ZheJiang Tailin Bioengineering Co.,Ltd — Audit Report / Information 2020

Apr 25, 2021

长城证券股份有限公司

关于浙江泰林生物技术股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”或“保荐机构”）作为浙江 泰林生物技术股份有限公司（以下简称“泰林生物”或“公司”）首次公开发行 股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》和《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引(2020 年修订)》等法律法规和规范性文件的要求，对泰林 生物 2020 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。

一、长城证券对泰林生物募集资金存放和使用情况的核查工作

长城证券项目组对泰林生物募集资金的存放和使用情况进行了核查，主要核 查手段包括：查阅泰林生物募集资金三方监管协议、募集资金专户开户资料、募 集资金专户支出清单、泰林生物关于募集资金使用情况的说明及使用的具体明细 表；检查募集资金专户年账单；与公司财务负责人谈话，询问募集资金使用和项 目建设情况等。

二、 2020 年度泰林生物募集资金存放和使用的基本情况

1 、实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江泰林生物技术股份有限公司首次 公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕2962 号）核准，并经深圳证券交易所 同意，公司由主承销商安信证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公 开发行人民币普通股（A 股）股票 1,300.00 万股，发行价为每股人民币 18.35 元， 共计募集资金 23,855.00 万元，坐扣承销和保荐费用 2,545.00 万元后的募集资金 为 21,310.00 万元，已由主承销商安信证券股份有限公司于 2020 年 1 月 9 日汇入 公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、 律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,516.45 万元（不 含税）后，公司本次募集资金净额为 19,793.55 万元。上述募集资金到位情况业 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验 〔2020〕5 号）。

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2 、 2020 年年度募集资金使用和结余情况

单位：人民币万元

			单位：人民币万元
项 目		序号	金 额
募集资金净额		A	19,793.55
截至期初累计发生额	项目投入	B1
	利息收入净额	B2
本期发生额	项目投入	C1	9,185.22
	利息收入净额	C2	326.37
截至期末累计发生额	项目投入	D1=B1+C1	9,185.22
	利息收入净额	D2=B2+C2	326.37
应结余募集资金		E=A-D1+D2	10,934.70
实际结余募集资金		F	5,980.74[注1]
差异		G=E-F	4,953.96[注2]

[注 1]实际结余募集资金与募集资金余额的差异 44,710.15 元系尚未支付的发行费 用。

[注 2]该差异系“年产 3500 套微生物控制和检测系统设备及相关耗材生产基地项 目”节余募集资金，项目结项后用于永久补充流动资金。详见“四、2020 年度 募集资金的实际使用情况”之“3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况 说明”。

三、募集资金存放和管理情况

1 、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权 益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则（2020年12月修订）》及《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引(2020年修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合 公司实际情况，制定了《浙江泰林生物技术股份有限公司募集资金管理办法》（以 下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银 行设立募集资金专户，并连同保荐机构安信证券股份有限公司于2020年2月分别 与杭州银行股份有限公司江城支行、中国农业银行股份有限公司杭州滨江支行、

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宁波银行股份有限公司杭州富阳支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了 各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重 大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2 、募集资金专户存储情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如 下：

单位：人民币万元

开户银行	银行账号	募集资金余额	备 注
农业银行杭州滨江支 行	19045301040027582	2,858.66
杭州银行江城支行	3301040160015037578	0.00	该募集资金项目已 结项，账户已销户
宁波银行杭州富阳支 行	71170122000150818	3,126.56
合 计		5,985.21

四、 2020 年度募集资金的实际使用情况

1 、募集资金使用情况对照表

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单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	19,793.55	19,793.55	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		9,185.22	9,185.22
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额			9,185.22
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项 目	是否 已变更项目 （含部分变 更）	募集资金 承诺投资总 额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金 额 (2)	截至期末 投资进度 (%) (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达到 预计效益	项目可行 性是否发 生 重大变化
年产3500套 微生物控制 和检测系统 设备及相关 耗材生产基 地项目	否	14,000.00	14,000.00	9,185.22	9,185.22	65.61	2019年11月	3,663.03	不适用 [注1]	否
研发中心项 目	否[注2]	2,793.55	2,793.55						不适用 [注3]	否
销售网络及 技术服务建 设项目	否[注2]	3,000.00	3,000.00						不适用 [注3]	否
合计		19,793.55	19,793.55	9,185.22	9,185.22	46.41

