ZHEJIANG NARADA POWER SOURCE Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Jun 20, 2012

安信证券股份有限公司关于

浙江南都电源动力股份有限公司

为控股子公司提供财务资助展期的专项核查意见

安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”）作为浙江南都电源动力股 份有限公司(以下简称“公司”或“南都电源”)首次公开发行股票并在创业板上 市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（2012年修订）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》、《贷款通则》等有关规定，对公司为控股子公司界首市南都华宇电源 有限公司（以下简称“南都华宇”）提供财务资助展期的事项进行了认真、审慎 的核查，发表独立核查意见如下：

一、财务资助展期事项概况

1、资助金额及展期期限

2011年10月24日，公司第四届董事会第二十七次会议审议通过了《关于为控 股子公司提供财务资助的议案》，同意公司以自有资金通过银行委托贷款的方式 向南都华宇提供不超过人民币一亿元的财务资助，使用期限为从资金到位之日起 至2012年6月30日止。鉴于上述资金使用期限即将到期，根据南都华宇实际生产 经营的需要，公司拟将上述借款期限展期一年，至2013年6月30日止。

2、资金主要用途和使用方式

公司向南都华宇提供的财务资助主要用于生产经营所需流动资金。上述提供 的财务资助额度可循环使用，即提供财务资助后即从总额度中扣除相应的额度， 归还后额度即行恢复。

3、资金占用费的收取和担保

公司将按照7%的年利率向南都华宇收取资金占用费，每季度结算一次。同时， 为保护公司股东合法权益，公司与南都华宇签订抵押合同，南都华宇以其自有资 产为本次财务资助展期提供担保。

4、审批程序

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上述财务资助展期事项已报公司董事会审议，并经公司第四届董事会第三十 四次会议审议通过，相关议案审议过程中不存在关联董事参与表决的情况，该事 项尚在董事会决策权限内，无须提交股东大会审议。

5、接受财务资助对象的其他股东的义务

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2012年修订）对关联方的认 定，南都华宇的其他股东黄建平先生与公司及持有公司5%以上股份的股东、实际 控制人之间不存在关联关系。南都华宇其他股东黄建平先生未按公司同等条件比 例提供财务资助，但其承诺以其个人自有资金按1%的年利率向南都电源支付本次 资金占用的补偿款，每季度结算一次。

二、接受财务资助对象的基本情况

公司名称：界首市南都华宇电源有限公司 注册号：341282000019247

住所：界首市田营工业园区

法定代表人：陈博

注册资本：一亿元元人民币 公司类型：有限责任公司

经营范围：极板、蓄电池生产、销售

股权结构：股东为南都电源和黄建平，持股比例分别为51%和49%

南都华宇最近一年又一期的财务指标如下表：

单位：万元

		单位：万元
主要财务指标	2011年12月31日	2012年3月31月
资产总额	34,668.27	39,405.80
负债合计	23,382.80	26,953.94
所有者权益合计	11,285.47	12,451.86
资产负债率	67.45%	68.40%
营业收入	68,059.72	25,306.69
利润总额	9,458.73	1,555.18
净利润	7,133.08	1,166.39

其中：2011年底的财务数据已经会计师事务所审计，一季度的财务数据未经审计。

三、财务资助展期事项的公允性

保荐机构核查后认为：南都华宇的股东黄建平先生与公司及与持有公司5% 以上股份的股东、实际控制人之间无关联关系；公司将按照7%的年利率向南都华 宇收取资金占用费；南都华宇其他股东黄建平先生虽未按公司同等条件比例提供 财务资助，但其承诺以其个人自有资金按1%的年利率向南都电源支付本次资金占 用的补偿款，故公司向南都华宇提供财务资助展期的条件是公允的。

四、财务资助展期事项审批程序的合规性

保荐机构核查后认为：公司对南都华宇的上述财务资助展期事项已经公司于 2012年6月19日召开的第四届董事会第三十四次会议审议通过，议案审议过程中 不存在关联董事参与表决的情况；公司董事会及独立董事均按照《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》（2012年修订）、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》等相关规定的要求发表了相关意见；公司向南都华宇提供财务资助 展期事项的审议程序符合相关法律法规的规定。

五、财务资助展期事项的风险

保荐机构核查后认为：南都华宇的经营情况良好，接获订单充足，收入来源 稳定，货款回笼良好，市场前景广阔有较好的偿还能力。同时，公司在对其提供 财务资助展期期间能直接控制其经营管理活动，且南都华宇与公司已签订抵押合 同，将以其自有资产为本次财务资助展期提供担保。因此上述财务资助展期的风 险处于可控制范围内，不会对公司的日常经营产生重大影响。

六、保荐机构发表的结论性意见

保荐机构核查后认为：本次公司对南都华宇提供的财务资助展期将按照7% 的年利率向南都华宇收取资金占用费，南都华宇其他股东黄建平先生承诺以其个 人自有资金按1%的年利率向南都电源支付本次资金占用的补偿款。同时，南都华 宇与公司已签订抵押合同，将以其自有资产为本次财务资助展期提供担保，且公 司在对其提供财务资助展期期间能直接控制其经营管理活动，上述财务资助展期 的风险处于可控制范围内。公司董事会审议上述议案时不存在关联董事参与表决

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的情况，决策程序合法，符合有关法律、法规、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2012年修订）及 《公司章程》等有关规定，不存在损害公司合法利益或向南都华宇输送利益的情 形。该事项尚在董事会决策权限内，无须提交股东大会审议。

综上所述，我们对公司本次向南都华宇提供财务资助展期事项无异议。

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（本页无正文，为《安信证券股份有限公司关于浙江南都电源动力股份有限公司 为控股子公司提供财务资助展期事项的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签字：

曾文林 沈晶玮

安信证券股份有限公司 2012 年6 月19 日

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