ZHEJIANG NARADA POWER SOURCE Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 30, 2011

审 计 报 告

天健审〔2011〕1798 号

浙江南都电源动力股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江南都电源动力股份有限公司（以下简称南都电源公 司）财务报表，包括2010 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2010 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是南都电源公司管理层的责任。这种 责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内

部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

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三、审计意见

我们认为，南都电源公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了南都电源公司2010 年12 月31 日的财务状况以及2010 年度的经营成果和现金流量。

天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈曙 中国·杭州 中国注册会计师： 赵丽 报告日期：2011 年3 月28 日

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合 并 资 产 负 债 表

2010 年12 月31 日

会合01 表

编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司

单位：人民币元

项 目	注 释 号	期末数	期初数	项 目	注 释 号	期末数	期初数
流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利	1 2 3 4	1,604,291,258.73 29,132,318.78 545,228,934.15 57,300,414.80	203,813,243.52 2,831,572.26 460,184,096.35 5,042,170.75	流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费	14 15 16 17 18 19	119,768,793.29 197,085,172.30 4,588,438.99 3,946,978.30 3,748,715.42	287,000,000.00 21,660,000.00 147,467,489.73 1,858,302.69 3,941,107.39 -7,456,839.26

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其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程	5 6 7 8 9	19,364,080.44 236,115,934.09 2,491,432,940.99 5,000,000.00 301,877,303.25 42,953,285.82	9,912,309.14 191,693,447.61 873,476,839.63 5,000,000.00 231,832,531.73	应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益	20 21 22 23 24 12 25	187,515.60 7,308,464.15 8,572,705.33 345,206,783.38 60,650.69 75,000.00 135,650.69 345,342,434.07	655,791.31 10,830,320.89 50,000,000.00 13,590,372.34 529,546,545.09 155,000,000.00 18,647.81 4,025,000.00 159,043,647.81 688,590,192.90

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工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计	10 10 11 12	45,186,203.77 8,918,844.26 4,933,377.62 5,059,841.40 413,928,856.12	26,066,120.90 45,945,527.77 3,633,839.21 6,464,727.60 318,942,747.21	实收资本(股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计	26 27 28 29	248,000,000.00 1,952,041,611.44 37,146,855.50 323,634,291.91 -1,205,925.78 2,559,616,833.07 402,529.97 2,560,019,363.04	186,000,000.00 39,314,037.04 31,405,118.42 247,738,228.34 -627,989.86 503,829,393.94 503,829,393.94
资产总计		2,905,361,797.11	1,192,419,586.84	负债和所有者权益总计		2,905,361,797.11	1,192,419,586.84
法定代表人：王海光			主管会计工作的负责人：陈博 会计机构负责人： 杜军

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母 公 司 资 产 负 债 表

2010 年12 月31 日

会企01 表

编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司

单位:人民币元

项 目	注 释 号	期末数	期初数	项 目	注 释 号	期末数	期初数
流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产	1 2	1,206,285,490.58 29,132,318.78 549,697,735.54 3,551,804.39 16,486,559.01 90,756,792.69	171,297,707.06 2,831,572.26 461,441,357.24 19,771,910.08 5,672,755.76 72,967,326.28	流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动 负债		119,768,793.29 246,476,408.62 4,516,903.23 1,302,000.00 14,688,140.54 187,515.60 3,187,887.71	287,000,000.00 21,660,000.00 63,432,248.94 1,728,771.74 1,233,100.00 9,560,006.03 407,791.31 3,789,565.24 50,000,000.00

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流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产	3	1,895,910,700.99 903,517,994.21 39,996,013.07 1,269,230.76 11,549,486.40 5,467,485.33 1,638,738.94 6,092,166.36	733,982,628.68 106,461,994.21 36,675,455.53 1,946,595.26 11,265,348.36 7,132,715.09	其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益(或股东权 益)： 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备		390,127,648.99 75,000.00 75,000.00 390,202,648.99 248,000,000.00 1,952,662,252.99 37,146,855.50	11,534,031.98 450,345,515.24 4,025,000.00 4,025,000.00 454,370,515.24 186,000,000.00 39,934,678.59 31,405,118.42

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其他非流动资产 非流动资产合计		969,531,115.07	163,482,108.45	未分配利润 所有者权益合计		237,430,058.58 2,475,239,167.07
资产总计		2,865,441,816.06	897,464,737.13	负债和所有者权益总计		2,865,441,816.06
法定代表人：王海光

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合 并 利 润 表

2010 年度

编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司

会合02 表 单位：人民币元

编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注 释 号	本期数	上年同期数
一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列）	1 1 1 2 3 4 5 6	1,453,122,178.92 1,453,122,178.92 1,370,014,357.48 1,196,905,869.30 3,335,355.88 99,404,666.73 74,914,294.07 -8,104,059.64 3,558,231.14 83,107,821.44	1,304,263,864.56 1,304,263,864.56 1,125,016,734.75 940,781,007.47 5,838,561.33 96,876,545.41 62,895,716.92 21,679,824.32 -3,054,920.70 179,247,129.81

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加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额	7 8 8 9 10 10 11	14,236,251.58 3,340,231.91 1,067,417.89 94,003,841.11 12,373,066.49 81,630,774.62 81,637,800.65 -7,026.03 0.36 0.36 -577,935.92 81,052,838.70 81,059,864.73 -7,026.03	11,353,312.33 3,719,417.28 1,324,810.59 186,881,024.86 26,086,868.54 160,794,156.32 160,794,156.32 0.86 0.86 -540,073.22 160,254,083.10 160,254,083.10

法定代表人：王海光 主管会计工作的负责人：陈博 会计机构负责人：杜军

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母 公 司 利 润 表

2010 年度

会企02 表

编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注 释 号	本期数	上年同期数
一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益	1 1	1,396,798,315.53 1,239,751,674.15 2,348,661.46 59,290,453.35 44,378,699.03 -6,289,444.01 3,836,938.69 53,481,332.86 13,740,213.40 962,324.99 13,156.42 66,259,221.27 8,841,850.49 57,417,370.78	1,258,153,940.75 1,002,383,986.33 4,278,131.22 66,021,471.72 33,177,284.59 20,451,478.86 -2,081,159.96 133,922,747.99 11,045,908.90 1,334,729.11 60,713.83 143,633,927.78 18,893,972.72 124,739,955.06

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（二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额		57,417,370.78	-533,000.00 124,206,955.06

法定代表人：王海光 主管会计工作的负责人：陈博 会计机构负责人：杜军

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合 并 现 金 流 量 表

2010 年度

2010 年度	2010 年度	2010 年度	2010 年度
会合03 表 编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司 单位：人民币元
项 目	注 释 号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金	1 2 3	1,546,299,576.33 19,323,623.90 20,810,721.57 1,586,433,921.80 1,406,633,589.28 73,719,672.57 37,850,391.27 125,614,087.46 1,643,817,740.58 -57,383,818.78 649,489.19 8,347,700.90 8,997,190.09 130,363,184.32	1,545,416,700.39 62,087.66 24,297,279.40 1,569,776,067.45 1,144,552,541.42 48,964,042.51 111,761,690.89 143,624,727.56 1,448,903,002.38 120,873,065.07 277,798.23 4,886,562.74 5,164,360.97 145,373,308.24

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质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额	4	130,363,184.32 -121,365,994.23 1,985,029,553.88 409,553.88 262,768,793.29 2,247,798,347.17 635,000,000.00 8,617,851.09 50,132,425.60 693,750,276.69 1,554,048,070.48 -5,888,343.57 1,369,409,913.90 192,256,891.23 1,561,666,805.13	145,373,308.24 -140,208,947.27 550,000,000.00 27,456,214.78 577,456,214.78 458,000,000.00 59,303,676.63 517,303,676.63 60,152,538.15 -1,014,603.68 39,802,052.27 152,454,838.96 192,256,891.23

法定代表人：王海光 主管会计工作的负责人：陈博 会计机构负责人：杜军

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母 公 司 现 金 流 量 表

2010 年度

编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司

会企03 表 单位：人民币元

编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司		单位：人民币元
项 目	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	1,520,377,514.29 936,574.00 20,314,683.39 1,541,628,771.68 1,306,735,157.96 20,480,606.88 26,621,271.82 86,701,576.15 1,440,538,612.81 101,090,158.87 39,064.00 5,617,005.98 5,656,069.98 11,462,101.23 797,056,000.00	1,475,336,119.00 62,087.66 90,436,766.33 1,565,834,972.99 1,158,045,066.29 17,370,344.17 80,706,858.41 170,078,451.46 1,426,200,720.33 139,634,252.66 345.00 698,291.59 698,636.59 15,265,795.72 12,500,000.00 2,573,156.05

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支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额	808,518,101.23 -802,862,031.25 1,984,620,000.00 262,768,793.29 2,247,388,793.29 480,000,000.00 7,647,844.03 50,132,425.60 537,780,269.63 1,709,608,523.66 -3,916,969.07 1,003,919,682.21 159,741,354.77 1,163,661,036.98	30,338,951.77 -29,640,315.18 395,000,000.00 27,456,214.78 422,456,214.78 458,000,000.00 54,776,476.63 512,776,476.63 -90,320,261.85 -1,938,668.40 17,735,007.23 142,006,347.54 159,741,354.77

法定代表人：王海光 主管会计工作的负责人：陈博 会计机构负责人：杜军

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合并所有者权益变动表

2010 年度

	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度	合并所有者权益变动表 2010 年度
项 目	本期数										上年同期数
	归属于母公司所有者权益								少数 股东 权益	所有 者 权益 合计	归属于母公司所有者权益								少数 股东 权益	所有 者 权益 合计
	实收 资本	资本 公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分 配 利润	其 他			实收 资本	资本 公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分 配 利润	其 他
一、上 年年 末余 额	186,0 00,00 0.00	39,31 4,037 .04			31,40 5,118 .42		247,7 38,22 8.34	-627, 989.8 6		503,8 29,39 3.94	186,0 00,00 0.00	39,84 7,037 .04			18,93 1,122 .91		136,6 18,06 7.53	-620, 916.6 4		380,7 75,31 0.84
加：会 计政 策变 更
前期 差错 更正

