ZEUSCO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2018

Nov 14, 2018

분기보고서 3.5 주식회사 제우스 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 31 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 제우스
대 표 이 사 :	이종우
본 점 소 재 지 :	경기도 화성시 안녕남로 132 (안녕동)
	(전 화) 031-377-9500
	(홈페이지) http://www.globalzeus.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사 (성 명) 이종우
	(전 화)031-377-9500

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

&cr 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 주식회사 제우스라고 표기합니다. 또한 영문으로는 ZEUS CO.,LTD라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 제우스 또는 ZEUS라고 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 반도체 및 디스플레이 관련 생산장비 제조 및 판매업 등을 영위할 목적으로 1970년 3월 1일에 설립되었습니다. 또한 2006년 1월 27일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2006년 2월 1일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주 소 : 경기도 화성시 안녕남로 132 (안녕동)&cr전화번호 : 031-377-9500&cr홈페이지 : http://www.globalzeus.com&cr&cr※ 본점소재지가 2018년 4월 1일자로 경기도 화성시 안녕남로 132 (안녕동)로 변경되었습니다.&cr&cr 라. 중소기업 해당여부 &cr보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의해 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr&cr 마. 주요사업의 내용&cr 당사는 반도체 제조 장비, TFT-LCD IN-LINE TRANSFER SYSTEM 및 태양전지 제조장비, 밸브 SYSTEM 등을 생산 판매하고 있으며, 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 바. 연결대상 종속회사 개황 (2018년 09월 30일 현재)

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원) (주)쓰리젯1988대한민국탭, 밸브장치 제조24,735외감법 시행령 제1조3해당(주)J.E.T2009일본반도체, LCD 장비 제조83,521외감법 시행령 제1조3해당(주)솔브리지2011대한민국반도체장비 제조4,713외감법 시행령 제1조3비해당쓰리젯메탈(주)2010대한민국제강업7,492외감법 시행령 제1조3비해당협유국제과학기술(주)2009대만반도체장비 제조5,622외감법 시행령 제1조3비해당ZEUS CHINA2009중국반도체장비 제조2,650외감법 시행령 제1조3비해당(주)APCT2009대한민국전자재료용 화학물질 제조7,153외감법 시행령 제1조3비해당(주)제우스 이엔피2017대한민국반도체, LCD 장비 제조294외감법 시행령 제1조3비해당ZEUS CHINA EE2017중국엔지니어링 서비스688외감법 시행령 제1조3비해당GLOBAL ZEUS, INC.2018미국기계 및 장비 중개업-외감법 시행령 제1조3비해당

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

1-1. 연결대상회사의 변동내용

GLOBAL ZEUS, INC.신규 설립에 의한 자회사 편입------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2006.02.01--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요한 연혁

변동연월	회사명	내 용
2005년 01월	(주)제우스	주식회사 제우스 부설기술연구소 설립
2005년 03월	(주)제우스	한국 산업기술진흥협회 회원 등록
2005년 08월	(주)제우스	본사이전(경기도 오산시 부산동 164-1번지)
2005년 11월	(주)제우스	한국무역협회 천만불수출의 탑 수상
2006년 01월	(주)제우스	사십칠억원으로 자본금 증자
2006년 02월	(주)제우스	한국증권선물거래소 코스닥시장 상장
2006년 12월	(주)제우스	ISO9001, 14001인증 취득
2007년 04월	(주)제우스	기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)선정-경기지방중소기업청
2007년 12월	(주)제우스	(주)쓰리젯 자회사 편입(플러그밸브 제조 및 판매)
2008년 08월	(주)쓰리젯	"하드페이싱 용접된 밸브 및 그 용접 방법" 특허출원
2009년 04월	(주)제우스	(주)J.E.T 설립 출자(지분율 100%, 반도체 제조장비)
2009년 05월	(주)J.E.T	협유국제과학기술(주) (주)J.E.T 자회사 편입
2009년 05월	(주)J.E.T	에사역전자무역(주) (주)J.E.T 자회사 편입
2009년 07월	(주)제우스	결정형 태양전지 10MW급 Module 생산용 Demo Line 완공
2009년 11월	(주)쓰리젯	제46회 무역의 날 천만불 수출의 탑 수상
2009년 11월	(주)쓰리젯	철탑산업훈장 수상
2010년 05월	(주)쓰리젯	3Z메탈㈜ 주물공장 설립 및 자회사 편입
2010년 06월	(주)제우스	기술보증기금 벤쳐기업 인증
2011년 01월	(주)제우스	(주) 솔브리지 설립 출자 (지분율 75%, 반도체 제조장비)
2011년 07월	(주)제우스	중소기업청 벤처천억기업 수상
2011년 08월	(주)쓰리젯	OHSAS 18001인증 취득(BV)
2011년 09월	(주)쓰리젯	ISO 14001인증 취득(BV)
2011년 10월	(주)제우스	제2회 디스플레이의 날 국무총리 표창, 지식경제부장관 표창
2011년 11월	(주)제우스	제48회 무역의 날 삼천만불 수출의 탑 수상
2011년 12월	(주)제우스	세계 일류상품 인증 "FPD용 플레이트형 열처리장치"
2012년 09월	(주)쓰리젯	"플러그 밸브의 타 실링 장치" 특허출원
2012년 09월	(주)쓰리젯	TUV로부터 "SIL CERTI" 인증획득
2012년 12월	(주)제우스	세계 일류상품 인증 "태양전지 모듈제조용 라미네이트 시스템"
2012년 12월	(주)제우스	세계 일류상품 인증 "태양전지 모듈제조용 태빙 시스템"
2013년 01월	(주)제우스	" HELIA" 상표권 등록
2013년 09월	(주)제우스	정부 4개 부처 인증 "인적자원개발 우수기관"
2013년 09월	(주)제우스	고용노동부 선정 "강소기업" 선정
2014년 01월	(주)제우스	OHSAS 18001 인증 취득 (BV)
2014년 05월	(주)제우스	지식경제부 선정 "WORLD CLASS 300"
2014년 08월	(주)제우스	(주)APCT 자회사 편입(전자재료용 화학물질 제조)
2015년 03월	(주)제우스	관세청 "성실 납세자 표창"
2016년 03월	(주)제우스	중부지방국세청 "성실 납세자 표창"
2017년 04월	(주)제우스	(주) 제우스이엔피 설립 출자 (지분율 100%, 반도체 제조장비외)
2017년 07월	(주)제우스	ZEUS CHINA EE 설립 출자 (지분율 100%, 엔지니어링 서비스)
2018년 04월	(주)제우스	GLOBAL ZEUS, INC.설립 출자 (지분율 100%, 기계및 장비 중개업)
2018년 04월	(주)제우스	본사이전(경기도 화성시 안녕남로 132)

&cr 나. 회사의 본점 소재지 변경&cr 2018년 4월 1일자로 경기도 화성시 안녕남로 132로 본점소재지가 변경되었습니다. 본점소재지 변경은 3월 27일 개최된 제30기 정기 주주총회와 이사회에서 승인되었습니다. (3월 27일 공시 참조)&cr&cr 다. 경영진의 중요한 변동&cr&cr2013.03.22 대표이사 : 이동악(재선임)&cr 사내이사 : 문정현(재선임)&cr 사외이사 : 장병우(재선임)&cr2014.03.28 감사 : 이영백 (재선임)&cr2015.03.27 대표이사 : 이종우(재선임)&cr 대표이사 : 이동악 (사임)&cr 사내이사 : 이종우(재선임)&cr 사외이사 : 한창욱 (재선임)&cr2016.03.28 사내이사 : 이동악(재선임)&cr 사내이사 : 홍기범(신규선임)&cr 사외이사 : 장병우(재선임)&cr2017.03.28 감 사 : 장광수 (신규 선임)&cr2018.03.27 대표이사 : 이종우(재선임)&cr 사내이사 : 이종우(재선임)&cr 사외이사 : 한창욱 (재선임)&cr 감 사 : 임병완 (신규 선임)&cr&cr 라. 최대주주의 변동&cr- VII.주주에 관한 사항중 최대주주 변동내역을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

1988.12.12-보통주5,00010,00010,0001988.12.12유상증자(주주배정)보통주5,00010,00010,0001991.01.16주식배당보통주15,00010,00010,0001996.03.04주식배당보통주25,00010,00010,0002000.03.04주식배당보통주50,0005,0005,0002000.07.16유상증자(제3자배정)보통주100,0005,0005,0002003.10.31주식분할보통주100,0005,0005,0002004.03.29주식배당보통주300,0005,0005,0002004.07.31주식배당보통주5,400,0005005002004.08.31유상증자(제3자배정)보통주600,0005005002006.01.27유상증자(제3자배정)보통주2,840,0005005002015.03.27주식배당보통주944,000500500

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 우리사주조합 |
| 코스닥 공모 |
| - |

나. 전환사채 등 발행현황&cr- 해당사항 없습니다. &cr

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주40,000,00010,000,00050,000,000-10,384,000-10,384,000---------------------10,384,000-10,384,000-121,616-121,616-10,262,384-10,262,384-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주79,99240,008--121,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주616---616-우선주------보통주81,60840,008--121,616-우선주------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

※ 당사는 2017년 10월 19일 자기주식 취득신탁계약 체결 후 2018년 9월 30일 현재 자기주식 신탁계약을 통해 취득한 자기주식수는 121,000주 입니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주10,384,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주121,616자기주식, 자기주식 신탁 포함우선주--보통주--우선주--보통주10,262,384-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.&cr&cr가. 배당에 관한 사항

당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.&cr

제54조 【이익배당】

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항 및 제2항의 배당은 매결산기말 또는 분기배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이 사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제55조 【분기배당】

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분 기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165 조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제 한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본 전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

&cr제56조 【배당금지급청구권의 소멸시효】&cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.&cr

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

50050050025,35218,75119,49719,25712,87813,1532,4681,8081,878-2,0602,077----9.109.38보통주-1.21.5우선주---보통주---우선주---보통주-200200우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제31기	제30기	제29기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

가. 업계의 현황&cr

(1) 장비 부문&cr

(가) 반도체 제조 장비

반도체의 종류는 크게 정보를 저장할 수 있는 메모리 반도체와 정보 저장없이 연산이나 제어 기능을 하는 비메모리 반도체로 구분됩니다. 메모리 반도체에는 D램, 플래시 메모리, S램 등이 있으며, 최근에는 M램, F램 등도 개발되고 있는 상황입니다. 비메모리 반도체에는 마이크로 IC, 로직 IC, 아날로그 IC, 개별소자, 광반도체 및 센서 등이 있습니다.

반도체는 전자, 정보통신, 기계 등 국가 기간산업에 대한 기술적 파급효과가 큰 최첨단 고부가가치 산업입니다. 반도체에 저장할 수 있는 데이터의 양이 매년 2배씩 증가한다는 무어의 법칙에서도 알 수 있듯이, 반도체에 관한 기술 혁신이 급속히 진행되어 이에 따른 제품의 Life Cycle도 짧습니다. 국내 반도체산업은 1960년대 중반 외국업체들의 조립생산으로 시작했으며, 1983년 메모리사업 진출 이후 급속한 발전을 이룩하여, 과거 90년대까지는 반도체 메모리 전성시대로 보고 21세기는 Soc(System-on-Chip)시대라 할 수 있습니다. 이는 반도체 소비시장이 바뀌고 있는데 기인하며, 기존PC 시장에서 스마트폰, 태블릿PC등 모바일 및 정보 가전시장으로 급속히 이동하고 있습니다. 이에 따라 메모리의 경우 D램에서 플래시 메모리로 품목전환이 급속히 이루어지고 있고, 시스템IC는 다양한 기능의 융합화로 복합 기능칩 제품으로 발전되고 있습니다. 현재는 세계적인 반도체 생산국으로 성장하였습니다. 특히 D램의 경우 우리나라는 생산기술력을 바탕으로 한 고집적화와 지속적인 설비투자를 통한 공급력 확대를 하여 생산능력, 공정기술, 가격 및 품질면에서 세계 최고의 경쟁력을 보유하고 있습니다. 반도체 산업 역시 LCD 산업과 마찬가지로 대규모 설비투자와 연구개발 투자가 소요되는 High Risk, High Return 산업으로서 우리나라 총수출의 10% 이상을 차지하는 국민경제의 중추 산업입니다. &cr

(나) TFT-LCD 장비 &cr

LCD는 구동방법에 따라 수동매트릭스(Passive Matrix : PM) LCD와 능동매트릭스 Active Matrix :AM) LCD로 구분될 수 있으며, 능동매트릭스 방식인 TFT-LCD는 수동매트릭스 방식에 비하여 응답속도가 월등히 빠르고 컬러화에 유리하며 수평, 수직 시야각을 넓힐 수 있는 특징이 있습니다. &cr 제품의 대형화, 고급화에 따라 현재 주로 TV, 노트북 PC, 모니터, 대형 정보디스플레이 분야 및 Mobile Phone등에 적극적으로 채용되고 있으며, 이중 LCD TV는 기존의 브라운관 TV를 전량 대체 되고 있습니다.

TFT-LCD산업은 유리기판, 드라이버 IC, 컬러필터, BLU 등 원.부자재를 공급받아 가공, 조립하는 시스템 산업인 동시에 IT, 가전 등 전방산업의 핵심부품을 공급하는 부품산업이기도 합니다. 따라서 전.후방 산업의 발전과 이 산업과의 긴밀한 연계가 경쟁력을 좌우하는 중요한 산업입니다. &cr TFT-LCD 공급 Maker들은 그 동안 생산기술을 크게 발전시켜 왔으며, 그 예로는 ODF (One Drop Filling), LTPS, 구리배선, Mask 사용횟수 절감, 플렉시블, AMOLED 등을 통한 제조공정의 단축, 화질 개선, 패널 사이즈의 극대화에 노력하면서 획기적인 양산 및 제품기술의 확보로 현재 및 미래 TFT-LCD 시장의 최대 수요처가 될 대형 TV 시장을 겨냥하여 발 빠른 행보를 하고 있으며, 대형 CRT 및 PDP, 프로젝션TV 시장까지도 석권하고 있습니다.

TFT-LCD 산업은 대규모 투자가 요구되는 장치 산업으로 규모의 경제가 시장을 지배하고 있으며, 투자시기의 정확한 판단이 요구되는 산업이고, 전후방 연관 효과가 큰 산업입니다. &cr TFT-LCD 산업은 반도체산업과 마찬가지로 범용 부품에 속하여 가전, 컴퓨터 등 디스플레이를 필요로 하는 분야가 다양하고 수요량이 매우 많습니다. 그리고 제조과정이 복잡하고 정밀한 기술을 필요로 하기 때문에 TFT-LCD산업이 성장하기 위해서는 하이테크 장비 기술의 발전이 필수적이므로 TFT-LCD 산업의 발전이 관련 장비산업의 성장을 견인하는 역할을 담담하고 있습니다. 이렇게 다양한 제품 개발로 신규시장 창출과 함께 고속 성장이 지속되고 있는 산업입니다. &cr TFT-LCD 제품은 국내 기술의 성숙도가 매우 높은 단계에 이르렀기 때문에 저해상도 제품, 소형의 고해상도 제품, 대형화, 특수사양 제품 등이 개발되면서 타 디스플레이와의 복합경쟁 구조 속에서 시장을 확대해 나가고 있는 산업입니다.&cr 또한 TFT-LCD 산업은 경기순환의 패턴이 분명한 산업입니다. 반도체 산업에 실리콘 사이클(Silicon Cycles)과 마찬가지로 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 이른바 크리스탈 사이클(Crystal Cycles)이 존재합니다. &cr 크리스탈 사이클은 주력 제품의 세대 교체로 대규모 투자가 주기적으로 발생한다는점, 고정 비용이 높고 생산 리드타임이 길어 공급의 가격 탄력성이 매우 작다는 점등에 기인합니다. &cr

1) TFT-LCD 장비산업의 특징&cr TFT-LCD 장비산업은 이질적이고 세분화된 시장입니다. 반도체 공정과 마찬가지로 TFT-LCD 제조 공정도 매우 복잡하기 때문에 다양한 종류의 장비가 필요합니다. 전체 시장의 규모는 크지만 장비별로 필요한 기술이 서로 다르기 때문에 한 기업이 목표로 삼을 수 있는 시장의 규모는 제한되는 특징이 있습니다.&cr 또한 TFT-LCD 장비 산업은 고도의 기술이 필요한 기술집약적 산업입니다. 대부분의 장비 제작에 전자, 광학, 정밀기기, 진공, 재료, 화학, S/W 등 다양하고 높은 수준의 지식을 필요로 하고 있습니다. 이에 따라 대부분의 업체들이 R&D에 막대한 규모의 투자를 실시하고 있습니다. &cr 또한 TFT-LCD 장비 산업은 TFT-LCD 제조업체들과의 긴밀한 협력관계가 필요한산업이며 높은 수율과 기판의 대형화에 공동으로 장비개발이 진행되고 있는 추세 입니다. &cr TFT-LCD 제조업체들은 새로운 세대의 공정에 관한 연구를 진행하면서 필요한 장비의 규격, 수량 등에 대한 정보를 장비업체들에게 제공함으로써 장비의 개발을 유도하고 있습니다. 장비업체들은 기존에 판매한 장비들에 대한 유지보수를 제공합니다. 이러한 전후방 관련 사업자들 간의 긴밀한 협력관계는 신규 기업들의 시장진입을 어렵게 하는 진입장벽을 형성하기도 합니다.&cr &cr 2) TFT-LCD 장비산업의 현황&cr TFT-LCD 장비 산업은 최첨단 장비 설계기술 및 제조기술, IT 기술 등을 구사하여,생산성을 극대화한 산업으로 TFT-LCD Panel 제조업체에게 장비를 개발, 생산하여 판매하고, 일정기간 유지보수까지 실시하는 산업입니다.&cr TFT-LCD 장비시장은 TFT-LCD 시장의 계속적인 성장에 힘입어 이제는 연간 100억불 이상의 거대한 산업으로 자리 매김하고 있습니다. 한국의 선도업체는 앞선 기술력을 바탕으로 명실상부한 세계 마켓 쉐어 LCD Panel 1위 기업을 실현하고 있습니다. &cr TFT-LCD 장비산업은 TFT-LCD Panel 산업에 비하여 상대적으로 발전 속도가 저조한 상황이지만, 다행인 점은 반도체 생산 공정과 유사한 생산 공정들이 TFT-LCD 공정에는 많이 포진되어 국내 공정전문가 및 장비 전문가가 많다는 것입니다.

