Zhewen Interactive Group Co., Ltd. — Annual Report 2006

Apr 17, 2007

科达集团股份有限公司 2006 年度报告摘要

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科达集团股份有限公司 2006 年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。

本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。

• 1.3 北京天圆全会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

1.4 公司负责人刘双珉，主管会计工作负责人张天堂，会计机构负责人（会计主管人员） 田敬涛声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

2.1 基本情况简介
股票简称	科达股份
股票代码	600986
上市交易所	上海证券交易所
注册地址和办公地址	山东省东营市大王经济技术开发区
邮政编码	257335
公司国际互联网网址	http://www.keda-group.com.cn
电子信箱	keda@keda-group.com.cn

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	韩晓光	刘收田
联系地址	山东省东营市府前大街65 号	山东省东营市府前大街65 号
电话	0546-8301886	0546-8301886
传真	0546-8304191	0546-8304191
电子信箱	kedadm@keda-group.com.cn	stok88@163.com

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§3 会计数据和财务指标摘要

3.1 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据	2006 年	2005 年	本年比上年增减 (%)	2004 年
主营业务收入	506,944,091.90	541,567,193.69	-6.39	555,514,695.95
利润总额	20,421,110.99	49,846,346.34	-59.03	52,996,258.04
净利润	8,435,294.63	15,684,089.07	-46.22	28,294,106.31
扣除非经常性损益 的净利润	6,900,702.44	13,702,662.71	-49.64	27,411,024.16
经营活动产生的现 金流量净额	69,673,564.16	-224,170,516.09	-131.08	40,959,185.84
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末 增减(%)	2004 年末
总资产	1,708,874,332.16	1,725,685,062.50	-0.97	1,326,711,150.78
股东权益（不含少数 股东权益）	558,788,494.52	550,402,678.74	1.52	534,594,367.40

3.2 主要财务指标

单位:元

主要财务指标	2006 年	2005 年	本年比上年增减(%)	2004 年
每股收益	0.06	0.11	-45.45	0.20
最新每股收益
净资产收益率（%）	1.51	2.85	减少1.34 个百分点	5.29
扣除非经常性损益的净利润为基础计 算的净资产收益率（%）	1.23	2.49	减少1.26 个百分点	5.11
每股经营活动产生的现金流量净额	0.50	-1.60	131.25	0.29
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末增减(%)	2004 年末
每股净资产	4.00	3.94	1.52	3.83
调整后的每股净资产	3.96	3.92	1.02	3.82

扣除非经常性损益项目

√适用 □不适用

扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用	扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益	-23,819.11
各种形式的政府补贴	2,320,970.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他	274,004.71

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各项营业外收入、支出
所得税影响数	-1,036,563.41
合计	1,534,592.19

3.3 国内外会计准则差异

□适用 √不适用

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位:股

										单位:股	单位:股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）							本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股		送 股	公积 金转 股	其他	小计		数量	比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	100,695,712	72.08					-10,530,000	-10,530,000	90,165,712		64.55
其中：
境内法人持股	62,732,800	44.90					-10,530,000	-10,530,000	52,202,800		37.37
境内自然人持股	37,962,912	27.18							37,962,912		27.18
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计	100,695,712	72.08					-10,530,000	-10,530,000	90,165,712		64.55
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	39,000,000	27.92					10,530,000	10,530,000	49,530,000		35.46
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份 合计	39,000,000	27.92					10,530,000	10,530,000	49,530,000		35.46
三、股份总数	139,695,712	100							139,695,712		100.00

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4.2 股东数量和持股情况

单位:股

4.2 股东数量和持股情况	4.2 股东数量和持股情况	单位:股	单位:股	单位:股	单位:股	单位:股
报告期末股东总数		15,198
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例(%)	持股总数	持有有限售条 件股份数量	质押或冻结 的股份数量
广饶县科达实业有限责 任公司	其他		37.37	52,202,800	52,202,800	0
王润生	其他		0.99	1,380,060	1,380,060	未知
侯秀荣	其他		0.36	503,490	503,490	未知
魏一民	其他		0.36	503,490	503,490	未知
张志慧	其他		0.36	501,800	501,800	未知
于慧	其他		0.36	501,800	501,800	未知
石汝玲	其他		0.36	501,800	501,800	未知
曹彦梅	其他		0.35	499,564	499,564	未知
王伟纲	其他		0.35	492,181	492,181	未知
邵风玲	其他		0.34	481,780	481,780	未知

前十名无限售条件股东持股情况	前十名无限售条件股东持股情况	前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
阮国发	357,400	人民币普通股
徐昌	328,200	人民币普通股
李世涛	304,307	人民币普通股
刘长凤	254,668	人民币普通股
曹玉宽	250,000	人民币普通股
李（斌	242,105	人民币普通股
宋奕鹏	240,000	人民币普通股
李振生	203,541	人民币普通股
朱惠菊	203,530	人民币普通股
胡平元	195,000	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 关系的说明	公司未知前10 名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 广饶县科达实业有限责任公司与前10 名流通股股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公收购管理办法》规定的一致行动人。 公司前10 名流通股股东与其他前2～10 名股东之间，公司未知其之 间的关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人。

