Zhuhai Aerospace Microchips Science & Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 26, 2021

关于珠海欧比特宇航科技股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况

鉴证报告

中兴财光华审专字（ 2021 ）第 202041 号

目 录

关于珠海欧比特宇航科技股份有限公司 2020 年度募 集资金存放与使用情况鉴证报告

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2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告

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珠海欧比特宇航科技股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况的专项报告

关于珠海欧比特宇航科技股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况

鉴证报告

中兴财光华审专字（ 2021 ）第 202041 号

珠海欧比特宇航科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的珠海欧比特宇航科技股份有限公司（以下简称“欧比特公 司”）《 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金 专项报告”）。

一、董事会的责任

欧比特公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔 2012 〕 44 号）、《深圳证券交易 所上市公司规范运作指引（ 2020 年修订）》及相关格式指引编制募集资金专项报 告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对欧比特公司董事会编制的募集资 金专项报告发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 —— 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道 德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取 合理保证。

在鉴证工作中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们

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珠海欧比特宇航科技股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况的专项报告

相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，后附的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指 引第 2 号 —— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔 2012 〕 44 号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（ 2020 年修订）》及相关格 式指引的规定编制，反映了欧比特公司 2020 年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供欧比特公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本报告作为欧比特公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并 对外披露。

中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙）

中国·北京 中国注册会计师：

年 4 月 25 日

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珠海欧比特宇航科技股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海欧比特宇航科技股份有限公司非 公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2423 号）核准，并经深圳证券交易所 同意， 本公司由主承销商广发证券股份有限公司向特定对象非公开发行股票人 民币普通股（A 股）78,978,102 股，每股面值 1 元，每股发行价人民币13.70 元，共募集股款人民币1,081,999,997.40 元。扣除承销费和保荐费 15,039,799.96 元后的募集资金为人民币1,066,960,197.44 元，已由广发证券 股份有限公司于2018 年3 月27 日存入本公司开立在中信银行股份有限公司广州 国防大厦支行开立的8110901013600668798 人民币账户；减除其他发行费用人民 币2,016,615.10 元（不含税）后，募集资金净额为人民币1,064,943,582.34 元。 上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大 华验字[2018]000185 号”验资报告。

本公司截至2020 年12 月31 日止，募集资金实际使用及结余情况如下： 金额单位：人民币万元

项目	金额
募集资金净额		106,494.36
减：置换预先投入的自筹资金（-）		21,776.72
截至上年末募集资金到位后使用募集资金总额		81,232.21
本年度直接投入募集项目总额		9,139.22
用暂时闲置募集资金购买保本型银行理财产品		13,825.746
加：本年度理财到期收回金额		28,000
理财收益及利息收入扣手续费净额（+）		730.22
募集资金2020 年12 月31 日应结存余额		9,250.68

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二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民 共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情 况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储、专人审批、专款 专用，随时接受公司保荐机构的监督。在2018 年3 月非公开发行股份募集资金 10.82 亿元项目募集资金到位后，公司董事会为募集资金开设了中国民生银行股 份有限公司珠海分行专户及兴业银行股份有限公司珠海分行专户。

公司于2018 年4 月公司与保荐机构广发证券股份有限公司分别与中国民生 银行股份有限公司珠海分行及兴业银行股份有限公司珠海分行签订《募集资金三 方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述签订的《募集资金三方监管协议》 与深圳证券交易所的《三方监管协议》范本不存在重大差异，报告期内《募集资 金三方监管协议》的履行不存在问题。

截至2020 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额
兴业银行股份有限公司珠海分行	399020100100292986	882,000,000.00	230,761,223.20
中国民生银行股份有限公司珠海分行	611360261	184,960,197.44	3,031.30
合 计		1,066,960,197.44	230,764,254.50

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注1：截止报告期末，公司使用该账户13,000 万元进行结构性存款，825.746 万 用于通知存款，剩余募集资金仍存放于该募集资金专户。兴业银行股份有限公司 珠海分行账户中因李小明违规担保事项涉诉被冻结存款92,502,666.67 元。

三、2020 年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》 。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

除了将“珠海一号”遥感微纳卫星星座项目的建设期延长至2021 年12 月31 日外，本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集 资金的使用和管理不存在违规情况。

