ZHEJIANG NARADA POWER SOURCE Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 21, 2019

目 录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1—2 页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第3 页

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔2019〕3061 号

浙江南都电源动力股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了浙江南都电源动力股份有限公司（以下简称南都电源 公司）2018 年度财务报表，包括2018 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表， 2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的南都电源公司管理层编制的2018 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供南都电源公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为南都电源公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解南都电源公司2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

南都电源公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国 证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、

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误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对南都电源公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，南都电源公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券 监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料的规定，如实反映了南都电源公司2018 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋鑫

中国·杭州 中国注册会计师：徐丹

二〇一九年四月十九日

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2018年度

编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司

单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2018年期初 占用资金余额	2018年度占用累 计发生金额	2018年度资金 占用的利息	2018年度偿还累 计发生金额	2018年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其附属企业
小 计
总 计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2018年期初 往来资金余额	2018年度往来累 计发生金额	2018年度往来 资金的利息	2018年度偿还累 计发生金额	2018年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子公司及其附属企 业	安徽华铂再生资源科技有限公司	全资子公司	其他应收款	14,200.79	590,556.64	4,988.35	536,443.08	73,302.70	往来款	非经营性往来
			其他应收款	45,082.55	25,000.00	3,314.47	28,293.25	45,103.77	委托贷款	非经营性往来
	界首市南都华宇电源有限公司	控股子公司	其他应收款	7,649.77	221,303.27	763.34	221,279.29	8,437.09	往来款	非经营性往来
			其他应收款	40,068.40	26,000.00	2,943.61	28,919.77	40,092.24	委托贷款	非经营性往来
	四川南都国舰新能源股份有限公司	控股子公司	其他应收款	8,445.33	75,455.91	1,239.58	72,988.87	12,151.95	往来款	非经营性往来
			其他应收款	18,033.02	4,000.00	1,341.35	5,332.86	18,041.51	委托贷款	非经营性往来
	浙江长兴南都电源有限公司	控股子公司	其他应收款	10,705.31	177,928.35	1,629.09	161,806.04	28,456.71	往来款	非经营性往来
	杭州南都电源销售有限公司	全资子公司	其他应收款	8,207.88	57,261.59		52,944.18	12,525.29	往来款	非经营性往来
	武汉南都新能源科技有限公司	全资子公司	其他应收款		61,844.73	174.21	55,474.80	6,544.14	往来款	非经营性往来
	杭州南都动力科技有限公司	全资子公司	其他应收款		117,661.01	245.33	112,076.71	5,829.63	往来款	非经营性往来
	杭州南庐餐饮有限公司	全资子公司之子公司	其他应收款	334.26	315.77		124.47	525.56	往来款	非经营性往来
	NARADA ENERGY INDIA PRIVATE LIMITED	全资子公司	其他应收款		47.26			47.26	往来款	非经营性往来
	无锡南都能源科技有限公司	全资子公司	其他应收款		30.00		27.24	2.76	往来款	非经营性往来
	杭州南都贸易有限公司	全资子公司	其他应收款	62.38			62.38		往来款	非经营性往来
	杭州南都新能投资合伙企业（有限合伙）	控股子公司	其他应收款		6.00			6.00	往来款	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	杭州九丰贸易有限公司	公司股东、总经理朱 保义亲戚控制的企业	其他应收款		51,976.37		51,976.37		往来款[注]	非经营性往来
总 计				152,789.69	1,409,386.90	16,639.33	1,327,749.31	251,066.61

法 定 代 表 人 ：王海光主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 ： 朱保义 会 计 机 构 负 责 人 ：王莹娇 [注]：公司与杭州九丰贸易有限公司款项系往来款，一般当日或次日结平。

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