Zhejiang Lenor Flow Control Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2020

Mar 30, 2021

浙江力诺流体控制科技股份有限公司

2020 年财务决算及2021 年财务预算报告

一、2020 年财务决算报告

（一）2020 年度公司财务报表审计情况

2020 年度财务报表经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标 准无保留意见的审计报告（中汇会审〔2021〕1167 号），中汇会计师事务所（特 殊普通合伙）认为公司的财务报表已经按照企业会计准则以及有关规定编制，在 所有重大方面公允地反映了公司2020 年12 月31 日的财务状况以及2020 年度经 营成果和现金流量。

（二）经营利润情况

单位：人民币元

	2020 年
项 目		2019 年度	增减幅度	大额变动原因说明
	度
	469,768,361.77	452,446,430.10	3.83%
营业总收入
	325,457,811.54	289,487,211.80	12.43%
营业成本
	31,395,739.06	39,448,498.33	-20.41%	主要系执行新收入准则口 径变动所致,运费及包装费 调整至主营业务成本。
销售费用
	22,086,640.64	15,759,134.84	40.15%	主要系本期职工薪酬、中介 费用及办公费增加所致。
管理费用
研发费用	16,015,778.77	15,600,491.06	2.66%
	2,378,276.40	3,942,573.78	-39.68%	主要系本期利息支出下降 所致。
财务费用
	4,527,711.76	3,019,966.94	49.93%	主要系本期收到与日常活 动相关的政府补助增加所 致。
其他收益
	3,573,150.99	0.00		主要系本期新增定期添益 型存款产品收益所致。
投资收益
	-8,748,962.62	-10,140,749.11	-13.72%
信用减值损失

	-1,127,703.36	0.00		主要系本期增加其他非流 动资产减值损失所致。
资产减值损失
	-699,952.50	-3,458.61	20137.97%	主要系本期处置固定资产 产生损失所致。
资产处置收益
	66,762,905.19	77,055,160.46	-13.36%
营业利润
	4,837,100.00	1,009,100.00	379.35%	主要系本期收到与日常活 动无关的政府补助增加所 致。
营业外收入
	451,931.64	25,003.80	1707.45%	主要系本期固定资产报废 损失增加所致。
营业外支出
	71,148,073.55	78,039,256.66	-8.83%
利润总额
	9,064,627.23	10,262,591.84	-11.67%
所得税费用
归属于母公司股	62,083,446.32	67,776,664.82	-8.40%
东的净利润
每股收益	0.52	0.66	-21.49%	主要是股本增加所致。

（三）资产负债情况

单位：人民币元

			增减 幅度
项 目	2020 年12 月31 日	2019 年12 月31 日		大额变动原因说明
	121,314,622.03	19,079,407.99	535.84%	主要系2020 年上市成功，收 到募集资金所致。
货币资金
	3,346,616.10	1,156,411.28	189.40%	主要系期末尚未到承兑日期 的商业承兑汇票余额增加所 致。
应收票据
应收账款	272,676,501.78	259,222,392.71	5.19%
	45,935,791.16	69,904,064.78	-34.29%	主要系期末尚未到承兑日期 的银行承兑汇票余额减少所 致。
应收款项融 资
预付款项	8,429,273.06	3,566,899.60	136.32%
其他应收款	4,701,476.13	5,801,013.88	-18.95%
存货	117,530,361.66	84,908,926.11	38.42%

其他流动资 产	198,524,273.67	4,805,117.88	4031.52 %	主要系购买定期添益型存款 产品所致。
流动资产合 计
	772,458,915.59	448,444,234.23	72.25%
固定资产	128,186,360.78	126,639,678.53	1.22%
	21,563,535.20	2,217,943.19	872.23%	主要系年产2.5 万套高性能 控制阀生产线建设项目投建 增加所致。
在建工程
	46,005,023.71	30,494,023.44	50.87%	主要系本期购置土地使用权 所致。
无形资产
长期待摊费 用	2,828,296.40	1,208,737.96	133.99%	主要系本期新增装修费所 致。
递延所得税 资产	6,322,577.99	6,855,357.56	-7.77%
其他非流动 资产	1,793,790.81	3,272,683.36	-45.19%	主要系预付设备款、软件款 减少所致。
非流动资产 合计	206,699,584.89	170,688,424.04	21.10%
资产总计	979,158,500.48	619,132,658.27	58.15%
短期借款	33,940,397.50	60,000,000.00	-43.43%	主要系向银行借款减少所致
	36,563,115.34	52,738,093.21	-30.67%	主要系期末尚未到承兑日期 的银行承兑汇票余额减少所 致。
应付票据
应付账款	96,154,192.30	78,735,067.17	22.12%
	-	5,618,957.13	-100.00 %
预收款项
	12,261,786.28	-		主要系期末预收款项增加所 致。
合同负债
应付职工薪 酬	10,226,463.42	8,092,174.00	26.37%
应交税费	6,299,041.41	8,400,870.95	-25.02%
	6,385,671.24	1,505,262.35	324.22%	主要系期末未支付中介费、 运费增加所致。
其他应付款
其他流动负 债	1,594,032.22	-		主要系期末待转销项税额增 加所致。
流动负债合 计
	203,424,699.71	215,090,424.81	-5.42%
	-	15,915,312.50	-100.00 %	主要系本期偿还企业上市风 险共担基金及利息所致。
长期应付款

