Zhewen Interactive Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 26, 2012

科达集团股份有限公司

2011年度内部控制审计报告

天圆全审字[2012] 00080352号

科达集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了科达集团股份有限公司（以下简称“科达股份” ）2011年12月31日的 财务报告内部控制的有效性。

一、审计范围

根据科达股份内部控制规范实施工作方案，2011年度内部控制审计实施的范 围为科达股份母公司。

二、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是科达股份 董事会的责任。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

四、内部控制的固有局限性

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北京天圆全会计师事务所有限公司内部控制审计报告

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

五、财务报告内部控制审计意见

我们认为，科达股份按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。

北京天圆全会计师事务所有限公司

中国注册会计师：魏强

中国注册会计师：任文君

中国·北京 二○一二年四月二十四日

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