Zhewen Interactive Group Co., Ltd. — Board/Management Information 2014

Oct 29, 2014

证券代码：600986 证券简称：科达股份 公告编号：临2014-044

科达集团股份有限公司

第七届董事会第九次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况

（一）本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性 文件和公司章程的规定。

（二）会议通知和材料于2014 年10 月17 日以书面、传真的方式发出。

（三）会议于2014 年10 月29 日上午9:00 点以通讯表决方式在山东省东营 市府前大街65 号东营科英置业有限公司四楼会议室召开。

（四）本次会议应出席董事人数为7 人，实际出席会议的董事人数为7 人。

（五）会议主持人为公司董事长刘锋杰先生。

二、董事会会议审议情况

经全体董事认真审议，通过以下议案：

（一）《关于公司会计政策变更和财务信息调整的议案》

2014 年，财政部新发布和修订了《企业会计准则第2 号—长期股权投资》、 《企业会计准则第9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第30 号—财务报表列报》、 《企业会计准则第33 号—合并财务报表》等八项会计准则。根据财政部的要求， 新会计准则自2014 年7 月1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内实行。 公司自2014 年7 月1 日起执行新会计准则。

根据《企业会计准则第2 号—长期股权投资》，公司子公司——东营科英置 业有限公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响的股权投资，不作为长期 股权投资核算，应适用《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》，拟作为 可供出售金融资产进行核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如 下：

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调整内容	受影响的报表项目 名称	影响金额
		2013 年12 月31 日
将在长期股权投资 -----东营科英进出口 有限公司、山东科达房 地产开发有限公司核算 的股权投资，追溯调整 至可供出售金融资产进 行核算。	可供出售金融资产	7,064,322.31
	长期股权投资	-7,064,322.31

独立董事意见:公司依据财政部的有关规定和要求，对公司进行会计政策变 更和财务信息调整，使公司的会计政策符合财政部、证监会和上海证券交易所等 相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有 股东的利益。本次会计政策变更和财务信息调整的决策程序符合有关法律、法规 和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益，同意本次会计政策变 更和财务信息调整。

表决结果：同意7 票；反对0 票；弃权0 票。

（二）《关于审议公司2014 年第三季度报告的议案》

详细内容见公司同期单独披露的第三季度报告。 表决结果：同意7 票；反对0 票；弃权0 票。

三、上网公告附件

独立董事意见

特此公告。

科达集团股份有限公司董事会 二〇一四年十月三十日

报备文件

科达集团股份有限公司第七届董事会第九次会议决议。

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