	2,382,692.62	1,467,106.77	62.41%	主要系本期收到与资产相关 的政府补助增加所致。
递延收益
非流动负债 合计
	2,382,692.62	17,382,419.27	-86.29%
负债合计	205,807,392.33	232,472,844.08	-11.47%
股本	136,340,000.00	102,255,000.00	33.33%
	353,453,787.41	62,930,939.77	461.65%	主要是系本期上市成功增加 股本及资本公积所致。
资本公积
盈余公积	33,812,844.58	27,604,499.95	22.49%
未分配利润	249,744,476.16	193,869,374.47	28.82%
所有者权益 合计
	773,351,108.15	386,659,814.19	100.01%
负债和所有 者权益总计
	979,158,500.48	619,132,658.27	58.15%

（四）现金流情况

单位：人民币元

	2020年度	2019年度	增减幅度	大额变动原因说明
项目
经营活动产生的	52,638,287.61	37,795,810.47	39.27%	主要原因是上期大额应收 款在本期收回及大量票据 托收形成现金流入增加所 致。
现金流量净额
投资活动产生的	-248,135,130.86	-30,481,009.20	714.06%	主要原因是本期闲置募集 资金进行现金管理支付 21,500 万元影响投资现金 流出所致。
现金流量净额
筹资活动产生的	287,847,408.39	-15,053,027.19	2012.22%	主要原因是上市募集资金 到账影响筹资活动现金流 入所致。
现金流量净额
	92,132,792.02	-7,804,498.93	1280.51%	主要原因是筹资活动产生 的现金流入增加所致。
现金及现金等价
物净增加额

五、主要财务指标

项 目 2020 年度 2019 年度 增减幅度

	销售毛利率	30.72%	36.02%	-5.30%
盈利能力	净资产收益率	10.70%	18.94%	-8.24%
	流动比率	3.80	2.08	82.13%
偿债能力	速动比率	3.22	1.69	90.49%
	资产负债率	21.02%	37.55%	-16.53%
	应收账款周转率	1.44	1.58	-9.07%
	流动资产周转率	0.77	1.08	-28.59%
	非流动资产周转率	2.49	2.78	-10.35%
营运能力
	总资产周转率	0.59	0.78	-24.28%

报告期内，公司综合毛利率比去年同期下降5.30 个百分点，主要报告期内 执行新会计准则，运费及包装费计入营业成本所致。报告期内，加权平均净资产 收益率为10.7%，比去年下降8.24 个百分点，主要是由于报告期内公司首次向 社会公开发行股份增加股本所致。

报告期末，公司流动比率比去年同期增长82.13 个百分点，速动比率比去年 同期增长90.49 百分点，主要是由于公司上市收到募集资金所致。报告期末，公 司资产负债率为21.02%，比去年同期下降16.53 个百分点，主要是由于短期借 款减少所致。公司货币资金充足，偿债能力增强。

报告期内，应收账款周转率有所下降，主要是应收账款增加所致。报告期内， 流动资产周转率比去年同期下降28.59 个百分点，主要是由于上市收到募集资金 影响流动资产增加所致。非流动资产周转率有所下降，主要是由于增加募投项目 建设所致。总资产周转率比去年同期下降24.28 百分点，主要是由于货币资金、 其他流动资产增加所致。

二、财务预算报告

公司将加大科研投入力度，在深耕、精耕主营业务的基础上，加大市场开发， 完善现有产品线及产品。持续完善人力资源的开发和管理体系，加强优秀人才的 选拔和培养工作。继续推进募集资金项目投资建设，严格规范募集资金的使用和 管理，提升募集资金的使用效率。健全和完善公司内部控制体系，完善公司治理 结构，加强公司信息化系统的建设，从生产经营、质量体系建设、财务管理、人 力资源管理等多方面齐抓共管，协同管理，提高企业综合管理水平，控制企业决 策风险，提升企业运行效率，实现营业收入和净利润的双增长。

三、特别提示

上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对2021 年度的盈利预测， 能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因 素，存在很大的不确定性，请投资资者特别注意。

浙江力诺流体控制科技股份有限公司

董事会 二〇二一年三月三十一日