ZHEJIANG NARADA POWER SOURCE Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 30, 2011

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2011〕1799 号

浙江南都电源动力股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江南都电源动力股份有限公司（以下简称南都电源公 司）2010 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供南都电源公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为南都电源公司年度报告的必备文件，随其他文件 一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

南都电源公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资 金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南都电源公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要 的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表 意见提供了合理的基础。

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五、鉴证结论

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我们认为，南都电源公司董事会编制的《关于募集资金年度存放与使用情况 的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式 指引的规定，如实反映了南都电源公司募集资金2010 年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 陈曙 中国·杭州 中国注册会计师： 赵丽 报告日期：2011 年3 月28 日

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浙江南都电源动力股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的 规定，将本公司募集资金2010 年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕367号文核准，并经贵所同意，由主承销 商安信证券股份有限公司采用向社会公开发行方式发行人民币普通股（A股）62,000,000股， 发行价格为每股33.00元，应募集资金总额为人民币2,046,000,000.00元，坐扣承销费 61,380,000.00元后的募集资金为1,984,620,000.00元，已由主承销商安信证券股份有限公 司于2010年4月13日分别汇入公司在中国银行浙江省分行开立的人民币账户账号 800105671908094001内1,463,744,000.00元、在中信银行杭州西湖支行开立的人民币账户账 号7331610182600123031内498,376,000.00元、在交通银行浙江省分行营业部开立的人民币 账户账号331066110018170125710内22,500,000.00元。另扣除保荐费、律师费、审计费、法 定信息披露及路演推介等其他发行费用18,971,305.60元后，公司本次募集资金净额 1,965,648,694.40元，上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其 出具了《验资报告》（天健验〔2010〕87号）。

本期，根据中国证监会会计部2010年6月23日印发的《上市公司执行企业会计准则监管 问题解答》（2010年第一期，总第四期）及财政部于2010年12月28日印发的《关于执行企业 会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》财会〔2010〕25号的规定, 对原计入冲减资本公积的发行权益性证券过程中的广告费、路演及财经公关费、上市酒会费 等费用9,078,880.00元自资本公积（股本溢价）调整转入当期损益8,578,880元，计入长期 待摊费用500,000.00元，相应调整增加募集资金净额9,078,880.00元。

截至2010年12月31日，公司已累计投入募集资金总额73,576.33万元，包括利用募集资 金置换预先投入募投项目金额21,787.87万元和募集资金到位后本年投入金额51,788.46万

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元。

截至2010年12月31日，调整后的募集资金净额扣除累计投入募投项目金额，加上募集资 金专用账户累计扣除银行手续费后的利息净收入585.19万元，公司尚未使用的募集资金余额 应为124,481.62万元，期末公司募集资金专户实际余额为123,573.73万元，差异907.89万元 系广告费、路演及财经公关费、上市酒会费等费用的调整金额, 该部分资金于2011年3月28 日转入募集资金专户。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用、保护投资者的利益，本公司制定了《募集资金管理制 度》（以下简称《管理制度》）。根据相关法律规定的要求，本公司于2010 年7 月制定《管理 制度》，并经公司2010 年第二次临时股东大会决议通过。《管理制度》明确规定了募集资金 专户存储、使用、投向变更、管理与监督等内容。

《管理制度》得到本公司的严格执行，本公司及子公司开具了7 个募集资金专户。同时, 为切实保证募集资金的专款专用，2010 年5 月，本公司及子公司杭州南都电池有限公司， 杭州南都能源科技有限公司、安信证券股份有限公司（以下简称保荐机构）与中国银行股份 有限公司浙江省分行(以下简称“中行浙江省分行”)、中信银行股份有限公司杭州西湖支行 (以下简称“中信西湖支行”)、中国建设银行股份有限公司临安支行(以下简称“建行临安 支行”)分别签署了《募集资金三方监管协议》。2011 年1 月，本公司及子公司杭州南都动 力科技有限公司、安信证券与杭州银行股份有限公司营业部 (以下简称“杭州银行”)签署 了《三方监管协议》。三方监管协议明确了各方的权益和义务，其内容与深圳证券交易所三 方监管协议范本不存在重大差异。

在募集资金实际支付使用上，本公司与保荐机构保持着经常性的日常沟通，接受保荐机 构的持续督导，严格履行三方监管协议的有关规定。截至2010 年12 月31 日，本公司的募 集资金在各募集资金专户的具体存储情况如下：

单位	银行	账号	账户类别	存储余额	备注
浙江南都电源动力股份有限公司	中行浙江省分行	800105671908094001	募集资金专户	299.31
浙江南都电源动力股份有限公司	中行浙江省分行	800105671908211001	定期存款	88,100.00
浙江南都电源动力股份有限公司	中信西湖支行	7331610182600123031	募集资金专户		注销

