅政策協議變化、全球供應鏈重塑及地緣經濟分化、匯率影響等不利因素影響下，全球貿易呈碎片化發展，本公司一一四年度整體營運狀況較前一年衰退。

展展望未來一年，除總體經濟疲軟及地緣政治的不確定性持續存在，美國關稅政策對全球政經發展帶來重要影響。本公司將適時調整經營策略，勇於接受挑戰，積極開拓市場並強化供應鏈管理，保持一定之競爭力，期望以高品質、短交期及創新的產品與服務，滿足客戶之需求，為股東、客戶、員工創造更多的價值並共享豐碩的經營成果。

董事長:
經理人:
食計主管:

5

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附件二

新巨企業股份有限公司

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國一一四年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表業經委託安侯建業聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上。

敬請 鑒核

新巨企業股份有限公司

審計委員會召集人：劉雪莉 李雪莉

中華民國一一五年三月四日

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KPMG

附件三

安侯建業聯合會計師事務所

KPMG

台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓)

68F, TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5

Xinyi Road, Taipei City 11049, Taiwan (R.O.C.)

Telephone 電話 +886 (2) 8101 6666

Fax 傳真 +886 (2) 8101 6667

Internet 網址 kpmg.com/tw

會計師查核報告

新巨企業股份有限公司董事會 公鑑：

查核意見

新巨企業股份有限公司及其子公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達新巨企業股份有限公司及其子公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與新巨企業股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對新巨企業股份有限公司及其子公司民國一一四年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下：

銷貨收入認列時點

有關銷貨收入認列時點之會計政策請詳合併財務報告附註四(十五)收入之認列；收入之說明，請詳合併財務報告附註六(二十)客戶合約收入。

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關鍵查核事項之說明：

新巨企業股份有限公司及其子公司主要營業項目為電源供應器及微動開關，銷貨交易以外銷為主。外銷收入認列時點因運送期間較長及貨物之風險報酬與所有權之歸屬有其不確定性，故新巨企業股份有限公司及其子公司收入認列時點是否符合交易條件將為查核團隊關注之重點。基於上述原因，故判斷銷貨收入認列時點為本年度關鍵查核事項。

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括：

評估新巨企業股份有限公司及其子公司收入認列時點之會計政策及相關內部控制制度設計之合宜性；執行內部控制測試，確認內部控制是否有效執行；以報導日前後一段時間之交易，執行收入認列之截止測試，以評估銷貨收入認列時點之合理性。

其他事項

新巨企業股份有限公司已編製民國一一四年及一一三年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告，且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估新巨企業股份有限公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算新巨企業股份有限公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

新巨企業股份有限公司及其子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對新巨企業股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

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1. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使新巨企業股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致新巨企業股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。

2. 評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及合併財務報告是否允當表達相關交易及事件。

3. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報告表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對新巨企業股份有限公司及其子公司民國一一四年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯合會計師事務所