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

其他
二、本 年年 初余 额	186,0 00,00 0.00	39,31 4,037 .04			31,40 5,118 .42		247,7 38,22 8.34	-627, 989.8 6		503,8 29,39 3.94	186,0 00,00 0.00	39,84 7,037 .04			18,93 1,122 .91		136,6 18,06 7.53	-620, 916.6 4		380,7 75,31 0.84
三、本 期增 减变 动金 额（减 少以 “-” 号填 列）	62,00 0,000 .00	1,912 ,727, 574.4 0			5,741 ,737. 08		75,89 6,063 .57	-577, 935.9 2	402,5 29.97	2,056 ,189, 969.1 0		-533, 000.0 0			12,47 3,995 .51		111,1 20,16 0.81	-7,07 3.22		123,0 54,08 3.10
（一） 净利 润							81,63 7,800 .65		-7,02 6.03	81,63 0,774 .62							160,7 94,15 6.32			160,7 94,15 6.32
（二） 其他 综合 收益								-577, 935.9 2		-577, 935.9 2		-533, 000.0 0						-7,07 3.22		-540, 073.2 2

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上述 （一） 和 （二） 小计							81,63 7,800 .65	-577, 935.9 2	-7,02 6.03	81,05 2,838 .70		-533, 000.0 0					160,7 94,15 6.32	-7,07 3.22		160,2 54,08 3.10
（三） 所有 者投 入和 减少 资本	62,00 0,000 .00	1,912 ,727, 574.4 0							409,5 56.00	1,975 ,137, 130.4 0
1. 所 有者 投入 资本	62,00 0,000 .00	1,912 ,727, 574.4 0							409,5 53.88	1,975 ,137, 128.2 8
2．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额
3．其 他									2.12	2.12

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（四） 利润 分配					5,741 ,737. 08		-5,74 1,737 .08								12,47 3,995 .51		-49,6 73,99 5.51			-37,2 00,00 0.00
1. 提 取盈 余公 积					5,741 ,737. 08		-5,74 1,737 .08								12,47 3,995 .51		-12,4 73,99 5.51
2. 提 取一 般风 险准 备
3．对 所有 者(或 股东) 的分 配																	-37,2 00,00 0.00			-37,2 00,00 0.00
4．其 他
（五） 所有 者权 益内 部结

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转 1．资 本公 积转 增资 本(或 股本) 2．盈 余公 积转 增资 本(或 股本) 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．其 他

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（六） 专项 储备
1．本 期提 取
2．本 期使 用
四、本 期期 末余 额	248,0 00,00 0.00	1,952 ,041, 611.4 4			37,14 6,855 .50		323,6 34,29 1.91	-1,20 5,925 .78	402,5 29.97	2,560 ,019, 363.0 4	186,0 00,00 0.00	39,31 4,037 .04			31,40 5,118 .42		247,7 38,22 8.34	-627, 989.8 6		503,8 29,39 3.94

法定代表人：王海光 主管会计工作的负责人： 陈博 会计机构负责人： 杜军

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母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表

2010 年度

编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司

会企04 表

单位：人民币元

									单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	本期数								上年同期数
	实收资本	资本 公积	减： 库 存 股	专 项 储 备	盈余 公积	一 般 风 险 准 备	未分配 利润	所有者 权益合计	实收资本	资本 公积	减： 库 存 股	专 项 储 备	盈余 公积	一 般 风 险 准 备	未分配 利润	所有者 权益合计
一、 上年 年末	186,000,000 .00	39,934,678.5 9			31,405,118 .42		185,754,424 .88	443,094,221.8 9	186,000,000 .00	40,467,678 .59			18,931,122 .91		112,431,000 .36	357,829,801 .86

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余额
加： 会计 政策 变更
前期 差错 更正
其他
二、 本年 年初 余额	186,000,000 .00	39,934,678.5 9			31,405,118 .42		185,754,424 .88	443,094,221.8 9	186,000,000 .00	40,467,678 .59			18,931,122 .91		112,431,000 .36	357,829,801 .86
三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “-”	62,000,000. 00	1,912,727,57 4.40			5,741,737. 08		51,675,633. 70	2,032,144,945 .18		-533,000.0 0			12,473,995 .51		73,323,424. 52	85,264,420. 03

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号填 列）
（一 ）净 利润							57,417,370. 78	57,417,370.78							124,739,955 .06	124,739,955 .06
（二 ）其 他综 合收 益										-533,000.0 0					-1,742,535. 03	-2,275,535. 03
上述 （一 ）和 （二 ）小 计							57,417,370. 78	57,417,370.78		-533,000.0 0					122,997,420 .03	122,464,420 .03
（三 ）所 有者 投入 和减 少资 本	62,000,000. 00	1,912,727,57 4.40						1,974,727,574 .40

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1. 所有 者投 入资 本	62,000,000. 00	1,912,727,57 4.40						1,974,727,574 .40
2．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额
3．其 他
（四 ）利 润分 配					5,741,737. 08		-5,741,737. 08						12,473,995 .51		-49,673,995 .51	-37,200,000 .00
1. 提取 盈余 公积					5,741,737. 08		-5,741,737. 08						12,473,995 .51		-12,473,995 .51

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2. 提取 一般 风险 准备
3．对 所有 者 ( 或 股 东 ) 的分 配															-37,200,000 .00	-37,200,000 .00
4．其 他
（五 ）所 有者 权益 内部 结转
1．资 本公 积转 增资

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本 ( 或 股 本)
2．盈 余公 积转 增资 本 ( 或 股 本)
3．盈 余公 积弥 补亏 损
4．其 他
（六 ）专 项储 备

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1．本 期提 取																443,094,221 .89
2．本 期使 用
四、 本期 期末 余额	248,000,000 .00	1,952,662,25 2.99			37,146,855 .50		237,430,058 .58	2,475,239,167 .07	186,000,000 .00	39,934,678 .59			31,405,118 .42		185,754,424 .88

法定代表人：王海光 主管会计工作的负责人： 陈博 会计机构负责人：杜军

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浙江南都电源动力股份有限公司

财务报表附注

2010 年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

浙江南都电源动力股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原浙江南都电源工业有限 公司（以下简称南都电源工业公司），南都电源工业公司系由浙江南都通讯有限责任公司和杭州 江南房地产股份有限公司共同出资组建，于1997 年12 月8 日在余杭市工商行政管理局登记注册， 取得注册号为14393235-8 的《企业法人营业执照》。南都电源工业公司成立时注册资本为2,500 万元。经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]20 号《关于同意变更设立浙江南 都电源动力股份有限公司的批复》批准，南都电源工业公司以2000 年7 月31 日为基准日，采用 整体变更方式设立本公司，并于2000 年9 月30 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册 号为3300001007281 的《企业法人营业执照》，注册资本54,881,754.00 元，股份总数54,881,754 股（每股面值1 元）。2007 年8 月17 日，根据国家工商总局的要求，公司《企业法人营业执照》 注册号变更为330000000000600。经多次增资和股权转让，截至2009 年12 月31 日，公司注册 资本18,600 万元，股份总数18,600 万股（每股面值1 元）。

2010 年3 月29 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江南都电源动力股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可〔2010〕367 号）核准，公司向社会公开 发行人民币普通股（A 股）6,200 万股（每股面值1 元），并于2010 年4 月21 日在深圳证券交 易所挂牌交易。本次发行后，公司注册资本为24,800 万元，股份总数24,800 万股（每股面值1 元），其中，有限售条件的流通股股份18,600 万股，无限售条件的流通股股份6,200 万股，占 股份总数的25%。公司于2010 年6 月10 日办妥工商变更登记并取得变更后的《企业法人营业执 照》，注册号同前。

本公司属通信后备电池行业。经营范围：高性能全密封蓄电池的研究开发、生产、销 售；燃料电池、锂离子电池、镍氢电池、太阳能电池及其他高性能环保电池、高性能电极 材料的研究开发、生产、销售；电源系统原材料及配件的销售；后备及电力储能电源系统

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的集成与销售；经营进出口业务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许 可经营的项目）。

二、公司主要会计政策和会计估计

• (一) 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

• (二) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。

• (三) 会计期间

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

• (四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

1. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

• (七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是

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指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

• (八) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币 期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的 专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币 性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所 有者权益项目下单独列示；现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的 影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

• (九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

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以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额 两项金额之中的较高者进行后续计量。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法 处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利 得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息， 计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益； 处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差 额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认 该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价

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值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

1. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产 的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直 接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

(十) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额 标准	金额500 万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以 上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。

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• 2．按组合计提坏账准备的应收款项

• (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法

(2) 账龄分析法

(2) 账龄分析法
账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年，以下同）	5	5
1-2 年	15	15
2-3 年	30	30
3-5 年	80	80
5 年以上	100	100

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量

现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

• (十一) 存货

• 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生

产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

1. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

1. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计

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售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

2. (1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

• (2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十二) 长期股权投资

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值 不公允的除外）。

2. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按 照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算。

1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

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按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

4. 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重 大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计 准则第22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

(十三) 固定资产

1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度，单位价值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。

2. 各类固定资产的折旧方法

项 目	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	12-20	5	7.92-4.75
专用设备	5-12	5	19-7.92
运输工具	4-8	5	23.75-11.875
其他设备	3-10	5	31.67-9.5

1. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。

(十四) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

1. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差

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额计提相应的减值准备。

• (十五) 借款费用

• 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。

(十六) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下：

项 目 摊销年限 土地使用权 50 工业产权 10

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软件 10

非专利技术 10

3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与 可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无 形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

1. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济 利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成 该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能 够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划 性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针 对性和形成成果的可能性较大等特点。

(十七) 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。

(十八) 收入

1. 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2. 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

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的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

1. 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

• (十九) 政府补助

• 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

• 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产

的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

1. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。

2. (二十) 递延所得税资产、递延所得税负债

3. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

4. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

5. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

6. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

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三、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计 税 依 据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%，部分出口货物免税并退 税，退税率15%、17%
营业税	应纳税营业额	5%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余 值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入 的12%计缴	1.2%、12%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	[注]

[注]：公司及子公司杭州南都电池有限公司按15%的税率计缴；子公司南都亚太有限公司按

17% 的税率计缴；子公司南都欧洲(英国)有限公司按27.5%的税率计缴；其他子公司按25%的税 率计缴；子公司南都亚太有限公司之子公司南都菲律宾有限公司、南都马来西亚有限公司尚处于 筹建期。

(二) 税收优惠及批文

2008 年10 月根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务 局浙科发高[2008]250 号文，本公司被认定为2008 年第一批高新技术企业，认定有效期3 年， 2010 年按照15%的优惠税率计缴企业所得税。

根据2009 年12 月浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务 局浙科发高[2009]276 号文，子公司杭州南都电池有限公司被认定为2009 年第三批高新技术企 业，认定有效期三年，2010 年按15%的优惠税率计缴企业所得税。

四、企业合并及合并财务报表

(一) 子公司情况

1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

	子公司全称	子公司 类型	注册地	业务 性质	注册 资本	经营 范围	组织机构 代码

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杭州南都电源销售有限公司	有限公司	杭州	商业	600 万元	销售电池	74703141-1
杭州南都电池有限公司	有限公司	杭州	制造业	8,000 万元	研发生产销售电池	66520067-2
杭州南都能源科技有限公司	有限公司	杭州	制造业	15,000 万元	研发生产销售电池	79093595-0
南都欧洲（英国）有限公司	有限公司	英国	商业	50 万英镑	销售电池	06354408
杭州南都动力科技有限公司	有限公司	杭州	制造业	20,000 万元	研发、销售电池	56304820-0
南都菲律宾有限公司	有限公司	菲律宾	商业	940 万菲律宾比索	销售电池	CS201014527

（续上表）
子公司全称	期末实际 出资额	实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	是否合并 报表
杭州南都电源销售有限公司	600 万元		100	100	是
杭州南都电池有限公司	8,618 万元		100	100	是
杭州南都能源科技有限公司	60,837.60 万元		100	100	是
南都欧洲（英国）有限公司	55,062 英镑		100	100	是
杭州南都动力科技有限公司	20,000 万元		100	100	是
南都菲律宾有限公司	16 万美元		80	80	是

（续上表）

（续上表）
子公司全称	少数股东 权益	少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额	从母公司所有者权益中冲减子公司少 数股东分担的本期亏损超过少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有 份额后的余额
杭州南都电源销售有限公司
杭州南都电池有限公司
杭州南都能源科技有限公司
南都欧洲（英国）有限公司
杭州南都动力科技有限公司
南都菲律宾有限公司	278,198.63

2. 非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务 性质	注册 资本	经营 范围	组织机构 代码
南都亚太有限公司	有限公司	新加坡	商业	30 万新币	销售电池	200503285k
南都马来西亚有限公司	有限公司	马来西亚	商业	30 万林吉特	销售电池	903401-X

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（续上表）

（续上表）
子公司全称	期末实际 出资额	实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额		持股比 例(%)	表决权 比例(%)	是否合并 报表
南都亚太有限公司	3,333,661.81			100	100	是
南都马来西亚有限公司	8 万美元			80	80	是
（续上表）
子公司全称	少数股东 权益	少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额	从母公司所有者权益中冲减子公司少 数股东分担的本期亏损超过少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有 份额后的余额
南都亚太有限公司
南都马来西亚有限公司	124,331.34

(二) 合并范围发生变更的说明

1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司

2. (1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明

1)本期公司出资设立杭州南都动力科技有限公司，于2010 年11 月20 日办妥工商设立登记 手续，并取得注册号为330184000149285 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本20,000 万 元，公司出资20,000 万元，占其注册资本的100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立 之日起，将其纳入合并财务报表范围。

2)本期子公司南都亚太有限公司(以下简称南都亚太)与自然人P.ANGELICA Y.SANTIAGO、 ERIC PAUL I.FETALINO、VENER S.LUNA、PETER NG SOON HEN、CHEN BO 共同出资设立南都菲律 宾有限公司，于2010 年9 月9 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为CS201014527 的《企 业法人营业执照》。该公司注册资本940 万菲律宾比索，南都亚太出资752 万菲律宾比索，占其 注册资本的80% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范 围。

(2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明

根据子公司南都亚太与南都马来西亚有限公司（以下简称马来西亚公司）原股东ABDUL HAFIS BIN MOHD SAID @SAID 于2010 年6 月29 日签订的《股权转让协议》，南都亚太以1 林吉特的价 格受让其持有的马来西亚公司 50%股权。2010 年11 月, 南都亚太与马来西亚公司另一股东AZAM BIN SHAHUDDIN 分别对马来西亚公司增资239,999 林吉特和59,999 林吉特，增资后南都亚太持

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有马来西亚公司80%股权，故自2010 年11 月起将其纳入合并财务报表范围。

(三) 本期新纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经

营实体

营实体
名 称	期末净资产	本期净利润
杭州南都动力科技有限公司	200,467,500.00	467,500.00
南都菲律宾有限公司	1,390,993.17	-22,766.83
南都马来西亚有限公司	621,656.68	-12,363.32

• (四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

子公司南都亚太资产负债表中的资产和负债项目采用期末汇率1 美元对人民币6.6227 元折 算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算，损益类项 目采用平均汇率折算；子公司南都欧洲(英国)有限公司资产负债表中的资产和负债项目采用期末 汇率1 英镑对人民币10.2182 元折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用 发生时的即期汇率折算，损益类项目采用平均汇率折算；子公司南都亚太之子公司南都菲律宾有 限公司资产负债表中的资产和负债项目采用期末汇率1 菲律宾比索对人民币0.1507 元折算，所 有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算，损益类项目采用 平均汇率折算；子公司南都亚太之子公司马来西亚公司资产负债表中的资产和负债项目采用期末 汇率1 林吉特对人民币2.1437 元折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时的即期汇率折算，损益类项目采用平均汇率折算.外表报表折算差额单独列示在资产负 债表外币报表折算差额栏。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

(1)	明细情况
项 目		期末数			期初数
	原币金额	汇率	折人民币金额	原币金额	汇率	折人民币金额
库存现金：
人民币			95,093.98			76,596.89
美元	7,076.89	6.6227	46,868.12	2,073.35	6.8282	14,157.25

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欧元	3,160.00	8.8065	27,828.54	3,160.00	9.7971	30,958.84
小 计			169,790.64			121,712.98
银行存款：
人民币			1,578,929,813.22			171,222,225.84
美元	2,041,522.20	6.6227	13,520,389.07	1,278,539.92	6.8282	8,730,126.28
欧元	387.15	8.8065	3,409.44	325.23	9.7971	3,186.31
英镑	336,000.04	10.2182	3,433,315.61	206,496.04	10.978	2,266,913.53
新元	321,751.62	5.1191	1,647,078.72	215,873.96	4.8605	1,049,255.38
菲律宾比索	9,248,775.63	0.1507	1,393,790.49
林吉特	294,191.67	2.1437	630,658.68
小 计			1,599,558,455.23			183,271,707.34
其他货币资金：
人民币			3,826,621.61			19,540,576.37
美元	111,192.00	6.6227	736,391.25	128,767.00	6.8282	879,246.83
小 计			4,563,012.86			20,419,823.20
合 计			1,604,291,258.73			203,813,243.52

(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 期末银行存款中已有40,240,000.00 元定期存单用于借款质押担保；期末其他货币资金 包括：保函保证金1,496,621.60 元，质量保证金2,330,000.00 元，信用证保证金 736,391.26 元。其中3 个月以上保函保证金54,453.60 元，3 个月以上质量保证金 2,330,000.00 元。

2. 应收票据

(1) 明细情况

种 类		期末数			期初数	期初数
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
银行承兑汇票	14,472,682.52		14,472,682.52
商业承兑汇票	14,659,636.26		14,659,636.26	2,831,572.26		2,831,572.26
合 计	29,132,318.78		29,132,318.78	2,831,572.26		2,831,572.26

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

(2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5 名情况）

出票单位	出票日	到期日	金额	备注
华为技术有限公司	2010.08.26	2011.02.26	2,658,799.90
华为技术有限公司	2010.07.22	2011.01.22	1,690,092.72
中国北车集团大连机车车辆有限公司	2010.09.02	2011.03.02	1,000,000.00
吴江市太湖绝缘材料有限公司	2010.08.28	2011.02.28	600,000.00
南车戚墅堰机车有限公司	2010.10.27	2011.04.27	400,000.00
小 计			6,348,892.62

3. 应收账款

• (1) 明细情况

1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例(%)	金额	比例 (%)
单项金额重大并单项 计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合	580,477,871.07	100.00	35,248,936.92	6.07	492,343,851.26	100.00	32,159,754.91	6.53
单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备
合 计	580,477,871.07	100.00	35,248,936.92	6.07	492,343,851.26	100.00	32,159,754.91	6.53

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	547,510,485.48	94.32	27,375,524.27	457,189,343.68	92.86	22,859,467.19
1-2 年	24,061,166.99	4.15	3,609,175.05	29,871,480.06	6.07	4,480,722.01
2-3 年	6,563,448.52	1.13	1,969,034.56	297,975.20	0.06	89,392.56
3-5 年	237,835.20	0.04	190,268.16	1,274,395.85	0.26	1,019,516.68
5 年以上	2,104,934.88	0.36	2,104,934.88	3,710,656.47	0.75	3,710,656.47

