Zhejiang Juhua Co.,Ltd — Audit Report / Information 2008

Mar 27, 2009

关于浙江巨化股份有限公司

2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

浙天会〔2009〕103 号

中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对浙江巨化股份有限公司（以下简称巨化股份公司）2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提 供所有相关资料是巨化股份公司的责任，我们的责任是对巨化股份公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册 会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合巨化股份公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的巨化股份公司2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。

附表：浙江巨化股份股份有限公司2008 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表

浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅芳芳

中国·杭州

中国注册会计师 陈中江

报告日期：2009 年 3 月25 日

1

其它关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与 上市公司 的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2008 年期 初	2008 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2008 年度 往来资金 的利息 (如有)	2008 年度偿 还累计发生 金额	2008 年期 末	往来形 成原因	往来性 质
				往来资金 余额				往来资金 余额
大股东及其 附属企业	巨化集团公司	控股股东	应收账款	0.21	25,702.03		25,701.83	0.41	销售货 物	经营性 往来
	巨化集团公司广州 经销中心	控股股东 的子公司	应收账款	198.15	1,669.96		1,730.38	137.73	销售货 物	经营性 往来
	巨化集团公司汽车 运输有限公司	控股股东 的子公司	应收账款	-	0.70		0.70	-	销售货 物	经营性 往来
	巨化集团公司设备 材料公司	控股股东 的子公司	应收账款	-	16,286.39		16,253.26	33.13	销售货 物	经营性 往来
	巨化集团公司兴化 实业有限公司	控股股东 的子公司	应收账款	-	1.60		1.60	-	销售货 物	经营性 往来
	巨化集团公司再生 资源开发中心	控股股东 的子公司	应收账款	-	124.03		124.03	-	销售货 物	经营性 往来
	巨化集团公司制药厂	控股股东 的子公司	应收账款	400.00	994.95		1,244.95	150.00	销售货 物	经营性 往来
	巨化集团杭州公司	控股股东 的子公司	应收账款	-	953.73		953.73	-	销售货 物	经营性 往来
	宁波经济技术开发 区巨化贸易服务公司	控股股东 的子公司	应收账款	-	57.66		57.66	-	销售货 物	经营性 往来
	宁波巨环工贸实业 有限公司	控股股东 的子公司	应收账款	-	407.30		407.30	-	销售货 物	经营性 往来
	衢州化学工业公司 上海得邦公司	控股股东 的子公司	应收账款	20.18	8,325.61		8,331.72	14.07	销售货 物	经营性 往来
	深圳巨化华南投资 发展有限公司	控股股东 的子公司	应收账款	36.92	6,897.66		6,933.02	1.56	销售货 物	经营性 往来

2

	浙江巨化电石有限 公司	控股股东 的子公司	应收账款	-	1,047.58		1,026.61	20.97	销售货 物	经营性 往来
	浙江巨化工联对外 贸易有限公司	控股股东 的子公司	应收账款	-	2,351.74		2,327.02	24.72	销售货 物	经营性 往来
	浙江巨化化工矿业 有限公司	控股股东 的子公司	应收账款	-	1,793.76		1,793.72	0.04	销售货 物	经营性 往来
	浙江巨化集团进出 口有限公司	控股股东 的子公司	应收账款	86.93	390.36		386.01	91.28	销售货 物	经营性 往来
	浙江巨化建化有限 公司	控股股东 的子公司	应收账款	-	37.13		37.13	-	销售货 物	经营性 往来
	浙江巨化塑胶有限 公司	控股股东 的子公司	应收账款	9.86	93.13		86.50	16.49	销售货 物	经营性 往来
	浙江巨化新联化工 有限公司	控股股东 的子公司	应收账款	-	279.39		279.39	-	销售货 物	经营性 往来
	浙江巨圣氟化学有 限公司	控股股东 的子公司	应收账款	14.56	18,872.16		18,843.94	42.78	销售货 物	经营性 往来
大股东及其 附属企业	浙江衢州巨化气雾 有限公司	控股股东 的子公司	应收账款	0.20	139.22		139.42	-	销售货 物	经营性 往来
	巨化集团公司	控股股东	预付账款	1,456.93	89,648.09		84,721.86	6,383.16	材料采 购、土地 使用权 受让等	经营性 往来
	巨化集团公司工程 有限公司	控股股东 的子公司	预付账款	459.89	1,991.48		2,444.41	6.96	材料、设 备采购 等	经营性 往来
	巨化集团公司汽车 运输有限公司	控股股东 的子公司	预付账款	0.32	289.76		288.15	1.93	材料采 购等	经营性 往来
	巨化集团公司设备 材料公司	控股股东 的子公司	预付账款	146.77	391.60		538.38	-	材料采 购等	经营性 往来

3

	巨化集团公司制药 厂	控股股东 的子公司	预付账款	-	110.96		110.96	-	材料采 购等	经营性 往来
	浙江华东巨化物流 有限公司	控股股东 的子公司	预付账款	-	4,886.40		4,486.40	400.00	材料采 购等	经营性 往来
	浙江巨化集团进出 口有限公司	控股股东 的子公司	预付账款	454.00	20.00		454.00	20.00	材料、设 备采购 等	经营性 往来
	浙江巨化建化有限 公司	控股股东 的子公司	预付账款	0.77	-		0.77	-	材料采 购等	经营性 往来
	浙江巨圣氟化学有 限公司	控股股东 的子公司	预付账款	-	15,105.00		15,105.00	-	材料采 购等	经营性 往来
	巨化集团公司兴化 实业有限公司	控股股东 的子公司	预付账款	1.17	426.51		427.56	0.12	材料采 购等	经营性 往来
	浙江巨化新联化工 有限公司	控股股东 的子公司	预付账款	1.00	-		1.00	-	材料采 购等	经营性 往来
上市公司的 子公司及其 附属企业	浙江兰溪巨化氟化 学有限公司	控股子公 司	其他应收 款	4,795.77	10,655.95		3,434.81	12,016.91	资金往 来	非经营 性往来
	浙江巨邦高新技术 有限公司	控股子公 司	其他应收 款	21.28	16.10		37.38	-	资金往 来	非经营 性往来
	宁波巨化化工科技 有限公司	控股子公 司	其他应收 款	5,598.68	9,096.89		9,841.95	4,853.62	资金往 来	非经营 性往来
	浙江衢州巨鑫化工 有限公司	控股子公 司	其他应收 款	1,251.04	2,354.04		2,915.94	689.14	资金往 来	非经营 性往来
	上海巨腾实业有限 公司	控股子公 司	其他应收 款	0.47	-		0.47	-	资金往 来	非经营 性往来
	浙江衢州巨泰建材 有限公司	控股子公 司	其他应收 款		4,043.54			4,043.54	资金往 来	非经营 性往来
	浙江凯圣氟化学有 限公司	控股子公 司	其他应收 款		406.35			406.35	资金往 来	非经营 性往来

4

	浙江巨化股份有限 公司兰溪农药厂	控股子公 司	其他应收 款	6,586.62	335.59		-	6,922.21	资金往 来	非经营 性往来
关联自然人 及其控制的 法人										非经营 性往来
										非经营 性往来
其他关联人 及其附属企 业										非经营 性往来
										非经营 性往来
总 计	-	-	-	21,541.72	226,203.39		211,468.96	36,277.12		-

5