會計師：黃錦仁

證券主管機關：金管證六字第0950161002號
核准簽證文號：金管證審字第1070304941號
民國 一一五 年 三 月 四 日

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2019年度 通信大學 通信學系 通信專業

2018年度通信大學 通信學系 通信專業

2017年度通信大學 通信學系 通信專業

單位：新台幣千元

資產 流動資產:	114.12.31		113.12.31		負債及權益 流動負債:	114.12.31		113.12.31
	金額	%	金額	%		金額	%	金額	%
1100 現金及約當現金(附註四及六(一))	$ 1,011,653	18	1,054,027	19	2100 組動營收(附註六(十二)、(二十六)及八)	$ 14,740	-	13,653	-
1110 透過額益按公允價值衡量之金融資產-流動 (附註四及六(二))	240,872	4	215,607	4	2130 合約負債-流動(附註六(二十))	17,471	-	15,225	-
					2150 應付票權	6,744	-	12,046	-
1136 按攤銷後成本衡量之金融資產-流動(附註四及六(三))	117,510	2	110,413	2	2170 應付帳款	240,412	4	223,877	4
1150 應收票權淨額(附註四及六(四))	18,286	1	15,746	-	2200 其他應付款(附註六(十六))	190,005	4	233,541	4
1170 應收帳款淨額(附註四及六(四))	269,134	5	293,405	5	2230 本期所得稅負債(附註四及六(十七))	93,667	2	106,018	2
1200 其他應收款(附註四及六(五))	9,642	-	11,550	-	2280 租賃負債-流動(附註四、六(十四)及(二十六))	1,398	-	1,370	-
1220 本期所得稅資產(附註四及六(十七))	208	-	185	-	2320 一年或一季累邁期內到期長期負債	50,000	1	50,000	1
130X 存留(附註四及六(六))	560,772	10	558,830	10	(附註六(十三)、(二十六)及八)
1470 其他流動資產	44,948	1	45,079	1	2399 其他流動負債-其他	13,817	-	13,942	-
流動資產合計	2,273,025	41	2,304,842	41	流動負債合計	628,254	11	669,672	11
非流動資產:					非流動負債:
1518 透過其他綜合額益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四、六(八)及八)	10,000	-	-	-	2540 長期借款(附註六(十三)、(二十六)及八)	958,000	17	1,008,000	18
					2570 遞延所得稅負債(附註四及六(十七))	1,964	-	1,776	-
1600 不動產、販易及設備(附註四、六(八)及八)	1,144,470	20	1,161,617	20	2580 租賃負債-非流動(附註四、六(十四)及(二十六))	3,524	-	4,922	-
1755 使用權資產(附註四及六(九))	12,342	-	14,034	-	2640 凈場定租利負債-非流動(附註四及六(十六))	2,142	-	11,040	-
1760 租賃性不動產淨額(附註四、六(十)及八)	2,086,489	37	2,103,520	37	2645 存入保證金	19,562	1	24,362	1
1780 無形資產(附註四及六(十一))	20,450	-	20,646	-	非流動負債合計	985,192	18	1,050,100	19
1840 遞延所得稅資產(附註四及六(十七))	26,931	1	30,614	1	負債總計	1,613,446	29	1,719,772	30
1915 预付設備款	35,256	1	34,447	1
1920 存出保證金	407	-	407	-	歸屬母公司業主之權益(附註六(十八)):
非流動資產合計	3,336,345	59	3,365,285	59	3110 普通股股本	1,526,487	27	1,526,487	27
					資本公積	138,051	3	135,562	2
					信貸盈餘	2,312,051	41	2,243,847	40
					其他權益	830	-	13,175	-
					歸屬母公司業主之權益小計	3,977,419	71	3,919,071	69
					共控制權益(附註六(七)及七)	18,505	-	31,284	1
					權益總計	3,995,924	71	3,950,355	70
資產總計	$ 5,609,370	100	5,670,127	100	負債及權益總計	$ 5,609,370	100	5,670,127	100

董事長：高銘傳

客

會計主管：葉婉妤

贊善好

相關

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新巨企業股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國一一四年及一一三年四月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

	114年度		113年度
		金額	%	金額	%
4000	營業收入(附註四及六(二十))	$ 2,178,524	100	2,236,740	100
5110	銷貨成本(附註六(六))	1,178,200	54	1,165,733	52
5900	營業毛利	1,000,324	46	1,071,007	48
6000	營業費用(附註六(四)、(十四)、(十六)及(二十一)):
6100	推銷費用	77,731	4	88,690	4
6200	管理費用	221,603	10	288,473	13
6300	研究發展費用	62,534	3	72,346	3
6450	預期信用減損損失	2,018	-	61	-
	營業費用合計	363,886	17	449,570	20
6900	營業淨利	636,438	29	621,437	28
7000	營業外收入及支出(附註六(十五)及(二十二)):
7100	利息收入	20,309	1	35,884	2
7010	其他收入	129,453	6	140,737	6
7020	其他利益及損失	(8,753)	-	55,870	2
7050	財務成本	(23,534)	(1)	(24,508)	(1)
	營業外收入及支出合計	117,475	6	207,983	9
	稅前淨利	753,913	35	829,420	37
7950	減:所得稅費用(附註四及六(十七))	156,891	7	162,531	7
	本期淨利	597,022	28	666,889	30
	其他綜合損益:
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數	7,783	-	6,306	-
8349	減:與不重分類之項目相關之所得稅	(1,556)	-	(1,261)	-
	不重分類至損益之項目合計	6,227	-	5,045	-
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(12,345)	(1)	41,403	2
8399	減:與可能重分類之項目相關之所得稅	-	-	-	-
	後續可能重分類至損益之項目合計	(12,345)	(1)	41,403	2
	本期其他綜合損益(稅後淨額)	(6,118)	(1)	46,448	2
8500	本期綜合損益總額	$ 590,904	27	713,337	32
	本期淨利歸屬於:
8610	母公司業主	$ 596,183	28	666,019	30
8620	非控制權益	839	-	870	-
		$ 597,022	28	666,889	30
	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主	$ 590,129	27	712,437	32
8720	非控制權益	775	-	900	-
		$ 590,904	27	713,337	32
9750	基本每股盈餘(單位:新台幣元)(附註四及六(十九))	$	3.91		4.36
9870	稀釋每股盈餘(單位:新台幣元)(附註四及六(十九))	$	3.89		4.35