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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□适用√不适用

• 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

• (1)法人控股股东情况

控股股东名称：广饶县科达实业有限责任公司

法人代表：赵振学

注册资本：94,978,000 元

成立日期：1996 年12 月28 日

主要经营业务或管理活动：橡胶制品、精细化工产品的生产销售；新技术研究开发； 餐饮、文化、娱乐、服务。

• (2)法人实际控制人情况

实际控制人名称：广饶县大王镇人民政府

法人代表：燕振诚

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起止日期	年初持 股数	年末持 股数	变 动 原 因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)税前	是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取
刘双珉	董事长	男	57	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	166,400	166,400		24.48	否
韩晓明	董事、总 经理	男	43	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		10.08	否
张天堂	董事、总 会计师	男	47	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		8.69	否
卢文纲	董事	男	36	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		5.56	否

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姬光荣	独立董事	男	53	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		6.00	否
赵军	独立董事	男	61	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		6.00	否
杨庆英	独立董事	女	52	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		6.00	否
李树印	独立董事	男	62	2006 年11 月16 日～2009 年6 月18 日	0	0		6.00	否
袁东风	独立董事	男	48	2006 年11 月16 日～2009 年6 月18 日	0	0		6.00	否
王树云	监事会召 集人	女	39	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		－	是
延新贵	监事	男	57	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		－	是
孙明强	监事	男	45	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		8.83	否
陈新传	常务副总 经理	男	41	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		8.83	否
潘相庆	副总经理	男	42	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		7.74	否
韩晓光	董事会 秘书	男	35	2006 年6 月19 日～2009 年6 月18 日	0	0		6.65	否
合计	/	/	/	/	166,400	166,400	/	110.87	/

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

（一）管理层讨论与分析

1、报告期内总体经营情况

报告期内，公司面临公路市场竞争激烈、资金紧张等诸多不利因素，经过公司上下 共同努力，克服困难，不断完善内部管理机制，经营管理保持相对稳定。

报告期内，公司实现主营业务收入50,694.41 万元，比上年同期减少6.39%，主营 业务利润10,524.86 万元，比上年同期减少23.85%；净利润843.53 万元，比上年同期 减少44.62%。

公司净利润大幅度下降的原因：

①纳入公司合并报表的合营公司――东营黄河公路大桥有限责任公司亏损 1,489.85 万元。因黄河公路大桥通车运营后，经过该桥的国家“7918”规划中的重点公 路项目威乌高速（威海至乌海）工程现处于建设期，暂不能实现环渤海高速公路的全线 通车，严重影响该桥的车流量，达不到可行性研究报告的预期收益，致使该桥的通行费 收入较低。该桥建设期间向银行借入的长期项目贷款产生的利息不再资本化。

②公司的子公司――东营科英激光电子有限公司受激光头DB15 型号、W37SGT 型号、 W37SFT 型号终产，DB10S 型号、DB10L 型号导入和激光头季节市场影响，1-6 月份订单一 直维持在较低水平，订单减幅大，导致主营业务收入比去年同期减少33.55％。因订单 不稳定，导致单位人工成本大幅度上升。2006 年人民币持续升值，东营科英激光电子有 限公司以美元与客户结算，导致汇兑损失103.41 万元。受以上原因的影响该公司报告期 内实现净利润257.56 万元，比上年同期减少89.47％。

③2006 年8 月份新成立的公司全资子公司――山东科达工程设计咨询有限公司因成 立时间短，暂无业务收入，导致本期亏损-74.56 万元。

④基础设施建设施工工程项目拖欠工程款严重，造成公司流动资金不足，为了保证

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工程施工项目的工期，购买了大量施工原材料，为保证公司正常业务经营的资金需求， 增大了银行短期借款金额，增加财务费用。

2、报告期内公司主营业务及其经营状况

公司所属基础设施建设施工行业，经营范围包括：市政、公路、污水处理及给排水 工程施工，建筑工程、水利、水电工程、港口与海岸工程、铁路工程施工，房地产开发、 销售，交通防护器材加工，汽车配件、机械配件的生产、销售，汽车及机械维修，加油 服务，承包境外市政建设工程及境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料出 口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。

报告期内，公司本着“加强现场管理、抓好工程进度、确保工程如期交工”的总目 标，采取倒排工期，分段分片包机，立体交叉、流水作业的手段，顺利完成了庐山路、 日照疏港大道工程。目前，在建的公路及市政工程有荣乌高速第十合同、河北省保沧高 速C6 合同、济青复线马莱第十二合同、山西省晋济高速L4 合同、普陀山路、渭河路、 长勺路、丰东路，在建的交通防护器材加工工程有二连至河口国道主干线交通安全设施 施工二连浩特至赛汉塔拉段，新沂东段干线公路改造工程交通安全设施（防撞护栏）工 程C2 合同段，日照至南阳国家重点公路山东省菏泽至关庄(鲁豫界)段高速公路工程BX-2 合 同段，济南至广州高速公路济南至荷泽段交通安全设施施工第BZ-1 合同段，工程任务较饱 满。