장비의 국산화율이 높아져 7세대와 8세대에서 국내 Panel 업체들의 국산장비 채용비율이 증가하는 추세가 두드러졌습니다. 이러한 추세는 10.5G 대면적 디스플레이까지 이어지고 있습니다.&cr 이러한 상생의 결과로 국내의 패널업체들은 국내 TFT-LCD 장비업체들과의 협력관계로 높은 공정효율을 달성한 바 있으며, 이미 검증된 국내 TFT-LCD 관련 장비들이대만과 중국 LCD 패널업체뿐만 아니라, 일본으로도 역수출 하는 상황입니다. 또한 국내업체들의 중국투자 및 중국계 TFT-LCD Panel 업체들의 투자가 지속적으로 늘어나고 있는 실정입니다.&cr TFT-LCD 공정별/장비별 시장규모를 살펴보면 다음과 같습니다. &cr 전체 투자액 가운데 전공정인 Array, Cell, Color Filter 공정의 장비가 전체의 80% 이상을 차지하며, 그 중 TFT Array 공정의 설비 투자비가 전체 투자액의 50% 이상을 차지합니다.&cr TFT-LCD 장비는 Array 공정장비, Color Filter 공정장비, Cell 공정장비, Module 공정장비, 검사 공정장비 등으로 구성되어 있습니다. 그 동안 국내 TFT-LCD 장비업체들은 상대적으로 난이도가 낮은 장비부터 국산화하여 납품하였으나, 최근에는 노광장치를 제외한 대부분의 공정장비를 국산화시키면서 외국 거대 장비업체들과 경쟁을 하고 있습니다.&cr 또 일부 업체들은 선진국장비를 능가하는 공정개선 장비들을 개발하여 국내 및 해외에서 대규모 납품 실적을 기록하면서 비약적인 성장을 하고 있습니다

&cr (다) 태양전지 제조 장비

미국과 일본등 세계 주요 정부의 신재생 에너지의 확대는 에너지 안보 및 환경 보전등의 신재생 산업의 핵심정책으로써 정부보조금 및 투자를 집행하고 있습니다. 최근태양전지는 수요대비 공급초과 현상으로 인해 시장상황이 매우 악화되어 있습니다. 이 현상의 근본 원인은 중국 정부 주도의 과잉생산이 주요 원인이며 그 이면에는 중국정부 지원이 원인이 되어 미국의 중국산 반덤핑이 확정되었으나 유럽연합에서는 2013년 중국과의 협상을 통해 반덤핑 여부가 해소 되었습니다.

중국산 반덤핑 해소 및 중국의 태양전지 구조조정은 주변국가의 새로운 활력소가 될것이며 최대 수혜국으로써는 한국, 대만, 일본이 될 것입니다. 또한 태양전지 가격경쟁력 확보를 위한 차세대 공정기술이 빠르게 변경되어 기존의 공정기술로써 생산하고 있던 업체와 신 공정 기술을 확보한 업체와 확연히 구분되어 시장에서 생존 및 확대여부가 결정 날 것입니다.

(라) 플러그 밸브장비 부문&cr

플러그 밸브는 포도주병의 코르크 마개같은 테이퍼진 플러그가 밸브의 On-Off에 매개로 작용하는 밸브로서 밸브를 닫았을때 유체를 차단하는 밀봉성이 완전에 가까울만큼 좋고 이러한 상태를 유지하는 내구성이 뛰어난 고신뢰성 밸브이다.

이러한 특성으로 인해 원유,가스를 추출하는 유정, 집유장 , 원유 이송 파이프 라인 , 원유 저장시설 , 정유공장 , 석유화학공장 ,정밀 화학 공장의 전체 스트림에 사용이 가능하고 원자력 발전소 , 제지 펄프공장 , 광산등에도 사용이 될만큼 사용처가 광범위하게 분포되고 있다.

(주)3Z는 Plug Valve를 전문적으로 제조하는 회사이며 3Z가 생산하는 Plug Valve는 Sleeved Teflon Lined Plug Valve , Metal touch Plug Valve , DBB(Double block & Bleed) Plug Valve , Lubricated Plug Valve , Eccentric Plug Valve , RSV(Rising stem ball valve) 6가지 제품군으로 분류되는 다양한 플러그 밸브 생산 능력을 보유하고 있으며 다양한 산업 현장에서 사용되어지는 유체의 특성 및 수요에 특화된 제품을 공급할 수 있는 능력을 보유하고 있다.

이렇게 Plug Valve 6가지 제품군을 종합적으로 갖춘 기업은 전세계적으로 (주)3Z가 유일하며 이를 바탕으로 다양한 고객의 수요에 신속하게 대응함은 물론 고객 품질 만족을 위하여 API 6A , API 6D, ISO 9001 , CE PED , GOST등의 품질인증 획득은 물론이고 이의 운영 관리를 철저히 준수함으로서 고객에게 최적의 제품을 적기에 제공하여 고객 만족도를 극대화 하기 위하여 최선의 노력을 기울이고 있다.

나. 회사의 현황&cr

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 장비 부문 &cr

1) 반도체 제조 장비&cr

반도체 산업은 기술적 파급효과가 큰 최첨단 고부가 가치 산업으로서 국가 경제 발전에 기여함과 더불어 특히 D램의 경우, 첨단 생산 기술력을 바탕으로 한 지속적인 설비 투자 및 경쟁력 확보가 이루어지고 있습니다. 한편 지속적인 성장을 위해서는 대규모 투자를 하여야 하는 반면 높은 위험 부담을 수반하고 있는 실정이라, 설비투자와 연구개발 투자에 거액이 소요되면서도 기술혁신의 속도가 매우 빠르기 때문에, 기업은 통상 2~3년 만에 설비를 재투자 해야 하는 부담을 안고 있습니다.

&cr 국내 반도체 산업은 1960년대 중반 외국 업체들의 조립 생산으로 시작했으며, 1983년 메모리 사업 진출 이후 급속한 발전을 이룩하여, 과거 90년대까지는 반도체 메모리 전성시대로 보고 있으며 21세기는 Soc(System-on-Chip)시대라 할 수 있습니다. 이는 반도체 소비 시장이 바뀌고 있는데 기인하며, 기존 PC 시장에서 스마트폰, 태블릿 PC등 모바일 및 정보 가전시장으로 급속히 이동하고 있습니다. 이에 따라 메모리의 경우 D램에서 플래시 메모리로 품목전환이 급속히 이루어지고 있고, 시스템 IC는 다양한 기능의 융합화로 복합 기능칩 제품으로 발전되고 있습니다.

반도체는 '58년 IC(집적회로)가 최초로 발명된 이후 새로운 첨단산업을 창출하는 핵심 요소로서의 역할을 하고 있으며 나노 기술을 통해 고집적화/ 고속화/ 대구경화 되고 있습니다. 하지만 초창기의 대부분은 후 공정 장비에 편중되어 기술 확보, 부품 산업 육성 및 수익률 측면에서 발전이 미미했습니다. 전공정 장비는 기술 개발비 부담이 커 국산화에 어려움이 있으나, 전공정 장비의 저변 확대 및 기술력 확보를 위해 많은 노력을 기울이고 있으며 조금씩 가시적인 성과가 나타나고 있습니다.

이에 최근 반도체 '디자인 룰' 감소로 인한 소자의 집적화에 의해 반도체 세정 공정의 중요성은 날로 커지고 있으며, 수율이 떨어지는 배치 방식을 대신해 매엽식으로 빠르게 전환되는 추세입니다. 당사는 high-k, Metal gate, 구리배선, 대구경화 등 차세대 공정의 이슈에 대응할 수 있는 새로운 세정 공정과 장비를 개발하고 있으며, 배치식 세정장비는 물론 30nm 반도체 소자에 대응하는 매엽식 세정장비를 중심으로 진행되고 있습니다.

특히 매엽식 세정장비는 기존 배치식 세정장비에 비해 파티클과 미세 에칭양 제어, 공정 단순화와 비용절감에 따른 환경친화 등의 장점을 갖고 있습니다.

당사는 2009년 4월에 일본 현지 자회사인 ㈜J.E.T를 설립하였습니다. 동사에서는 반도체 WET 세정기를 생산 및 판매하고 있으며, 2010년 3월 당사 반도체 사업부에서도 반도체 WET 세정기를 출범 이후 대형 반도체 제조 고객사의 DRAM 공정 각 LINE에 매엽식 세정장비를 납품할 수 있었으며 2011년 또한 진출하지 못했던 FLASH 공정에도 매엽장비를 납품하게 되어 대형 반도체 제조 고객사로서의 입지를 견고히 하고 있습니다.

양산라인에서 요구되고 있는 CHEMICAL 회수 및 고 THROUGH PUT의 대응이 가능하며 최근 고객들이 요구하는 REAL DATA관리 및 모니터링 관리를 위해 2011년 이후 납입되는 장비의 PC화 작업을 성공적으로 완수하여 고객 만족도를 높였습니다. 또한, 기존의 배치 장비도 고온을 사용하는 STRIP 공정군에서는 유일하게 자회사인 JET장비만이 납품되고 있어 사양화되고 있는 배치시장에서도 존재감을 유지하고 있습니다.

해당 장비의 생산 및 매출은 당사의 반도체 장비 시장 진출의 교두보가 될 것이며, ㈜ J.E.T 와의 전략적인 협력체제를 구축하여 세계 시장 공략의 포석을 마련하게 될 것입니다.

반도체 부문은 고객사의 모바일 중심 제품 추진에 따른 CAPA 확장 진행이 예상되는 바, 주력 반도체 세정 장비의 APOLLON 및 고온 황산 장비 등을 지속적으로 확장해 나가, 국내, 외 동종 업체와의 경쟁에서도 확실한 우위를 점하여 할 것이며, 장비 안정화와 차세대 공정 대응을 통한 고객 신뢰 확보에도 최선을 다해야 할 것입니다.

또한 당사 진공제품 관련 사업부문에서는 반도체 제조공정 및 일반 산업체 박막 공정에 주로 사용되는 Cryo Pump를 취급하고 있으며, Cryo Pump 의 특성상 짧게는 6개월, 길게는 2년 주기로 Pump의 성능 Level 유지를 위한 유지보수 (Overhaul)가 필요하기 때문에 국내에서 사용되는 모든 Cryo Pump 는 당사에서 유지 보수하는 사업도 영위하고 있습니다. 당사가 취급하는 Cryo Pump 는 세계적으로도 Market Share 1위를 점유하고, 국내에서도 역시 1위를 점유하고 있는 상품입니다.

&cr 대략적인 당사 취급 상품을 소개하면 다음과 같습니다.

구분	상품명	내용	비고
LCD & 반도체 &cr 제조장비 부문	LCD용 PR Stripper	LCD Etch공정완료 된 Glass 의 Pattern 위에 남아 있는 Photo Resist (감광액)을 제거 및 Glass 를 세정해 주는 장비
반도체 Wet-Station	반도체 Wafer 를 각종 Chemical 을 이용하여 습식세정 해주는 장비
Photomask 세정장비	LCD 및 반도체용 Photomask 세정장비
Photomask 제조장비	반도체용 Photomask 제조시 사용되는 공정 장비
Glass 반송 Robot	당사 제조장비인 LCD In-Line반송 System 에 사용되는 Glass 반송 Robot
진공 관련 부문	Cryo Pump	LCD 및 반도체 제조장치에 사용되는 진공 Pump이며, Level 유지 보수업 (Overhaul)을 영위하고 있습니다.
진공 Gauge	LCD 및 반도체, 일반산업분야에서 사용되는 진공 Gauge
Thin Film Coating System	화합물반도체, 광전자, 포토닉스산업에서 사용되는 전자빔 증착장비
Nano Technology 장비	나노입자 박막증착장비
소재 및 분석장비	Chemical류	LCD & 반도체 제조공정에 사용되는각종 Chemical입니다.(Etchant, Developer, Cleaner 등)
Chemical & Gas 분석장비	LCD & 반도체 제조공정에 사용되는 Chemical 및 Gas 를 분석하는 장비
FA 부문	PLC	Program Logic Controller 제어 및 신호 변환 장비
SMPS	자동화용 전원공급장치
각종 자동화 부품류	자동화System 구축을 위한 각종 부품류 (터치스크린, 센서, LED조명등)
Linear Motor Servo Motor	각종 산업용 Motor 류 .

2) TFT-LCD 장비&cr 당사는 1996년부터 일본의 세계적인 Robot 전문 기업인 Sankyo Seiki와 기술 제휴하여 LCD 생산 Line의 Glass Transfer System의 In-Line화를 계획하고 개발하기 시작하였으며, 국내LCD Panel제조업체와 2세대 LCD Line 설립시 세계 최초로 MELSEC-NET이라는 하나의 Network 통신 방식을 통한 In-Line Transfer System을 도입하여 LCD Glass의 모든 정보를 관리할 수 있는 System을 구축하였습니다. 그 결과 효율적인 생산 관리, 수율 향상, LCD 생산 Line의 자동화율 향상, 생산량 증가 등 많은 장점이 검증 되었습니다.

국내 LCD제조업체 중 당사 거래처의 5세대에서 8.5세대까지의 Line 설립시에는 당사가 독자적으로 개발하여 100% 국산화된 LCD In-Line Transfer System을 설치하여 현재까지 운영하고 있습니다. 현재 LCD Glass의 Transfer 관련 업계에서는 당사가 구축하여 운영중인 MELSEC-NET 기반의 LCD In-Line System이 업계의 표준으로 자리잡고 있습니다. 당사는 이러한 초기 개발 및 국산화 개발자로서의 이점과 탁월한 기술력을 바탕으로 LCD In-Line Transfer System 분야의 업계 선두자리를 유지하고 있습니다.

또한 LCD In-Line Transfer System 과 더불어 다양한 제품군 형성을 위하여 여러 형태의 LCD Glass Inspection System, Hot Air Oven System, HP/CP System 등을생산 판매하고 있습니다. 최근 신규 개발된 10.5세대 제조장비는 우수한 Tact Time 대응 및 품질 향상에 많은 기여를 하고 있으며, 국내 및 해외에서 당사 제품을 채용 및 사용하고 있습니다.

&cr① HP/CP System

HP/CP SYSTEM은 LCD 생산 공정에서 사용되는 열장비의 일종으로 LCD 기판 제조 공정에서 발생하는 수분과 습기를 완전히 제거시키고, 글라스 위에 도포된 화학물질을 경화시키기 위하여 섭씨 120도 이상의 고온 건조용 Hot Plate 와 Hot plate에서 고온 건조된 Glass 가 곧바로 다음 공정으로 진행시키기 어렵기 때문에 Glass 표면온도를 상온까지 떨어뜨리는 냉각용 Cool Plate로 구성된 System입니다.

&cr② LCD In-Line Transfer System

당사가 LCD Maker 들에게 제공하는 LCD In-Line Transfer System 의 핵심 내용은다음과 같습니다.

- In Line System 을 구성하는 Hardware

- Line Integration 을 위한 System 설계 및 Interface 사양

- Line Integration을 위한 운용사양

- Host System 과의 Interface 사양 (SECS/HSMS)

- 안정된 Line Controller (CIM PC)

- 각 장비별 Tact Time Simulation Data

&cr③ 예비건조로 (Pre-Bake System)

LCD 생산공정에서 사용되는 열장비의 일종으로 LCD CELL 공정에서의 핵심 장비로 이전 공정에서 도포한 액을 건조시켜서, 다음 공정으로 배출하는 장비로써 LCD Glass 상면의 얼룩을 발생시키지 않도록 개발된 장비입니다.

제 품 명	용 도	비 고
LOADER	LCD Glass를 각 생산 공정에서 공정장비로 최초로 투입 해 주는 장치	다양한 업체의 장비들과 당사 LCD In-Line TransferSystem용 Host Computer간의 System Integration(CIM)이 필요합니다.
BUFFER	LCD Glass 가 각 공정에서 반송되는 도중 대기상황이 발생하였을 경우, 임시로 Glass 가 수납되어지는 장치
CONVEYOR	ROLLER 를 이용하여 LCD Glass 를 수평으로 이송해 주는 장치
TURN UNIT	LCD Glass 의 이송, 또는 공정 장비로의 투입시 필요에 따라 Glass 를 90도, 180도 등으로 회전시켜 주는 장치
ALIGNMENT UNIT	LCD Glass를 공정 장비로의 투입시 Glass 의 위치를 정확하게 정렬해 주는 장치
TURN OVER UNIT	LCD Glass 를 공정 장비로 투입시 공정 장비의 필요에 따라 Glass 를 180도 반전시킬 필요가 있을 때 사용되는 장치
ROBOT TRANSFER	반송 Robot 를 이용하여 LCD Glass 를 반송하는 장치입니다. 당사는 세계 유수의 LCD ROBOT MAKER인 일본의 SANKYO SEIKI 와 기술협력 관계를 맺고 있습니다.
UNLOADER	각 생산 공정후, LCD Glass 를 최종적으로 Line에서 배출하는 장치
CIM&cr (Computer Integration) Manufacturing	In-Line Transfer System 의 두뇌 역할을 하는 Line 정보 처리 System 입니다. 당사는 독자적으로 개발한 CIM Program을 User에게 제공하고 있습니다.

&cr ④ 공정 장비

제 품 명	용 도	비고
Baking Oven System	Color Filter 공정에서 사용되는 Baking Oven
Seal Cure Oven System	Cell GAP (ODF, 액정주입) 공정에서 사용되는 Oven.
Aging Oven System	TFT Array 공정에서 사용되는 Aging Oven
DHP (Dry HP/CP)	Glass Cleaning 후 사용하는 HP/CP
SHP (Soft HP/CP)	Glass Coating 후 사용하는 HP/CP
HHP (Hot HP/CP)	Glass Developing 공정 후 사용하는 HP/CP
급랭 Unit	Cell GAP(액정주입) 공정의 Seal Cure Oven 공정후 &crGlass 를 급랭 시켜서 다음 공정에 도움을 주는 장치

&cr ⑤ LCD 용 Inspection System (검사기)

장 비 명	용 도	비 고
ODF 중력 MURA &cr Inspection System	Glass 에 주입된 액정의 상태를 검사하기 위한 장비로써, 고휘도 CCFL 이 내장된 Back Light 와 전후면 모두 투명 강화유리로 구성된 Oven Chamber 가 90도 회전하면서 Glass 내부에 주입된 액정에 고온과 중력을 가하여 액정의 상태를 검사하는 장비
Liquid Crystal 합착 &cr Inspection System	Glass 에 주입된 액정의 상태를 검사하기 위한 장비로써 고휘도 형광등이 내장된 Back Light 와 편광판을 이용하여 사용자(작업자)가 직접 눈으로 액정상태를 검사할 수 있도록 해 주는 장비.
Rubbing Steam Inspection &cr System	LCD Cell 공정 중 Rubbing 공정 후 Glass 의 Rubbing 된 상태를 검사하는 검사기로서 Rubbing 공정이 끝난 Glass를 3D 스테이지위에 올려놓고 Steam Spray 와 조명을 이용하여 Rubbing 된 상태를 검사하는 장비

&cr 상기의 LCD In-Line Transfer System과 더불어 다양한 제품군 형성을 위하여 여러형태의 LCD Glass Inspection System, Hot Air Oven System 등과 관련 소프트웨어일체를 생산 판매하고 있습니다.&cr

3) 태양전지 제조 장비

태양전지 시장은 차세대 공정기술로 점차 재편되고 있는 상태이며 고효율 공정기술이 선두업체를 기준으로 기술개발이 진행되고 있습니다. 기존의 태양전지 공정기술은 이미 경쟁력을 상실하여 과도한 경쟁하에 시장재편이 진행되고 있는 상태입니다. 태양전지 장비시장 또한 공정기술과 더불어 시장이 재편되고 있는 상태입니다. 국내의 경우 유럽 및 일본의 Turnkey 발주분들이 국산화되면서 그 시장을 국내업체들이 대응하고 있으며 국내업체들 간의 기술경쟁력에서 점차 차별화된 업체만이 시장을 확대해 가고 있는 상태입니다.