董事長：高銘傳

(請詳閱後附合併財務報告附註)

經理人：鄭秋怡

會計主管：葉婉妤

---

單位：新台幣千元

新巨企業股份有限公司及子公司

民國一一四年及一

股票於母公司業主之權益

	股本		保留盈餘				其他權益項目 國外營運機構財務報表 換算之兌換差額	歸屬於母公司業主權益總計	非控制權益	權益總額
	普通股股本	資本公積	法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘	合計
$ 1,526,487	135,562	924,672	23,960	1,082,127	2,030,759	(28,228)	3,664,580	30,384	3,694,964
-	-	-	-	666,019	666,019	-	666,019	870	666,889
-	-	-	-	5,015	5,015	41,403	46,418	30	46,448
-	-	-	-	671,034	671,034	41,403	712,437	900	713,337
-	-	54,082	-	(54,082)	-	-	-	-	-
-	-	-	4,268	(4,268)	-	-	-	-	-
-	-	-	-	(457,946)	(457,946)	-	(457,946)	-	(457,946)
1,526,487	135,562	978,754	28,228	1,236,865	2,243,847	13,175	3,919,071	31,284	3,950,355
-	-	-	-	596,183	596,183	-	596,183	839	597,022
-	-	-	-	6,291	6,291	(12,345)	(6,054)	(64)	(6,118)
-	-	-	-	602,474	602,474	(12,345)	590,129	775	590,904
-	-	67,103	-	(67,103)	-	-	-	-	-
-	-	-	-	(534,270)	(534,270)	-	(534,270)	-	(534,270)
-	-	-	(28,228)	28,228	-	-	-	-	-
-	2,489	-	-	-	-	-	2,489	(13,554)	(11,065)
$ 1,526,487	138,051	1,045,857	-	1,266,194	2,312,051	830	3,977,419	18,505	3,995,924

獨立分析

(請詳閱所附務報告附註)

經理人：鄭秋怡

會計主管：葉婉妤

董事長：高銘傳

12

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新巨企業股份有限公司股子公司

台併現金流量

民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

	114年度	113年度
營業活動之現金流量：
本期稅前淨利	$ 753,913	829,420
調整項目：
收益費損項目
折舊費用	71,631	83,665
攤銷費用	553	664
預期信用減損損失	2,018	61
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益	(1,648)	(1,821)
利息費用	23,534	24,508
利息收入	(20,309)	(35,884)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失	139	8
收益費損項目合計	75,918	71,201
與營業活動相關之資產／負債變動數：
與營業活動相關之資產之淨變動：
應收票據	(2,425)	3,919
應收帳款	22,143	(19,454)
其他應收款	(3,370)	(1,223)
存貨	(1,942)	44,161
其他流動資產	1,110	(143)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	15,516	27,260
與營業活動相關之負債之淨變動：
合約負債	2,246	3,967
應付票據	(5,302)	1,859
應付帳款	16,535	65,580
其他應付款	(42,742)	53,233
其他流動負債	(125)	(996)
淨確定福利負債	(1,114)	(119)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(30,502)	123,524
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(14,986)	150,784
調整項目合計	60,932	221,985
營運產生之現金流入	814,845	1,051,405
收取之利息	25,587	31,057
支付之利息	(23,662)	(24,414)
支付之所得稅	(168,433)	(207,104)
營業活動之淨現金流入	648,337	850,944
投資活動之現金流量：
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(10,000)	-
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(7,097)	(41,713)
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(1,769,996)	(1,424,193)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	1,746,959	1,303,901
取得不動產、廠房及設備	(26,645)	(13,340)
存出保證金減少	-	33
取得無形資產	(358)	(1,048)
取得投資性不動產	(188)	-
預付設備款增加	(15,960)	(20,601)
投資活動之淨現金流出	(83,285)	(196,961)
籌資活動之現金流量：
償還長期借款	(50,000)	(50,000)
存入保證金(減少)增加	(4,800)	787
租賃本金償還	(1,356)	(1,760)
發放現金股利	(534,270)	(457,946)
取得子公司股權	(11,065)	-
籌資活動之淨現金流出	(601,491)	(508,919)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(5,935)	23,952
本期現金及約當現金(減少)增加數	(42,374)	169,016
期初現金及約當現金餘額	1,054,027	885,011
期末現金及約當現金餘額	$ 1,011,653	1,054,027