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

小 计 580,477,871.07 100.00 35,248,936.92 492,343,851.26 100.00 32,159,754.91

• (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

• (3) 应收账款金额前5 名情况

1) 明细情况

1) 明细情况
单位名称	与本公司关系	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)
中国移动通信集团公司	非关联方	216,756,430.35	37.34
中国电信股份有限公司	非关联方	85,860,443.72	14.79
中国联合网络通信有限公司	非关联方	68,649,480.19	11.83
深圳市南都电源系统有限公司	非关联方	21,178,109.19	3.65
上海申航进出口有限公司	非关联方	17,673,846.49	3.04
小 计		410,118,309.94	70.65
2) 账龄情况		期末数 388,657,648.93 20,636,873.81 415,903.20 176,195.20 231,688.80 410,118,309.94
账 龄		期末数
1 年以内		388,657,648.93
1-2 年		20,636,873.81
2-3 年		415,903.20
3-5 年		176,195.20
5 年以上		231,688.80
小 计		410,118,309.94

(4) 期末账面余额有672,935.24 美元的应收账款为公司出口商票融资借款提供质押担保。

4. 预付款项

(1) 账龄分析

账 龄		期末数	期末数			期初数	期初数
	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	57,085,873.75	99.62		57,085,873.75	5,003,449.70	99.23		5,003,449.70
1-2 年	176,000.00	0.31		176,000.00	180.00	0.00		180.00
3 年以上	38,541.05	0.07		38,541.05	38,541.05	0.77		38,541.05
合 计	57,300,414.80	100.00		57,300,414.80	5,042,170.75	100.00		5,042,170.75

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

(2) 预付款项金额前5 名情况

单位名称	与本公司关系	期末数	账龄	未结算原因
上海靖升金属材料有限公司	非关联方	17,575,000.00	1 年内	预付货款
上海欧帆贸易有限公司	非关联方	12,254,504.16	1 年内	预付货款
杭州天都房地产经营有限公司	非关联方	10,679,334.00	1 年内	预付购房款
BITRODE CORPORATION	非关联方	4,940,559.75	1 年内	预付设备款
SYSTEMS CORPORATION	非关联方	2,796,896.70	1 年内	预付设备款
小 计		48,246,294.61

• (3) 无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

5. 其他应收款

• (1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额重大并单项 计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合	20,383,863.69	100.00	1,019,783.25	5.00	10,463,043.26	100.0 0	550,734.12	5.26
单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备
合 计	20,383,863.69	100.00	1,019,783.25	5.00	10,463,043.26	100.0 0	550,734.12	5.26

• 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	20,377,963.12	99.97	1,018,898.16	10,195,953.76	97.44	509,797.69
1-2 年	5,900.57	0.03	885.09	261,269.50	2.50	39,190.43

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

2-3 年				5,820.00	0.06	1,746.00
小 计	20,383,863.69	100.00	1,019,783.25	10,463,043.26	100.00	550,734.12

• (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

(3) 其他应收款金额前5 名情况

单位名称	与本公司 关系	账面 余额	账龄	占其他应收款 余额的比例(%)	款项性质 或内容
中国银行浙江省分行应收利息	非关联方	13,494,586.70	1 年以内	66.20	应收利息
杭州海关	非关联方	900,000.00	1 年以内	4.42	保证金
中国移动集团江苏有限公司	非关联方	600,000.00	1 年以内	2.94	履约保证金
中国建设银行临安支行青山 分理处应收利息	非关联方	395,605.49	1 年以内	1.94	应收利息
中信银行杭州分行西湖支行 应收利息	非关联方	266,975.18	1 年以内	1.31	应收利息
小 计		15,657,167.37		76.81

6. 存货

6. 存货
项 目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	73,078,306.59		73,078,306.59	69,640,820.56		69,640,820.56
在产品	59,714,599.15		59,714,599.15	38,228,098.03		38,228,098.03
库存商品	102,124,368.24		102,124,368.24	80,618,878.43		80,618,878.43
委托加工物资	1,198,660.11		1,198,660.11	3,205,650.59		3,205,650.59
合 计	236,115,934.09		236,115,934.09	191,693,447.61		191,693,447.61

7. 长期股权投资

7. 长期股权投资
被投资 单位	核算方法		投资 成本		期初 数		增减 变动		期末 数
新源动力股份有限公司	成本法		5,000,000.00		5,000,000.00				5,000,000.00
合 计			5,000,000.00		5,000,000.00				5,000,000.00
(续上表)
被投资 单位	持股 比例(%)	表决权 比例(%)		持股比例与表决权 比例不一致的说明		减值准备		本期计提 减值准备		本期现金 红利
新源动力股份有限公司	4.27	4.27

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

合 计

8. 固定资产

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
1) 账面原值小计	313,252,447.57	96,586,699.66	3,880,024.87	405,959,122.36
房屋及建筑物	128,868,071.04	24,539,314.04		153,407,385.08
专用设备	163,998,633.86	60,358,950.50	2,878,926.94	221,478,657.42
运输工具	7,755,629.85	3,660,176.41	533,834.00	10,881,972.26
其他设备	12,630,112.82	8,028,258.71	467,263.93	20,191,107.60
	——	本期计提	——	——
2) 累计折旧小计	81,419,915.84	24,835,329.36	2,173,426.09	104,081,819.11
房屋及建筑物	21,236,066.86	6,006,957.62		27,243,024.48
专用设备	48,955,515.80	15,383,530.12	1,281,430.28	63,057,615.64
运输工具	2,884,688.36	1,674,667.70	513,222.15	4,046,133.91
其他设备	8,343,644.82	1,770,173.92	378,773.66	9,735,045.08
3) 账面价值合计	231,832,531.73	——	——	301,877,303.25
房屋及建筑物	107,632,004.18	——	——	126,164,360.60
专用设备	115,043,118.06	——	——	158,421,041.78
运输工具	4,870,941.49	——	——	6,835,838.35
其他设备	4,286,468.00	——	——	10,456,062.52

本期折旧额为24,835,329.36 元；本期由在建工程转入固定资产原值为83,001,676.43 元。

(2) 暂时闲置固定资产

项 目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	18,000.00	4,239.45		13,760.55
专用设备	5,876,967.45	3,111,069.65		2,765,897.80
运输工具	34,996.00	33,246.20		1,749.80
小 计	5,929,963.45	3,148,555.30		2,781,408.15

(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

期末，原值69,306,131.40 元(净值64,916,743.05 元)的房屋及建筑物尚未办妥产权证书。

9. 在建工程

(1) 明细情况

工程名称		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
杭州能源科技 阀控电池项目	16,971,325.00		16,971,325.00	22,910,551.32		22,910,551.32
磷酸锂电项目	23,438,050.89		23,438,050.89
待安装设备	2,543,909.93		2,543,909.93	1,946,595.26		1,946,595.26
零星工程				1,208,974.32		1,208,974.32
合 计	42,953,285.82		42,953,285.82	26,066,120.90		26,066,120.90

(2) 增减变动情况

工程名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定 资产	其他减少	工程投入占 预算比例(%)
杭州能源科技 阀控电池项目	37,000 万元	22,910,551.32	63,603,357.57	69,542,583.89		61.51
磷酸锂电项目	5,618 万元		26,591,527.12	3,153,476.23		47.33
待安装设备		1,946,595.26	9,514,903.86	8,917,589.19
零星工程		1,208,974.32	179,052.80	1,388,027.12
合 计		26,066,120.90	99,888,841.35	83,001,676.43

(续上表)

(续上表)
工程名称	工程进度 (%)	利息资本化 累计金额	本期利息资本 化金额	本期利息资 本化年率(%)	资金来源	期末数
杭州能源科技 阀控电池项目	80	1,696,400.00	721,200.00	5.76	募集资金、金 融机构贷款	16,971,325.00
磷酸锂电工程	75				募集资金	23,438,050.89
待安装设备						2,543,909.93
零星工程
合 计		1,696,400.00	721,200.00			42,953,285.82

1. 无形资产

(1) 明细情况

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项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
1) 账面原值小计	58,784,573.11	802,478.64		59,587,051.75
土地使用权	48,343,542.91			48,343,542.91
工业产权	6,867,167.88			6,867,167.88
软件	2,191,274.82	802,478.64		2,993,753.46
非专利技术	1,382,587.50			1,382,587.50
2) 累计摊销小计	12,839,045.34	1,561,802.64		14,400,847.98
土地使用权	4,519,027.83	977,456.76		5,496,484.59
工业产权	6,810,902.97	56,264.91		6,867,167.88
软件	1,149,641.73	196,259.97		1,345,901.70
非专利技术	359,472.81	331,821.00		691,293.81
3) 账面价值合计	45,945,527.77	802,478.64	1,561,802.64	45,186,203.77
土地使用权	43,824,515.08		977,456.76	42,847,058.32
工业产权	56,264.91		56,264.91
软件	1,041,633.09	802,478.64	196,259.97	1,647,851.76
非专利技术	1,023,114.69		331,821.00	691,293.69

本期摊销额1,561,802.64 元。

(2) 开发项目支出

(2) 开发项目支出
项 目	期初数	本期增加	本期减少		期末数
			计入当期损益	确认为无形资产
新型板栅成型工艺		2,867,744.59			2,867,744.59
通信用后备式锂电池 技术		2,538,950.19			2,538,950.19
储能电池技术		2,198,905.30			2,198,905.30
胶体电池技术		1,313,244.18			1,313,244.18
小 计		8,918,844.26			8,918,844.26