报告期内，公司房地产开发业务进展顺利，商品房全部采用预售的方式。公司开发 的第一个房地产项目科达易尚项目于11 月底全面竣工，该项目共建设430 套住宅，截至 报告期末，已经累计销售424 套住宅，目前剩余6 套。新开发的第二个房地产项目科达 远鉴一期项目已于9 月30 日开工建设，预计2007 年9 月30 日竣工，总建筑面积57228 平方米（民用居住多层住宅448 套），均价2298 元／平方米。截至报告期末，已累计认 购352 套，认购率78.57％。完成了科达华苑5 号地块和4 号地块的三通一平工作及围 墙工程。为下一项目的开发建设做好了充分准备。

①主营业务分行业、分产品情况表

单位：元 币种：人民币

分行业	主营业务收入	主营业务成本	主营业 务利润 率（％）	主营业务 收入比上 年增减 （％）	主营业务 成本比上 年增减 （％）	主营业务 利润率比 上年增减 （％）
公路桥梁施工及 附属设施	312,717,978.70	250,848,499.41	16.99	-23.73	-20.26	-6.28
工缴费收入	84,583,189.45	52,165,583.95	37.76	-33.55	-25.12	-7.51
商品房销售收入	98,135,795.57	71,735,348.92	21.35
通行费收入	11,507,128.18	10,653,539.33	-4.64

注：1、商品房销售为公司报告期内新增业务收入；

• 2、东营黄河公路大桥于2005 年8 月7 日正式通车运营，其上年的的通行费收入为

• 8 月－12 月共5 个月的收入，其通行费收入与上年不具有可比性；

• 3、东营黄河公路大桥有限责任公司本报告期内对大桥的路基、桥梁折旧方法由年

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限平均法改为车流量法，因折旧方法的改变，导致该公司的主营业务毛利率发生改变， 与上年不具有可比性。

②主营业务分地区情况表

②主营业务分地区情况表	②主营业务分地区情况表	②主营业务分地区情况表
单位：元 币种：人民币
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减(％)
山东省内	421,730,097.20	-17.13
山东省外	85,213,994.70	160.89

③主要供应商及客户情况

③主要供应商及客户情况	③主要供应商及客户情况	③主要供应商及客户情况	③主要供应商及客户情况
单位：元 币种：人民币
前五名供应商采购金额合计	10,850,830.24	占采购总额比重（％）	8.23
前五名销售客户销售金额合计	330,980,980.05	占销售总额比重（％）	65.29

（3）报告期公司资产构成同比发生重大变化的说明

①应收票据：期末为4,545 万元，比上年同期增加5581.25％，主要原因在于报告 期末公司收到京润化工银行承兑汇票4180 万元，收到兴港贸易银行承兑汇票310 万元。

②预付帐款：期末为4,268.13 万元，比上年同期增加222.85％，一是因为报告期 内预付科达远鉴房地产项目的工程款1100 万元，二是因为本公司预付的其他工程款增加 所致。

③存货：期末为11,652.39 万元，比上年同期增加96.42％,主要原因在于新开发的 房地产项目科达远鉴的房屋开发成本增加。

④在建工程：期末为4,034.06 万元，比上年同期增加205.20％,主要原因在于报告 期内增加德州至商丘高速公路项目前期费用。

⑤无形资产：期末为3,100.42 万元，比上年同期减少59.34％，主要原因在于报告 期内公司开发的房地产项目科达易尚和科达远鉴所占用的土地，按规定转入房地产开发 成本。

⑥其他业务利润：本报告期为91.32 万元，比上年同期减少81.34％,主要原因在于 公司上年同期出售土地。

⑦营业费用：本报告期为453.54 万元，比上年同期增加1521.29％,主要原因在于 本期公司销售商品房发生的宣传费、策划费等相关费用增加。

⑧财务费用：本报告期为4,605.22 万元，比上年同期增加61.99％,主要原因在于 本期东营黄河公路大桥项目贷款利息不再资本化。

⑨营业外收入：本报告期为87.83 万元，比上年同期减少62.73％,主要原因在于上 期东营科英激光电子有限公司没收物品保证金180 万元。

⑩所得税：本报告期为1,064.36 万元，比上年同期减少50.29％,主要原因在于本 期净利润减少。

（4）报告期公司现金流构成情况及同比发生重大变化的说明

①经营活动产生的现金流量净额：本报告期为6,967.36 万元，上期为－22,417.05 万元，本期比上期大幅度增长的原因：一是本期加大应收帐款回收力度，应收帐款回收 金额较大，二是本期开发的住宅用商品房已基本销售完毕，且全部以现金结算。