珠海欧比特宇航科技股份有限公司

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附表

附件1

募集资金使用情况对照表

单位： 珠海欧比特宇航科技股份有限公司 单位：万 元

元	元	元
募集资金总额				108,200.00		本年度投入募集资金总额		10,845.29
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额		90,347.75
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额（1）	本年度投入金额	截至期末累计投入金额（2）	截至期末投资进度（%）（3）=（2）/（1）	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
“珠海一号”遥感微纳卫星星座项目	否	88,200.00	88,200.00	8,825.22	69,528.11	78.83		-1,870.41	否	否
补充流动资金	否	20,000.00	20,000.00	2019.64	20,819.64注1	不适用	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目合计		108,200.00	108,200.00	10,845.29	90,347.75

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未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	根据“珠海一号”遥感微纳卫星星座项目建设方案，项目建设期为 36 个月。此前，受火箭研制及主管单位发射任务排期滞后影响，公司在建设期内卫星发射任务延滞。同时，为了更贴近市场技术及需求，公司在完成上一组卫星发射后均组织相关专家根据行业发展变化、技术更新及市场需求等因素对下一批卫星的研制方案进行论证更新，再加上 2020 年初以来的新冠疫情影响，04 组卫星的研制单位未能按计划进行卫星研制，导致 04 组卫星的研制、调试、验收等流程均有所滞后。因此，为了保证募投项目“珠海一号”遥感微纳卫星星座项目的建设质量和整体运行效率，更好地维护全体股东利益，同时兼顾后续卫星调试、验收及主管单位发射任务排期等因素，基于严谨的判断，公司将项目的建设期延长至 2021 年 12 月 31 日。该调整事项已经公司于 2020年8 月 26 日召开的第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过。由于卫星大数据应用现在处于行业培育期，公司卫星数据市场推广费用仍相对较大。公司现在下一批卫星研制工作正抓紧时间推进，已于2021 年初向主管部门递交了发射计划申请，具体发射时间等待主管部门的回复。此外，公司目前卫星大数据业务的主要客户对象为政府相关，由于近两年疫情的影响，政府在“智慧城市”、“数字经济”等方面的投资力度以及时间进进度都大规模减少或推迟，影响了公司的卫星大数据业务开拓造，造成了收益未达预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	无
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	经公司2016年12月20日第三届董事会第二十六次会议决议（公告编号：2016-077）：在本次非公开发行A股股票 募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法规规定的 程序予以置换。公司按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金217,767,200.00元的专项说明，审计机构大华会计师事务所已岀具大华核字[2018]003129号《鉴证报告》。公司已于2018年5月23日、2018年5月25日和2018年6月8日自募集资金 专用账户共转岀217,767,200.00元，用于置换先期投入项目资金。具体内容详见公司于2018 年5 月23 日在巨潮资讯网披露的相关公告，公告编号：2018-030
用闲置募集资金暂时补充流动资金情	无

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况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	经公司2019年4月15日第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》：公司拟使用不超过63,000.00万元闲置募集资金以及不超过27,000.00万元的闲置自有资金实施现金管理，进行保本性质的结构性存款、国债逆回购或其他保本收益凭证，投资期限自2019年3月30日至2020年3月29日，该投资额度在上述投资期限内可滚动使用。具体内容详见公司2019 年4 月16 日在巨潮资讯网披露的相关公告，公告编号：2019-021经公司2020 年第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》：公司拟使用不超过 24,000.00万元闲置募集资金以及不超过 20,000.00 万元的闲置自有资金实施现金管理，进行保本性质的结构性存款、国债逆回购或其他保本收益凭证，投资期限自2020 年3 月30 日至2021 年3 月29 日，该投资额度在上述投资期限内可滚动使用。具体内容详见公司2020 年4 月3 日在巨潮资讯网披露的相关公告，公告编号：2020-030经公司2021 年第五届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》：公司拟使用不超过 30,000.00 万元闲置募集资金以及不超过 20,000.00 万元的闲置自有资金实施现金管理，进行保本性质的协定存款、通知存款、结构性存款、国债逆回购或其他保本收益凭证，投资期限自2021 年3 月1 日至2022 年2 月28 日，该投资额度在上述投资期限内可滚动使用。具体内容详见公司2021 年3 月2 日在巨潮资讯网披露的相关公告，公告编号：2021-010
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

注1：本年度计算募集资金使用情况将本次非公开发行股份发生的发行费用1,705.64 万元（含保荐承销费、律师费、会计师费用、信息披露费用）划分 至“补充流动资金”项目中计算，本年度“补充流动资金”项目实际使用314 万元，同时“补充流动资金”资金专户中产生利息819.94 万元。截止2020 年12 月31 日，合计投入使用 20,819.64 万元, “补充流动资金”专户余额为0.3 万元。

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