당사는 이미 국내 장비업체 중 최대규모의 태양전지 Module Line을 Turnkey로 수주하여 Set-Up을 완료하여 기술력을 인정 받았으며 차세대 공정기술 도입으로 New Tabber & Stringer 설비를 개발하여 대만 최대의 고객사에 설비 계약 및 납품을 완료하였으며 향후 지속적인 사업확장이 예상되고 있습니다.

또한 기존의 결정계 태양전지외에 DSSC[염료감응태양전지] 전체공정 수주하여 설비제작 및 납품을 시작하고 있으며 이는 전세계 최초의 DSC 양산공정으로써 향후 이 공정분야에서는 독보적인 공정기술 및 장비기술을 확보하게 되어 새로운 시장을 확보하게 될 것으로 기대하고 있습니다.

또한 이 DSC Project를 통해 기술적 응용분야의 확대가 기대되고 있으며 그 예로 Flexible CIGS 및 TSP시장등 새로운 공정기술의 접근이 용이하게 될 것입니다.

이미 당사의 태양전지 공정기술은 결정계 태양전지외에 박막태양전지에서 Laser Scriber의 납입실적을 확보하게 되면서 CIGS Laser Scriber에 대한 고객사 Demo Test를 진행하고 있으며 Touch Panel에 대한 Demo Test도 병행하고 있는 상태입니다. 또한 Screen Printer의 개발 및 대규모 납품실적을 확보하게 되면서 Flexible CIGS 및 Touch Panel시장의 Demo Test가 진행되고 있는 상태입니다.

이것은 단순히 태양전지 시장외의 사업다각화 및 고객다면화를 통해 지속적인 이익창출이 가능하도록 할 것입니다.

차세대 고효율 공정기술은 일본의 대기업사와 HJ-IBC Type의 고효율 공정기술을 공동개발하고 있으며 향후 이 공정분야에서 독보적인 기술을 가질 것으로 기대하고 있습니다. 또한 Module 공정기술은 IBC Type의 Module 공정기술을 확보하여 시장의 선두적인 공정기술 및 설비기술을 확보할 것으로 기대하고 있습니다.

박막 태양전지 시장에서는 기존 Laser Pattening설비 개발 완료 및 고객사의 Demo평가를 통해 시장에 진출하게 될 것으로 예상되며, Screen Printer/Laser Patterning기술을 기반으로 염료감응태양전지, Flexible 태양전지의 진출을 위해 고객사와 기술협의를 진행하고 있습니다.

이를 통해 향후 지속 팽창하고 있는 이 태양전지 시장에 적극 대처를 하고자 단/장기적인 시장변화를 준비하여 안정적인 수익 기반을 갖추어 가고 있습니다.

&cr대략적인 당사 취급 상품을 소개하면 다음과 같습니다.

구분	상품명	내용	비고
태양전지 &cr제조	Tabbing System	Cell Wafer의 앞, 뒷면의 전극을 일렬로 연결시켜 주는 장치
Lay Up & Bussing System	Cell String을 연속 배치하고 납땜등으로 서로 연결하는 장치
Laminator System	모듈, Glass, EVA Sheet, Back Sheet을 고온으로 압착시키는 장치
EVA Sheet Feeder	EVA Sheet 공급장치
Back Sheet Feeder	Back Sheet 공급장치
Glass Loader	Glass 공급장치
EL	Cell Wafer의 크랙등 파손여부를 검사하는 장치
Framer	모듈에 프레임을 장착하는 장치
Simulator	모듈의 효율을 측정하는 장치

구분	상품명	내용	비고
태양전지 제조 &cr[DSSC태양전지]	Laser Scriber	FTO 기판상의 Cell To Cell의 Patterning을 수행하는 Cell공정의 핵심장치
Screen Printer	기판상에 Direct Patterning설비로써 제판을 통해 태양전지 각종 Patterning의 전극형성장치임
합착기	NIR Lamp로써 상판/하판의 합착과 동시에 UV Curing을 수행하는 장치
Roll Press	Roll Press로써 Pattern의 일정한 단차를 형성하는 장치
전해질주입기	Cell내에 전해액을 주입하는 핵심공정장비
염료흡착기	전류를 인가하여 염료를 Cell의 전기 흡착하는 핵심공정 장치
1TCO 열합착기	Hot Roll을 이용해 상판/하판을 합착하는 장치
Hot Melt Dispenser	Cell내에 Hot Melt공정을 통해 태양전지 Cell을 격리 보호하는 설비
Simulator	모듈의 효율을 측정하는 장치
Sorter	모듈의 효율에 따라 등급을 나누어 분류하는 장치
Packing System	포장장치

&cr (나) 플러그 밸브장비 부문&cr당사 제품은 PROCESS LINE에 전용하는 것을 목적으로 하여 설계, 제작된 PLUG VALVE로서 정유, 석유화학, 원자력발전, 정밀 화학등에 일반 유체는 물론 다른 종류의 VALVE로서는 제어하기 어려운 SLURRY, SLUDGE를 포함하는 유체나 절대로 새지 않게 초정밀 밀봉도를 갖도록 설계되어 있는 고 신뢰성의 PROCESS LINE 전용의 VALVE 이다.

3Z PLUG VALVE 의 구조적 특징은

① Zero-Leakage(Taper진 Body와 Plug가 360˚밀착으로 누설없음)

② Zero-Cavity(밸브유로에 사공간이 없음)

③ Zero-Maintenance (Seating면이 마모되어도 Taper진 Plug를 약간만 내리면 새

밸브와 같으므로 장기간 정비가 필요없음)

또한 용도 및 재질이 다양하므로 공급범위가 광범위 합니다.

당사는 VALVE의 원소재인 주조품의 안정적 공급을 확보하기 위해 2010년 5월 13일 특수강 제조업인 (주)3Z메탈을 자회사로 설립하였습니다. 동사는 VALVE의 가장중요한 원소재인 주조품을 3Z에서 요구하는 양질의 품질로 생산하여 적기 공급하므로써 당사의 고객납기 준수율 향상 및 품질신뢰도 향상을 통한 당사의 매출 신장에 크게 기여하고 있습니다.

대략적인 당사 취급 제품을 소개하면 다음과 같습니다.

제품의 종류와 용도

(1) Sleeved.Teflon Lined Plug Valve &cr 유체 온도는 저온~중온 , 압력은 저압~중압의 범위에서 slurry,sludge같은 걸쭉한 유 체,유독성 물질에 주로 사용.

(2) Metal touch Plug Valve &cr유체 온도는 저온~고온,압력은 저압~고압의 범위에서 slurry,sludge같은 걸쭉한 유체, 유독성 물질에 주로 사용.

(3) DBB Plug Valve &cr유체 온도는 저온~중온, 압력은 저압~고압의 범위이며 밸브의 입구측 출구측 양쪽방 면으로 밀봉성이 뛰어난 double blocking 기능이 되는곳, 원유 항공유 저장장치,미터링 스키드등에 사용.

(4) Lubricated Plug Valve &cr유체 온도는 저온~중온, 압력은 저압~고압의 범위이며 원유를 뽑아내는 유정,원유 집유장,원유 이송라인등의 이물질이 많은 거칠은 라인에 많이 사용.

(5) Eccentric Plug Valve

유체 온도는 저온~중온, 압력은 저압~중압 범위의 slurry,sludge 같은 걸쭉한 유체가 특별히 많은 수처리,하수처리 라인에 사용.

(6) RSV (Rising stem ball valve)

유체 온도는 초저온~고온, 압력은 저압~고압의 범위에서 밀봉성과 내구성의 두가지 를 가장높은 수준으로 실현시킨 밸브로서 고온 고압의 가스라인에 주로 사용.

플러그 밸브가 속한 플랜트 Process valve의 영업방식은 신규 공장을 건설하는 Project영업과 기존 공장 운전에 필요로 하는 MRO 영업으로 크게 구분할 수 있다.

Project 영업은 실제 운영주체인 SK(한국), GS CALTEX(한국), ARAMCO(사우디아라비아) KNPC(쿠웨이트)등과 시공 건설을 담당하는 HD E&C(한국), DAELIM(한국) , JGC(일본) , Saipem(스페인), TC(U.A.E)등 EPC에의 Vendor등록이 우선 되어야하는데 당사는 국내는 물론 해외 업체에 대다수 등록이 되어있는 상태이다.

Project 영업은 당사에서 직접 영업을 담당하고 있으며 MRO 영업은 국내외 대리점 , 딜러를 통해 영업활동을 전개하고 있다.

3Z은 국내외 EPC를 통해 풍부한 국내외 판매 실적을 바탕으로 높은 인지도 및 고객과의 구축된 신뢰도를 바탕으로 신규 해외 시장 개척 및 국내 대리점의 지속 발굴을 통한 영업 저변 확대로 당사의 매출 상승 효과를 극대화 하기 위하여 부단한 노력을 기울이고 있다.

(다) 공시대상 사업부문의 구분

&cr 당사는 연결 대상회사의 사업부간의 연관성을 고려하여 제품군별로 사업부문을구분하였습니다

회 사 명	주요제품군	해당 사업부문	비 고
(주) 제우스	TFT-LCD 장비	장비 부문	ZEUS CHINA EE 포함
태양전지장비	장비 부문
반도체장비	장비 부문	(주)APCT, &cr(주)제우스 이엔피, &crGLOBAL ZEUS, INC. 포함
(주) J.E.T	반도체장비	장비 부문	협유국제과학기술(주),&cr ZEUS CHINA 포함
(주) 솔브리지	TFT-LCD 장비	장비 부문
(주)쓰리젯	플러그밸브	플러그 밸브장비 부문	쓰리젯메탈(주) 포함

&cr (1) 시장점유율 등

당사가 영위하는 사업의 특성상 대부분의 제품은 고객의 주문에 의하여 개발, 생산 및 판매되며, 관련 업체별로 구체적인 수주내역 등에 대하여 보안을 유지하고 있습니다. 또한, 공식적으로 발표된 업계의 통계자료가 부재하므로, 시장점유율을 객관적으로 산출하기 어렵습니다.

(2) 시장의 특성&cr TFT-LCD 와 반도체 산업은 한국에서 국가 경쟁력을 제고하고 세계의 IT산업을 선도하는 중요한 산업입니다. TFT-LCD 및 반도체 장비 시장은 기술적인 측면에서 그 난이도가 점점 깊이를 더해가고 있습니다. 이는 LCD패널과 반도체 웨이퍼 사이즈가 급속도로 커지는 데 기인합니다.

LCD패널 생산을 위한 원판 Glass사이즈의 대형화는 단순한 크기의 증가가 아닌 기존의 방식과는 전혀 다른 새로운 차원의 기술개발이 요구됩니다. 특히 패널의 생산성을 담보로 하는 생산수율에 관련된 자동화 장비는 최근 LCD패널 생산업체의 공격적인 투자에 기인하여 그 시장규모가 급속히 커지고 있습니다. 또한 LCD 패널이나 반도체를 생산하기 위해 하나의 Fab을 건설하는 것은 조 단위의 금액이 투자되는 자본집약적 특성을 보여줍니다. 이러한 기술적 난이도와 자본집약적인 특성으로 인해서 새로운 경쟁자가 쉽게 뛰어들지 못하는 진입장벽을 가지고 있습니다.&cr 또한 주요한 특성으로 LCD 와 반도체 산업은 각각 Crystal Cycle 과 Silicon Cycle이라 불리는 수요공급의 주기로 인해 가격변동의 편차가 심한 특성이 있습니다.

태양전지 시장전반정인 상태는 중국산 반덤핑 및 중국의 구조조정으로 인한 시장축이 한국,대만,일본으로 태양전지 발주 물량이 Shift되고 있는 상태이며 특히 일본의 태양전지 Project인 Mega Solar Project가 태양전지 시장의 활력소가 되고 있습니다. 또한 중국산 저가 공세로 인해 기존 유럽 및 미국의 태양전지 제조공장의 폐쇄로 인해 거대 물량들이 중국산 반덤핑으로 인해 대량의 물건이동이 한국, 대만으로 이동 중에 있습니다. 이로 인해 한국,대만의 경우 태양전지 시장중 Module 공장의 Capa부족현상이 발생되어 투자검토가 진행되고 있으며 Cell공정의 경우 점차 가동률이 점차 증가하고 있은 상태입니다.

반도체 산업은 한국에서 국가 경쟁력을 제고하고 세계의 IT산업을 선도하는 중요한 산업입니다. TFT-LCD 및 반도체 장비 시장은 기술적인 측면에서 그 난이도가 점점 깊이를 더해가고 있습니다. 이는 LCD패널과 반도체 웨이퍼 사이즈가 급속도로 커지는데 기인합니다.

LCD패널 생산을 위한 원판 Glass사이즈의 대형화는 단순한 크기의 증가가 아닌 기존의 방식과는 전혀 다른 새로운 차원의 기술개발이 요구됩니다. 특히 패널의 생산성을 담보로 하는 생산수율에 관련된 자동화 장비는 최근 LCD패널 생산업체의 공격적인 투자에 기인하여 그 시장규모가 급속히 커지고 있습니다. 또한 LCD 패널이나 반도체를 생산하기 위해 하나의 Fab을 건설하는 것은 조 단위의 금액이 투자되는 자본집약적 특성을 보여줍니다. 이러한 기술적 난이도와 자본집약적인 특성으로 인해서 새로운 경쟁자가 쉽게 뛰어들지 못하는 진입장벽을 가지고 있습니다.

또한 주요한 특성으로 LCD 와 반도체 산업은 각각 Crystal Cycle 과 Silicon Cycle 이라 불리는 수요공급의 주기로 인해 가격변동의 편차가 심한 특성이 있습니다.

&cr (3) 신규사업 등의 내용 및 전망

1) 태양전지 제조 장비

태양전지 시장의 경우 급격한 구조조정으로 인해 고객사의 시장 경쟁력 상실로 인해 국내 및 해외등 많은 시련을 겪고 있는 상태입니다. 이는 기술력뿐만 아니라 자본력이 충분한 업체만이 생존할 수 있는 상황이 되었으며 이 업체를 기준으로 시장재편이 이루어질 것으로 판단하고 있습니다.

중국의 경우 대규모 구조조정으로 인해 정부지원을 받을 수 있는 업체와 그렇지 못한업체로 구분되어 이중 30%만이 생존할 것으로 판단됩니다. 이는 단기적으로는 악화로 해석할 수 있으나 장기적으로는 긍정적으로 작용하여 생존업체들의 재정상태가점차 개선될 것으로 판단하고 있습니다.

태양전지 장비 시장의 경우도 마찬가지로 기술력과 자본력이 뒷받침되지 못한 업체는 이미 시장에서 퇴출 및 사업포기가 잇따르고 있습니다. 특히 장비분야의 경우 태양전지 분야만 진행하는 경우는 더욱 심각하여 해외의 경우 이미 선두업체들의 재정악화 및 도산이 시작된 상태입니다. 당사의 경우 사업다변화에 성공하였으며 기술력뿐만 아니라 시장인지도에 긍정적으로 작용하고 있습니다. 그예로 차세대 공정개발을 위한 Partner로써 당사를 채택하는 경우가 점차 증가하고 있으며 이는 향후 시장재편시에 기회가 될 것으로 판단하고 있습니다.

태양전지 장비 분야의 차세대 공정개발로써는 HI-IBC Type의 차세대 공정기술 확보 및 차세대 Module 공정의 기술확보를 통해 향후 시장을 준비하여 그 성과를 창출할 것입니다.

또한 태양전지 시장외에 Flexible CIGS 및 Touch Panel 시장진입을 위해 준비하고 있으며 고객사와 사양협의를 진행하고 있으며 향후 시장상황에 적극대응하고 있습니다.&cr

2) 반도체 Wet 세정기 제조, 판매&cr 당사는 2009년 4월에 일본 현지 자회사인 (주)J.E.T를 설립하였습니다. 현재 당사와 J.E.T는 반도체 WET 세정기를 생산 및 판매하고 있으며 공급처 확대를 위한 판매 활동을 진행하고 있습니다. 매출처 확대는 당사의 반도체 장비 시장에 있어 확고한 교두보가 될 것이며, (주)J.E.T와의 전략적인 협력체제를 구축하여 세계시장 공략의 포석을 마련하게 될 것입니다. &cr &cr 3) 플러그밸브 및 유사장치 제조 판매&cr 당사는 사업다각화를 통한 안정적 수익원을 확보하기 위해 2007년 12월 3일 플러그밸브 및 유사장치 전문업체인 (주)3Z을 자회사로 편입하였습니다. (주)3Z은 1978년에 설립되어 30여년간 밸브 및 유사장치를 제조해 온 회사로 플러그밸브 6개 제품군을 모두 생산할 수 있는 세계유일의 플러그밸브 제조사입니다. 특히 RSV 밸브는 기존 Ball Valve가 갖고 High Flow 및 낮은 작동 Torque의 장점을 포함하 고 있으며 그 이외에 누설 발생 시 조정 불가능, 취약한 Seat 마모 현상의 단점을 Mechanism 장착을 통해서 Tilting & turn 작동을 구현하여 완벽한 누수 조정 및 Seat 마모 현상을 방지 할 수 있다. 기존 Ball valve에 높은 기술력을 적용한 Ring stem ball valve는 초기 기술적 한계에 의해서 미국의 orbit valve의 독점이 수십 년간 이루어 졌으 며 현 시장에서는 점차 선진형 업체들의 제품개발이 완료된 시점이고 속속 제품 출시가 이루어 지고 있다. 3Z는 Class 300 2" ~ 12" 까지 Metal Seat Valve 개발이 이미 완료 되었으며 올해 Class 1500 6" 개발 완료 후 본격적으로 양산화 준비를 하고 있다. &cr 2012년 (주)3Z 지분을 추가로 매입하여 지분률은100%이며 당사의 투자규모는110억원입니다.&cr

2. 주요 제품, 서비스 등 (연결기준)

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원 )

구분	매출유형	사 업 부 문	품 목	주요&cr상표	매출액
제조	제품	LCD장비 및 태양전지 장비	LCD 및 태양전지용 Glass의 반송과 정보 처리를 담당하는 통합 관리 System	-	94,803
반도체 제조 장비	반도체 세정장비	-	157,988
플러그밸브 장비	플러그밸브외 기타 장치	-	7,180
제 품 소 계		-	259,972
상품&cr및&cr기타	상 품		반도체장비외	-	58,993
COMMISSION 용역외		진공펌프외	-	36,111
기타 소계			-	95,104
총 계					355,076

&cr나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 :백만원 )

품 목		구분	제31기 3분기	제30기
제품	LCD장비 및 태양전지 장비	내수	13,577	13,450
수출	81,226	73,523
반도체 제조 장비	내수	43,750	9,546
수출	114,239	100,167
플러그밸브장비	내수	2,957	8,029
수출	4,223	6,014
상 품		내수	43,270	99,024
수출	15,723	10,335
COMMISSION, 용역외		내수	16,209	26,286
수출	19,902	12,734
합 계		내수	119,763	156,335
수출	235,313	202,773
계	355,076	359,108

※ 비교표시된 매출 집계는 K-IFRS를 적용하여 작성하였 습니다. 제30기 매출액은 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다. &cr&cr(1) 산출기준

당사의 매출은 개별 단가에 의한 생산 후, 판매의 형태가 아니며 개별 수주에 의해 개별 계약시 통합 수주의 형태로 진행되기 때문에 제품별 가격이 사전에 결정될 수 없고 또한 계약별로 동일한 제품이 생산 판매되는 것이 아니기 때문에 개별제품의 단가에 의한 비교에는 어려움이 있습니다. 따라서 상기 기재된 금액은 매출금액을 기재 하였습니다.&cr

(2) 주요 가격변동원인

전항에 기록한 바와 같이 당사 제품의 판매 가격은 같은 기능의 장비라도 제품의 사양이 변경되기 때문에 개별 제품별가격을 비교할 수가 없으며 견적 및 수주시점에 제품의 가격이 결정되는 구조를 가지고 있습니다.&cr

다. 주요 원재료에 관한 사항

(단위 : 백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비 고
장비 및&cr밸브	원재료	LCD 및 태양전지 부문	장비 제조용	55,082	주1)
반도체 부문	장비 제조용	118,522
플러그밸브 부문	장비 제조용	4,003
기타	장비 제조용	1,467
상품	산업용ROBOT외	ROBOT외	84,281	주2)
합계				263,355

&cr주1) 원재료&cr 당사의 제품은 선 생산 후 판매되는 제품이 아닌 개별 수주에 의한 판매로써 수주 시점에 생산에 필요한 품목, 규격, 수량 등이 결정되므로 동일한 품목, 규격, 수량의 구매가 되지 않기 때문에 품목에 의한 구분이 어렵습니다.&cr&cr주2) 상품&cr 당사의 상품은 일반소비재가 아닌 반도체 및 LCD제조용장비로써 무역오퍼업 후, 동장비사용 업체의 원재료 또는 소모품의 공급을 위해 당사에서 제조업체로부터 수입 후, 판매하고 있는 형태입니다. 따라서 상품을 구성하는 대부분이 개별판매가 가능한 상품이 아닌 Parts 의 성격을 띠고 있습니다.&cr&cr주3) 외주가공비&cr 당사의 외주가공비는 생산된 제품의 납품을 위해 설계, 제어, 생산 과정에 단순작업이 필요한 경우와 제품 납품 후 설치를 위한 단순작업이 필요한 경우 발생하고 있습니다. 따라서 외주 가공비는 주로 인건비에 해당되며 제품의 생산을 위해 당사로 입고되는 물품은 원재료에 포함되어 있습니다.