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未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	经公司第二届董事会第九次会议审议通过，同意用募集资金置换已投入自有资金。截至2020 年12月31日，公司从募集资金中置换募集资金投资项目“年产3500套微生物控制和检测系 统设备及相关耗材生产基地项目”预先投入资金8,886.98万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	公司于2020年10月28日召开的第二届董事会第十一次会议及第二届监事会第八次会议，审 议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同 意将首次公开发行募集资金投资项目之一的“年产3500 套微生物控制和检测系统设备及相关 耗材生产基地”结项，并将该项目的节余募集资金4,953.96万元（资金转出当日的专户余额， 含扣除手续费后累计利息、理财收益）用于永久性补充流动资金。 出现募集资金节余的原因如下： 1.该项目原计划产能为年产3500套微生物控制和检测系统设备及相关耗材，由于市场需求变 化及公司产业布局调整，项目实际投产后产能为年产760套。 2.在本项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原 则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，在保证项目建设质量和控制风险的前 提下，加强对项目的费用监督和管控，通过控制预算及成本，有效利用多方资源，降低项目建 设成本和费用，节省了建设投资部分资金支出。 3.为提高募集资金的使用效率，在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全的前提下， 公司利用闲置募集资金进行现金管理，取得了一定的资金理财收益，同时募集资金存放期间也 产生了一定的存款利息收入。
尚未使用的募集资金用途及去向	截至2020年12月31日，公司募集资金余额为人民币5,985.21万元，均存放于公司董事会决

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定的募集资金专用账户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用

[注 1]根据《年产 3500 套微生物控制和检测系统及相关耗材生产基地建设项目可行性研究报告》，项目全部达产后预计每年可实现利润总额 9,475.00 万元。该项目原计划产能为年产 3500 套微生物控制和检测系统设备及相关耗材，由于市场需求变化及公司产业布局调整，项目实际投产后产能为年 产 760 套，故不适用

[注 2] 公司于 2021 年 1 月 8 日召开的第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议，2021 年 1 月 25 日召开的 2021 年第一次临时股东大会 分别审议通过了《浙江泰林生物技术股份有限公司关于变更募集资金投资项目的议案》，同意终止实施“研发中心项目”和“销售网络及技术服务建 设项目”，并将原募集资金余额 5,995.46 万元（包含累计收到的银行利息收入及理财收益并扣除手续费等）调整用于“细胞治疗产业化装备制造基地 项目”。

募集资金项目变更的原因如下：

公司原募投项目“研发中心项目”及“销售网络及技术服务建设项目”系公司 2016 年上市前基于自身情况制定的，公司原拟通过建设研发中心项目 持续提高微生物检测、分析与环境控制相关产品的研发设计能力，增加技术储备，加大对新技术、新工艺的研发开发，提高产品性能，加速新产品 的研发周期，提高用户体验，节约成本，开发出更符合行业发展趋势、更让客户满意的产品。公司原拟通过建设销售网络及技术服务项目进一步结 合市场状况和企业发展需求优化、升级现有销售模式，将原各事业部独立管控的销售部门经由项目新建的营销中心来整体调配资源，实施统一化管 理，进而提高销售管理水平和资源配置效率，降低销售费用。近几年产业技术快速发展，为更好地顺应市场发展及公司实际经营需要，降低募集资 金投资风险，更好地维护公司及全体股东的利益，公司结合现阶段及未来产业发展趋势，本着控制风险、审慎投资的原则，决定对原有募集资金投 资项目进行上述调整

• [注 3]详见“四、2020 年度募集资金的实际使用情况”之“3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明”

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2 、募集资金投资项目出现异常情况的说明

募集资金投资项目不存在异常情况。

3 、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

“研发中心项目”旨在提升公司研发实力，提高公司产品技术和质量，提高 公司产品核心竞争力，不产生直接的经济效益，故无法单独核算效益。

“销售网络及技术服务建设项目”旨在提高公司产品在海外市场的占有率， 提高公司品牌知名度及品牌竞争力，不产生直接的经济效益，故无法单独核算效 益。

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2020 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

公司于 2021 年 1 月 8 日召开的第二届董事会第十二次会议和第二届监事会 第九次会议，2021 年 1 月 25 日召开的 2021 年第一次临时股东大会分别审议通 过了《浙江泰林生物技术股份有限公司关于变更募集资金投资项目的议案》，同 意终止实施“研发中心项目”和“销售网络及技术服务建设项目”，并将原募集 资金余额 5,995.46 万元（包含累计收到的银行利息收入及理财收益并扣除手续费 等）调整用于“细胞治疗产业化装备制造基地项目”。详见“四、2020 年度募集 资金的实际使用情况”之“1、募集资金使用情况对照表”。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金年度存放与使用情况 鉴证报告》（天健审〔2021〕3563 号）。报告认为，泰林生物董事会编制的2020 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引(2020 年修订)》及相关格式指引的规定，如实反映 了公司募集资金2020 年度实际存放与使用情况。

八、保荐机构核查意见

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经核查，长城证券认为：泰林生物严格执行募集资金专户存储制度，有效执 行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东、实际控制人占用、委托理财等情 形。2020 年度募集资金的使用情况符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集 资金管理的相关规定，泰林生物董事会编制的2020 年度《关于募集资金年度存 放与使用情况的专项报告》与实际情况相符。

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（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于浙江泰林生物技术股份有限 公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人签字： 白毅敏 史屹 长城证券股份有限公司 年 月 日

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