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②投资活动产生的现金流量净额：本报告期为－3,185.06 万元，上期为―9,836.64 万元，本期比上期大幅度减少的原因在于东营黄河公路大桥已于上期基本建设完成，本 期投资资金减少。

③筹资活动产生的现金流量净额：本报告期为－8,801.31 万元，上期为34,530.10 万元，本期比上期大幅度减少的原因在于本期偿还以前年度债务金额较大。

（5）公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售情况、主要技术人员变动情 况等与公司经营相关的其它重要信息

报告期内，公司的生产设备运转良好，主要设备利用率均在95％以上。

报告期内，公司加大投标工作力度，在稳定山东省市场份额的基础上，继上年在河 北省、山西省中标高速公路后，又中标云南省市政工程，成功开拓了省外市场。公司主 要产品基础设施建设项目，不存在产品积压情况，房地产销售合同签约率为98.6％。

报告期内，公司主要技术人员无重大变动。

（6）公司主要控股公司及参股公司经营情况

单位：万元

公司名称	主要产品或服务	注册 资本	公司所占 股权％	总资产	主营业务 利润	净利润
东营科英激光电 子有限公司	生产、销售电子激光头， 机芯及相关电子产品。	3,800	47.89	21,235.92	3194.15	257.56
东营黄河公路大 桥有限责任公司 （按50％的比例 合并）	东营黄河公路大桥及连 接线工程建设管理、经 营。	32,000	50.00	3,604.58	-533.83	-1,489.85
科达（菏泽）基建 有限公司	公路投资建设、运营、 管理、养护，土木、桥	1,000	90.00	3,033.39	0	0
山东科达工程设 计咨询有限公司	公路、市政公用等基本 建设工程设计、咨询等	500	100.00	463.22	0	-74.56

3、公司未来发展前景及2007 年计划

（1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场格局

我国公路业正处在产业的扩张期，公路建设行业正面临着持续繁荣的契机。根据交 通部《公路水路交通“十一五”发展规划》，到2010 年，全国公路总里程将达到230 万公里，其中高速公路6.5 万公里；到2020 年，全国公路总里程将达到250 万公里，其 中高速公路9 万公里，基本建成“五射两纵七横”国道主干线和国家高速公路网骨架。 截至2006 年，全国已建成高速公路4.5 万公里。2007 年到2010 年，四年间，平均每年 还需再建高速公路5000 公里。

从公司主要业务区域山东省来看，“十一五”期间，山东省围绕完善‘五纵四横一 环’高速公路网，建设荣成至乌海、滨州至德州至衡水、青岛至银川、济青南线和青岛 至兰州、日菏至新乡、德州至商丘、东营潍坊至连云港省际运输通道和沿海高速等重点 项目。公司所在地东营市2007 年度重点建设的基础设施建设项目有：黄河水城项目、黄 河口旅游建设项目、东营火车站改造项目、飞机场改扩建项目、生活垃圾处理项目、污 水处理项目、场馆建设项目、黄河路西延项目、东营汽车站建设项目、东营港建设项目 和荣乌高速公路建设项目。公司的未来发展中面临着较大的机遇及市场空间。

在充分看到公路市政工程建设施工行业发展机遇的同时，公司也清醒的意识到严酷

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的市场竞争格局，主要表现在：①数量较大的同业竞争，②一些地方存在着地方主义和 行业保护，对公司开拓新的市场形成了较严重的市场准入壁垒，③公司作为该行业的民 营企业虽然具有机制灵活、决策快、企业负担小、人员利用率高的优点，但与国有大型 建筑企业相比，在综合竞争能力上还有一定的差距。

（2）公司发展战略及新年度经营计划

2007 年，公司将大力实施“双元经营，相关多元化发展”战略，加快提升主业层次， 优化产业结构，提高管理水平，增强企业竞争力。在继续拓展省外市场的同时，利用山 东省、东营市重点加快推进黄河高效生态经济区建设，推进与滨海新区对接的有利时机， 进一步扩大在本地的市场份额，积极参与工程总承包和项目管理代建制。房地产业务以 做精、做细、做强、做大为目标，从自身实际出发，发挥地段、品牌、业绩三大优势， 重点提高项目管理能力、产品创新能力、品牌管理能力。及时关注东营市以及其他地区 的土地放量情况，保证用合适的价格在优势地段储备土地，保证房地产公司的可持续发 展。

2007 年公司计划实现收入6 亿元，实现净利润1,500 万元。

（3）公司未来发展所需资金及使用计划

公司的发展伴随着项目的增上和资金的需求，公司将采取有效措施保证资金供应： 一是积极发展主营业务，增加应收帐款回收力度，减少存货周转周期；二是积极与当地 银行保持良好的合作关系，争取及时足额的银行贷款。