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr

(단위 : 백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비 고
장비 및&cr밸브	원재료	LCD 및 태양전지 부문	장비 제조용	55,082	-
반도체 부문	장비 제조용	118,522	-
플러그밸브 부문	장비 제조용	4,003	-
기타	장비 제조용	1,467	-
상품	산업용ROBOT외	ROBOT외	84,281	-
합계				263,355	-

&cr(1) 산출기준

전항에 기록한 바와 같이 당사의 제품생산 및 원재료의 구매 후 투입의 과정이 일괄적인 선생산 후, 판매형태의 구조가 아니라 수주 후 생산, 납품의 구조이기 때문에 동일한 원재료가 개별제품에 사용되는 경우가 많지 않고 개별원재료의 가격 또한 수주한 제품의 세대, PLANT,규격 등에 따라 원재료의 품목, 규격, 수량 등이 변동됩니다&cr때문에 개별원재료에 대한 가격의 변동추이를 파악하기 어렵습니다.따라서 매입액

기준으로 작성하였습니다.&cr

(2) 주요 가격변동원인

당사의 판매 및 제조되는 제품의 형태가 항상 일정한 규격을 가진 제품을 생산하는

것이 아니고 수주한 제품의 세대, PLANT, 규격 등에 따라 제조되는 장비의 제조형태도 변경이 됩니다. 따라서 당사에서 구매하는 원재료의 품목, 규격, 재질등이 일정한 규격을 가진 원재료가 아닌 장비의 제조 사양에 따라 원재료의 규격등이 변경되기때문에 개별원재료에 대한 가격의 변동추이를 파악하기 어렵습니다.&cr

3. 생산 및 설비에 관한 사항 (연결기준)&cr

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 천원 )

사업부문	품 목	제31기 3분기	제30기
제품&cr제조&cr주1)	LCD장비 및 태양전지 장비	78,900,489	83,808,866
반도체 제조 장비	144,250,721	134,969,710
플러그밸브 장비	8,438,464	11,460,037
수리부문	PUMP OVERHAUL외	5,256,627	7,058,182
합 계		236,846,301	237,296,795

주1) 당사는 개별수주에 의한 생산을 진행하는 사업형태로 각 공장의 개별 생산능력 을 산출하기에는 어려움이 있습니다.&cr

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준

생산능력은 당사의 경우 수주산업의 형태로 사전 생산능력의 산출에 어려움이 있어 각 사업연도별 총제조비용을 기재하였으며 생산실적에는 기말 재공품의 금액도 포함되어 있습니다.

② 산출방법

당기에 총 투입된 당기 총제조비용을 근거로 기재하였습니다.&cr

(나) 평균가동시간

전항에서 기재하였던 바와 같이 당사의 기본 생산능력의 산출에 어려움이 있어 동 가동율 또한 산출에 어려움이 있습니다.

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 천원 )

구분	사 업 부 문	제31기 3분기	제30기
제품&cr제조&cr주1)	LCD장비 및 태양전지 장비	78,900,489	83,808,866
반도체 제조 장비	144,250,721	134,969,710
플러그밸브 장비	8,438,464	11,460,037
수리부문	PUMP OVERHAUL외	5,256,627	7,058,182
합 계		236,846,301	237,296,795

주1) 당사는 개별수주에 의한 생산을 진행하는 사업형태로 각 공장의 개별 생산능력 을 산출하기에는 어려움이 있습니다.&cr

(2) 당해 사업연도의 가동률&cr 전항에서 기재하였던 바와 같이 당사의 기본 생산능력의 산출에 어려움이 있어, 가동률 또한 산출하기 곤란합니다.

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 연결회사 유형자산]	(단위 : 백만원)

구분	기초&cr장부가액	당기증감		본계정대체로인한 증감	당기&cr상각	환산으로인한증감	분기말&cr장부가액	비고
증가	감소
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	50,360	49	-	2,210	-	-	52,619	-
건물,구축물	21,711	966	-	13,027	(1,073)	376	35,006	-
기계장치	2,886	222	7	1,144	(645)	117	3,731	-
차량운반구	243	92	(0)	28	(91)	(44)	228	-
공구와기구	805	286	-	88	(315)	34	899	-
집기비품	949	743	(1)	428	(470)	64	1,713	-
기타의유형자산	1,078	-	-	-	(338)	80	820	-
건설중인자산	14,155	6,522	-	(16,835)	-	-	3,842	-
합 계	92,187	8,879	5	91	(2,932)	627	98,857	주1)

주1) 연결기준으로 해외 자회사가 포함되어 있습니다.&cr

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

해당사항 없습니다.&cr&cr(3) 진행중인 투자

당사가 보유중에 있는 화성시 안녕동 부지에 대한 반도체 신규 공장이 완공되었으며2018년도에 유형자산으로 처리되었습니다. 보고일 현재 사무동등의 추가 건축을 위해 준비 단계에 들어가 있습니다. &cr&cr(4) 향후 투자계획

해당사항 없습니다.&cr

4. 매출에 관한 사항 (연결기준)

가. 매출실적

(단위 :백만원 )

품 목		구분	제31기 3분기	제30기
제품	LCD장비 및 태양전지 장비	내수	13,577	13,450
수출	81,226	73,523
반도체 제조 장비	내수	43,750	9,546
수출	114,239	100,167
플러그밸브장비	내수	2,957	8,029
수출	4,223	6,014
상 품		내수	43,270	99,024
수출	15,723	10,335
COMMISSION, 용역외		내수	16,209	26,286
수출	19,902	12,734
합 계		내수	119,763	156,335
수출	235,313	202,773
계	355,076	359,108

※. 비교표시된 매출 집계는 K-IFRS를 적용하여 작성하였 습니다. 제30기 매출액은 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다. &cr&cr나. 판매경로 및 판매방법 등&cr

(1) 판매조직 및 판매경로

각 부문의 매출은 해당사업부문에서 직접 발생하고 있으며 별도의 판매조직은 각 회사별로 가지고 있습니다. 플러그밸브 부문을 제외한 다른 사업부문간의 유기적인 협력관계를 통하여 기존 및 신규 거래처에 대한 대응 및 확보에 주력하고 있습니다. 상품매출의 경우 영업본부에서 대리점을 운용하고 있으나 전체 매출비중에서 차지하는 비중이 미미(5%미만)하여 기재를 생략합니다.&cr

(2) 판매방법 및 조건

(가) 제품관련 거래처 : 제품매출과 관련된 거래처의 경우 거래처별 조건이 상이하지만 대부분의 경우 계약금, 중도금, 잔금의 형태로 이루어지며 결제형태는 현금 및 전자어음으로 수금이 되고 있습니다. 또한 해외 거래처의 경우 신용장 또는 전신환송금에 의해 결제되고 있습니다.

(나) 상품 및 기타 거래처 : 국내 상품거래처의 경우 현금 및 약속어음을 수금하고 있으며 해외 커미션의 경우 전신환송금에 의해 결제되고 있습니다.&cr&cr 나. 판매전략

(1) 국내시장 판매전략

기존 매출업체들의 추가 투자에 대비하고 점유율 확대를 위하여, 적극적이고 지속적인 영업활동을 하고 있으며, 고객 사양에 부합하는 제품의 개발을 통해 기존 거래처에 대한 가격 경쟁력 강화 및 매출처 다변화에 대비하고자 노력하고 있습니다. &cr Solar-Cell 제조장비 시장에서 신규투자 검토중인 고객에게 정보를 제공하는 등 적극적이고 지속적인 영업활동을 하고 있으며, 신규시장 선점을 위하여 노력하고 있습니다. &cr&cr (2) 해외시장 판매전략&cr 당사와 자회사들은 대만과 중국을 비롯한 중동국가에 많은 거래업체가 있으며, 사업부문별로 거래업체에 대한 영업 집중도의 차이가 있습니다. 고객별/제품별 전문성확보, 다양한 고객 접근성을 확보하려고 노력중에 있으며 고객별/제품별 전문성이 확보된 Agent를 통하여 보다 나은 기술서비스를 제공하여 고객 만족을 높이고자 합니다.

5. 수주상황

(단위 : 백만원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고
특수목적용 제조장비&cr(장비부문)	-	2018.01.01&cr~2019.12.31	390,108	252,792	137,316
플러그밸브&cr(플러그밸브부문)	-	2018.01.01&cr~2019.03.31	13,976	7,180	6,796
기타(상품등)	-	2018.01.01&cr~2019.03.31	113,420	95,104	18,316

주1) 상기 수주총액은 2016년~ 2018년에 주문 서 (P/O)가 발행되었고 보고기간 종료일 현재 납품이 완료된 P/O를 기납품액에 포함하여 집계한 금액입니다.&cr&cr 6. 통화선물등 거래 현황&cr

가. 통화선물등 계약 체결 현황 (2018년 9월 30일 현재)&cr&cr 통화선물계약과 관련하여 발생된 손익은 국제회계기준(IFRS)에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 삼성선물에 1건이 체결되어 있으며 제31기 통화선물 거래이익(순액기준)은 310,591천원이 발생하였습니다. &cr&cr1) 통화선물 계약

구 분	금융기관명	계약금액	계약일	만기일	약정환율	체결목적	상환방법
통화선물(매수)	삼성선물	￥550,000,000	2018-03-16	2018-10-12	10.0650	외환리스크 회피	만기 또는 중도상환

&cr 나. 리스크 관리에 관한 사항

회사의 리스크 관리 정책은 환차익의 실현이 아닌 환차손 위험의 제거입니다.&cr회사의 재무부에서는 환율의 변동 추이와 회사의 자금상황을 고려하여 환변동보험, 선물환 등 헷징 방법을 다각적으로 검토하여 리스크를 관리하고 있으나 현재 환율 변동에 대한 선물환등의 방법을 적용하고 있지 않습니다.&cr

7. 경영상의 주요계약 등

- 해당사항 없습니다.

8. 연구개발활동&cr

가. 연구개발활동의 개요&cr

(1) 연구개발 담당조직

회 사 명	부서명	하부 부서명	비 고
(주)제우스	연구소	개발 1부	신규 아이템 개발
개발 2부	제품개발, 시제품 테스트
(주) J.E.T	연구소		제품 개발, 시제품 테스트
(주)쓰리젯	연구소		제품 개발, 테스트 의뢰
(주)APCT	연구소		제품 개발, 시제품 테스트

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목		제31기 3분기	제30기	비 고
원 재 료		2,200,655	6,457,671
인 건 비		4,367,365	5,755,752	주1)
감가상각비		590,983	1,021,085
위탁용역비		1,486,748	1,550,952
기 타		2,432,644	3,703,016
연구개발비용 계		11,078,396	18,488,476
회계처리	판매비와 관리비	11,078,396	18,488,476
제조경비
개발비(무형자산)
연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100]		3.1%	5.1%

주1) 인건비에는 복리후생관련 비용이 포함되어 있습니다.&cr&cr

나. 연구개발 실적 &cr (1) TFT-LCD 장비

연구과제	연구내용	기대효과	상품화여부
LCD In Line&crSystem의 기술 &cr표준화	LCD 개별 공정 장비들의 통신 Line 정형화 및 공통화로 Glass 별 이력관리 및 작업의 자동 제어 실현	LCD 생산에서 있어서 효율적인 생산 관리,수율향상, LCD 생산 Line의 자동화율 향상 생산량증가 실현.	당사의 대표 Item 이며, LCD In-Line Transfer System 기술의 세계 표준화 선도.
Glass Steam 검사기개발	Glass 에 Steam 분사의 균일성을 확보하며,작업자의 목시위치에서 대형 Glass를 완벽하게 이동시켜주는 메커니즘 구현.	Glass 검사시간 단축.&cr고비용의 Lamp를 이용한 검사보다 검사의 정확성 확보	당사 독점 제품으로 국내2개사 판매 및 중국,대만으로 수출중.
초청정Steam 발생기 개발	신소재를 적용한 탱크 개발로 이물 발생 제로실현	공정에서의 불량률 감소	team Inspection System에 적용 중.
7세대 대용량 Steam발생기 개발	대형화 된 Glass 에 균일성을 유지하며,짧은시간에 Steam을 분사할 수 있는 발생기개발	대형Glass 검사 대응.	team Inspection System에 적용중.
Fume의 외부 방출억제 메커니즘개발	개별 Shutter 방식의 새로운메커니즘 구현	Fume에 의한 불량률감소	Bake Oven 에 적용 판매중.
Fume의 고착 방지배기 메커니즘개발	Shetter 상부에서 직접배기메커니즘을 구현하여 Fume의 외부방출을 완벽하게 차단.	Fume에 의한 불량률 감소	Bake Oven 에 적용 판매중.
가변지지방식&crCassette개발	Cell 크기별 지지위치를 자동변환하여 검정얼룩의 발생을 완벽하게 차단하는 메커니즘구현	불량률 감소	Bake Oven 에 적용 판매중.
Purge Hot Air&crHP/CP System개발	열풍을 순환시키면서도 온도균일도를 유지하면서 챔버내의 Fume 제거시스템 구현.	제품 성능 향상	HP/CP System적용 판매중
Fume을 고착화&cr시키는Cold Trap개발	순환하는 열풍내의 Fume을 짧은 시간에 고착화시켜 집진하는 메커니즘 구현	Fume에 의한 불량률감소	HP/CP System적용 판매중
챔버 자동이격&crSystem개발.	대형화되는 장치의 유지보수 편의성을 고려한 챔버 상판의 자동분리 시스템 실현.	대형화된 장비의 유지보수 용의성 제공.	HP/CP System적용 판매중
급속냉각&cr시스템 개발	Glass의 극한 테스트를 위한 순간 냉각시스템 개발	Glass 의 극한테스트 대응	HP/CP System적용 판매중
외부검사가 가능한 고온 챔버 개발	온도를 세분화, 균일화하면서 외부에서도 Glass 검사가 가능한 시스템 개발	새로운 개념의 액정검사시스템 개발.	중력Inspection System 에 적용 판매중.

&cr(2) 태양전지 장비

연구과제	연구내용
태양전지 전극인쇄공정 개발&cr(스크린프린터, Fast Furnace)	Bulk형 태양전지의 Cell Line의 핵심공정인 Metallization Full 자동화 System으로써 2400매/hr의 생산 System을 구축. 이는 당사의 기술인 Screen Printer기술을 Upgrade하여 Bulk Cell Line의 시장 대응
Laser pattering system 개발	Gen5.0 양산설비로써 기존 Laser업체와 차별화된 미세선폭, Accuracy, 재현성 및 Pattern 중첩성을 개선한 설비
Laminator 장치개발	Gen5.0 양산 설비로써 Laminator의 핵심 기술인 온도 특성 및 Diaphragm의 Press 균일성을 획기적으로 개선한 설비.
PV모듈용 Tabbing & Layup 장치개발	Module Line의 전극/배선기술의 핵심인 Tabbing설비와 Layup & String을 Full 자동화 장비로 구축하여 기존 경쟁사와 차별화된 전략으로 설비 구축
Solar Simulator장치개발	Module Line Turn Key System구축을 위해 필수적인 설비로써 기존 Bulk, 박막, CIGS 태양전지 대응을 위해 다기능 Solar Simulator 설비 구축
10MW Module Line 개발	Module Line의 Turn Key System 구축. 고객사의 품질 평가 및 개발을 동시에 착수 할 수 있도록 Full 자동화 Line을 구축

(3) 반도체 장비

연구과제	연구내용
건식세정 장비 개발	당사에서 개발중인 건식 세정 장비는 반도체 공정에 적용을 목표로 하고 있음. 세정 방식은 가스를 나노 크기의 알갱이로 얼려서 웨이퍼에 분사하는 방식으로 이미 적용되고 있는 에어로졸방식보다 우월한 성능을 보일 것으로 예상됨.
LED Lift off 세정 장비 개발	본 장비는 LED의 금속층형성을 위해서 필수적으로 사용하는 장비로써 기존에 bath방식이 울트라소닉에 의한 메탈층 손상이 발생하고 제조시간이 많이 소모되는 관계로 기존 bath장비에서 고압/유기Spin장비의 적용이 필요하게 되었음. 당사가 개발한 Lift off 세정장비는 공정최적화를 위해서 Bath와 Spin의 장점이 융합된 혁신적 개념으로 구성이 되었음.
고온 황산장비	본 장비는 기존 WET 세정장비에서 벗어나 PR STRIP 공정 장비로 확대한 장비로 기존 장비의 약품에 의한 발열 방식과는 다른 열판 가열 방식을 적용하여 약품과 전력사용량를 감소시키는 공정기술을 기반으로 하는 친환경성을 가지는 장비임. 기존 방식의 장비보다 생산성과 원가 절감 측면에서 강점을 보일 것으로 예상함.

