ZHESHANG Development Group Co.,LTD. — Capital/Financing Update 2021

Feb 26, 2021

浙商中拓集团股份有限公司

关于 2021 年度拟继续开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整, 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、投资情况概述

1、投资目的

随着公司国际贸易业务的不断增加,外币结算业务日益频繁。 为规避外汇市场风险,防范汇率、利率大幅波动对公司生产经营、 成本控制造成不良影响,减少汇兑损失,降低财务费用,公司及 相关控股子公司拟于 2021 年根据公司《外汇交易管理办法》、《外 汇风险管理实施办法》继续开展外汇套期保值业务。公司开展外 汇套期保值业务的基础资产为公司开展国际业务而持有的外币 资产或负债。

2、投资金额:

根据国际业务发展需要,公司及各控股子公司开展外汇套期 保值业务,额度为任一时点最高金额不超过等值 15 亿美元。

3、投资方式:

公司外汇套期保值业务的交易主要对手方为境内外金融机 构,采用的均为市场通用的标准合约。

公司及控股子公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司 生产经营所使用的主要结算货币币种及人民币汇率变动相关的 币种,主要外币币种有美元、欧元、英镑、日元、澳元、加元、 新币、韩币、港币等。公司进行的外汇套期保值业务包括远期结

售汇,外汇、利率掉期,外汇、利率期货,外汇、利率期权及相 关组合产品等业务。

(1)外汇远期:与金融机构按约定的外汇币种、数额、汇 率和交割时间,在约定的时间按照合同规定条件完成交割的外汇 交易。

(2)外汇掉期:与金融机构约定以一种货币交换一定数量 的另一种货币,并以约定价格在未来的约定日期进行反向的同等 数量的货币买卖。

(3)外汇期权:向金融机构支付一定期权费后,获得在未 来约定日期按照约定价格买卖一定数量外汇的选择权的外汇交 易。

(4)结构性远期:对外汇远期、外汇期权等一般性远期产 品在结构上进行组合,形成带有一定执行条件的外汇产品,以满 足特定的保值需求。

(5)利率掉期:与金融机构约定将目前外币借款浮动利率 锁定为固定利率,并在约定时间内以约定利率完成利息交割。

(6)货币互换:与金融机构约定将公司目前外币借款本金 及浮动利率锁定为其他外币借款本金及固定利率,并在约定时间 根据锁定的汇率及利率进行交割。

4、投资期限:自股东大会批准之日起一年内有效。

5、资金来源:开展外汇衍生品交易业务,公司及控股子公 司将根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金,该保证 金将使用公司及控股子公司的自有资金或占用金融机构对公司 及控股子公司的授信额度。缴纳的保证金比例根据与不同外汇交 易经纪机构签订的具体协议确定,预估范围在 3%-15%。

二、审议程序

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本次公司拟继续开展外汇套期保值业务事项已经公司第七 届董事会 2021 年第一次临时会议审议通过,尚需提交公司股东 大会审议。该业务不属于关联交易事项,无需履行关联交易表决 程序。

三、投资风险分析及控制措施

外汇套期保值交易可以有效降低汇率波动对公司经营的影 响,但也可能存在如下风险:

1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远 期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率,造成汇兑损 失。

2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程 度较高,可能会由于内控制度、流程不完善而造成风险。

控制措施:

1、公司及子公司开展外汇套期保值业务将严格执行以锁定 汇率风险为目的进行套期保值的原则,不进行投机交易。

2、公司制定的《外汇交易管理办法》、《外汇风险管理实施 办法》,对公司开展外汇套期保值业务审批程序、交易程序、风 险控制、内部报告等制度进行了规范。

3、为避免汇率大幅波动风险,公司已配备专业团队进行专 项外汇管理,加强对汇率的研究分析,实时关注国际市场环境变 化,对不同品种的交易策略进行分类授权,适时调整经营策略, 最大限度地避免汇兑损失。

4、公司纪检审计部将定期对外汇套期保值业务的实际操作 情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。

四、对上市公司的影响

公司及相关控股子公司开展外汇套期保值业务是为规避外

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汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司生产经营造成不良影响, 不存在损害公司和全体股东利益的情况。

公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》 及《企业会计准则第 24 号-套期保值》、《企业会计准则第 37 号 —金融工具列报》相关规定对拟开展的外汇套期保值业务进行核 算处理。

公司开展外汇风险对冲交易仅允许通过银行或有资质期货 经纪公司参与交易,市场公开、透明,成交活跃。进行公允价值 分析时,主要采用境内外金融机构出具的当期估值报告,能够充 分反映衍生品的公允价值。

五、独立董事专项意见

公 司 独 立 董 事 发 表 的 独 立 意 见 详 见 巨 潮 资 讯 网 (www.cninfo.com.cn)。

六、备查文件

1、第七届董事会 2021 年第一次临时会议决议;

2、独立董事意见;

3、《公司外汇交易管理办法》。

特此公告。

浙商中拓集团股份有限公司董事会

2021 年 2 月 27 日