（4）公司实现未来发展战略和经营目标面临的风险因素

①工程项目拖欠工程款严重，造成公司流动资金不足。

②基础设施建设行业市场竞争加剧，公司开拓市场的难度增加，承揽业务难度增大， 特别是高等级公路项目。

③工程结算延后，特别是变更索赔批复不及时。

针对公司面临的风险因素，公司主要采取以下措施：

①加大应收帐款催收力度，制定应收帐款回收措施,把每个施工项目应收帐款的回收 落实到个人，加大惩罚与激励措施。

②加大投标力度，在巩固原来市场份额的基础上，拓展新的市场空间。

6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的 财务状况和经营成果的影响情况

√适用□不适用

1、长期股权投资：新会计准则要求母公司对子公司的投资日常按照成本法进行核算， 将减少子公司经营成果对母公司当期收益的影响；合并财务报表时按权益法进行核算， 不会影响合并会计报表；新会计准则要求对控制或共同控制的股权投资按照权益法进行 核算，公司与山东省交通厅公路局投资成立的东营黄河公路大桥有限责任公司将按照该 要求进行核算，并不再纳入合并会计报表。

2、借款费用：公司购建资产符合资本化条件的一般借款费用按照新会计准则的规定 可予以资本化，此项变动将影响公司当期利润。

3、政府补贴：公司从政府取得补贴按照新会计准则的规定将形成递延收益分期计入 当期损益或直接计入当期损益。

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6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业或分产 品	主营业务收入	主营业务成本	主营业 务利润 率(%)	主营业 务收入 比上年 增减(%)	主营业 务成本 比上年 增减 (%)	主营业务利 润率比上年 增减(%)
分行业
公路桥梁施工 及附属设施	312,717,978.70	250,848,499.41	16.99	-23.73	-20.26	减少6.28 个 百分点
工缴费收入	84,583,189.45	52,165,583.95	37.76	-33.55	-25.12	减少7.51 个 百分点
商品房销售	98,135,795.57	71,735,348.92	21.35
通行费收入	11,507,128.18	10,653,539.33	-4.64

6.3 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

6.3 主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
山东省内	421,730,097.20	-17.13
山东省外	85,213,994.70	160.89

6.4 募集资金使用情况

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

募集资金总额	243,276,045.86	243,276,045.86	本年度已使用募集资金总额	本年度已使用募集资金总额	本年度已使用募集资金总额	0
			已累计使用募集资金总额			158,000,000
承诺项目	拟投入金额	是否变 更项目	实际投入金 额	产生 收益 情况	是否符 合计划 进度	是否符合预 计收益
对东营黄河公路大桥 有限责任公司增资	235,000,000	否	155,000,000		是	否
补充公司流动资金	8,276,045.86	否	3,000,000		是	是
合计	243,276,045.86	/	158,000,000		/	/
未达到计划进度和预计收益的说明（分具 体项目）		因经过黄河公路大桥的国家“7918”高速公路规划网 中的重点公路项目威海到乌海高速暂未建成通过，致使通 过该桥的车流量为达到预测标准。

变更项目情况

□适用√不适用

6.5 非募集资金项目情况

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√适用□不适用

公司房地产开发项目科达远鉴一期预计总投资8315 万元，全部由公司自有资金投 入。该项目建设工期12 个月，已于2006 年9 月30 日开工建设，预计2007 年9 月30 日竣工。总建筑面积57228 平方米（民用居住多层住宅448 套），均价2298 元／平方米。 截至报告期末，已累计认购352 套，认购率78.57％，累计发生土地成本及前期费用 1,868.70 万元。该项目已于2007 年2 月3 日正式签订房屋销售合同。

• 6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

□适用√不适用

• 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

经北京天圆全会计师事务所有限公司审计，公司2006 年度实现净利润7,438,122.78 元，按《公司章程》规定提取10%法定盈余公积金743,812.28 元，加期初未分配利润 117,352,589.30 元，期末可供股东分配的利润为124,046,899.80 元（以上数据来自母 公司财务报表）。

董事会拟定以现有股本139,695,712 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金0.2 元（含税），共派发现金2,793,914.24 元，剩余未分配利润结转下一年度。

截止2006 年12 月31 日，公司的资本公积余额217,248,798.70 元，其中可以转增 股本的为215,462,170.15 元。董事会拟定以现有股本139,695,712 股为基数，每10 股 转增2 股，共转增资本公积27,939,142.40 元。

公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

□适用√不适用

§7 重要事项

• 7.1 收购资产

• □适用√不适用

• 7.2 出售资产

• □适用√不适用

• 7.3 重大担保

• □适用√不适用

• 7.4 重大关联交易

• 7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
关联方	向关联方销售产品和提供劳务		向关联方采购产品和接受劳务
	交易金额	占同类交易金额 的比例(%)	交易金额	占同类交易金额 的比例(%)
东营市精细化工厂			1,656,146.00	1.43

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广饶县科达实业有限责任公司			24,574.00	0.82
合计			1,680,720.00	0.52