&cr(4) 플러그밸브

연구과제	연구내용
RSV(Rising stem ball valve)	(1) 개요 : 2 ~ 24 inch/ 150 ~ 2500 Pressure Rating / -100 ~ +450 °C /&cr 모든 재질 로 제조가능/ 납기 2 ~ 6 개월 (2) 적용 : 고온 & 고압 서비스 라인 등 - 가스 산업의 수송라인 - 화학 공정 - 오일 & 가스 제품 석유 (3) 장점 : 누수, 보수의 필요성이 적고 장시간 사용 가능, High Flow가 높음 (4) 특징 : Tilting & turn 동작에 의해 Sealing 되는 Valve로 일반적인 Ball Valve에 비해 Torqu &cr e가 현저히 낮고 완벽한 Metal Sealing이 가능하다. Top entry type으로 field 조건&cr 에 따라 seat 교체가 용이하다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

- 비교표시된 요약재무제표(연결재무제표 포함)는 K-IFRS를 적용하여 작성하였 습니다. 제29기, 제30기 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익'에 따라 작성된 감사받은 재무제표입니다. 제31기 3분기 재무제표는 변경된 기준서인 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 작성된 검토받지 않은 재무제표입니다.&cr

(1) 연결재무제표

(단위 : 천원)

구 분	제31기 3분기	제 30 기	제 29 기
2018년 9월 30일	2017년 12월 31일	2016년 12월 31일
---	---	---	---
[유동자산]	264,985,803	221,688,599	192,475,006
현금및현금성자산	35,807,742	21,584,931	40,744,899
매출채권	61,361,500	54,840,843	59,538,871
기타금융자산	38,364,632	46,878,213	42,045,741
재고자산	120,456,639	93,419,040	45,661,988
기타	8,995,290	4,965,572	4,483,506
[비유동자산]	125,972,271	116,230,436	98,339,351
장기매출채권	6,832,173	6,055,854	4,474,179
유형자산	98,857,049	92,186,829	78,480,438
무형자산	5,830,747	5,905,845	5,890,507
기타	14,452,303	12,081,908	9,494,227
자산총계	390,958,074	337,919,035	290,814,357
[유동부채]	158,192,031	131,868,038	94,905,253
[비유동부채]	25,058,950	22,328,727	24,470,795
부채총계	183,250,982	154,196,766	119,376,048
[지배기업 소유주지분]	203,002,139	181,249,551	168,995,283
연결자본금	5,192,000	5,192,000	5,192,000
연결자본잉여금	37,489,613	37,489,613	37,489,613
연결이익잉여금	166,296,383	145,550,300	128,875,670
연결기타자본항목	(5,975,857)	(6,982,362)	(2,562,000)
[비지배지분]	4,704,953	2,472,719	2,443,025
자본총계	207,707,092	183,722,269	171,438,308
자본및 부채 총계	390,958,074	337,919,035	290,814,357
	2018.01.01 - 09.30	2017.01.01 - 12.31	2016.01.01 - 12.31
매출액	355,075,977	359,108,584	290,847,559
매출원가	267,536,618	261,157,862	214,923,071
영업이익	32,891,809	33,024,902	24,030,276
법인세차감전 &cr연결 총당기순이익	35,280,358	25,402,328	25,748,252
연결 총당기순이익	25,352,704	18,870,684	19,513,107
지배기업소유주지분	24,908,137	18,751,306	19,497,864
비지배지분	444,567	119,378	15,243
연결 총포괄순이익	27,348,305	15,770,508	20,648,497
지배회사 지분순이익	26,903,738	15,651,130	20,633,254
비지배 지분순이익	444,567	119,378	15,243
기본주당순이익	2,468	1,808	1,878
희석주당순이익	2,468	1,808	1,878
연결에 포함된 회사수	10	9	7

[ ( )는 부(-)의 수치임]&cr&cr(가) 연결에 포함된 회사 내역

사업연도	번호	당분기연결에 포함된 회사	전기대비 연결에 추가된 회사
2018년	1	(주)쓰리젯
2	(주)J.E.T
3	ZEUS CHINA
4	협유국제과학기술(주)
5	쓰리젯메탈(주)
6	(주)솔브리지
7	(주)APCT
8	(주)제우스 이엔피
9	ZEUS CHINA EE
10	GLOBAL ZEUS, INC..	GLOBAL ZEUS, INC.

- 2018년 4월 2일 미국현지 법인인 GLOBAL ZEUS, INC.를 설립되어 연결회사에 &cr 포함되었습니다.&cr &cr(2) 재무제표&cr

(단위 : 천원)

구 분	제31기 3분기	제 30 기	제 29 기
2018년 09월 30일	2017년 12월 31일	2016년 12월 31일
---	---	---	---
[유동자산]	153,506,729	135,598,971	112,130,069
현금및현금성자산	13,216,712	4,056,253	7,630,809
매출채권	52,878,032	47,737,754	46,446,854
기타금융자산	33,565,252	40,274,015	32,811,133
재고자산	48,609,853	39,407,248	23,226,372
기타	5,236,879	4,123,700	2,014,899
[비유동자산]	114,993,387	105,387,033	87,660,612
장기매출채권	6,182,716	5,151,057	4,065,176
종속기업투자자산	29,384,483	27,533,215	26,366,077
유형자산	67,485,056	61,539,759	47,563,372
무형자산	3,275,252	3,210,863	2,974,171
기타	8,665,880	7,952,139	6,691,816
자산총계	268,500,115	240,986,004	199,790,682
[유동부채]	100,028,555	87,230,187	62,768,359
[비유동부채]	9,293,248	8,999,953	1,834,000
부채총계	109,321,803	96,230,140	64,602,359
자본금	5,192,000	5,192,000	5,192,000
자본잉여금	36,439,195	36,439,195	36,439,195
이익잉여금	119,598,621	104,503,266	93,701,923
기타자본항목	(2,051,503)	(1,378,597)	(144,796)
자본총계	159,178,313	144,755,864	135,188,322
자본 및 부채 총계	268,500,115	240,986,004	199,790,682
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2018.01.01 - 09.30	2017.01.01 - 12.31	2016.01.01 - 12.31
매출액	241,444,375	255,485,239	190,515,605
매출원가	189,052,342	198,740,871	146,003,615
영업이익	21,978,108	22,278,788	14,426,350
법인세차감전순이익	24,516,336	16,162,236	16,764,868
당기순이익	19,257,443	12,878,019	13,153,491
총포괄이익	19,240,595	12,959,618	13,047,044
기본주당순이익	1,874	1,241	1,267
희석주당순이익	1,874	1,241	1,267

[ ( )는 부(-)의 수치임]&cr &cr (3) 사업부문의 현황&cr&cr1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문	회 사 명	업종	자본금	직상위&cr지배기업	지분율(%)	소재국
반도체 및 FPD 제조장비&cr	㈜J.E.T	반도체 및 LCD 생산장비 제조업	6,774,478	㈜제우스	95.1	일본
협유국제과학기술㈜	반도체 제조용 기계 제조업	544,350	㈜J.E.T	100.0	대만
ZEUS CHINA	반도체 제조용 기계 제조업	283,183	㈜J.E.T	100.0	중국
㈜솔브리지	반도체 제조용 기계 제조업	500,000	㈜제우스	75.0	한국
(주)APCT	전자재료용 화힉물질 제조	3,850,000	㈜제우스	72.1	한국
(주)제우스 이엔피	반도체 및 LCD 생산장비 제조업	1,800,000	㈜제우스	100.0	한국
ZEUS CHINA EE	엔지니어링 서비스업	572,667	㈜제우스	100.0	중국
GLOBAL ZEUS,INC.	기계 및 장비 중개업	539,267	㈜제우스	100.0	미국
플러그 밸브장비	㈜3Z	탭, 밸브 및 유사장치 제조업	3,500,000	㈜제우스	100.0	한국
쓰리젯메탈㈜	제강업	700,000	㈜3Z	60.0	한국

&cr2) 사업부문의 보고기간종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문	회 사 명	자산총액	부채총액	매출액	당기손익
반도체 및 FPD 제조장비&cr	㈜J.E.T	109,352,272	65,409,606	121,220,605	7,083,493
협유국제과학기술㈜	5,440,805	747,707	2,958,698	178,205
ZEUS CHINA	1,273,821	338,482	1,148,060	(548,042)
㈜솔브리지	5,482,410	3,466,992	10,579,239	(204,454)
(주)APCT	7,727,599	4,121,307	4,832,265	(51,716)
(주)제우스 이엔피	953,963	52,560	124,160	(559,152)
ZEUS CHINA EE	624,735	29,936	1,557,104	46,469
GLOBAL ZEUS,INC.	448,168	4,238	145,905	(15,809)
플러그 밸브장비	㈜3Z	22,814,528	5,570,504	6,757,333	(244,793)
쓰리젯메탈㈜	7,310,503	4,683,046	5,677,363	411,060

- 추가적인 재무현황은 연결재무제표 주석 1.일반적인사항을 참고하시기 바랍니다&cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_31기 3분기_00442570_주식회사제우스.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 30 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 31 기 3분기말	제 30 기말
자산
유동자산	264,985,802,693	221,688,599,323
현금및현금성자산	35,807,742,058	21,584,931,097
매출채권 및 기타채권	61,361,499,857	54,840,842,708
기타금융자산	38,364,631,849	46,878,212,848
재고자산	120,456,638,953	93,419,040,406
기타유동자산	8,995,289,976	4,965,572,264
비유동자산	125,972,271,052	116,230,436,008
유형자산	98,857,048,609	92,186,828,827
무형자산	5,830,746,667	5,905,845,337
장기매출채권 및 기타채권	6,832,173,239	6,055,854,271
기타장기금융자산	5,886,690,226	5,138,807,823
이연법인세자산	8,434,409,990	6,770,170,048
기타비유동자산	131,202,321	172,929,702
자산총계	390,958,073,745	337,919,035,331
부채
유동부채	158,192,031,173	131,868,038,448
매입채무 및 기타유동채무	65,518,630,185	57,775,376,915
단기차입금	41,608,575,312	32,128,886,090
유동성장기차입금	7,191,171,899	10,260,437,554
기타금융부채		32,958,394
충당부채	6,813,890,014	4,398,338,913
기타유동부채	27,671,238,780	21,417,000,644
당기법인세부채	9,388,524,983	5,855,039,938
비유동부채	25,058,950,393	22,328,727,438
장기매입채무 및 기타채무	2,459,976,146	3,026,749,313
장기차입금	21,561,003,309	18,317,074,215
이연법인세부채	1,037,970,938	984,903,910
부채총계	183,250,981,566	154,196,765,886
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	203,002,138,728	181,249,550,698
자본금	5,192,000,000	5,192,000,000
자본잉여금	37,489,613,110	37,489,613,110
자본조정	(2,299,730,205)	(1,447,090,685)
기타포괄손익누계액	(3,676,126,871)	(5,535,271,501)
이익잉여금(결손금)	166,296,382,694	145,550,299,774
비지배지분	4,704,953,451	2,472,718,747
자본총계	207,707,092,179	183,722,269,445
자본과부채총계	390,958,073,745	337,919,035,331

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 31 기 3분기		제 30 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	134,142,848,424	355,075,977,467	109,065,741,518	274,434,123,011
매출원가	102,934,801,036	267,536,618,356	82,280,135,175	201,790,020,465
매출총이익	31,208,047,388	87,539,359,111	26,785,606,343	72,644,102,546
판매비와관리비	19,064,829,785	54,647,549,873	17,220,456,576	47,213,216,308
영업이익(손실)	12,143,217,603	32,891,809,238	9,565,149,767	25,430,886,238
기타이익	90,401,415	392,037,068	71,748,279	200,647,391
기타비용	19,242,123	44,364,683	20,435,025	223,766,006
금융수익	171,047,591	5,225,364,672	1,308,442,213	2,661,297,390
금융원가	776,553,494	3,184,488,186	677,986,564	5,225,523,020
법인세비용차감전순이익(손실)	11,608,870,992	35,280,358,109	10,246,918,670	22,843,541,993
법인세비용	2,406,325,973	9,927,654,098	2,311,252,373	6,791,523,071
당기순이익(손실)	9,202,545,019	25,352,704,011	7,935,666,297	16,052,018,922
기타포괄손익	(2,226,022,398)	1,995,600,544	148,232,261	(359,312,614)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,227,270,398)	2,012,448,544	148,232,261	(359,312,614)
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,227,270,398)	2,012,448,544	194,224,778	(412,315,509)
기타장기금융자산평가손익			(45,992,517)	53,002,895
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,248,000	(16,848,000)
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융상품 평가이익	1,248,000	(16,848,000)
총포괄손익	6,976,522,621	27,348,304,555	8,083,898,558	15,692,706,308
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주 귀속 당기순이익(손실)	9,179,324,503	24,908,137,437	7,953,300,005	15,985,564,908
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	23,220,516	444,566,574	(17,633,708)	66,454,014
총 포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주 지분	7,151,112,314	26,903,737,981	8,101,532,266	15,626,252,294
비지배지분	(174,589,693)	444,566,574	(17,633,708)	66,454,014
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	937	2,468	766	1,540
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	937	2,468	766	1,540

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
2017.01.01 (기초자본)	5,192,000,000	37,489,613,110	(126,905,029)	(2,435,094,850)	128,875,670,183	168,995,283,414	2,443,025,551	171,438,308,965
회계정책변경에 따른 증가(감소)
당기순이익(손실)					15,985,564,908	15,985,564,908	66,454,014	16,052,018,922
기타장기금융자산평가이익				53,002,895		53,002,895		53,002,895
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금
해외사업환산손익				(412,315,509)		(412,315,509)		(412,315,509)
배당금지급					(2,076,676,800)	(2,076,676,800)		(2,076,676,800)
자기주식
연결실체내 자본거래 등
자본 증가(감소) 합계				(359,312,614)	13,908,888,108	13,549,575,494	66,454,014	13,616,029,508
2017.09.30 (기말자본)	5,192,000,000	37,489,613,110	(126,905,029)	(2,794,407,464)	142,784,558,291	182,544,858,908	2,509,479,565	185,054,338,473
2018.01.01 (기초자본)	5,192,000,000	37,489,613,110	(1,447,090,685)	(5,535,271,501)	145,550,299,774	181,249,550,698	2,472,718,747	183,722,269,445
회계정책변경에 따른 증가(감소)				33,195,695	(2,167,967,511)	(2,134,771,814)		(2,134,771,814)
당기순이익(손실)					24,908,137,437	24,908,137,437	444,566,574	25,352,704,011
기타장기금융자산평가이익
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금				(50,043,697)		(50,043,697)		(50,043,697)
해외사업환산손익				1,875,992,632		1,875,992,632	136,455,909	2,012,448,541
배당금지급					(2,060,478,400)	(2,060,478,400)		(2,060,478,400)
자기주식			(656,057,850)			(656,057,850)		(656,057,850)
연결실체내 자본거래 등			(196,581,670)			(196,581,670)	1,651,212,221	1,454,630,551
자본 증가(감소) 합계			(852,639,520)	1,859,144,630	20,679,691,526	21,686,196,638	2,232,234,704	23,918,431,342
2018.09.30 (기말자본)	5,192,000,000	37,489,613,110	(2,299,730,205)	(3,676,126,871)	166,296,382,694	203,002,138,728	4,704,953,451	207,707,092,179

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 31 기 3분기	제 30 기 3분기
영업활동현금흐름	8,299,486,289	19,538,382,818
당기순이익(손실)	25,352,704,011	16,052,018,922
비현금항목의 조정	18,383,734,954	14,875,859,625
순운전자본의 변동	(27,655,155,844)	(2,102,855,219)
이자지급	(1,142,430,897)	(844,896,262)
이자수취	746,540,415	508,872,350
배당금수취	23,683,600	19,903,000
법인세납부(환급)	(7,409,589,950)	(8,970,519,598)
투자활동현금흐름	(1,872,208,469)	(18,573,946,539)
기타금융자산의 감소	10,093,491,747	6,586,143,911
보증금의 감소	886,876,799	802,457,151
기타장기금융자산의 감소	95,483,639
유형자산의 처분	38,618,341	400,546,642
무형자산의 처분		462,525,292
국고보조금의 수령		90,700,000
기타금융자산의 증가	(1,470,159,678)	(14,705,050,587)
보증금의 증가	(1,687,834,663)
유형자산의 취득	(9,616,252,872)	(10,838,537,510)
무형자산의 취득	(212,431,782)	(1,372,731,438)
재무활동현금흐름	6,752,482,341	(141,225,043)
단기차입금의 증가	13,030,876,726	7,300,632,867
장기차입금의 증가	5,660,622,442	3,775,590,000
기타금융부채의 증가
유상증자로 인한 현금유입
단기차입금의 상환	(6,609,205,559)	(4,994,377,772)
장기차입금의 상환	(2,416,693,348)	(4,146,393,338)
기타금융부채의 감소
자기주식의 취득	(852,639,520)
배당금지급	(2,060,478,400)	(2,076,676,800)
비지배지분의 취득
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,179,760,161	823,211,236
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,043,050,799	43,984,623
기초현금및현금성자산	21,584,931,097	40,744,899,458
기말현금및현금성자산	35,807,742,057	41,612,095,317

3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항&cr

(1) 지배기업의 개요&cr&cr주식회사 제우스(이하 '지배기업')는 1970년 3월 설립되어 1988년 12월 제우스 콤 상사에서 주식회사 제우스로 법인 전환되었으며, 반도체 및 LCD 생산장비 제조업 및 수입판매업 등을 영위하고 있습니다. 본점 소재지는 경기도 화성시 안녕남로 132 입니다. 한편, 지배기업은 2006년 2월 1일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장되어 주식이 거래되고 있습니다.&cr

(2) 종속기업의 현황&cr&cr보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소유지분율(%)		소재지	결산월	업 종	직상위&cr지배기업
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
㈜3Z	100.0	100.0	한국	12월	탭, 밸브 및 유사장치 제조업	㈜제우스
㈜J.E.T.	95.1	100.0	일본	12월	반도체 및 LCD 생산장비 제조업	㈜제우스
㈜솔브리지	75.0	75.0	한국	12월	반도체 제조용 기계 제조업	㈜제우스
쓰리젯메탈㈜	60.0	60.0	한국	12월	제강업	㈜3Z
㈜APCT	72.1	71.8	한국	12월	화학물질 및 관련제품 제조업	㈜제우스
협유국제과학기술㈜	100.0	100.0	타이완	12월	반도체 제조용 기계 제조업	㈜J.E.T.
Zeus China	100.0	100.0	중국	12월	반도체 제조용 기계 제조업	㈜J.E.T.
㈜제우스 이엔피	100.0	100.0	한국	12월	반도체 및 LCD 생산장비 제조업	㈜제우스
Zeus China EE	100.0	100.0	중국	12월	엔지니어링 서비스	㈜제우스
GLOBAL ZEUS INC	100.0	-	미국	12월	기계 및 장비중개업	㈜제우스

&cr&cr(3) 연결대상범위의 변동&cr

당분기 중 연결대상범위의 변동은 다음과 같습니다.&cr

회 사 명	사 유
GLOBAL ZEUS INC	신규 설립

.&cr

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경&cr &cr 2.1. 재무제표 작성기준 &cr &cr연결기업의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므 로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다 .

