Zhewen Interactive Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2005

Apr 19, 2006

关于科达集团股份有限公司

2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

天圆全专审字〔 2006 〕 11 号

科达集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了科达集团股份有限 公司（以下简称“贵公司”）2005 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债 表和2005 年度的利润表、利润分配表及合并利润表、利润分配表以及2005 年度 的现金流量表及合并现金流量表(以下简称“会计报表”)，并于2006 年4 月18 日签发了无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，贵公司编制了2005 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实 性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2005 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了 核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2005 年度会计报 表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料 执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，此 专项说明应当与已审计的会计报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公 司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得作任何形式的公开发表或公众查 阅，不得用于其他用途。

附件：上市公司 2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总

表

北京天圆全会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周瑕 中国注册会计师：李知好

中国·北京 二○○六年四月十八日

附件一 上市公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

										单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2005 年期 初占用资 金余额	2005 年度占 用累计发生 金额（不含 利息）	2005 年度 占用资金 的利息(如 有)	2005 年度 偿还累计 发生金额	2005 年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其附属企 业	广饶县科达实业有限 责任公司	母公司	其他应收款	1,500.00	6,841.00	0.00	3,151.00	5,190.00	往来款	非经营性占用
	东营市精细化工厂	同一母公司	其他应收款	0.00	1,008.30		0.00	1,008.30	往来款	非经营性占用
	科英进出口有限公司	同一母公司	其他应收款	1,000.00	534.94		500.00	1,034.94	借款	非经营性占用
小计	-	-	-	2,500.00	8,384.24	0.00	3,651.00	7,233.24		-
前大股东及其附属企 业
小计	-	-	-							-
总计	-	-	-	2,500.00	8,384.24	0.00	3,651.00	7,233.24		-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2005 年期 初往来资 金余额	2005 年度往 来累计发生 金额（不含 利息）	2005 年度 往来资金 的利息(如 有)	2005 年度 偿还累计 发生金额	2005 年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及 其附属企业
关联自然人及其控制 的法人
其他关联人及其附属 企业
总计	-	-	-