7.4.2 关联债权债务往来

□适用√不适用

7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用√不适用

报告期内新增资金占用情况

□适用√不适用

截止2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追 究方案

□适用√不适用

7.5 委托理财

□适用√不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

√适用□不适用

股东名称	承诺事项	承诺履行情况	备注
广饶县科达实业 有限责任公司	1、为未明确表示同意进行股权分置改革的非流通股股东 及提出改革动议的其他非流通股股东，无偿垫付其持有的 非流通股获得上市流通权所需支付的对价； 2、自公司股权分置改革方案实施之日起三十六个月内， 其持有的公司原非流通股股份不通过上海证券交易所挂 牌出售或转让； 3、在前项承诺期满后的十二个月内，通过上海证券交易 所挂牌出售所持股份的价格不低于11.21 元/股(即公司 股票上市以来历史最高收盘价的除权价，比2 月23 日收 盘价上浮125.10%)。若自公司股权分置改革方案实施之 日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份 等除权事项，应对该价格进行除权处理； 4 若违反前述承诺的禁售和限售条件而出售所持有的原 非流通股股份，将以出售股票所得额的100%作为违约金 支付给公司。	按照承诺执行

报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

□适用√不适用

• 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

□适用√不适用

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7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用√不适用

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天圆全审字[2007] 176 号

科达集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的科达集团股份有限公司（以下简称“科达股份”）财务报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2006 年度的利润表、利润分配表及合并利润表和合并利润 分配表，2006 年度的现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是科达股份管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，科达股份财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了科达股份2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。

北京天圆全会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周瑕、李知好 中国北京 2007 年4 月15 日

9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

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资产负债表

编制单位: 科达集团股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币

项目	合并	合并	母公司	母公司
	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	211,039,851.19	262,088,295.01	198,399,500.74	224,979,691.50
短期投资	0	0	0	0
应收票据	45,450,000.00	800,000.00	45,450,000.00	800,000.00
应收股利	0	0	0	0
应收利息	0	0	0	0
应收账款	606,121,780.24	625,497,184.26	596,279,407.39	607,558,982.41
其他应收款	86,294,428.51	127,710,954.18	39,116,467.46	77,448,087.77
预付账款	42,681,335.35	13,220,267.35	42,053,375.35	10,832,956.33
应收补贴款	0	0	0	0
存货	116,523,946.48	59,322,599.50	115,033,220.26	55,914,384.99
待摊费用	87,723.35	0	86,267.79	0
一年内到期的长期债权投资	0	0	0	0
其他流动资产	0	0	0	0
流动资产合计	1,108,199,065.12	1,088,639,300.30	1,036,418,238.99	977,534,103.00
长期投资：
长期股权投资	7,064,322.31	7,064,322.31	179,526,060.02	198,920,755.39
长期债权投资
长期投资合计	7,064,322.31	7,064,322.31	179,526,060.02	198,920,755.39
固定资产：
固定资产原价	693,260,627.11	676,558,926.93	172,944,087.17	170,918,276.44
减：累计折旧	171,102,135.22	136,610,337.13	99,758,670.58	85,769,402.78
固定资产净值	522,158,491.89	539,948,589.80	73,185,416.59	85,148,873.66
减：固定资产减值准备	0	0	0	0
固定资产净额	522,158,491.89	539,948,589.80	73,185,416.59	85,148,873.66
工程物资	0	0	0	0
在建工程	40,340,616.20	13,217,785.63	667,711.00	727,176.00
固定资产清理	0	0	0	0
固定资产合计	562,499,108.09	553,166,375.43	73,853,127.59	85,876,049.66
无形资产及其他资产：
无形资产	31,004,197.75	76,248,670.79	30,673,691.52	76,124,626.05
长期待摊费用	107,638.89	566,393.67	0	566,393.67
其他长期资产	0	0	0	0
无形资产及其他资产合计	31,111,836.64	76,815,064.46	30,673,691.52	76,691,019.72
递延税项：
递延税款借项	0	0	0	0
资产总计	1,708,874,332.16	1,725,685,062.50	1,320,471,118.12	1,339,021,927.77