董事長：高銘傳

（請詳閱後附合併時控股告附註）

經理人：鄭秋怡

會計主管：葉婉妤

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KPMG

李侊建業聯合會計師事務所

KPMG

台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓)

68F, TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5

Xinyi Road, Taipei City 11049, Taiwan (R.O.C.)

Telephone 電話 +886 (2) 8101 6666

Fax 傳真 +886 (2) 8101 6667

Internet 網址 kpmg.com/tw

會計師查核報告

新巨企業股份有限公司董事會 公鑑：

查核意見

新巨企業股份有限公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之資產負債表，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表，以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達新巨企業股份有限公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之財務狀況，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與新巨企業股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對新巨企業股份有限公司民國一一四年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下：

銷貨收入認列時點

有關銷貨收入認列時點之會計政策請詳個體財務報告附註四(十五)收入之認列；收入之說明，請詳個體財務報告附註六(十七)客戶合約收入。

關鍵查核事項之說明：

新巨企業股份有限公司主要營業項目為電源供應器及微動開關，銷貨交易以外銷為主。外銷收入認列時點因運送期間較長及貨物之風險報酬與所有權之歸屬有其不確定性，故新巨企業股份有限公司收入認列時點是否符合交易條件將為查核團隊關注之重點。基於上述原因，故判斷銷貨收入認列時點為本年度關鍵查核事項。

14

---

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括：

評估新巨企業股份有限公司收入認列時點之會計政策及相關內部控制制度設計之合宜性；執行內部控制測試，確認內部控制是否有效執行；以報導日前後一段時間之交易，執行收入認列之截止測試，以評估銷貨收入認列時點之合理性。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估新巨企業股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算新巨企業股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

新巨企業股份有限公司之治理單位(審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對新巨企業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使新巨企業股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致新巨企業股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成新巨企業股份有限公司之查核意見。

15

---

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對新巨企業股份有限公司民國一一四年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯合會計師事務所

會計師：陳盈安

證券主管機關：金管證六字第0950161002號
核准簽證文號：金管證審字第1070304941號
民國 一一五 年 三 月 四 日

---

17

附件

民國一一四

114.12.31

113.12.31

合併及權益

總合

合併及權益

總合

民國一一四

114.12.31

113.12.31

合併及權益總計

合併及權益

單位：新台幣千元

114.12.31		113.12.31
金額	%	金額	%
21XX		21XX
16,051	-	14,912	-
5,201	-	10,491	-
230,533	5	218,688	4
54,014	1	48,591	1
159,396	3	203,287	4
14,184	-	14,701	-
58,109	1	76,955	1
50,000	1	50,000	1
6,700	-	7,960	-
594,188	11	645,585	11
958,000	17	1,008,000	18
1,481	-	1,081	-
850	-	9,042	-
18,058	-	21,148	1
978,389	17	1,039,271	19
1,572,577	28	1,684,856	30
1,526,487	28	1,526,487	27
138,051	2	135,562	3
2,312,051	42	2,243,847	40
830	-	13,175	-
3,977,419	72	3,919,071	70
$ 5,549,996	100	$ 5,603,927	100