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr&cr제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)&cr기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.

&cr이 기준서는 연결기업이 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다. &cr&cr연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 연결기업은 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과를2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 그러므로 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않았으며, 기준서 제1011호 '건설계약'과 기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 기업회계기준서 제1115호의 적용으로 인한 영향 은 다음과 같습니다.

1) 수행의무의 식별 및 통제의 이전시점&cr&cr연결기업은 반도체 및 디스플레이(LCD) 관련 생산장비를 제조 및 판매하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호의 적용에 따라 디스플레이(LCD) 관련 생산장비 및 ROBOT상품 매출거래에 대해 복수의 수행의무(재화의 인도 및 용역의 수행)를 식별하였으며, 식별된 용역의 수행에 대해서는 기간에 걸쳐 수익을 인식하고있습니다. &cr&cr연결기업은 최초 적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일 이익잉여금으로 인식하는 방법으로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호 최초 적용일(당기초)과 비교표시되는 기간의 종료일(전기말) 현재 재무상태표에 반영한 조정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	K-IFRS 제1115호&cr적용 전	조정사항	K-IFRS 제1115호&cr적용 후
자 산
유동자산	221,688,599		222,211,553
현금및현금성자산	21,584,931	-	21,584,931
매출채권및기타채권	54,840,843	(5,186,246)	49,654,597
기타금융자산	46,878,213	-	46,878,213
재고자산	93,419,040	5,549,813	98,968,853
기타유동자산	4,965,572	159,387	5,124,959
비유동자산	116,230,436	-	116,230,436
유형자산	92,186,829	-	92,186,829
무형자산	5,905,845	-	5,905,845
장기매출채권및기타채권	6,055,854	-	6,055,854
기타장기금융자산	5,138,808	-	5,138,808
이연법인세자산	6,770,170	-	6,770,170
기타비유동자산	172,930	-	172,930
자 산 총 계	337,919,035		338,441,989
부 채
유동부채	131,868,039		134,492,571
매입채무및기타채무	57,775,377	-	57,775,377
단기차입금	32,128,886	-	32,128,886
유동성장기부채	10,260,438	-	10,260,438
기타금융부채	32,958	-	32,958
충당부채	4,398,339	(185,586)	4,212,753
기타유동부채	21,417,001	2,810,118	24,227,119
당기법인세부채	5,855,040	-	5,855,040
비유동부채	22,328,727		22,328,727
장기매입채무및기타채무	3,026,749	-	3,026,749
장기차입금	18,317,074	-	18,317,074
이연법인세부채	984,904	-	984,904
부 채 총 계	154,196,766		156,821,298
자 본
자본금	5,192,000	-	5,192,000
자본잉여금	37,489,613	-	37,489,613
기타자본항목	(1,447,091)	-	(1,447,091)
기타포괄손익누계액	(5,535,272)	-	(5,535,272)
이익잉여금	145,550,300	(2,101,578)	143,448,722
지배기업소유주지분	181,249,550		179,147,972
비지배지분	2,472,719		2,472,719
자 본 총 계	183,722,269		181,620,691
자 본 및 부 채 총 계	337,919,035		338,441,989

&cr기업회계기준서 제1115호의 적용으로 당분기 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr<재무상태표>

(단위: 천원)

구 분	K-IFRS 제1115호&cr적용 전	조정사항	K-IFRS 제1115호&cr적용 후
자 산
유동자산	268,593,873	0	264,985,803
현금및현금성자산	35,807,742	0	35,807,742
매출채권 및 기타채권	60,986,404	(375,096)	61,361,500
기타금융자산	38,364,632	0	38,364,632
재고자산	124,457,677	4,001,038	120,456,639
기타유동자산	8,977,418	(17,872)	8,995,290
비유동자산	125,972,271	0	125,972,271
유형자산	98,857,049	0	98,857,049
무형자산	5,830,747	0	5,830,747
장기매출채권 및 기타채권	6,832,173	0	6,832,173
기타장기금융자산	5,886,690	0	5,886,690
이연법인세자산	8,434,410	0	8,434,410
기타비유동자산	131,202	0	131,202
자산총계	394,566,144	0	390,958,074
부채	0	0	0
유동부채	162,535,833	0	158,192,031
매입채무 및 기타유동채무	65,518,630	0	65,518,630
단기차입금	41,608,575	0	41,608,575
유동성장기차입금	7,191,172	0	7,191,172
기타금융부채	0	0	0
충당부채	6,903,820	(89,930)	6,813,890
기타유동부채	31,925,111	(4,253,872)	27,671,239
당기법인세부채	9,388,525	0	9,388,525
비유동부채	25,058,950	0	25,058,950
장기매입채무 및 기타채무	2,459,976	0	2,459,976
장기차입금	21,561,003	0	21,561,003
이연법인세부채	1,037,971	0	1,037,971
부채총계	187,594,784	0	183,250,982
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	203,002,139	0	203,002,139
자본금	5,192,000	0	5,192,000
자본잉여금	37,489,613	0	37,489,613
자본조정	(2,299,730)	0	(2,299,730)
기타포괄손익누계액	(3,676,127)	0	(3,676,127)
이익잉여금(결손금)	165,560,651	735,732	166,296,383
비지배지분	4,704,953	0	4,704,953
자본총계	206,971,360	0	207,707,092
자본과부채총계	394,566,144	0	390,958,074

&cr<포괄손익계산서>

(단위: 천원)

구 분	K-IFRS 제1115호&cr적용 전	조정사항	K-IFRS 제1115호&cr적용 후
I.매출액	350,447,010	4,628,968	355,075,977
II.매출원가	263,643,382	(3,893,236)	267,536,618
III.매출총이익	86,803,627	(735,732)	87,539,359
판매비와일반관리비	54,647,550		54,647,550
IV.영업이익	32,156,077		32,891,809
기타수익	392,037		392,037
기타비용	44,365		44,365
금융수익	5,225,365		5,225,365
금융비용	3,184,488		3,184,488
V.법인세비용차감전순이익	34,544,626		35,280,358
VI.법인세비용	9,927,654		9,927,654
VII.분기순이익	24,616,972		25,352,704
Ⅷ.기타포괄손익	1,995,600		1,995,600
IX.총포괄이익	26,612,572		27,348,304

&cr 한편, 동 기준서의 적용에 따라 당분기말 현재 계약자산 2,545,167천원과 계약부채 4.073.405천원이 각각 매출채권에 포함되어있습니다.

2) 현금흐름표&cr&cr연결기업의 당분기 현금흐름표는 기업회계기준서 제1115호 변경전 기준에 따라 작성한 현금흐름표와 영업활동, 투자활동, 재무활동 현금흐름에서 차이가 발생하지 않았습니다.

&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고, 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산과 금융부채의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일 기타포괄손익과 이익잉여금으로 조정하여 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인한 영향은 다음과 같습니다.

&cr1) 금융상품 분류와 측정&cr&cr연결기업은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기업회계기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매도가능&cr금융자산	당기손익인식&cr금융자산	당기손익&cr- 공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익&cr- 공정가치 측정 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	금융자산 계
기초 장부금액&cr(기준서 제1039호)	3,876,875	7,667	-	-	130,614,106	134,498,648
매도가능금융자산에서 기타포괄손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	(605,733)	-	-	605,733	-	-
매도가능금융자산에서 당기손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	(3,271,142)	-	3,271,142	-	-	-
대여금 및 수취채권에서 당기손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	-	-	2,142,800	-	(2,142,800)	-
당기손익인식 금융자산에서 당기손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	-	(7,667)	7,667	-	-	-
기초 장부금액&cr(기준서 제1109호)	-	-	5,421,609	605,733	128,471,306	134,498,648

또한, 재분류로 인한 연결기업의 자본의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기타포괄손익 누계액&cr(전기 매도가능금융자산)	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 적립금	이익잉여금
기초 장부금액&cr(기준서 제1039호)	(53,002)	-	145,550,300
매도가능금융자산에서 기타포괄손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	4,613	(19,808)	15,195
매도가능금융자산에서 당기손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	48,389	-	(48,389)
기초 장부금액&cr(기준서 제1109호)	-	(19,808)	145,517,106

&cr2) 금융상품 분류의 사유 및 각 계정별 변동액&cr

(1) 매도가능금융자산에서 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산으로 재분류&cr 연결기업은 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택하였으며, 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 및 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름을 발생시키는 채무상품을 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다. 이에 따라 2018년 1월 1일에 605,733천원이 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었으며, 4,613천원의 공정가치 평가손실은 기타포괄손익누계액에서 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 적립금으로 대체되었으며, 손상차손누계액 15,195천원은 이익잉여금에서 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 적립금으로 대체되었습니다.&cr&cr(2) 매도가능금융자산에서 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산으로 재분류&cr 연결기업은 계약상의 현금흐름의 수취가 없거나, 계약조건에 따라 특정일에 원리금 지급 외 현금흐름을 발생시키는 지분상품을 매도가능금융자산에서 당기손익 - 공정가치측정 금융자산으로 재분류 하였습니다. 이에 따라 2018년 1월 1일에 3,271,142천원이 매도가능금융자산에서 당기손익 - 공정가치측정 금융자산으로 재분류되었으며, 48,389천원의 공정가치 평가손실은 기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체되었습니다. 당분기 중 이러한 금융자산과 관련하여 인식한 당기손실은 91,830천원입니다.

(3) 최초적용일인 2018년 1월 1일에 연결기업의 금융자산과 기준서 제1109호의 도입으로 인한 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	측정 범주		장부금액
기준서 제1039호	기준서 제1109호	기준서 제1039호	기준서 제1109호
---	---	---	---	---
현금및현금성자산	상각후원가	상각후원가	21,584,931	21,584,931
기타금융자산	상각후원가	상각후원가	45,989,679	45,989,679
당기손익&cr- 공정가치	2,142,800	2,142,800
당기손익인식&cr금융자산	당기손익&cr- 공정가치	7,667	7,667
매도가능금융자산&cr- 지분증권	기타포괄손익&cr- 공정가치	489,683	489,683
매도가능금융자산&cr- 채무증권	기타포괄손익&cr- 공정가치	153,257	153,257
매도가능금융자산&cr- 채무증권	당기손익&cr- 공정가치	3,233,935	3,233,935
매출채권	상각후원가	상각후원가	53,542,470	53,542,470
기타수취채권	상각후원가	상각후원가	7,354,226	7,354,226

&cr(4) 연결기업의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와 대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.

&cr(5) 기업회계기준서 제1109호 하에서 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에 금융자산은 계약상 정의와 연결기업의 사업모형에 근거하여 분류됩니다. &cr&cr금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.

3) 손상&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 연결기업의손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호는 연결기업의 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다.&cr&cr기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' (제정)&cr해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정) - 투자부동산 계정대체&cr이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. &cr&cr- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정&cr기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결기업은 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에따라 당기손익 - 공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함&cr개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익 - 공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제&cr문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.3 중요한 회계추정 및 가정

&cr 연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr &cr 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr3. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금	479,272	54,835
보통예금	35,328,470	21,530,096
합 계	35,807,742	21,584,931

4. 범주별 금융상품 분류 및 손익&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산	당기손익 - 공정가치 측정 금융자산	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
자산
<유동>
현금및현금성자산	35,807,742				35,807,742
매출채권및기타채권	61,361,500				61,361,500
기타금융자산	38,264,632		100,000		38,364,632
<비유동>
장기매출채권및기타채권	6,832,173				6,832,173
기타장기금융자산	2,101,026	468,083	3,317,582		5,886,690
자산 합계	144,367,073	468,083	3,417,582	0	148,252,737
부채
<유동>
매입채무및기타채무	-	-	-	65,518,630	65,518,630
단기차입금	-	-	-	41,608,575	41,608,575
유동성장기차입금	-	-	-	7,191,172	7,191,172
<비유동>
비유동매입채무및기타채무	-	-	-	2,459,976	2,459,976
장기차입금	-	-	-	21,561,003	21,561,003
부채 합계	-	-	-	138,339,357	138,339,357

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식 &cr금융자산 및 부채	대여금 및 &cr수취채권	매도가능&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
자산
<유동>
현금및현금성자산	-	21,584,931	-	-	21,584,931
매출채권및기타채권	-	54,840,843	-	-	54,840,843
기타금융자산	7,667	46,770,545	100,000	-	46,878,212
<비유동>
장기매출채권및기타채권	-	6,055,854	-	-	6,055,854
기타장기금융자산	-	1,361,933	3,776,875	-	5,138,808
자산 합계	7,667	130,614,106	3,876,875	-	134,498,648
부채
<유동>
매입채무및기타채무	-	-	-	57,775,377	57,775,377
단기차입금	-	-	-	32,128,886	32,128,886
유동성장기부채	-	-	-	10,260,438	10,260,438
기타금융부채	32,958	-	-	-	32,958
<비유동>
장기매입채무및기타채무	-	-	-	3,026,749	3,026,749
장기차입금	-	-	-	18,317,074	18,317,074
부채 합계	32,958	-	-	121,508,524	121,541,482

(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산	당기손익 - 공정가치 측정 금융자산	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
금융수익
이자수익	533,354	94,712	118,845		746,911
배당금수익		23,684			23,684
외환차익	1,398,943			3,178	1,402,121
외화환산이익	2,106,938			175,023	2,281,962
파생상품거래이익	767,681				767,681
파생상품 평가이익	3,007				3,007
합 계	4,809,923	118,396	118,845	178,202	5,225,365
금융원가					0
이자비용				1,142,801	1,142,801
외환차손	1,205,066				1,205,066
외화환산손실	277,061				277,061
파생상품거래손실	457,090				457,090
파생상품평가손실	5,772				5,772
매출채권처분손실	4,870				4,870
공정가치측정금융자산평가손실			91,830		91,830
합 계	1,949,857		91,830	1,142,801	3,184,488

<전분기>&cr (단위: 천원)

구 분	당기손익인식&cr금융자산ㆍ부채	대여금 및 수취채권	매도가능&cr금융자산	기타금융부채	합 계
금융수익
이자수익		282,048	313,937	-	595,985
외환차익		1,221,782	-	3,179	1,224,961
외화환산이익		56,328	-	91,643	147,971
파생상품평가이익	103,216		-		103,216
파생상품거래이익	569,263		-	-	569,263
배당금수익			19,903	-	19,903
합계	672,479	1,560,158	333,840	94,822	2,661,299
금융원가
이자비용				844,896	844,896
외환차손		1,826,705			1,826,705
외화환산손실		2,175,577			2,175,577
파생상품평가손실	292,591				292,591
파생상품거래손실	83,357				83,357
기타		2,397			2,397
합계	375,948	4,004,679		844,896	5,225,523

5. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	65,085,440		56,930,184
(대손충당금)	(5,935,178)		(3,387,714)
미수금	1,675,185		714,789
대여금	17,648		65,548
미수수익	518,406		518,035
보증금		6,832,173		6,055,854
합 계	61,361,500	6,832,173	54,840,842	6,055,854

&cr(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	3,387,714	1,472,499
손상차손	2,788,764	1,403,439
외화환산으로인한효과		(4,041)
제각	(241,300)	(17,142)
기말금액	5,935,178	2,854,755

6. 기타금융자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
상각후원가로 측정하는 금융자산&cr(전기: 단ㆍ장기금융상품)	38,264,632	2,101,026	44,627,745	1,361,934
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(전기: 단ㆍ장기금융상품)			2,142,800	-
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(전기: 매도가능금융자산(지분증권))		468,083	-	526,889
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(전기: 매도가능금융자산(채무증권))	100,000	16,050	100,000	16,050
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(전기: 매도가능금융자산(채무증권))		3,301,532	-	3,233,935
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(전기: 파생상품자산)	0		7,667	-
합 계	38,364,632	5,886,690	46,878,212	5,138,808

&cr(2) 연결기업의 단ㆍ장기금융상품은 전액 금융기관에 대한 예치금으로 구성되어 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산(전기: 매도가능금융자산) 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>&cr (단위: 천원)

회사(종목)명	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
<비유동>
엘지디스플레이㈜	-	65,714	38,200	38,200
㈜에피밸리	-	19,750	269	269
㈜올앤원솔루션(*1)	30%	30,000	30,000	30,000
㈜게스(*1)	45%	364,032	364,032	364,032
㈜이엔에이치	-	5,582	5,582	5,582
주식회사 새버스포항	5%	30,000	30,000	30,000
합 계		515,078	468,083	468,083

&cr<전기말>&cr (단위: 천원)

회사(종목)명	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	미실현보유손익		손상차손
세 전	세 후	당기이전	당 기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
<비유동>
엘지디스플레이㈜	-	65,714	59,800	59,800	(5,914)	(4,613)	-	-
㈜에피밸리	-	19,750	(*2)	269	-	-	(19,481)	-
㈜올앤원솔루션(*1)	30%	30,000	〃	30,000	-	-	-	-
㈜게스(*1)	45%	364,032	〃	364,032	-	-	-	-
이엔에이치	-	5,582	〃	5,582	-	-	-	-
주식회사 새버스포항	5%	30,000	〃	30,000	-	-	-	-
한국밸브공업(*3)	-	200	〃	200	-	-	-	-
한국주물협회(*3)	-	500	〃	500	-	-	-	-
기계진흥공업(*3)	-	3,000	〃	3,000	-	-	-	-
경기주물공업협동조합(*3)	-	1,000	〃	1,000	-	-	-	-
가사오카신용조합(*3)	-	32,506	〃	32,506	-	-	-	-
합 계		552,284		526,889	(5,914)	(4,613)	(19,481)	-

(*1) 관계기업투자로 분류하는 효과가 중요하지 아니하여 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. &cr &cr (*2) 연결기업은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가(또는 손상차손 반영후 원가)로 장부금액을 인식하였습니다.