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负债及股东权益：
流动负债：
短期借款	573,500,000.00	613,500,000.00	518,500,000.00	543,500,000.00
应付票据	0	0	0	0
应付账款	164,873,459.53	148,089,704.34	155,171,077.72	128,625,307.08
预收账款	13,582,240.03	15,888,241.36	13,582,240.03	15,888,241.36
应付工资	8,571,208.83	5,600,337.64	4,287,150.79	2,331,561.20
应付福利费	9,516,192.46	14,276,008.54	3,110,762.80	2,754,558.81
应付股利	16,328,244.35	5,491,763.50	0	0
应交税金	27,641,807.39	27,336,861.45	24,190,042.73	24,622,292.96
其他应交款	1,143,900.08	1,410,884.81	1,118,392.59	1,071,735.18
其他应付款	103,393,335.91	82,553,717.86	42,915,404.23	70,020,827.90
预提费用	439,666.98	908,837.41	7,860.58	7,860.56
预计负债	0	0	0	0
一年内到期的长期负债	0	0	0	0
其他流动负债	0	0	0	0
流动负债合计	918,990,055.56	915,056,356.91	762,882,931.47	788,822,385.05
长期负债：
长期借款	200,000,000.00	219,661,704.32	0	0
应付债券	0	0	0	0
长期应付款	0	0	0	0
专项应付款	0	450,000.00	0	0
其他长期负债			0	0
长期负债合计	200,000,000.00	220,111,704.32	0	0
递延税项：
递延税款贷项	0	0	0	0
负债合计	1,118,990,055.56	1,135,168,061.23	762,882,931.47	788,822,385.05
少数股东权益(合并报表填列)	31,095,782.08	40,114,322.53	0	0
所有者权益：
实收资本（或股本）	139,695,712.00	139,695,712	139,695,712	139,695,712
减：已归还投资	0	0	0	0
实收资本（或股本）净额	139,695,712	139,695,712	139,695,712	139,695,712
资本公积	217,248,798.70	217,298,277.55	217,248,798.70	217,298,277.55
盈余公积	83,124,510.73	82,257,354.59	76,596,776.15	75,852,963.87
其中：法定公益金	44,566,940.19	44,566,940.19	37,926,481.94	37,926,481.94
减：未确认投资损失	0	0	0	0
未分配利润	118,719,473.09	111,151,334.60	124,046,899.80	117,352,589.30
其中：拟分配现金股利	2,793,914.24	0	2,793,914.24	0
外币报表折算差额	0	0	0
股东权益合计	558,788,494.52	550,402,678.74	557,588,186.65	550,199,542.72
负债和股东权益总计	1,708,874,332.16	1,725,685,062.50	1,320,471,118.12	1,339,021,927.77

公司法定代表人:刘双珉 主管会计工作负责人:张天堂 会计机构负责人:田敬涛

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利润及利润分配表 编制单位: 科达集团股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币

项目	合并	合并	母公司	母公司
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	506,944,091.90	541,567,193.69	412,981,569.60	417,376,219.26
减：主营业务成本	385,402,971.61	389,710,646.77	322,619,864.84	320,141,020.73
主营业务税金及附加	16,292,549.96	13,641,786.92	15,909,458.10	13,499,826.87
二、主营业务利润	105,248,570.33	138,214,760.00	74,452,246.66	83,735,371.66
加：其他业务利润	913,156.15	4,893,284.75	560,736.92	4,432,444.97
减: 营业费用	4,535,441.06	279,742.27	4,535,441.06	279,742.27
管理费用	37,724,152.80	68,856,391.47	10,615,129.56	37,880,891.95
财务费用	46,052,177.23	28,428,345.73	29,640,144.75	23,038,622.28
三、营业利润	17,849,955.39	45,543,565.28	30,222,268.21	26,968,560.13
加：投资收益	0	1,768,739.79	-14,410,035.21	5,227,329.22
补贴收入	2,320,970.00	1,578,009.84	0	0
营业外收入	878,257.86	2,356,770.54	209,254.45	218,511.55
减：营业外支出	628,072.26	1,400,739.11	138,099.79	1,115,304.24
四、利润总额	20,421,110.99	49,846,346.34	15,883,387.66	31,299,096.66
减：所得税	10,643,620.99	21,413,552.52	8,445,264.88	15,818,143.61
减：少数股东损益	1,342,195.37	12,748,704.75
加：未确认投资损失	0	0
五、净利润	8,435,294.63	15,684,089.07	7,438,122.78	15,480,953.05
加：年初未分配利润	111,151,334.60	100,320,891.77	117,352,589.30	104,967,826.87
其他转入	0	0	0	0
六、可供分配的利润	119,586,629.23	116,004,980.84	124,790,712.08	120,448,779.92
减：提取法定盈余公积	867,156.14	2,719,732.39	743,812.28	1,548,095.31
提取法定公益金	0	2,133,913.85	0	1,548,095.31
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润	118,719,473.09	111,151,334.60	124,046,899.80	117,352,589.30
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润	118,719,473.09	111,151,334.60	124,046,899.80	117,352,589.30
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利 润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利 润总额	35,356,723.63		25,033,280.98
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:刘双珉 主管会计工作负责人:张天堂 会计机构负责人:田敬涛

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科达集团股份有限公司 2006 年度报告摘要

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现金流量表 编制单位: 科达集团股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币