11XX 資產總計

11XX 資產總計

11XX 資產

11XX

11XX 資產總計		$ 5,549,996	100	5,603,927	100

11XX

11XX

11XX 資產 資產 資產及權益總計		$ 5,549,996	100

11XX

11XX

---

新巨金庫提供有限公司

綜合損益表

民國一一四年及一一三年內的二日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

	114年度		113年度
		金額	%	金額	%
4000	營業收入(附註六(十七)及七)	$ 2,012,967	100	2,081,404	100
5110	銷貨成本(附註六(五))	1,178,864	59	1,163,107	56
	營業毛利	834,103	41	918,297	44
5910	減:未實現銷貨損益(附註七)	29,996	1	35,281	2
5920	加:已實現銷貨損益(附註七)	35,281	2	42,064	2
5900	營業毛利	839,388	42	925,080	44
6000	營業費用(附註六(十三)、(十八)及七):
6100	推銷費用	43,718	2	49,663	2
6200	管理費用	159,254	8	206,088	10
6300	研究發展費用	62,533	3	72,346	3
6450	預期信用減損損失(利益)	2,115	-	71	-
	營業費用合計	267,620	13	328,168	15
6900	營業淨利	571,768	29	596,912	29
7000	營業外收入及支出(附註六(十九)):
7100	利息收入	15,800	1	32,437	2
7010	其他收入	109,890	5	111,322	5
7020	其他利益及損失	(920)	-	56,070	3
7050	財務成本	(22,964)	(1)	(23,819)	(1)
7375	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額	60,569	3	45,181	2
	營業外收入及支出合計	162,375	8	221,191	11
7900	繼續營業部門稅前淨利	734,143	37	818,103	40
7950	減:所得稅費用(附註六(十四))	137,960	7	152,084	7
8200	本期淨利	596,183	30	666,019	33
	其他綜合損益:
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數	8,182	-	6,202	-
8330	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益之份額	(254)	-	53	-
8349	減:與不重分類之項目相關之所得稅	(1,637)	-	(1,240)	-
	不重分類至損益之項目合計	6,291	-	5,015	-
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(12,345)	(1)	41,403	2
8399	減:與可能重分類之項目相關之所得稅	-	-	-	-
	後續可能重分類至損益之項目合計	(12,345)	(1)	41,403	2
	本期其他綜合損益(稅後淨額)	(6,054)	(1)	46,418	2
8500	本期綜合損益總額	$ 590,129	29	712,437	35
9750	基本每股盈餘(單位:新台幣元)(附註六(十六))	$	3.91		4.36
9870	稀釋每股盈餘(單位:新台幣元)(附註六(十六))	$	3.89		4.35

董事長：高銘傳

(請詳閱後附個體財務報告附註)

經理人：鄭秋怡

會計主管：葉婉妤

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10

新民合美妆台有限公司
民國一一四年及一
至十二月三十一日
單位：新台幣千元

	股本		保留盈餘					其他權益項目 國外營運機構財務報表換算之兌換差額	權益總額
	普通股股本	資本公積	法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘	合计
民國一一三年一月一日餘額	$ 1,526,487	135,562	924,672	23,960	1,082,127	2,030,759		(28,228)	3,664,580
本期淨利	-	-	-	-	666,019	666,019		-	666,019
本期其他綜合損益	-	-	-	-	5,015	5,015		41,403	46,418
本期綜合損益總額	-	-	-	-	671,034	671,034		41,403	712,437
盈餘指撥及分配：
提列法定盈餘公積	-	-	54,082	-	(54,082)	-		-	-
提列特別盈餘公積	-	-	-	4,268	(4,268)	-		-	-
普通股現金股利	-	-	-	-	(457,946)	(457,946)		-	(457,946)
民國一一三年十二月三十一日餘額	1,526,487	135,562	978,754	28,228	1,236,865	2,243,847		13,175	3,919,071
本期淨利	-	-	-	-	596,183	596,183		-	596,183
本期其他綜合損益	-	-	-	-	6,291	6,291		(12,345)	(6,054)
本期綜合損益總額	-	-	-	-	602,474	602,474		(12,345)	590,129
盈餘指撥及分配：
提列法定盈餘公積	-	-	67,103	-	(67,103)	-		-	-
普通股現金股利	-	-	-	-	(534,270)	(534,270)		-	(534,270)
特別盈餘公積迴轉	-	-	-	(28,228)	28,228	-		-	-
實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值差額	-	2,489	-	-	-	-		-	2,489
民國一一四年十二月三十一日餘額	$ 1,526,487	138,051	1,045,857	-	1,266,194	2,312,051		830	3,977,419