&cr(*3) 당분기 보고기간종료일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용에 따라 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산으로 분류되었습니다.&cr

(4) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산(전기: 매도가능금융자산) 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>&cr (단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액
<유동>
1년 이하	중소기업금융채권	100,000	100,000	100,000
<비유동>
1년 이상	경북지역개발채권	16,050	16,050	16,050

&cr<전기말>

(단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액	미실현&cr보유손익	손상차손
당반기이전	당반기
---	---	---	---	---	---	---	---
<유동>
1년 이하	중소기업금융채권	100,000	100,000	100,000	-	-	-
<비유동>
1년 이상	경북지역개발채권	16,050	16,050	16,050	-	-	-

(5) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산(전기: 매도가능금융자산) 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>&cr (단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액
<비유동>
1년 이상	우리은행달러채권	3,722,896	3,263,226	3,263,226
1년 이상	한국밸브공업	200	200	200
1년 이상	한국주물협회	500	500	500
1년 이상	기계진흥공업	3,000	3,000	3,000
1년 이상	경기주물공업협동조합	1,000	1,000	1,000
1년 이상	가사오카신용조합	34,756	33,605	33,605
합 계		3,762,352	3,301,532	3,301,532

&cr<전기말>&cr (단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액	손상차손
당기이전	당 기
---	---	---	---	---	---	---
<비유동>
1년 이상	우리은행달러채권	3,722,896	3,233,935	3,233,935	-	-

7. 재고자산&cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	16,406,291	(1,350,378)	15,055,914	10,631,350	(2,038,791)	8,592,559
제품	25,291,629		25,291,629	19,797,390	(151,002)	19,646,388
재공품	58,256,013	(1,605,904)	56,650,108	13,653,480		13,653,480
원재료	24,564,747	(1,478,859)	23,085,888	50,271,245	(1,577,814)	50,271,245
저장품	5		5	374		374
미착품	373,095		373,095	1,254,994		1,254,994
합 계	124,891,780	(4,435,141)	120,456,639	97,186,647	(3,767,607)	93,419,040

8. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	52,619,023	50,359,965
건물	43,700,561	29,331,771
감가상각누계액	(8,694,346)	(7,620,932)
기계장치	17,543,332	16,055,524
감가상각누계액	(13,812,432)	(13,169,327)
차량운반구	1,333,797	1,445,440
감가상각누계액	(1,105,687)	(1,202,099)
공구와기구	5,893,454	5,484,945
감가상각누계액	(4,994,595)	(4,679,651)
집기비품	8,095,086	6,863,370
감가상각누계액	(6,382,259)	(5,914,537)
기타의유형자산	3,591,616	3,511,695
감가상각누계액	(2,772,058)	(2,433,889)
건설중인자산	3,841,557	14,154,554
합 계	98,857,049	92,186,829

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및 &cr자본적지출	처 분	본계정대체로 인한 증감(*1)	감가상각비	환산으로 &cr인한 변동	당분기말
토지	50,359,965	48,931		2,210,127			52,619,023
건물	21,710,839	965,962		13,026,923	(1,073,414)	375,906	35,006,215
기계장치	2,886,197	221,904	6,501	1,143,948	(645,123)	117,472	3,730,900
차량운반구	243,341	91,527	(2)	27,947	(91,198)	(43,505)	228,110
공구와기구	805,294	286,477		88,390	(314,944)	33,642	898,859
집기비품	948,832	742,616	(1,413)	428,267	(469,524)	64,048	1,712,827
기타의유형자산	1,077,807				(338,169)	79,921	819,558
건설중인자산	14,154,554	6,521,563		(16,834,560)			3,841,557
합 계	92,186,829	8,878,979	5,086	91,042	(2,932,371)	627,484	98,857,049

(*1) 당분기 중 무형자산으로 대체되었습니다.&cr

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및 &cr자본적지출	처 분	본계정대체로 인한 증감	감가상각비	환산으로 &cr인한 변동	전분기말
토지	49,208,214	11,765		1,407,359		(49,969)	50,577,370
건물	20,399,087	356,075	(23,687)		(667,852)	(11,604)	20,052,020
기계장치	3,005,864	1,375,643		10,300	(732,292)	(9,853)	3,649,662
차량운반구	381,720	13,500			(148,479)		246,741
공구와기구	849,704	330,097			(339,903)	(923)	838,975
집기비품	975,423	356,676	(35,732)		(394,243)	(1,082)	901,042
기타의유형자산	1,627,938				(340,678)	(36,174)	1,251,086
건설중인자산	2,032,487	8,304,081		(1,417,659)			8,918,909
합 계	78,480,437	10,747,837	(59,419)		(2,623,447)	(109,605)	86,435,806

9. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
산업재산권	636,636	662,185
소프트웨어	978,675	1,127,988
회원권	1,913,159	1,693,418
영업권	1,236,610	1,236,610
개발비	1,065,667	1,185,644
합 계	5,830,747	5,905,845

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	대 체(*1)	상각비	환산으로 &cr인한 변동	당분기말
산업재산권	662,185	71,958	(65)	(99,507)	2,064	636,636
소프트웨어	1,127,988	160,050	6,700	(294,488)	(21,575)	978,675
회원권	1,693,418	219,741				1,913,159
영업권	1,236,610					1,236,610
개발비	1,185,644			(119,977)		1,065,667
합 계	5,905,845	451,749	6,635	(513,971)	(19,511)	5,830,747

(*1) 당분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	처 분	상각비	환산으로 &cr인한 변동	전분기말
산업재산권	685,102	122,593	(707)	(114,839)	(391)	691,758
소프트웨어	806,707	739,138		(320,673)	(498)	1,224,674
회원권	1,713,884	511,000	(531,466)			1,693,418
영업권	1,236,610					1,236,610
개발비	1,448,205			(193,336)	(1,559)	1,253,310
합 계	5,890,508	1,372,731	(532,173)	(628,848)	(2,448)	6,099,770

&cr(3) 영업권 및 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사&cr&cr연결기업은 사업결합으로 취득한 영업권과 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

&cr(4) 경상개발비&cr&cr당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 각각 11,078,396천원 및 12,576,515천원 입니다.

10. 매입채무및기타채무&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	45,311,984		43,690,750
미지급금	8,393,551	1,544,295	5,363,467	1,850,117
미지급비용	11,813,095	584,359	8,721,160	547,864
보증금		331,323		628,768
합 계	65,518,630	2,459,976	57,775,377	3,026,749

&cr&cr11. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)&cr

차입금종류	차입처	당기이자율	당분기말	전기말
운전자금	우리은행	2.58~3.23%	7,918,606	6,162,885
시설자금	2.39~2.68%	11,000,000	11,000,000
수출환매입	우리은행 외	2.04%	1,215,068	2,337,240
운전자금	신한은행	3.29%	2,995,212	2,155,986
IBK기업은행	2.12%	2,000,000	3,000,000
히로시마은행	-	11,379,689	2,372,775
KEB하나은행	-	100,000	100,000
KDB산업은행	2.90%	5,000,000	5,000,000
합 계			41,608,575	32,128,886

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금 종류	차입처	당기이자율	당분기말	전기말
시설자금	IBK기업은행	2.40%	3,142,800	3,928,500
신한은행	3.19%	3,600,000	2,600,000
KEB하나은행	2.30%		124,980
우리은행	2.44%	8,883,100	7,372,620
KDB산업은행	2.75%	1,600,000	1,600,000
히로시마은행 외	1.17~1.97%	9,360,822	8,752,256
엘지디스플레이㈜	-	1,208,333	583,333
운영자금	KEB하나은행	2.48%	957,120	2,040,300
합 계			28,752,175	27,001,989
차감: 유동성장기부채			(7,191,172)	(9,301,836)
잔 액			21,561,003	17,700,153

&cr(3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	발행일	만기일	당기이자율	당분기말	전기말
미츠비시 도쿄UFJ 은행	2015.01.30	2020.01.30	0.47%	294,351	474,555
히로시마은행	2015.08.03	2018.08.03	0.53%		341,680
상공 조합 중앙 금고	2014.06.20	2019.06.19	0.45%	196,234	284,733
미즈호	2015.07.07	2019.07.27	0.93%	245,293	474,555
합 계				735,878	1,575,523
차감: 유동성대체				(637,761)	(958,601)
잔 액				98,117	616,922

12. 담보제공자산 등 &cr

(1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래처명	담보제공자산	채권최고액	내 역
우리은행	용인 토지, 건물	2,640,000	구매자금대출 외
오산 토지, 건물	8,000,000	〃
안산1 토지, 건물	5,341,140	〃
화성 안녕동 토지	27,600,000	시설대 외
KDB산업은행	파주 토지/건물	1,920,000	시설대
IBK기업은행	시화테크노밸리분양부지	6,367,732	시설자금 외
KEB하나은행	토지 외	2,520,000	포괄담보
신한은행	토지	3,380,000	〃
히로시마은행	토지, 건물	JPY 500,000,000	구매자금대출 외
상공조합중앙금고	"	JPY 100,000,000	〃
합 계		57,768,872
JPY 600,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구 분		금융기관명	당분기말	전기말	제한내용
기타금융자산	단기금융상품	우리은행	1,112,700	1,071,400	이행보증질권
IBK기업은행	2,447,940	2,357,080	운전자금 대출 담보
100,000	100,000	우리사주 차입금 담보
KDB산업은행	5,563,500	5,357,000	운전자금 대출 담보
우리은행	3,338,100	3,214,200	운전자금 대출 담보
장기금융상품	KDB산업은행	46,829	55,218	운전자금 대출 담보
합 계			12,609,069	12,154,898

13. 이익잉여금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
1. 법정적립금
이익준비금(*1)	3,599,050	2,596,000
2. 임의적립금
연구및인력개발준비금(*2)	1,000,000	2,000,000
기타임의적립금	(928,831)	74,219
소 계	71,169	2,074,219
3. 미처분이익잉여금	162,626,163	140,880,081
합 계	166,296,383	145,550,300

(*1) 지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 자본잉여금과 이익준비금 이외에 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어 있는 잉여금은 없습니다.

&cr(*2) 지배기업은 조세특례제한법의 규정에 의한 연구및인력개발준비금을 이익잉여금에 적립하고 있는 바, 동 준비금의 적립과 처분은 관계 세법의 규정에 의하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 연결기업의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초잔액	145,550,300	128,875,670
회계정책변경누적효과	(2,101,576)
수정 후 기초잔액	143,448,724
분기순이익(지배기업소유주지분)	24,908,137	15,985,565
배당금지급	(2,060,478)	(2,076,677)
기말잔액	166,296,383	142,784,558

&cr &cr 14. 매출액 및 매출원가&cr&cr당분기 및 전분기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
매출액
제품매출액	109,085,132	269,587,691	80,769,714	159,944,835
상품매출액	13,988,051	56,319,456	22,819,298	85,892,882
기타매출액	11,069,666	29,168,831	5,476,730	28,596,406
합 계	134,142,848	355,075,977	109,065,742	274,434,123
매출원가
제품매출원가	76,805,458	192,599,329	56,865,638	108,283,684
상품매출원가	20,336,754	58,465,859	19,040,407	75,899,165
기타매출원가	5,792,589	16,471,431	6,374,090	17,607,171
합 계	102,934,801	267,536,618	82,280,135	201,790,020

15. 판매비와 관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	6,613,768	19,491,535	5,640,832	15,503,937
퇴직급여	324,495	959,741	278,445	806,543
복리후생비	481,243	1,385,348	377,052	1,101,259
여비교통비	367,817	1,061,600	310,581	891,346
접대비	141,427	393,669	135,192	359,108
통신비	80,082	228,311	73,843	224,111
수도광열비	190,208	365,394	72,749	199,331
지급임차료	190,011	537,808	176,011	552,116
세금과공과	421,749	1,525,061	405,924	1,080,039
감가상각비	295,558	863,711	218,541	635,784
수선비	19,101	97,614	13,043	43,984
보험료	428,274	974,875	446,204	1,093,621
차량유지비	142,631	423,124	141,369	395,030
운반비	839,603	2,115,587	671,218	1,700,134
교육훈련비	165,915	346,143	21,693	159,186
도서인쇄비	3,505	12,410	2,474	12,492
소모품비	167,117	520,036	142,263	293,849
지급수수료	888,805	3,606,830	1,268,511	3,056,425
판매수수료	1,240,136	4,025,278	916,823	3,308,516
광고선전비	35,023	289,913	5,045	257,312
견본비	13,965	49,334	33,014	76,107
대손상각비	1,325,478	2,788,764	574,087	1,403,439
회의비	30,440	89,356	28,831	82,472
해외출장비	299,077	807,021	227,130	710,796
수출제비용	1,758	6,205	2,721	7,356
무형자산상각비	137,110	429,881	170,227	492,196
협회비	3,509	36,009	3,009	26,210
경상개발비	4,179,482	11,078,396	4,808,062	12,576,515
포장비	3,070	11,438	17,561	24,868
잡비	34,473	127,158	38,001	139,134
합 계	19,064,830	54,647,550	17,220,456	47,213,216

&cr&cr 16. 법인세&cr &cr(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	10,430,021	9,687,247
일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용	(507,119)	(2,918,035)
자본에 직접 반영된 법인세비용	4,752	22,311
법인세비용	9,927,654	6,791,523

&cr17. 주당이익&cr&cr주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업의 1주당 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr

(1) 기본주당이익&cr (단위: 원)

구 분	당3분기	당분기	전3분기	전분기
지배기업소유주 지분 반기순이익	9,623,891,077	25,352,704,011	7,953,300,005	15,985,564,908
가중평균유통보통주식수 (*1)	10,273,392	10,273,392	10,383,384	10,383,384
주당순이익	937	2,468	766	1,540

(*1) 당분기 중 자기주식 취득을 고려하여 가중평균유통보통주식수를 계산하였습니다.&cr

(1) 당분기 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 잠재적보통주는 없습니다.&cr&cr(2) 보고기간종료일 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적보통주식수를 중요하게 변화시켰을 보고기간종료일 후에 발생한 사건은 없습니다.

18. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	(746,911)	(595,983)
이자비용	1,142,801	844,896
법인세비용	9,927,654	6,791,523
대손상각비	2,788,764	1,403,439
감가상각비	2,932,371	2,283,544
무형자산상각비	513,971	628,846
유형자산처분이익	(37,226)	(1,227)
기타	1,862,311	3,520,821
합 계	18,383,735	14,875,859

&cr(2) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출채권의 증감	(8,613,482)	10,923,215
기타채권의 증감	(2,394,750)	(257,266)
매입채무의 증감	3,834,200	7,017,253
기타채무의 증감	6,745,898	(1,743,161)
재고자산의 증감	(28,738,402)	(36,503,608)
기타자산ㆍ부채의 증감	1,511,380	18,460,712
합 계	(27,655,156)	(2,102,855)

19. 특수관계자&cr

(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계

회사명	최상위 지배기업	구 분
㈜제우스	-	지배기업
㈜3Z	㈜제우스	종속기업
㈜J.E.T.	㈜제우스	종속기업
㈜솔브리지	㈜제우스	종속기업
쓰리젯메탈㈜	㈜3Z	종속기업
㈜APCT	㈜제우스	종속기업
협유국제과학기술㈜	㈜J.E.T	종속기업
Zeus China	㈜J.E.T	종속기업
Zeus China EE	㈜제우스	종속기업
㈜제우스 이엔피	㈜제우스	종속기업
GLOBAL ZEUS INC	㈜제우스	종속기업
㈜올앤원솔루션	-	기타특수관계자
㈜게스	-	기타특수관계자

(2) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여 외	2,520,920	2,567,721

(3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역&cr

1) 주요 거래&cr (단위: 천원)

특수관계자	성 격	당분기		전분기
매출거래	매입거래	매출거래	매입거래
---	---	---	---	---	---
㈜올앤원솔루션	기타특수관계자	-	534,786	-	482,001
㈜게스	기타특수관계자	-	492,200	-	172,800
합 계		-	1,026,986	-	654,801

&cr2) 채권ㆍ채무&cr

(단위: 천원)

특수관계자	성 격	당분기말		전기말
매출채권	매입채무	매출채권	매입채무
---	---	---	---	---	---
㈜올앤원솔루션	기타특수관계자	-	191,400	-	98,669
㈜게스	기타특수관계자	-	73,590	-	78,540
합 계		-	264,990	-	177,209

&cr3) 연결기업이 임직원과 거래한 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기				전분기
기 초	증 가	감 소	당반기말	기 초	증 가	감 소	전반기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
종업원	60,048		42,400	17,648	65,848	6,000	3,600	68,248

&cr 4) 담보ㆍ보증&cr&cr 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 우리사주조합 직원들이 자사주 취득과 관련하여 대출받은 금액에 대해서 IBK기업은행에 100,000천원의 담보를 제공하고 있습니다. 한편, 연결기업은 지배기업의 대표이사로부터 금융기관 차입금 등과 관련하여 6,400,000천원 및 USD 14,532,000의 지급보증을 제공받고 있습니다.

20. 영업부문&cr

(1) 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 2개의 보고영업부문은 다음과 같습니다.&cr

부 문	주요 사업 현황
장비 부문	반도체 및 LCD, 태양전지 생산장비 제조업
밸브 부문	밸브 및 유사장치 제조업 및 관련 제강업

&cr(2) 부문별 매출액 및 영업이익&cr (단위: 천원)

부 문	당분기		전분기
매출액	영업이익	매출액	영업이익
---	---	---	---	---
장비 부문	384,010,410	32,548,282	290,738,296	25,055,428
밸브 부문	12,434,696	343,527	11,953,668	375,458
소 계	396,445,107	32,891,809	302,691,964	25,430,886
내부거래제거	(41,369,129)		(28,257,841)
미실현손익 및 투자차액상각
합 계	355,075,977	32,891,809	274,434,123	25,430,886

(3) 부문자산 및 부문부채 &cr (단위: 천원)

부 문	당분기말		전기말
자 산	부 채	자 산	부 채
---	---	---	---	---
장비 부문	399,803,889	183,492,631	345,629,374	154,987,906
밸브 부문	30,125,030	10,253,549	32,227,442	12,522,262
소 계	429,928,919	193,746,180	377,856,816	167,510,168
내부거래제거	(27,557,237)	(27,557,237)	(13,812,421)	(13,812,421)
미실현손익			-	-
투자자본조정	(11,413,608)	17,062,039	(26,125,360)	499,019
합 계	390,958,074	183,250,982	337,919,035	154,196,766

(4) 지역별 매출액&cr (단위: 천원)

부 문	당분기	전분기
한국	155,362,746	129,341,701
일본, 중국 등	241,082,360	173,350,263
연결조정	(41,369,129)	(28,257,841)
합 계	355,075,977	274,434,123

&cr 상기 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 당분기 및 전분기 매출액은 84,486,484천원 및 68,071,732천 원 입니다.