编制单位:科达集团股份有限公司	现金流量表 2006年1-12月	单位:元 币种:人民币
项目	合并数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	484,771,348.20	382,370,071.12
收到的税费返还	0	0
收到的其他与经营活动有关的现金	159,867,370.91	67,427,403.86
经营活动现金流入小计	644,638,719.11	449,797,474.98
购买商品、接受劳务支付的现金	409,463,159.50	358,927,192.01
支付给职工以及为职工支付的现金	58,438,734.15	14,886,466.94
支付的各项税费	24,181,549.52	22,359,702.86
支付的其他与经营活动有关的现金	82,881,711.78	17,477,768.27
经营活动现金流出小计	574,965,154.95	413,651,130.08
经营活动产生的现金流量净额	69,673,564.16	36,146,344.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	0	0
其中：出售子公司收到的现金		0
取得投资收益所收到的现金	0	0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金	570.00	570.00
收到的其他与投资活动有关的现金	1,810,740.00	1,796,900.00
投资活动现金流入小计	1,811,310.00	1,797,470.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金	33,661,952.94	1,707,024.95
投资所支付的现金	0	5,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	0	0
投资活动现金流出小计	33,661,952.94	6,707,024.95
投资活动产生的现金流量净额	-31,850,642.94	-4,909,554.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	0	0
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金
借款所收到的现金	793,200,000.00	738,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	100,045.27	0
筹资活动现金流入小计	793,300,045.27	738,200,000.00
偿还债务所支付的现金	833,200,000.00	763,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	48,112,942.14	32,253,713.39
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金	233.75	0
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

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科达集团股份有限公司 2006 年度报告摘要

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筹资活动现金流出小计	881,313,175.89	795,453,713.39
筹资活动产生的现金流量净额	-88,013,130.62	-57,253,713.39
四、汇率变动对现金的影响	-858,234.42	-563,267.32
五、现金及现金等价物净增加额	-51,048,443.82	-26,580,190.76
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	8,435,294.63	7,438,122.78
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)	1,342,195.37	0
减：未确认的投资损失	0	0
加：计提的资产减值准备	-4,532,198.70	-4,552,598.74
固定资产折旧	34,623,510.93	14,063,807.10
无形资产摊销	692,673.12	628,656.61
长期待摊费用摊销	458,754.78	566,393.67
待摊费用减少（减：增加）	-87,723.35	-86,267.79
预提费用增加（减：减少）	-469,170.43	0.02
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益)	-570.00	-570.00
固定资产报废损失	22,472.47	0
财务费用	48,108,331.37	32,253,713.39
投资损失（减：收益）	0	14,410,035.21
递延税款贷项（减：借项）	0	0
存货的减少（减：增加）	-57,201,346.98	-59,118,835.27
经营性应收项目的减少(减：增加)	44,115,413.62	52,090,724.10
经营性应付项目的增加(减：减少)	-5,834,072.67	-21,546,836.18
其他(预计负债的增加)	0	0
经营活动产生的现金流量净额	69,673,564.16	36,146,344.90
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本	0	0
一年内到期的可转换公司债券	0	0
融资租入固定资产	0	0
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	211,039,851.19	198,399,500.74
减：现金的期初余额	262,088,295.01	224,979,691.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-51,048,443.82	-26,580,190.76

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9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具 体说明。

为了提供更加公允的会计信息，更加准确、合理地反映可能发生的坏帐损失，公司 的坏账准备计提方法由账龄分析法改为账龄分析法与个别认定法相结合。因政府信誉度 高，从未发生过坏帐损失，对部分回收有把握的政府欠款不计提坏账准备，其余应收款 项(包括应收账款和其他应收款)计提方法不变。由于上述会计估计变更，公司本年少提 坏账准备25,033,280.98 元，增加净利润25,033,280.98 元

公司的合营公司——东营黄河公路大桥有限责任公司参照同行业通行的计提固定资 产折旧的方法，对大桥的路基、桥梁折旧方法由年限平均法改为车流量法。总车流量的 确定是根据2000 年11 月中交公路规划设计院和华杰工程咨询有限公司《东红公路东营 黄河大桥工程可行性研究报告》的交通量预测结果，预计25 年经营期内总车流量为3 亿辆。由于上述会计估计变更，东营黄河公路大桥有限责任公司本期少提折旧 20,646,885.29 元，公司增加净利润10,323,442.65 元（公司按比例合并法50%合并）

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。

本报告期无重大会计差错更正

• 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明

报告期内，增加新成立的山东科达工程设计咨询有限公司纳入合并范围。

9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表

重要提示

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以 下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经 营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进 一步讲解后，本公司在编制2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差 异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整， 从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年 度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

股东权益调节表 单位:元 币种:人民币

项 目	注 释	项目名称	金额
		2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）	558,788,494.52
1		长期股权投资差额
		其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
		其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2		拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3		因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4		符合预计负债确认条件的辞退补偿
5		股份支付

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6		符合预计负债确认条件的重组义务
7		企业合并
		其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
		根据新准则计提的商誉减值准备
8		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产
9		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10		金融工具分拆增加的收益
11		衍生金融工具
12		所得税	13,464,300.96
13		其他	31,095,782.08
		2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）	603,348,577.56

公司法定代表人:刘双珉 主管会计工作负责人:张天堂 会计机构负责人:田敬涛

董事长：刘双珉 科达集团股份有限公司 2007 年4 月16 日

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