Zhewen Interactive Group Co., Ltd. — Management Reports 2011

Mar 30, 2011

科达集团股份有限公司

内部控制规范实施工作方案

为建立规范健全的内部控制制度，及时发现防范公司经 营中存在的风险，保证公司经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高公司的经营管理水平和 风险防范能力，促进公司战略目标的实现和可持续发展，根 据中国证券监督管理委员会山东监管局下发的《关于做好内 部控制试点和推进工作的监管通函》要求及相关法律法规规 定，听取专业机构的建议，结合公司实际情况，特制订本工 作方案。

一、公司基本情况介绍

科达集团股份有限公司于1993 年3 月经山东省东营市 体改委以东体改发【1993】35 号文批准，由原东营市第二市 政工程公司整体改制设立，经中国证券监督管理委员会核 准，公司股票于2004 年4 月9 日首次公开发行，4 月26 日 在上海证券交易所上市，股票简称为“科达股份”，股票代 码为600986。

公司内部组织架构由股东大会、董事会、监事会和经理 层组成，职能部门包括证券部、财务部、人力资源部、法务 部等部门，设有路桥建设分公司、房地产分公司等分公司， 公司目前的全资子公司有山东科达检测有限公司、青岛科达

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置业有限公司，控股公司有东营科英置业有限公司、科达半 导体有限公司，合营公司有东营黄河公路大桥有限责任公 司。

公司内控规范实施工作的负责高管为公司董事、财务总 监兼董事会秘书刘锋祥，牵头部门为证券部。为切实做好内 控规范实施工作的推进，公司拟聘请外部咨询机构帮助公司 推进内控的建设与实施，根据咨询机构的建议公司将建立以 公司董事长刘锋杰为组长的内控建设领导小组，下设内控建 设工作办公室负责内控建设的日常工作。公司将根据内控工 作开展的具体情况确定费用预算。

二、内部控制建设工作计划

作为中国证券监督管理委员会山东监管局确定的2011 年度试点内控规范的公司，科达股份2011 年将按照《企业 内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的要求， 做好内部控制的建设工作，2012 年做好内部控制的自我评价 和审计工作。公司内部控制的实施将分为以下几个阶段： 1、确定实施范围

公司目前的全资子公司有山东科达检测有限公司、青岛 科达置业有限公司，控股公司有东营科英置业有限公司、科 达半导体有限公司，合营公司有东营黄河公路大桥有限责任 公司，根据咨询机构的建议，结合公司实际情况，初步确定 本次内控实施的范围为上市公司本身，在以后的工作中，视

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具体情况相应调整实施范围。

2、宣传学习阶段

工作内容：通过专题讲座、内部报刊、内部会议等形式 组织相关人员学习内控相关法规文件，包括财政部五部委发 布的《企业内部控制基本规范》及配套指引、山东证监局《关 于做好内部控制试点和推进工作的监管通函》等，统一思想， 提高认识，为下一步的内控实施创造一个良好的内部环境。 完成时间：2011 年4 月底前 责任人：公司董事长刘锋杰

3、梳理风险、编制风险清单

工作内容：在外部咨询机构的帮助下通过查阅公司业务 资料、访谈管理和业务人员、发放调查问卷、实地考察等方 式进行业务调研，发现公司存在的风险，编制风险清单。 完成时间：2011 年5 月底前 责任人：公司财务总监兼董秘刘锋祥

4、查找内控缺陷、制定整改方案

工作内容：将现有的政策、制度等与风险清单进行对比， 查找内控缺陷，根据查找出的内控缺陷与咨询机构进行沟通 后编制整改方案。

完成时间：2011 年8 月中旬前 责任人：公司财务总监兼董秘刘锋祥

5、落实缺陷整改工作、检查整改效果

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工作内容：公司组织会议对整改方案进行讨论，统一部 署整改工作，整改完成后在外部咨询机构的帮助下检查整改 效果。

完成时间：2011 年11 月底前完成整改工作，12 月底前 完成检查整改效果工作。

责任人：公司董事长刘锋杰

• 6、按照要求披露内控实施工作情况

完成时间：2011 年中报时披露内控工作进展情况，2011 年报时详细披露整个内控的落实情况。

责任人：公司财务总监兼董秘刘锋祥

三、内部控制自我评价工作计划

• 1、编制自我评价工作计划，确定评价工作的具体时间

• 和人员分工，确定内部控制缺陷的评价标准。 完成时间：2011 年12 月底前。

  • 责任人：公司财务总监兼董秘刘锋祥

• 2、组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底

• 稿，对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提 出整改建议，编制整改任务单及内部控制自我评价报告。

  • 完成时间：2012 年2 月底前

  • 责任人：公司董事长刘锋杰

  • 3、披露内部控制自我评价报告

  • 完成时间：经董事会审议后，与2011 年年报同时披露

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自我评价报告。

责任人：公司财务总监兼董秘刘锋祥

四、内部控制审计工作计划

1、确定内部控制审计的会计师事务所。

完成时间：2012 年1 月底前

责任人：公司财务总监兼董秘刘锋祥

• 2、按照要求披露内部控制审计报告。

完成时间：与2011 年报同时披露内控审计报告 责任人：公司财务总监兼董秘刘锋祥

科达集团股份有限公司 二○一一年三月二十九日

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