(請詳閱附註明書財務報告附註)

經理人：鄭秋怡

會計主管：葉碳妤

董事長：高銘傳

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新巨企業統計有限公司
現金流量表
民國一一四年及一一三至十二月三十一日
單位：新台幣千元

營業活動之現金流量：

本期稅前淨利

調整項目：

• 收益費損項目
• 折舊費用
• 機械費用
• 預期信用減損損失
• 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益
• 利息費用
• 利息收入
• 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額
• 處分及報廢不動產、廠房及設備損失
• 未實現銷貨利益
• 已實現銷貨利益
• 收益費損項目合計

與營業活動相關之資產／負債變動數：

與營業活動相關之資產之淨變動：

• 應收票據
• 應收帳款
• 應收帳款－關係人
• 其他應收款
• 其他應收款－關係人
• 存貨
• 預付款項
• 其他流動資產
• 與營業活動相關之資產之淨變動合計

與營業活動相關之負債之淨變動：

• 合約負債
• 應付票據
• 應付帳款
• 應付帳款－關係人
• 其他應付款
• 其他應付款－關係人
• 其他流動負債
• 淨碼定編利負債
• 與營業活動相關之負債之淨變動合計
• 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計

調整項目合計

• 營運產生之現金流入
• 收取之利息
• 支付之利息
• 支付之所得稅

營業活動之淨現金流入

投資活動之現金流量：

• 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
• 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
• 增資採用權益法之投資
• 取得不動產、廠房及設備
• 取得無形資產
• 預付設備款增加

投資活動之淨現金流出

籌資活動之現金流量：

• 價還長期借款
• 存入保證金(減少)增加
• 發放現金飽利

籌資活動之淨現金流出

本期現金及約當現金(減少)增加數

期初現金及約當現金餘額

期末現金及約當現金餘額

114年度	113年度
$ 734,143	818,103
49,927	60,062
538	653
2,115	71
(1,069)	(798)
22,964	23,819
(15,800)	(32,437)
(60,569)	(45,181)
-	1
29,996	35,281
(35,281)	(42,064)
(7,179)	(593)
(2,078)	2,415
28,592	(11,440)
420	(15,505)
(2,698)	(747)
(153)	-
(6,319)	56,379
(677)	(2,119)
1,012	203
18,099	29,186
1,139	3,654
(5,290)	1,546
11,845	65,089
5,423	27,542
(43,521)	50,806
(517)	3,374
(1,260)	887
(10)	(7)
(32,191)	152,891
(14,092)	182,077
(21,271)	181,484
712,872	999,587
15,741	32,409
(23,092)	(23,725)
(155,238)	(198,583)
550,283	809,688
(10,000)	-
(8,123)	(143,252)
(11,065)	-
(18,024)	(9,465)
(358)	(969)
(15,236)	(16,361)
(62,806)	(170,047)
(50,000)	(50,000)
(3,090)	691
(534,270)	(457,946)
(587,360)	(507,255)
(99,883)	132,386
723,990	591,604
$ 624,107	723,990

董事長：高銘傳

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(請詳閱後附個體計核組合附註)

經理人：鄭秋怡

會計主管：葉婉妤

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附件四

項 目	金 額
期初未分配盈餘(87年以後)	663,719,820
加：精算損益調整數	6,545,535
減：其他綜合損益-長投	(254,069)
加：本期稅後純益	596,182,652
減：提列法定盈餘公積	(60,247,412)
加：迴轉特別盈餘公積	0
可供分配盈餘	1,205,946,526
減:分配項目
股東紅利--配發現金3.00元	(457,946,064)
分配總額	(457,946,064)
期末未分配盈餘	748,000,462

註一：本公司目前流通在外股數 152,648,688股

董事長：
經理人：
會計主管：

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