Zhewen Interactive Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 26, 2012

关于科达集团股份有限公司2011 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天圆全专审字〔2012〕00080156 号

科达集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了科达集团股份有限公 司（以下简称“科达股份”）2011 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表， 2011 年度的合并及母公司利润表、所有者权益变动表、现金流量表(以下简称 “财务报表”)以及财务报表附注。并于2012 年4 月24 日签发了无保留意见的 审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，科达股份编制了2011 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真 实性、合法性及完整性是科达股份的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计科 达股份2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容 进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对科达股份实施于2011 年 度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表 所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解科达股份2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况， 此专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供科达股份向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送科 达股份年度报告使用，不得用于其他用途。

北京天圆全会计师事务所有限公司

中国注册会计师：魏强

中国注册会计师：任文君

中国·北京 二○一二年四月二十四日

TYQCPA 第1 页共2 页

附件一 科达集团股份有限公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

									单位：万元	单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联 关系	上市公司核算 的会计科目	2011 年期 初占用资 金余额	2011 年度占用 累计发生金额 **（不含利息） **	2011 年度占 用资金的利 息(如有)	2011 年度 偿还累计 发生金额	2011 年期 末占用资 金余额	占用形 成原因	占用 性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联 关系	上市公司核算 的会计科目	2011 年期 初占用资 金余额	2011 年度占用 累计发生金额 **（不含利息） **	2011 年度占 用资金的利 息(如有)	2011 年度 偿还累计 发生金额	2011 年期 末占用资 金余额	往来形 成原因	往来 性质
大股东及其附属企业	山东科达集团 有限公司	第一大股东	其他应收款	10.92	4.61		15.53	0.00	房屋租 赁费	经营性 往来
	山东科达物业管理 有限公司	受同一方控制	其他应收款	108.12	57.16		105.33	59.95	水电费	经营性 往来
	东营艺术中心 有限公司	受同一方控制	应收账款	168.38				168.38	工程款	经营性 往来
	东营科创生物化工 有限公司	受同一方控制	应收账款	92.26	60.10		75.65	76.71	工程款	经营性 往来
小计				379.68	121.87		196.51	305.04
上市公司的子公司及其 附属企业	青岛科达置业有限 公司	全资子公司	其他应收款		44,010.00	2,044.27		46,054.27	借款	非经营 性占用
	科达半导体有限公司	子公司	其他应收款		1,800.00	91.39		1,891.39	借款	非经营 性占用
小计					45,810.00	2,135.66		47,945.66
关联自然人及其控制的 法人
其他关联人及其附属企 业
总计				379.68	45,931.87	2,135.66	196.51	48,250.70

TYQCPA 第1 页共2 页