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为26.98%。

11. 长期待摊费用

• (1) 明细情况

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项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他 减少	期末数	其他减少 的原因
模具	3,576,429.01	832,393.15	1,430,098.03		2,978,724.13
预付信息服务费		600,000.00	100,000.00		500,000.00
固定资产改良支出	57,410.20	282,903.00	24,398.65		315,914.55
装修费		1,138,738.94			1,138,738.94
合 计	3,633,839.21	2,854,035.09	1,554,496.68		4,933,377.62

12. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项 目	期末数	期末数	期初数
递延所得税资产
资产减值准备	4,864,541.40		4,415,929.41
预提的费用	195,300.00		1,730,104.80
内部交易未实现利润			318,693.39
合 计	5,059,841.40		6,464,727.60
递延所得税负债
累计折旧	60,650.69		18,647.81
合 计	60,650.69		18,647.81
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目			金 额
可抵扣差异项目
资产减值准备			32,430,275.96
预提的费用			1,302,000.00
小 计			33,732,275.96
应纳税差异项目
累计折旧			356,768.76
小 计			356,768.76

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

1. 资产减值准备明细

项 目	期初数	本期计提	本期减少	本期减少	期末数
			转回	转销
坏账准备	32,710,489.03	3,558,231.14			36,268,720.17
合 计	32,710,489.03	3,558,231.14			36,268,720.17

14. 短期借款

14. 短期借款
项 目	期末数	期初数
保证借款	80,000,000.00	287,000,000.00
出口商票融资借款	39,768,793.29[注]
合 计	119,768,793.29	287,000,000.00

• [注]：该借款同时由本公司4,024 万元定期存款和672,935.24 美元的应收账款提供质

• 押担保。

15. 应付票据

15. 应付票据
种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票		21,660,000.00
合 计		21,660,000.00

16. 应付账款

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
货款	186,280,943.68	137,301,237.13
设备款	10,804,228.62	10,166,252.60
合 计	197,085,172.30	147,467,489.73

• (2) 无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项情况。

17. 预收款项

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

货款	4,588,438.99	1,858,302.69
合 计	4,588,438.99	1,858,302.69

(2) 无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项。

18. 应付职工薪酬
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	3,320,657.31	58,496,932.78	58,217,666.63	3,599,923.46
职工福利费		5,261,320.16	5,261,320.16
社会保险费	46,645.52	7,495,878.27	7,375,946.69	166,577.10
其中：基本养老保险费	46,645.52	3,131,800.68	3,011,869.10	166,577.10
医疗保险费		2,615,065.26	2,615,065.26
失业保险费		834,666.90	834,666.90
工伤保险费		351,021.88	351,021.88
生育保险费		156,879.91	156,879.91
其他		406,443.64	406,443.64
住房公积金	120,830.87	1,377,969.02	1,498,799.89
工会经费	112,743.43	911,358.55	1,024,101.98
职工教育经费	340,230.26	250,995.78	410,748.30	180,477.74
合 计	3,941,107.39	73,794,454.56	73,788,583.65	3,946,978.30

期末数中无属于拖欠性质的职工薪酬。

19. 应交税费

19. 应交税费
项 目	期末数	期初数
增值税	-7,912,494.66	-9,825,016.36
营业税	225.00
企业所得税	7,592,638.71	-434,180.97
代扣代缴个人所得税	131,034.14	62,123.05
城市维护建设税	714,945.85	437,493.10
房产税	326,244.36	217,496.25

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土地使用税	341,209.20	341,209.20
教育费附加	306,405.36	187,497.05
地方教育附加	131,578.76	124,998.03
水利建设专项资金	2,070,285.05	1,415,526.28
印花税	46,643.65	16,015.11
合 计	3,748,715.42	-7,456,839.26

20. 应付利息

20. 应付利息
项 目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息		297,291.67
短期借款应付利息	187,515.60	358,499.64
合 计	187,515.60	655,791.31

21. 其他应付款

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
投标保证金	2,060,000.00	2,610,000.00
应付暂收款	1,373,000.00	1,373,000.00
其他	3,875,464.15	6,847,320.89
合 计	7,308,464.15	10,830,320.89

(2) 无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项情况。

22. 一年内到期的非流动负债

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
一年内到期的长期借款		50,000,000.00
合 计		50,000,000.00

(2) 一年内到期的长期借款

1) 明细情况

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项 目	期末数	期初数
质押及保证借款		50,000,000.00
小 计		50,000,000.00

2) 金额前5 名的一年内到期的长期借款

贷款单位	借款 起始日	借款 到期日	币 种	年利率 (%)	期末数	期末数	期初数	期初数
					原币金额	人民币金额	原币金额	人民币金额
中国进出口银行	2007.5	2010.5	RMB	4.77				50,000,000.00
小 计								50,000,000.00

23. 其他流动负债

23. 其他流动负债
项 目	期末数	期初数
应计未付运费	6,301,371.45	4,813,365.32
应计未付水电汽费用	2,271,333.88	1,791,472.76
应计未付代理商佣金		6,924,222.13
其他		61,312.13
合 计	8,572,705.33	13,590,372.34

24. 长期借款

(1) 长期借款情况

(1) 长期借款情况
项 目	期末数	期初数
保证借款		110,000,000.00
抵押及保证借款		45,000,000.00
合 计		155,000,000.00

(2) 金额前5 名的长期借款

贷款单位	借款 起始日	借款 到期日	币种	年利率 (%)		期末数		期初数
					原币金额	人民币金额	原币金额	人民币金额
中国建设 银行	2009.4	2013.4	RMB	5.76				45,000,000.00
	2009.7	2013.7	RMB	5.76				55,000,000.00
	2009.7	2013.7	RMB	5.76				55,000,000.00
小 计								155,000,000.00

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25. 其他非流动负债
项 目	期末数	期初数
递延收益	75,000.00 [注]	4,025,000.00
合 计	75,000.00	4,025,000.00

[注]：根据杭州市科学技术局、杭州市财政局杭科计[2010]188 号文件《关于下达2010 年 杭州市产学研合作项目补助经费的通知》，公司本期收到通信用EOS 电池研究和开发项目补助款 75,000.00 元。

26. 股本

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股份总数	186,000,000.00	62,000,000.00		248,000,000.00

(2) 股本变动情况说明

2010 年3 月29 日,经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江南都电源动力股份有限公 司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可〔2010〕367 号文）核准，公司向社 会公开发行人民币普通股（A 股）6,200 万股，每股发行价33.00 元，应募集资金总额 2,046,000,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额1,974,727,574.40 元，其中股 本62,000,000.00 元，计入资本公积(股本溢价) 1,912,727,574.40 元。以上股本变动情况业 经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具天健验〔2010〕87 号《验资报告》。

27. 资本公积

27. 资本公积
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	38,720,500.00	1,912,727,574.40		1,951,448,074.40
其他资本公积	593,537.04			593,537.04
合 计	39,314,037.04	1,912,727,574.40		1,952,041,611.44

1. 盈余公积

(1) 明细情况

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项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	31,405,118.42	5,741,737.08		37,146,855.50
合 计	31,405,118.42	5,741,737.08		37,146,855.50

(2) 其他说明

本期增加系根据公司章程规定，按2010 年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积 5,741,737.08 元。

29. 未分配利润

• (1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	金 额	提取或分配比例
期初未分配利润	247,738,228.34	——
加：本期归属于母公司所有者的净利润	81,637,800.65	——
减：提取法定盈余公积	5,741,737.08	10%
期末未分配利润	323,634,291.91	——

(2) 其他说明

本年度发行新股前的滚存利润，经股东大会审议批准由新老股东共同享有。

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
主营业务收入	1,445,718,583.96	1,274,376,012.05
其他业务收入	7,403,594.96	29,887,852.51
营业成本	1,196,905,869.30	940,781,007.47

(2) 主营业务收入/主营业务成本（分品种）

品种名称	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
AGM 电池	1,197,583,518.99	976,441,753.48	1,139,479,563.54	799,677,606.77
胶体电池	233,945,469.14	200,391,723.31	119,976,901.01	102,542,664.85
其他	14,189,595.83	13,098,358.47	14,919,547.49	11,840,998.20

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小 计 1,445,718,583.96 1,189,931,835.26 1,274,376,012.04 914,061,269.81

(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）

地区名称	本期数		上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
内销	1,037,423,469.66	819,622,282.72	983,247,737.98	682,907,175.99
外销	408,295,114.30	370,309,552.54	291,128,274.07	231,154,093.82
小 计	1,445,718,583.96	1,189,931,835.26	1,274,376,012.05	914,061,269.81

(4) 公司前5 名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的 比例(%)
第一名	442,392,831.51	30.44
第二名	151,800,490.79	10.45
第三名	109,566,663.40	7.54
第四名	81,581,867.04	5.61
第五名	76,584,112.77	5.27
小 计	861,925,965.51	59.31

2. 营业税金及附加

项 目	本期数	上年同期数	计缴标准
营业税	450.00	53,910.00	服务业按5%
城市维护建设税	1,945,361.77	3,374,379.89	应缴流转税税额的7%
教育费附加	833,726.47	1,446,162.85	应缴流转税税额的3%
地方教育附加	555,817.64	964,108.59	应缴流转税税额的2%
合 计	3,335,355.88	5,838,561.33

3. 销售费用

3. 销售费用
项 目	本期数	上年同期数
运费及装卸费	41,050,751.96	39,963,008.49
销售服务及咨询代理费	15,247,501.06	15,455,064.43
业务费	12,541,092.39	11,157,183.48

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职工薪酬	12,015,489.34	6,192,616.61
工程安装费	7,505,450.39	11,781,464.29
差旅办公及会务费	9,119,134.31	8,081,822.33
其他	1,925,247.28	4,245,385.78
合 计	99,404,666.73	96,876,545.41

