Zhonglu Co.,Ltd — Audit Report / Information 2010

Mar 17, 2011

中路股份有限公司

关联方资金往来的审核报告

2010 年度

关于对中路股份有限公司 关联方资金往来的审核报告

信会师报字(2011)第 10699 号

中路股份有限公司董事会：

我们审计了中路股份有限公司（以下简称贵公司）2010 年度财 务报表并出具了信会师报字（2011）第 10698 号《审计报告》，在此 基础上我们对贵公司披露的关联方资金往来进行了审核。

贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况 与提供原始合同或协议等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认 为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督管理委 员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定披露了关联方资金往来情况进行专项审核，并发 表审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工 作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来情况是否 不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取 有关关联方资金往来情况披露的相关证据。选择的审核程序取决于我 们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部门报送 关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与向监管部门报送关联方资金往来情况相关的内部控制，以设计 恰当的审核程序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。

我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有 关资料、会计凭证、核对账簿记录等我们认为必要的审核程序。

审核报告 第 1 页

现将审核情况说明如下：

一、2010 年内，大股东及其附属企业非经营性占用贵公司(含子 公司)资金发生额为 0.00 万元；截止 2010 年 12 月 31 日余额（未扣 除已计提的坏账准备）为 0.00 万元。

二、2010 年内，大股东及其附属企业与贵公司(含子公司)经营性 资金往来发生额为 130.20 万元；截止 2010 年 12 月 31 日余额（未扣 除已计提的坏账准备）为 87.39 万元。

三、2010 年内，贵公司与子公司（含子公司的附属企业）之间 往来的非经营性资金往来余额（未扣除已计提的坏账准备）为 15,346.50 万元。

四、2010 年内，其他关联方与贵公司(含子公司)非经营性资金往 来发生额为 0.00 万元；截止 2010 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提 的坏账准备）为 0.00 万元。

立信会计师事务所有限公司

中国注册会计师：朱颖

中国注册会计师：倪一琳

中国·上海

二〇一一年三月十五日

审核报告 第 2 页

附件 上市公司2010年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

编制单位:中路股份有限公司

附件 编制单位:中路股份有限公司			上市公司2010	年度非经营性	资金占用及	他关联资金往来	情况汇总表			单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2010年期初占用 资金余额	2010年度占用累 计发生金额（不含 利息）	2010年度占用资金的 利息（如有）	2010年度偿还累 计发生金额	2010年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来名称	往来方与上市公司的 关系	上市公司核算的会 计科目	2010年期初往来 资金余额	2010年度往来累 计发生金额（不含 利息）	2010年度往来资金的 利息（如有）	2010年度偿还累 计发生金额	2010年期末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	上海绿人生态经济科技有限公司	控股股东的附属企业	预付账款		130.20		42.81	87.39	货款	经营性往来
	小计				130.20		42.81	87.39
上市公司的子公司及其附属企业	中路股份有限公司	母公司	其他应收款	8,716.61	25,725.50		27,115.79	7,326.32	暂借款	非经营性往来
	上海永久自行车有限公司	控股子公司	其他应收款	351.79	2,637.58		2,894.95	94.42	暂借款	非经营性往来
	上海中路实业有限公司	控股子公司	其他应收款	2,397.69	6,865.27		9,262.96		暂借款	非经营性往来
	上海永久自行车零配件销售有限公司	控股子公司	其他应收款		2,300.00		2,300.00		暂借款	非经营性往来
	上海顶势投资有限公司	控股子公司	其他应收款		110.00			110.00	暂借款	非经营性往来
	上海申丽永久自行车有限公司	控股子公司	其他应收款	223.95	55.40		60.65	218.70	暂借款	非经营性往来
	上海永久进出口有限公司	控股子公司	其他应收款	12.98	52.25		52.59	12.64	暂借款	非经营性往来
	上海永久自行车经销有限公司	控股子公司	其他应收款	1,755.49	608.46		13.74	2,350.21	暂借款	非经营性往来
	上海中路保龄设备安装有限公司	控股子公司	其他应收款		7,753.66		4,261.81	3,491.85	暂借款	非经营性往来
	上海中路永久文化传播有限公司	控股子公司	其他应收款		43.60		43.60		暂借款	非经营性往来
	上海中路永久自行车经销有限公司	控股子公司	其他应收款	466.60	282.95		367.00	382.55	暂借款	非经营性往来
	中路优势（天津）股权投资基金合伙企业 （有限合伙）	控股子公司	其他应收款		1,150.00		1,150.00		暂借款	非经营性往来
	江苏中绿生态科技有限公司	控股子公司	其他应收款		400.00			400.00	暂借款	非经营性往来
	上海莱迪科斯实业有限公司	控股子公司	其他应收款	933.35	5,664.72		5,638.26	959.81	暂借款	非经营性往来
	小计			14,858.46	53,649.39		53,161.35	15,346.50
关联自然人及其控制的法人
	小计
其他关联人及其附属企业
	小计
总计				14,858.46	53,779.59	-	53,204.16	15,433.89
企业法定代表人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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