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浙江南都电源动力股份有限公司	交行浙江省分行	331066110019170125710	募集资金专户		注销
杭州南都电池有限公司	中信西湖支行	73316-1-01-826-001238-87	募集资金专户	162.86
杭州南都电池有限公司	中信西湖支行	73316-1-01-840-001799-89	定期存款	2,000.00
杭州南都电池有限公司	中信西湖支行	73316-1-01-840-001757-10	定期存款	2,019.80
杭州南都电池有限公司	中信西湖支行	73316-1-01-926-001259-79	定期存款	400.00
杭州南都能源科技有限公司	建行临安支行	33001617552053001096	募集资金专户	508.64
杭州南都能源科技有限公司	建行临安支行	33001617352053001089	募集资金专户	20.79
杭州南都能源科技有限公司	建行临安支行	330016173520490010890006	定期存款	1,000.00
杭州南都能源科技有限公司	建行临安支行	330016173520490010890007	定期存款	1,000.00
杭州南都能源科技有限公司	建行临安支行	330016173520490010890008	定期存款	1,000.00
杭州南都能源科技有限公司	建行临安支行	330016173520490010890009	定期存款	2,000.00
杭州南都能源科技有限公司	建行临安支行	3300161735204900108900010	定期存款	2,000.00
杭州南都能源科技有限公司	建行临安支行	3300161735204900108900011	定期存款	2,000.00
杭州南都能源科技有限公司	建行临安支行	3300161735204900108900012	定期存款	1,000.00
杭州南都动力科技有限公司	杭州银行	75188100311842	募集资金专户	20,062.33
合 计				123,573.73

上述定期存款到期后将及时转入募集资金专户进行管理或以存单方式续存，并且存单不

得质押。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

• (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

• (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

杭州南都能源科技有限公司研发基地建设项目，投资总额2,250 万元，该项目系为公司

生产提供技术服务，为公司的发展提供核心竞争力，无法单独核算其效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

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本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，在募集资金存放、使用、 管理及披露中，本公司不存在违规情形。

附件：募集资金使用情况对照表

浙江南都电源动力股份有限公司 2011 年3 月28 日

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附件

募集资金使用情况对照表

2010 年度

编制单位：浙江南都电源动力股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额			197,472.76	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		73,576.33	73,576.33
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额			73,576.33
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变更 项目（含部分 变更）	募集资金承诺 投资总额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度 实现的效益	是否达到 预计效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
1. 新建南都阀控密 封电池生产线项目	否	49,837.60	49,837.60	39,950.86[注1]	39,950.86	80.16	2010 年12 月	3,309.85	是	否
2.研发基地建设项目	否	2,250.00	2,250.00	1,746.37[注1]	1,746.37	77.62	2010 年12 月	注2		否
承诺投资项目小计		52,087.60	52,087.60	41,697.23	41,697.23	80.05
超募资金投向
1. 年产4000 万Ah 通 信用磷酸亚铁锂电池技 术改造项目	否	7,618.00	7,618.00	3,079.10	3,079.10	40.42	2011 年6 月	未达产		否
2.新型动力及储能电池 生产线建设项目	否	108,059.27	108,059.27				[注3]	未达产		否

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归还银行贷款	—	28,800.00	28,800.00	28,800.00	28,800.00	100.00	—	—	—	—
超募资金投向小计		144,477.27	144,477.27	31,879.10	31,879.10
合计	－	196,564.87	196,564.87	73,576.33	73,576.33	－	－		－	－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因				不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
超募资金的金额、用途及使用进展情况				公司超募投资金145,385.16 万元。2010 年4 月26 日，经公司第四届董事会第九次会议审议通过，同意使用部分募集 的“其他与主营业务相关的营运资金”偿还银行借款28,800 万元,已于2010 年5 月底实施完成；投资7,618 万元建设 年产4000 万AH 通信用磷酸亚铁锂电池技术改造项目,设备已经投入，尚在安装调试中；投资108,059.27 万元建设新 型动力及储能电池生产线建设项目，目前尚未开工。
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				为了保障募集资金投资项目顺利进行,公司以自筹资金预先投入了募集资金项目,截止2010 年4 月23 日，公司已经向2 个募集资金项目投入自筹资金21,787.87 万元。2010 年4 月26 日，经第四届董事会第九次会议审议通过,本公司以募 集资金置换了上述预先投入募集资金投资项目的自筹资金21,787.87 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				无
尚未使用的募集资金用途及去向				用途：尚未使用的募集资金余额123,896.43 万元，承诺按计划投入募集资金项目 去向：剩余募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况				无

[注1]: 包括本期置换的自筹资金预先投入部分21,787.87 万元。

[注3]: 新型动力及储能电池生产线建设项目分阶段达产，第一阶段预计2013 年投产。

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