4. 管理费用

4. 管理费用
项 目	本期数	上年同期数
研发经费	24,140,956.81	18,484,087.78
职工薪酬	21,997,430.73	21,496,736.82
IPO 财经公关费及宣传费	8,578,880.00
折旧及无形资产摊销	5,969,528.58	5,377,418.78
差旅及办公费	7,355,875.57	9,727,865.69
税金	3,383,498.76	2,463,876.17
其他	3,488,123.62	5,345,731.68
合 计	74,914,294.07	62,895,716.92

5. 财务费用

5. 财务费用
项 目	本期数	上年同期数
利息支出	7,645,246.98[注]	17,457,024.74
利息收入	-22,688,174.64	-850,298.14
汇兑损益	5,310,407.65	3,039,568.65
手续费	1,628,460.37	2,033,529.07
合 计	-8,104,059.64	21,679,824.32

[注]：其中票据贴现利息216,871.60 元。

6. 资产减值损失

6. 资产减值损失
项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	3,558,231.14	-3,054,920.70

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合 计

3,558,231.14

-3,054,920.70

7. 营业外收入

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置利得合计	10,308.30		10,308.30
其中：固定资产处置利得	10,308.30		10,308.30
政府补助	13,939,374.72	11,034,763.00	13,002,800.72
其他	286,568.56	318,549.33	286,568.56
合 计	14,236,251.58	11,353,312.33	13,299,677.58

(2) 政府补助明细

(2) 政府补助明细
项 目	本期数	上年同期数	说明
电子信息产业振兴和技术 改造项目补助	3,000,000.00		国家发展改革委、工业和信息化部发改投资 [2010]2270 号
企业技改项目资助	2,000,000.00		杭州市重大科技创新项目配套资金；企业技 改项目资助
重大科技创新项目补助	1,100,000.00		杭州市科学技术局杭科计[2008]15 号、杭州 市财政局杭财教[2008]36 号
电子信息产业发展基金	1,000,000.00	1,000,000.00	工业和信息化部工信部财[2009]453 号文
水利建设专项资金减免	936,574.00		杭州市地方税务局(浙地税政)[2010]7699 号 文
中央保持外贸稳定增长专 项资金补助	800,000.00		浙江省财政厅、浙江省商务厅浙财企 [2010]57 号
浙江省保持外贸稳定增长 专项资金	768,000.00		杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局 杭财企[2010]4 号
高技术产业发展项目资助	640,000.00	875,000.00	杭州市发展和改革委员会杭发改高技 [2007]333 号、杭州市财政局杭财企一 [2007]1196 号
2009 年外贸出口信用保险 保费补贴	576,580.00		杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局 杭财企[2010]年338 号、杭州市财政局、杭 州市对外贸易经济合作局杭财企[2009]1327 号、杭州市财政局杭财企[2010]388 号
机电产品出口企业高新技 术研发项目资助资金	400,000.00		浙江省财政厅、浙江省对外贸易经济合作厅 浙财企字[2008]222 号
余杭财政国家火炬计划项 目奖励	400,000.00		杭州市余杭区科学技术局、杭州市余杭区财 政局余科[2010]98 号
电子信息产业发展基金	250,000.00	250,000.00	杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企

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			[2010]682 号
重大科技创新项目补助	240,000.00		杭州市科学技术局、杭州市财政局杭科技 [2009]253 号、杭财教[2009]1417 号
重大科技专项和优先主题 补助	240,000.00		支持绿色制造的企业生产经营管理数字化集 成平台开发与应用项目投资
2010 年科技经费资助	240,000.00		杭州市西湖区科学技术局西科［2010］30 号
制造业信息化优先主题重 点项目资金、2009 年科技 经费资助、国省配套项目补 助经费	220,000.00		科技项目联合招标协议书；杭州市西湖区科 学技术局西科[2009]31 号、杭州市西湖区财 政局西财[2009]168 号、杭州市科学技术局杭 科计[2008]246 号、杭州市财政局杭财教 [2008]1284 号
2008 年科技经费资助	150,000.00		杭州市西湖区科学技术局西科[2008]19 号、 杭州市西湖区财政局西财[2008]94 号
突出贡献十佳企业奖励	150,000.00		中共杭州市西湖区委办公室中共西委办 [2010]23 号
2010 杭州市技术创新项目 财政资助	150,000.00		杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企10 年714 号
博士后科研工作站建站资 助	100,000.00		杭人专[2010]457 号
2008 年度杭州市外贸进出 口奖励资金	100,000.00		杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局 杭财企[2009]996 号
外贸扶持补助	110,000.00		杭州市对外贸易经济合作局、杭州市财政局 杭外经贸联发[2009]167 号、杭财企 [2009]1159 号
信息产业国债专项基金建 设支出预算（拨款）		2,000,000.00	杭州市财政局文件杭财企一〔2007〕76 号文 件
信息产业机构调整和电子 商务专项国家预算内专项 资金（国债）		1,500,000.00	国家发展和改革委员会文件发改投资〔2005〕 118 号、杭州市发展和改革委员会文件杭发改 高技〔2005〕1219 号文件
中央预算内基建支出预算 （拨款）		1,500,000.00	财政部文件财建〔2007〕350 号
杭州市适度发展新型重化 工业项目财政资助资金		760,000.00	杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企 〔2008〕1444 号
第四批科技型中小企业技 术创新项目补助经费		600,000.00	杭州市科学技术局、杭州市财政局文件杭科 计〔2006〕251 号、杭财教〔2006〕1319 号 文件
国家高技术产业发展科目 2008 年第一批省财政配套 补助资金		437,500.00	杭州市发展和改革委员会杭发改高技〔2009〕 29 号、杭州市财政局杭财企〔2009〕52 号文 件
国家项目配套资金补助		437,500.00	杭州市西湖区人民政府办公室抄告单第230 号、西财企〔2008〕11 号
国家高技术产业发展科目 2006 年第一批省财政配套		375,000.00	杭州市发展和改革委员会、杭州市财政局文 件杭发改高技〔2006〕1186 号、杭财企一

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补助资金			〔2006〕1105 号文件
国家高技术产业发展科目 2006 年第一批省财政配套 补助资金		375,000.00	浙江省发展和改革委员会、浙江省财政厅文 件浙发改高技〔2006〕760 号文件
科技型中小企业技术创新 基金贷款贴息		190,000.00	《科技型中小企业技术创新基金贷款贴息项 目合同》
企业科技项目资助		172,500.00	杭州市西湖区人民政府办公室抄告单第230 号、西财企〔2008〕11 号
表彰大企业大集团奖励		150,000.00	杭州市人民政府政办函〔2009〕168 号
科技创新“十佳”奖		100,000.00	杭州市人民政府政办函〔2009〕170 号
其他	368,220.72	312,263.00
小 计	13,939,374.72	11,034,763.00

8. 营业外支出

8. 营业外支出
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,067,417.89	1,324,810.59	1,067,417.89
其中：固定资产处置损失	1,067,417.89	1,324,810.59	1,067,417.89
对外捐赠	300,000.00		300,000.00
水利建设专项资金	1,972,814.02	2,298,043.69
其他		96,563.00
合 计	3,340,231.91	3,719,417.28	1,367,417.89

9. 所得税费用

9. 所得税费用
项 目	本期数	上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税	10,926,177.41	24,738,487.41
递延所得税调整	1,446,889.08	1,348,381.13
合 计	12,373,066.49	26,086,868.54

10. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 2010 年度

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

归属于公司普通股股东的净利润	A	81,637,800.65
非经常性损益	B	10,743,823.53
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净 利润	C=A-B	70,893,977.12
期初股份总数	D	186,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F	62,000,000.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G	8
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F× G/K-H×I/K-J	227,333,333.33
基本每股收益	M=A/L	0.36
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.31

(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

11. 其他综合收益

11. 其他综合收益
项 目	本期数	上年同期数
外币财务报表折算差额	-577,935.92	-7,073.22
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计	-577,935.92	-7,073.22
其他		-533,000.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计		-533,000.00
合 计	-577,935.92	-540,073.22

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(三) 合并现金流量表项目注释

1．收到其他与经营活动有关的现金

1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目	本期数
收回三个月以上保函保证金和质量保证金	11,556,352.29
政府补助	9,052,800.72
其他	201,568.56
合 计	20,810,721.57
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目	本期数
运费及装卸费	39,562,745.83
办公、差旅及会务费	16,475,009.88
销售服务费及咨询费	15,247,501.06
业务费	13,367,547.96
计入损益的IPO 相关的财经公关费、路演宣传等费用	9,078,880.00
研发经费	8,832,397.68
工程安装费	7,505,450.39
支付三个月以上质保金及保函保证金	2,384,453.60
保险费	1,892,601.81
手续费	1,628,460.37
其他	9,639,038.88
合 计	125,614,087.46

3．收到其他与投资活动有关的现金

3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目	本期数
购买子公司支付的现金净额	2.12
利息收入	8,347,698.78
合 计	8,347,700.90

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4．支付其他与筹资活动有关的现金

4．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期数
三个月以上用于借款质押的定期存单	40,240,000.00
在发行溢价中扣除的相关发行费用	9,892,425.60
合 计	50,132,425.60

5. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料
补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	81,630,774.62	160,794,156.32
加：资产减值准备	3,558,231.14	-3,054,920.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧	24,835,329.36	14,077,223.72
无形资产摊销	1,561,802.64	2,269,967.52
长期待摊费用摊销	1,554,496.68	1,258,579.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列)	1,057,109.59	1,324,810.59
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)	-9,949,391.61	18,455,727.51
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	1,404,886.20	1,339,328.82
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	42,002.88	9,052.31
存货的减少(增加以“－”号填列)	-44,422,486.48	-100,667,968.45
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-144,873,935.46	50,763,761.96
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	26,217,361.66	-25,696,654.38
其他
经营活动产生的现金流量净额	-57,383,818.78	120,873,065.07

