ZHESHANG Development Group Co.,LTD. — Audit Report / Information 2016

Jul 19, 2016

浙江省交通投资集团财务有限责任公司 风险评估报告

根据深圳证券交易所信息披露要求，结合浙江省交通投资集团财 务有限责任公司（以下简称“交投财务”）提供的《金融机构许可证》、 《营业执照》等有关证件资料，并审阅了交投财务包括资产负债表、 利润表、现金流量表等的财务报告，物产中拓股份有限公司（以下简 称“公司”或“本公司”）对交投财务的经营资质、内控制度建设、 业务和风险状况及经营情况进行了评估。现将有关情况报告如下：

一、交投财务基本情况

交投财务是经中国银行业监督管理委员会批准（金融许可证机构 编码：L0164H233010001），浙江省杭州市工商行政管理局登记注册（统 一社会信用代码：9133OOOOO56876O2L），由浙江省交通投资集团有限 公司于 2012 年注资并控股的一家非银行金融机构，法定代表人傅哲 祥，注册资本 10 亿元人民币。经中国银行业监督管理委员会批复， 交投财务经营下列本外币业务：对成员单位办理财务和融资顾问、信 用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付； 经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的 委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内 部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对 成员单位办理贷款及其他融资业务；从事同业拆借;承销成员单位企 业债券；有价证券投资（不包括股票投资）。

二、内部控制体系建设情况

（一） 控制环境

1、建立了职责分明、分权制衡、简洁高效的法人治理结构 根据《中华人民共和国公司法》、《江省交通投资集团财务有限责

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任公司章程》规定及实际运营需要，交投财务建立了由股东会、董事 会、监事会和经营管理层组成的“三会一层”运行机制，并对各自的 职责进行了明确规定；组建了高效、精干的内设机构，机构职责及岗 位设置充分体现了相互牵制、审慎独立、不相容职务分离的原则。交 投财务组织架构设置情况如下：（组织结构图）

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• 2、健全业务操作，加强内部控制，搭建风控体系

（1）按照审慎经营，内控优先的原则，交投财务制订了各项内部 管理制度和流程，主要涉及结算业务、信贷业务、资金管理、风险管 理、法律合规、人力资源、信息系统和综合事务管理等管理制度。

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（2） 交投财务根据业务开展及风险控制要求，逐步对有关管理 制度和操作流程进行了修订或完善，目前已形成一套比较健全的包括 业务操作、内部控制及风险管理制度在内的规章制度体系，确保了各 项业务的有序、合规开展。

3、加强风险管理和内部稽核，提高风险管控和案件防控意识

（1）制订《浙江省交通投资集团财务有限责任公司合规风险管理 办法》、《浙江省交通投资集团财务有限责任公司操作风险管理办法》、 《浙江省交通投资集团财务有限责任公司风险防范控制办法》等制度， 有效防范交投财务内外部风险，提高风险管控能力。

（2）实行内部审计监督制度，强化业务部门日常管理，通过“专 项稽核检查+内部控制评价”的方式，夯实内部稽核监督工作，对各 项经营活动的合规性进行检查、监督，提出内部稽核审计整改事项并 跟踪落实，确保整改到位。

（3）加强案件风险防控教育，组织相关专题教育活动，剖析案 例，提示风险，警示员工，总结经验，提高风险防控意识，为业务创 新奠定稳健基础。

（二）重要控制活动

1、资金业务控制

交投财务根据中国银行业监督管理委员会的各项规章制度，制定 了关于资金管理、结算管理的各项管理办法和业务操作流程，有效控 制了业务风险。

（1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和 诚实信用的原则，在银监会颁布的规范权限内严格操作，保障成员单 位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

（2）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和 诚实信用的原则，保障成员单位资金的安全，维护当事人的合法权益。

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（3）在资金结算业务方面，依托交投财务信息系统，根据各成 员单位业务特点，确立代理支付为主，下拨支付为辅的资金支付模式， 及时、准确完成款项支付。

2、信贷业务控制

（1）根据中国银行业监督管理委员会和中国人民银行的有关规 定建立贷前、贷中、贷后完整的信贷业务管理制度，严格执行“审贷 分离、分级审批”的管理机制，有效防范信用风险和不良信贷资产的 发生。同时，根据监管机构出台的政策规范文件要求，不断对业务制 度进行修订和完善，进一步规范化信贷业务的开展。