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,561,666,805.13	192,256,891.23
减：现金的期初余额	192,256,891.23	152,454,838.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,369,409,913.90	39,802,052.27
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

项 目	本期数	上年同期数
1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
① 取得子公司及其他营业单位的价格	2.12	2,573,156.05
② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	2.12	2,573,156.05
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	4.23	6,608,662.37
③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-2.11	-4,035,506.32
④ 取得子公司的净资产	4.23	5,146,312.10
流动资产	4.23	22,579,031.78
非流动资产		248,101.94
流动负债		17,671,226.12
非流动负债		9,595.50
2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
① 处置子公司及其他营业单位的价格
② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
④ 处置子公司的净资产
流动资产

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

非流动资产 流动负债 非流动负债

(3) 现金和现金等价物的构成

(3) 现金和现金等价物的构成
项 目	期末数	期初数
1) 现金	1,561,666,805.13	192,256,891.23
其中：库存现金	169,790.64	121,712.98
可随时用于支付的银行存款	1,559,318,455.23	183,271,707.34
可随时用于支付的其他货币资金	2,178,559.26	8,863,470.91
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	1,561,666,805.13	192,256,891.23

(4) 现金流量表补充资料的说明

期末货币资金余额中含3 个月以上保函保证金54,453.60 元，3 个月以上质量保证金 2,330,000.00 元，质押定期存款40,240,000.00 元，共计42,624,453.60 元，不属于现金 及现金等价物。

期初货币资金余额中含3 个月以上保函保证金8,216,352.29 元，3 个月以上的质量保 证金3,340,000.00 元，共计11,556,352.29 元，不属于现金及现金等价物。

六、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法人代表	业务性质
杭州南都电源有限公司	母公司	有限	杭州	王海光	工业
周庆治	最终控制方

（续上表）

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

母公司名称	注册资本	母公司对本公 司的持股比例 (%)	母公司对本公 司的表决权比 例(%)	本公司最终 控制方	组织机构代码
杭州南都电源有限公司	7,082 万元	20.75	20.75	周庆治	60913077-X
周庆治		39.15	39.15

1. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注四之说明。

3. 本公司的其他关联方情况

3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
君澜酒店集团有限公司	同受最终控制方控制	79436643-3

(二) 关联交易情况

1. 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方	关联交易 内容	关联交易 定价方式 及决策程序		本期数	上期同期数	上期同期数
			金额	占同类交易金 额的比例(%)	金额	占同类交易金 额的比例(%)
南都亚太有限公司	阀控铅酸蓄 电池	协议价			4,767,810.32 [注]	0.37

[注]：南都亚太有限公司2009 年3 月起纳入合并财务报表范围，故关联销售额指2009 年

1-2 月的发生额。

2. 关联担保情况

担保方	被担保方	担保金额 (万元)	担保 起始日	担保 到期日	担保是否已 经履行完毕	备注
君澜酒店集团有限公司	本公司	8,000.00	2010-2-23	2011-2-22	否	注

[注]:2010 年2 月23 日，君澜酒店集团有限公司与中国进出口银行签订《保证合同》，为

公司在该行的8,000 万元借款提供保证担保。

(三) 关键管理人员薪酬

2010 年度和2009 年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为157.51 万元和142.65 万元。

七、股份支付

2011年3月3日，公司2011年第一次临时股东大会审议通过了经中国证券监督管理委员会 审核无异议的《股票期权激励计划(草案修订稿)》，并授权董事会办理股票期权相关事宜。 根据该计划，公司拟授予激励对象800万份股票期权，激励对象包括目前担任公司高级管理 人员、核心技术人员及董事会认为需要激励的其他员工；标的股票来源为公司向激励对象定

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

向发行的股票800万股公司人民币普通股，占本激励计划草案公告时公司股本总额24,800万 股的3.23%；每份股票期权拥有自授权日起54个月期间内的特定可行权日以行权价格（33元） 和行权条件购买一股公司股票的权利；激励对象对已获授权的股票期权分两期行权，分别为 自授权日起30个月至自授权日起42个月可行使第一批360万股的期权，自授权日起42个月至 自授权日起54个月可行使第二批360万股的期权。

《股票期权激励计划（草案修订稿）》假定公司股票期权激励计划的授予日为2011年1月21 — 日。本公司根据《企业会计准则第22号 金融工具确认和计量》中关于公允价值确定 的相关规定，选择国际市场普遍采用的Black-Scholes 模型(简称 “ B-S ” 模型)，对公 司本次授予的股票期权的公允价值进行测算。 “ B-S ” 模型考虑了如下因素：(1) 股票期权 的行权价格；(2) 股票期权的有效期；(3) 标的股票在授予日的价格；(4) 股价预计波动率；(5) 期权有效期内的无风险利率；(6) 预计可行权数量。扣除行权价格33元/股后，公司应承担的第 一、二批期权的公允价值分别为3.0452元/股和3.9239元/股。根据各批可行权的权益工具数量的 最佳估计数，计算第一、二批期权的公允价值分别1,096.28万元和1,412.60万元，合计2,508.88 万元。

八、或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

九、承诺事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

十、资产负债表日后事项

(一) 2011 年1 月30 日，公司全资子公司杭州南都动力科技有限公司通过竞拍取得了余政 工出（2010）117 号地块的国有建设用地使用权，该地块为杭州南都动力科技有限公司新型动力 及储能电池生产线项目用地。该地块面积为166,606 平方米，使用年限50 年，出让价格为8,748 万元，杭州南都动力科技有限公司已于2011 年2 月24 日付清土地出让款。

(二) 根据2011 年3 月28 日公司董事会四届十八次会议通过的2010 年度利润分配预案，按 2010 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，以2010 年年末总股本24,800 万股为基数，每 10 股派发现金股利1.00 元（含税），共计派发现金红利2,480 万元，同时以总股本24,800 万 股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增2 股。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

十一、其他重要事项

(一) 有关用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金事项

公司在募集资金到位前，已以自筹资金开工建设南都阀控密封电池生产线项目和研发基地建 设项目。截至2010 年4 月23 日，公司以自筹资金预先投入募集资金项目的实际投资额为 21,787.87 万元。以上预先以自筹资金投入募集资金项目的情况业经天健会计师事务所有限公司 审核，并出具了天健审〔2010〕2678 号《关于浙江南都电源动力股份有限公司以自筹资金预先 投入募投项目的鉴证报告》。经公司第四届董事会第九次会议审议通过，并经保荐机构安信证劵 股份有限公司同意，公司于2010 年4 月完成上述款项的置换。

(二) 有关以部分超募资金偿还银行贷款事项经公司第四届第九次董事会会议审议通过，并 经保荐机构安信证劵股份有限公司同意，公司将超募资金中的28,800 万元用于偿还银行贷款。 (三) 2010 年4 月26 日，经公司第四届董事会第九次会议审议通过，并经保荐机构安信证 劵股份有限公司同意，使用部分募集的“其他与主营业务相关的营运资金”投资7,618 万元建设 年产4000 万AH 通信用磷酸亚铁锂电池技术改造项目。2010 年4 月27 日，公司已对杭州南都电 池有限公司增资7,618 万元并开始实施该项目。

(四) 2010 年4 月26 日，经公司第四届董事会第九次会议审议通过，并经保荐机构安信证 劵股份有限公司同意，使用部分募集的“其他与主营业务相关的营运资金”投资108,059.27 万 元建设新型动力及储能电池生产线建设项目。2010 年11 月20 日，公司出资20,000 万元设立全 资子公司杭州南都动力科技有限公司实施该项目，并于2011 年1 月30 日竞拍取得该项目用地 166,606 平方米。

(五) 2011 年1 月13 日，公司股东浙江华瓯创业投资有限公司将持有的本公司13,670,000 股股权质押给中信富通融资租赁有限公司，用于为内蒙古美方煤焦化有限公司向中信富通融资租 赁有限公司申请融资租赁提供担保。

十二、母公司财务报表项目注释

• (一) 母公司资产负债表项目注释

• 应收账款

• (1) 明细情况

• 1) 类别明细情况

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

种 类

期初数

期末数

	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项 计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合	560,217,425.42	95.11	34,125,669.04	6.09	471,825,322.52	94.85	30,573,772.69	6.48
单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备	28,792,752.53	4.89	5,186,773.37	18.01	25,633,436.62	5.15	5,443,629.21	21.24
合 计	589,010,177.95	100.00	39,312,442.41	6.67	497,458,759.14	100.00	36,017,401.90	7.24

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	527,366,087.83	94.14	26,368,304.39	437,260,347.34	92.68	21,863,017.37
1-2 年	24,061,166.99	4.29	3,609,175.05	29,871,480.06	6.33	4,480,722.01
2-3 年	6,563,448.52	1.17	1,969,034.56	297,975.20	0.06	89,392.56
3-5 年	237,835.20	0.04	190,268.16	1,274,395.85	0.27	1,019,516.68
5 年以上	1,988,886.88	0.36	1,988,886.88	3,121,124.07	0.66	3,121,124.07
小 计	560,217,425.42	100.00	34,125,669.04	471,825,322.52	100.00	30,573,772.69

3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
杭州南都电源销售有限公司	28,792,752.53	5,186,773.37	18.01%	[注]
小 计	28,792,752.53	5,186,773.37	18.01%

• [注]：由于子公司杭州南都电源销售有限公司超额亏损，公司对该债权计提5,186,773.37

• 元的坏账准备。

• (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

• (3) 应收账款金额前5 名情况

1) 明细情况

1) 明细情况
单位名称	与本公司关系	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)
中国移动通信集团公司	非关联方	216,731,702.35	36.79
中国电信股份有限公司	非关联方	85,860,443.72	14.58

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

中国联合网络通信有限公司	非关联方	68,649,480.19	11.65
杭州南都电源销售有限公司	关联方	28,792,752.53	4.89
深圳市南都电源系统有限公司	非关联方	21,178,109.19	3.60
小 计		421,212,487.98	71.51
2）账龄情况		期末数 399,751,826.97 20,636,873.81 415,903.20 176,195.20 231,688.80 421,212,487.98
账 龄		期末数
1 年以内		399,751,826.97
1-2 年		20,636,873.81
2-3 年		415,903.20
3-5 年		176,195.20
5 年以上		231,688.80
小 计		421,212,487.98
(4) 其他应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)
杭州南都电源销售有限公司	子公司	28,792,752.53	4.89
南都亚太有限公司	子公司	19,501,915.99	3.31
南都欧洲(英国)有限公司	子公司	14,948,868.28	2.54
小 计		63,243,536.80	10.74

(5) 期末账面余额有672,935.24 美元的应收账款为公司出口商票融资借款提供质押担保。

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大 并单项计提坏 账准备
按组合计提坏 账准备

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

账龄分析法组合	17,354,525.34	100.00	867,966.33	5.00	5,998,823.91	100.00	326,068.15	5.44
单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备
合 计	17,354,525.34	100.00	867,966.33	5.00	5,998,823.91	100.00	326,068.15	5.44

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	17,352,124.77	99.99	867,606.24	5,737,554.41	95.64	286,877.72
1-2 年	2,400.57	0.01	360.09	261,269.50	4.36	39,190.43
小 计	17,354,525.34	100.00	867,966.33	5,998,823.91	100.00	326,068.15

• (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

(3) 其他应收款金额前5 名情况

单位名称	与本公司 关系	账面 余额	账龄	占其他应收款 余额的比例(%)	款项性质 或内容
中国银行浙江省分行 应收利息	非关联方	13,494,586.70	1 年以内	77.75	应收利息
中国移动通讯集团有 限公司	非关联方	600,000.00	1 年以内	3.46	履约保证金
李景涛	非关联方	162,709.00	1 年以内	0.94	备用金
陈洁	非关联方	140,228.67	1 年以内	0.81	备用金
中国出口信用保险公 司浙江分公司	非关联方	132,297.54	1 年以内	0.76	预付保费
小 计		14,529,821.91		83.72

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

(1) 明细情况
被投资 单位	核算方法	投资 成本	期初 数	增减 变动	期末 数
杭州南都电源销售有限公司	成本法	6,000,000.00	6,000,000.00		6,000,000.00
杭州南都电池有限公司	成本法	86,180,000.00	10,000,000.00	76,180,000.00	86,180,000.00
杭州南都能源科技有限公司	成本法	608,376,000.00	87,500,000.00	520,876,000.00	608,376,000.00
南都亚太有限公司	成本法	3,333,661.81	3,333,661.81		3,333,661.81
南都欧洲（英国）有限公司	成本法	628,332.40	628,332.40		628,332.40

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	杭州南都动力科技有限公司		成本法	200,000,000.00	200,000,000.00			200,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00
	新源动力股份有限公司		成本法	5,000,000.00		5,000,000.00				5,000,000.00
	合 计			909,517,994.21		112,461,994.21		797,056,000.00		909,517,994.21
	(续上表)										本期现金 红利
	被投资 单位		持股 比例(%)	表决权 比例(%)	持股比例与表决权 比例不一致的说明		减值准备		本期计提 减值准备		本期现金 红利
杭州南都电源销售有限公司			100	100			6,000,000.00
杭州南都电池有限公司			100	100
杭州南都能源科技有限公司			100	100
南都亚太有限公司			100	100
南都欧洲（英国）有限公司			100	100
杭州南都动力科技有限公司			100	100
新源动力股份有限公司			4.27	4.27
合 计							6,000,000.00

(2) 其他说明

由于杭州南都电源销售有限公司自2005 年末已发生超额亏损，并且经营业绩一直未完全好

• 转，故全额计提长期投资减值准备。

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
主营业务收入	1,393,967,044.29	1,252,712,549.34
其他业务收入	2,831,271.24	5,441,391.41
营业成本	1,239,751,674.15	1,002,383,986.33

(2) 主营业务收入/主营业务成本（分品种）

品种名称	本期数		上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
AGM 电池	1,196,725,695.40	1,048,095,749.82	1,180,931,997.14	936,724,973.04

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胶体电池	184,908,324.75	176,867,723.56	59,416,950.93	50,613,475.86
其他	12,333,024.14	11,970,402.25	12,363,601.27	10,677,315.00
小 计	1,393,967,044.29	1,236,933,875.63	1,252,712,549.34	998,015,763.90

(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）

地区名称	本期数		上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
内销	1,140,510,730.29	979,200,691.12	1,004,300,089.39	778,082,485.35
外销	253,456,314.00	257,733,184.51	248,412,459.95	219,933,278.55
小 计	1,393,967,044.29	1,236,933,875.63	1,252,712,549.34	998,015,763.90

(4) 公司前5 名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
第一名	442,392,831.51	31.67
第二名	151,800,490.79	10.87
第三名	109,566,663.40	7.84
第四名	104,300,681.44	7.47
第五名	81,581,867.04	5.84
小 计	889,642,534.18	63.69

(三) 母公司现金流量表补充资料

(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料	本期数	上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	57,417,370.78	124,739,955.06
加：资产减值准备	3,836,938.69	-2,081,159.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧	5,130,244.84	3,928,865.26
无形资产摊销	518,340.60	1,159,907.94
长期待摊费用摊销	100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列)	2,848.12	60,713.83
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

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公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)	-7,950,363.78	18,609,951.23
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	1,040,548.73	1,604,182.31
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列)	-17,789,466.41	-25,878,196.61
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-93,502,755.39	15,039,793.30
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	152,286,452.69	2,450,240.30
其他
经营活动产生的现金流量净额	101,090,158.87	139,634,252.66
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,163,661,036.98	159,741,354.77
减：现金的期初余额	159,741,354.77	142,006,347.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,003,919,682.21	17,735,007.23

• (四) 现金流量表补充资料的说明

期末货币资金余额中含3 个月以上保函保证金54,453.60 元，3 个月以上质量保证金 2,330,000.00 元，质押定期存款40,240,000.00 元，共计42,624,453.60 元，不属于现金 及现金等价物。

期初货币资金余额中含3 个月以上保函保证金8,216,352.29 元，3 个月以上的质量保 证金3,340,000.00 元，共计11,556,352.29 元，不属于现金及现金等价物。

十二、其他补充资料

(一) 非经常性损益

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1. 非经常性损益明细表
项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-1,057,109.59
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	13,002,800.72
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-13,431.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	11,932,259.69

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减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	1,188,436.16
少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	10,743,823.53

(三) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

1. 明细情况
报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.39	0.36	0.36
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	3.81	0.31	0.31

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

2. 加权平均净资产收益率的计算过程	2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目		序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润		A	81,637,800.65
非经常性损益		B	10,743,823.53
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润		C=A-B	70,893,977.12
归属于公司普通股股东的期初净资产		D	503,829,393.94
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 净资产		E	1,974,727,574.40
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F	8
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净 资产		G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H
其他	外币报表折算差额	I	-577,935.92
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J	6
报告期月份数		K	12

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加权平均净资产	L= D+A/2+ E×F/K-G ×H/K±I×J/K	1,860,844,375.91
加权平均净资产收益率	M=A/L	4.39%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率	N=C/L	3.81%

(四) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

（单位：万

元）
资产负债表项目	期末数	期初数	变动金额	变动幅度	变动原因说明
货币资金	160,429.13	20,381.32	140,047.80	687%	主要系公司A 股股票本期公发上市，募 集资金到位所致。
应收账款	54,522.89	46,018.41	8,504.48	18%	主要系本期营业收入较上期增加11%， 相应的未结算应收款增加所致。
预付款项	5,730.04	504.22	5,225.82	1036%	主要系期末预付的材料款、购房款、设 备款增加所致。
存货	23,611.59	19,169.34	4,442.25	23%	主要系原材料价格上涨,单价成本上升 及子公司杭州南都能源科技有限公司 产能扩大所致。
短期借款	11,976.88	28,700.00	-16,723.12	-58%	本期公司募集资金到位,归还借款所 致。
应付账款	19,708.52	14,746.75	4,961.77	34%	主要系本期产销量增加,相应的材料采 购增加,应付材料款增加所致。
一年内到期的 非流动负债		5,000.00	-5,000.00	-100%	本期募集到资金到位，归还借款所致。
长期借款		15,500.00	-15,500.00	-100%
实收资本(股本)	24,800.00	18,600.00	6,200.00	33%	主要系公司A 股股票本期公发上市,相 应的募集资金到位所致。
资本公积	195,204.16	3,931.40	191,272.76	4865%
利润表项目	本期数	上年同期数	变动金额	变动幅度	变动原因说明
营业收入	145,312.22	130,426.39	14,885.83	11%	主要系本期公司在积极巩固和发展国 内市场的基础上,积极开拓海外市场业 务,以及国外经济逐步回暖,致使本期 外销大幅增加所致。
营业成本	119,690.59	94,078.10	25,612.49	27%	主要系本期产品销售增加及原材料价 格上涨共同影响所致。
管理费用	7,491.43	6,289.57	1,201.86	19%	主要系本期公司公发上市相应的财经 公关费增加和公司加大研发力度研发 费增加所致。
财务费用	-810.41	2,167.98	-2,978.39	-137%	主要系本期募集资金到位,利息收入大

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					幅增加,同时募集资金归还借款利息支 出减少所致。
所得税费用	1,237.31	2,608.69	-1,371.38	-53%	主要系本期利润总额较2009 年大幅下 降所致。

浙江南都电源动力股份有限公司 2011 年3 月28 日

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