（2）票据贴现严格按照票据法和支付结算管理办法对票据票面 和信息真实性进行审查，确保票据真实、贸易背景真实；票据再贴现、 转贴现业务流程清晰、职责明确，并严格按照操作流程进行。

（3）按照监管部门有关规定要求按季度进行贷后检查，主要对 贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监控管理， 对贷款的安全性和可收回性进行检查，并撰写贷后检查报告，同时由 风险管理人员对贷后检查工作执行情况进行监督。

3、信息系统管理

（1）根据业务需要，陆续建设了与业务发展相匹配的信息管理系 统，信息管理系统主要功能包括：资金结算、资金计划、贷款管理、 投融资预警平台等。

（2）信息系统网络设计遵循内外网隔离原则，系统操作实行授 权和电子签名认证方式，制定了安全有效的数据备份策略，数据库应 用系统实行双机实时备份，保证了信息系统服务的及时性和连续性。

（3）完善信息系统安全保障体系，强化信息系统安全管理，研 究推进交投财务安全设备测试，配置防火墙对信息系统核心网络进行 加固，提高信息系统安全水平。

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（4）优化信息系统运行维护制度，进一步明确运行维护职责和 要求，建立了有效的科技支撑工作机制，为信息系统安全平稳运行提 供保证。目前信息系统运行安全、平稳。

（三）内部控制总体评价

交投财务根据业务需要制定了相关的业务制度和流程，内部控制 制度完善，并得到有效执行，整体风险可控。

三、交投财务经营管理情况

（一）管理情况

1、自开业运营以来，交投财务坚持稳健审慎经营的原则，严格 按照国家有关金融法规、条例及交投财务章程规范经营行为，遵循“规 范经营，稳健发展、专业服务”的经营方针，稳步推进开展各项经营 活动。加强风险管控，推进制度建设，持续优化业务流程。强化流动 性管控，在确保资金安全和集团支付的前提下，优化资产配置结构。 持续提升金融服务能力，促进公司各项业务健康发展。

2、目前，交投财务内部控制有效，风险可控，经营状况良好，未 发生违反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情形，对本公司存 放资金未带来过任何安全隐患。

（二）主要财务指标分析

1、最近一年及一期的基础财务指标

截至 2015 年 12 月 31 日，交投财务经审计的资产总计62.78 亿元，其中存放央行款项3.04 亿元，存放同业款项28.49 亿元， 吸 收存款51.17 亿元。实现营业收入2.35 亿元，实现利润1.86 亿元， 实现税后净利1.40 亿元；截止2016 年3 月31 日，交投财务资产总 计92.53 亿元，其中存放央行款项4.10 亿元，存放同业款项33.86 亿元，吸收存款80.59 亿元。实现营业收入0.36 亿元，实现利润0.065 亿元，实现税后净利0.064 亿元。交投财务经营状况良好且稳步发展，

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• 各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》的规定要求。 2、最近四个季度风险控制指标

• 交投财务2015 年至2016 年主要风险指标及 2015 年末五大国有

• 银行主要风险指标如下：

表一：交投财务2015 年一季度至2016 年一季度主要风险指标 单位：%

序号	名称	2015.3	2015.6	2015.9	2015.12	2016.3	平均值
1	资本 充足率	27.97	25.57	26.37	28.44	18.43	25.36
2	流动比率	61.79	32.77	30.72	34.27	70.48	46.01
3	不良 贷款率	0	0	0	0	0	0
4	总资产 利润率	3.41	2.72	2.95	2.24	1.11	2.49

表二：2015 年末五大国有银行主要风险指标 单位：%

序 号	名称	工商 银行	建设 银行	中国 银行	农业 银行	交通 银行	平均值
1	资本充足率	15.22	15.39	14.06	13.40	13.49	14.312
2	流动比率	35.50	44.17	48.60	44.50	42.90	43.134
3	不良贷款率	1.50	1.58	1.43	2.39	1.51	1.682
4	总资产利润率	1.30	1.25	1.12	1.07	1.00	1.148

通过表一和表二数据对比可以看出交投财务各项风险指标均要 优于五大国有银行。

综上所述，交投财务自开业以来严格按照中国银行业监督管理委 员会《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营，经营业绩良好

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且稳步发展，本公司在交投财务存款的安全性和流动性良好，并且交 投财务给本公司提供了良好的金融服务平台和信贷资金支持。

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