21. 공정가치&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
- 현금및현금성자산	35,807,742	35,807,742	21,584,931	21,584,931
- 매출채권및기타채권	61,361,500	61,361,500	54,840,843	54,840,843
- 기타금융자산(단기금융상품)	38,264,632	38,264,632	46,770,545	46,770,545
- 기타금융자산(매도가능금융자산)	-	-	100,000	100,000
- 기타금융자산&cr (당기손익 - 공정가치 측정 금융자산)	-	-	-	-
- 기타금융자산&cr (기타포괄손익 - 공정가치)	100,000	100,000	-	-
- 기타금융자산(파생상품자산)	-	-	7,667	7,667
- 장기매출채권및기타채권	6,832,173	6,832,173	6,055,854	6,055,854
- 기타장기금융자산(장기금융상품)	2,101,026	2,101,026	1,361,933	1,361,933
- 기타장기금융자산(매도가능금융자산)	-	-	3,776,875	3,776,875
- 기타장기금융자산(기타포괄손익 - &cr 공정가치 측정 금융자산)	484,133	484,133	-	-
- 기타장기금융자산&cr (당기손익 - 공정가치 측정 금융자산)	3,301,532	3,301,532	-	-
금융자산 합계	148,252,737	148,252,737	134,498,648	134,498,648
금융부채:
- 매입채무및기타채무	65,518,630	65,518,630	57,775,377	57,775,377
- 기타금융부채(파생상품부채)		0	32,958	32,958
- 단기차입금	41,608,575	41,608,575	32,128,886	32,128,886
- 유동성장기차입금	7,191,172	7,191,172	10,260,438	10,260,438
- 비유동매입채무및기타채무	2,459,976	2,459,976	3,026,749	3,026,749
- 장기차입금	21,561,003	21,561,003	18,317,074	18,317,074
금융부채 합계	138,339,357	138,339,357	121,541,482	121,541,482

&cr연결기업의 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치 서열체계&cr&cr연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr

<당분기말>&cr (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
<공정가치로 인식된 자산>
- 기타금융자산(당기손익 - &cr 공정가치 측정 금융자산)
- 기타금융자산(기타포괄손익 - &cr 공정가치 측정 금융자산)		100,000		100,000
- 기타장기금융자산(기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산)	38,200	16,050	429,883	484,133
- 기타장기금융자산(당기손익 - &cr 공정가치 측정 금융자산)		3,301,532		3,301,532
<상각후원가로 측정된 자산>
- 현금및현금성자산	479,272	35,328,470		35,807,742
- 매출채권및기타채권			68,193,673	68,193,673
- 기타금융자산		40,365,658		40,365,658
금융부채
<상각후원가로 측정된 부채>
- 매입채무및기타채무			67,978,606	67,978,606
- 차입금		70,360,751		70,360,751

<전기말>&cr (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
<공정가치로 인식된 자산>
- 기타금융자산	59,800	3,357,652	-	3,417,452
<상각후원가로 측정된 자산>
- 현금및현금성자산	54,835	21,530,096	-	21,584,931
- 매출채권및기타채권	-	-	60,896,697	60,896,697
- 기타금융자산	-	48,132,479	467,089	48,599,568
금융부채
<공정가치로 인식된 부채>
- 기타금융부채	-	32,958	-	32,958
<상각후원가로 측정된 부채>
- 매입채무및기타채무	-	-	60,802,126	60,802,126
- 차입금	-	60,706,398	-	60,706,398

22. 우발채무와 주요 약정사항 &cr&cr(1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 우리은행 등과 차입약정 등을 맺고 있으며, 해당 한도내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구 분	내 용	금 액
우리은행	B2B한도	2,000,000
일반한도대출	4,000,000
시설자금대출	12,883,100
운전자금대출	3,000,000
담보지급보증	1,000,000
기업상생대출	8,000,000
수출환매입	$1,092,000
입찰보증	$1,000,000
이행보증	$9,110,000
IBK기업은행	운전자금대출	2,000,000
일반한도대출	3,000,000
이행,입찰보증	$3,000,000
외화지급보증	$1,500,000
신한은행	일반한도대출	3,000,000
KEB하나은행	외화지급보증	$ 300,000
KDB산업은행	운전자금대출	5,000,000
시설자금대출	1,600,000
수출환매입	$45,000,000
서울보증보험	이행보증	5,000,000
히로시마 은행	기업일반대출	JPY 1,800,000,000
상공조합중앙금고	JPY 820,000,000
미즈호은행	JPY 300,000,000
미츠이 스미토모 은행	JPY 300,000,000
이요 은행	JPY 200,000,000
도쿄미쓰비시 UFJ 은행	JPY 600,000,000
합 계		50,483,100
$61,002,000
JPY 4,020,000,000

(2) 기술도입계약&cr&cr연결기업은 일본의 ISHIIHYOKI CO.,LTD사와 수차례의 기술도입 계약을 체결하였으며, 동 기술도입계약에 의하면, ISHIIHYOKI CO.,LTD사는 연결기업이 가장 유리한 조건에서 기술도입계약제품을 제조, 사용, 판매할 수 있도록 모든 기술 정보를 제공하도록 되어 있습니다. 연결기업은 이에 대한 대가로 당분기 및 전분기에 지급한 기술도입료는 280,060천원 및 274,589천원 입니다.&cr&cr(3) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	2,656,525	계약 및 이행보증
우리은행	1,000,000	담보지급보증
$7,798,573	입찰 및 이행보증
IBK기업은행	$1,522,075	입찰 및 이행보증

(4) 연결기업은 외환리스크 회피 및 고정된 원화투자수익 확보를 위해 통화선물계약을 체결하고 있으며, 동 통화선물계약은 현금흐름위험회피나 공정가치위험회피, 해외사업장순투자의위험회피로 지정하지 않습니다.

4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 30 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 31 기 3분기말	제 30 기말
자산
유동자산	153,506,728,981	135,598,971,058
현금및현금성자산	13,216,712,383	4,056,253,251
매출채권 및 기타채권	52,878,032,009	47,737,754,091
기타금융자산	33,568,259,135	40,274,015,283
기타유동자산	5,233,871,996	4,123,700,442
재고자산	48,609,853,458	39,407,247,991
비유동자산	114,993,386,504	105,387,032,786
유형자산	67,485,055,871	61,539,759,244
무형자산	3,275,251,975	3,210,862,829
장기매출채권 및 기타채권	6,182,716,093	5,151,057,011
기타장기금융자산	4,749,417,449	4,542,633,101
종속기업 투자	29,384,482,893	27,533,214,940
이연법인세자산	3,916,462,223	3,409,505,661
자산총계	268,500,115,485	240,986,003,844
부채
유동부채	100,028,555,017	87,230,186,774
매입채무 및 기타유동채무	54,091,042,676	46,034,750,069
단기차입금	30,128,886,312	28,656,111,090
유동성장기차입금	3,141,693,346	1,699,999,992
기타금융부채	5,771,560	32,958,394
당기법인세부채	4,473,774,867	3,726,543,517
기타유동부채	4,613,843,521	4,923,727,470
지급보증부채	288,772,830	288,772,830
충당부채	3,284,769,905	1,867,323,412
비유동부채	9,293,247,930	8,999,953,348
장기매입채무 및 기타채무	743,507,930	1,144,000,000
장기차입금	8,549,740,000	7,855,953,348
부채총계	109,321,802,947	96,230,140,122
자본
자본금	5,192,000,000	5,192,000,000
자본잉여금	36,439,194,712	36,439,194,712
자본조정	(1,981,652,950)	(1,325,595,100)
기타포괄손익누계액	(69,850,109)	(53,002,109)
이익잉여금(결손금)	119,598,620,885	104,503,266,219
자본총계	159,178,312,538	144,755,863,722
자본과부채총계	268,500,115,485	240,986,003,844

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 31 기 3분기		제 30 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	96,165,927,251	241,444,374,601	67,177,360,977	196,795,572,274
매출원가	73,868,353,201	189,052,341,664	52,046,672,330	154,691,492,029
매출총이익	22,297,574,050	52,392,032,937	15,130,688,647	42,104,080,245
판매비와관리비	11,153,057,439	30,413,924,525	9,867,925,172	26,290,848,779
영업이익(손실)	11,144,516,611	21,978,108,412	5,262,763,475	15,813,231,466
기타이익	65,647,589	286,245,277	51,074,079	120,886,652
기타비용	10,054,675	29,457,868	11,964,326	209,146,403
금융수익	82,047,997	4,838,186,659	1,204,021,665	2,395,666,730
금융원가	555,827,353	2,556,746,763	416,236,572	4,310,213,929
법인세비용차감전순이익(손실)	10,726,330,169	24,516,335,717	6,089,658,321	13,810,424,516
법인세비용	1,872,072,329	5,258,892,927	1,332,136,087	3,052,577,499
당기순이익(손실)	8,854,257,840	19,257,442,790	4,757,522,234	10,757,847,017
기타포괄손익	1,248,000	(16,848,000)	(45,992,517)	53,002,895
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목			(45,992,517)	53,002,895
기타장기금융자산평가손익			(45,992,517)	53,002,895
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,248,000	(16,848,000)
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	1,248,000	(16,848,000)
총포괄손익	8,855,505,840	19,240,594,790	4,711,529,717	10,810,849,912
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	862	1,874	458	1,036
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	862	1,874	458	1,036

자본변동표
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---
2017.01.01 (기초자본)	5,192,000,000	36,439,194,712	(10,194,800)	(134,600,721)	93,701,923,644	135,188,322,835
회계정책변경에 따른 증가(감소)
당기순이익(손실)					10,757,847,017	10,757,847,017
기타장기금융자산평가이익				53,002,895		53,002,895
지분의 발행
배당금지급					(2,076,676,800)	(2,076,676,800)
자기주식
2017.09.30 (기말자본)	5,192,000,000	36,439,194,712	(10,194,800)	(81,597,826)	102,383,093,861	143,922,495,947
2018.01.01 (기초자본)	5,192,000,000	36,439,194,712	(1,325,595,100)	(53,002,109)	104,503,266,219	144,755,863,722
회계정책변경에 따른 증가(감소)				33,195,697	(2,134,805,421)	(2,101,609,724)
당기순이익(손실)					19,257,442,790	19,257,442,790
기타장기금융자산평가이익				(16,848,000)		(16,848,000)
지분의 발행
배당금지급					(2,060,478,400)	(2,060,478,400)
자기주식			(656,057,850)			(656,057,850)
2018.09.30 (기말자본)	5,192,000,000	36,439,194,712	(1,981,652,950)	(69,850,109)	119,598,620,885	159,178,312,538

현금흐름표
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 31 기 3분기	제 30 기 3분기
영업활동현금흐름	10,278,559,782	17,517,192,365
당기순이익(손실)	19,257,442,790	10,757,847,017
비현금항목의 조정	10,106,064,959	7,863,511,133
순운전자본의 변동	(18,158,761,741)	3,298,732,261
이자수취	703,988,006	453,589,848
이자지급	(678,608,388)	(345,016,473)
배당금수취	23,683,600	19,903,000
법인세납부(환급)	(975,249,444)	(4,531,374,421)
투자활동현금흐름	(3,064,118,027)	(20,913,773,679)
단기대여금및수취채권의 처분	49,900,000	753,600,000
기타금융자산의 감소	7,082,977,797	2,471,784,154
유형자산의 처분	23,436,517	2,155,001
무형자산의 처분	64,990	462,525,292
보증금의 감소	633,373,190
국고보조금의 수령		90,700,000
기타금융자산의 취득	(199,093,119)	(14,925,571,706)
유형자산의 취득	(6,906,469,224)	(8,513,126,482)
무형자산의 취득	(232,007,953)	(1,255,839,938)
보증금의 증가	(1,665,032,272)
종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,851,267,953)
재무활동현금흐름	902,966,578	3,746,281,633
단기차입금의 증가	13,030,876,726	7,300,632,867
장기차입금의 증가	3,110,480,000	3,775,590,000
단기차입금의 상환	(11,546,853,904)	(4,961,597,772)
장기차입금의 상환	(974,999,994)	(291,666,662)
자기주식의 취득	(656,057,850)
배당금지급	(2,060,478,400)	(2,076,676,800)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,117,408,333	349,700,319
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,043,050,799	43,984,623
기초현금및현금성자산	4,056,253,251	7,630,809,722
기말현금및현금성자산	13,216,712,383	8,024,494,664

5. 재무제표 주석

1. 일반사항&cr&cr당사는 1970년 3월 설립되어 1988년 12월 제우스 콤 상사에서 주식회사 제우스로 법인 전환되었으며, 반도체 및 LCD 생산장비 제조업 및 수입판매업 등을 영위하고있습니다. 본점 소재지는 경기도 화성시 안녕남로 132입니다. 한편, 당사는 2006년 2월 1일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장되어 주식이 거래되고 있습니다.&cr&cr

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 &cr &cr 2.1 재무제표 작성기준 &cr&cr당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr&cr당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제 1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하였습니다.&cr한편, 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

&cr제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)&cr기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.

&cr이 기준서는 당사가 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다. &cr&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 당사는 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 그러므로 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않았으며, 기준서 제1011호 '건설계약'과 기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 기업회계기준서 제1115호의 적용으로 인한 영향 은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 수행의무의 식별 및 통제의 이전시점&cr&cr당사는 반도체 및 디스플레이(LCD) 관련 생산장비를 제조 및 판매하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호의 적용에 따라 디스플레이(LCD) 관련 생산장비 및 ROBOT상품 매출거래에 대해 복수의 수행의무(재화의 인도 및 용역의 수행)를 식별하였으 며, 식별된 용역의 수행에 대해서는 기간에 걸쳐 수익을 인식하고 있습니다.

당사는 최초 적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일 이익잉여금으로 인식하는 방법으로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호 최초 적용일(당기초)과 비교표시되는 기간의 종료일(전기말) 현재 재무상태표에 반영한 조정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	K-IFRS 제1115호&cr적용 전	조정사항	K-IFRS 제1115호&cr적용 후
자 산
유동자산	135,598,971		136,121,925
현금및현금성자산	4,056,253	-	4,056,253
매출채권및기타채권	47,737,754	(5,186,246)	42,551,508
기타금융자산	40,274,015	-	40,274,015
기타유동자산	4,123,701	159,387	4,283,088
재고자산	39,407,248	5,549,813	44,957,061
비유동자산	105,387,033		105,387,033
유형자산	61,539,759	-	61,539,759
무형자산	3,210,863	-	3,210,863
장기매출채권및기타채권	5,151,057	-	5,151,057
기타장기금융자산	4,542,633	-	4,542,633
종속기업투자	27,533,215	-	27,533,215
이연법인세자산	3,409,506	-	3,409,506
자 산 총 계	240,986,004		241,508,958
부 채
유동부채	87,230,187		89,854,751
매입채무및기타채무	46,034,750	-	46,034,750
단기차입금	28,656,111	-	28,656,111
유동성장기차입금	1,700,000	-	1,700,000
기타금융부채	32,958	-	32,958
당기법인세부채	3,726,544	-	3,726,544
기타유동부채	4,923,728	2,810,118	7,733,846
지급보증부채	288,773	-	288,773
충당부채	1,867,323	(185,554)	1,681,769
비유동부채	8,999,953		8,999,953
비유동매입채무및기타채무	1,144,000	-	1,144,000
장기차입금	7,855,953	-	7,855,953
부 채 총 계	96,230,140		98,854,704
자 본
자본금	5,192,000	-	5,192,000
자본잉여금	36,439,195	-	36,439,195
기타자본항목	(1,325,595)	-	(1,325,595)
기타포괄손익누계액	(53,002)	-	(53,002)
이익잉여금	104,503,266	(2,101,610)	102,401,656
자 본 총 계	144,755,864		142,654,254
부채와자본총계	240,986,004		241,508,958

&cr기업회계기준서 제1115호의 적용으로 당분기 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr<재무상태표>

(단위: 천원)

구 분	K-IFRS 제1115호&cr적용 전	조정사항	K-IFRS 제1115호&cr적용 후
자 산
Ⅰ.유동자산	157,114,799		153,506,729
현금및현금성자산	13,216,712		13,216,712
매출채권및기타채권	52,502,936	(375,096)	52,878,032
기타금융자산	33,568,259		33,568,259
기타유동자산	5,216,000	(17,872)	5,233,872
재고자산	52,610,891	4,001,038	48,609,853
Ⅱ.비유동자산	114,993,387		114,993,387
유형자산	67,485,056		67,485,056
무형자산	3,275,252		3,275,252
장기매출채권및기타채권	6,182,716		6,182,716
기타장기금융자산	4,749,417		4,749,417
종속기업투자	29,384,483		29,384,483
이연법인세자산	3,916,462		3,916,462
자 산 총 계	272,108,186		268,500,115
부 채
Ⅰ.유동부채	104,372,357		100,028,555
매입채무및기타채무	54,091,043		54,091,043
단기차입금	30,128,886		30,128,886
유동성장기차입금	3,141,693		3,141,693
기타유동부채	8,867,716	(4,253,872)	4,613,844
당기법인세부채	4,473,775		4,473,775
기타금융부채	5,772		5,772
충당부채	3,374,700	(89,930)	3,284,770
지급보증부채	288,773		288,773
Ⅱ.비유동부채	9,293,248		9,293,248
장기매입채무및기타채무	743,508		743,508
장기차입금	8,549,740		8,549,740
부 채 총 계	113,665,605		109,321,803
자 본
Ⅰ.자본금	5,192,000		5,192,000
Ⅱ.자본잉여금	36,439,195		36,439,195
Ⅲ.자본조정	(1,981,653)		(1,981,653)
Ⅳ.기타포괄손익누계액	(69,850)		(69,850)
Ⅴ.이익잉여금	118,862,889	735,732	119,598,621
자 본 총 계	158,442,581		159,178,313
부채와자본총계	272,108,186		268,500,115

<포괄손익계산서>

(단위: 천원)

구 분	K-IFRS 제1115호&cr적용 전	조정사항	K-IFRS 제1115호&cr적용 후
I.매출액	236,815,407	4,628,968	241,444,375
II.매출원가	189,052,342	(3,893,236)	189,052,342
III.매출총이익	47,763,065	(735,732)	52,392,033
판매비와일반관리비	30,413,925		30,413,925
IV.영업이익	17,349,141		21,978,108
기타수익	286,245		286,245
기타비용	29,458		29,458
금융수익	4,838,187		4,838,187
금융비용	2,556,747		2,556,747
V.법인세비용차감전순이익	19,887,368		24,516,336
VI.법인세비용	5,258,893		5,258,893
VII.반기순이익	14,628,475		19,257,443
Ⅷ.기타포괄손익	(16,848)		(16,848)
IX.총포괄이익	14,611,627		19,240,595

&cr한편, 동 기준서의 적용에 따라 당분기말 현재 계약자산 2,545,167천원과 계약부채 4.073.405천원이 각각 매출채권에 포함되어있습니다.

&cr2) 현금흐름표&cr&cr당사의 당분기 현금흐름표는 기업회계기준서 제1115호 변경전 기준에 따라 작성한 현금흐름표와 영업활동, 투자활동, 재무활동 현금흐름에서 차이가 발생하지 않았습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고, 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산과 금융부채의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일 기타포괄손익과 이익잉여금으로 조정하여 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인한 영향은 다음과 같습니다.

&cr1) 금융상품 분류와 측정&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기업회계기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매도가능&cr금융자산	당기손익인식&cr금융자산	당기손익&cr- 공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익&cr- 공정가치 측정 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	금융자산 계
기초 장부금액&cr(기준서 제1039호)	3,837,286	7,667	-	-	97,916,759	101,761,712
매도가능금융자산에서 기타포괄손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	(603,351)	-	-	603,351	-	-
매도가능금융자산에서 당기손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	(3,233,935)	-	3,233,935	-	-	-
대여금 및 수취채권에서 당기손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	-	-	2,142,800	-	(2,142,800)	-
당기손익인식 금융자산에서 당기손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	-	(7,667)	7,667	-	-	-
기초 장부금액&cr(기준서 제1109호)	-	-	5,384,402	603,351	95,773,959	101,761,712

&cr또한, 재분류로 인한 당사의 자본의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기타포괄손익 누계액&cr(전기 매도가능금융자산)	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 적립금	이익잉여금
기초 장부금액&cr(기준서 제1039호)	(53,002)	-	104,503,266
매도가능금융자산에서 기타포괄손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	4,613	(19,808)	15,195
매도가능금융자산에서 당기손익 - &cr공정가치 측정 금융자산으로 재분류	48,389	-	(48,389)
기초 장부금액&cr(기준서 제1109호)	-	(19,808)	104,470,072

2) 금융상품 분류의 사유 및 각 계정별 변동액&cr

(1) 매도가능금융자산에서 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산으로 재분류&cr당사는 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택하였으며, 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 및 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름을 발생시키는 채무상품을 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다. 이에 따라 2018년 1월 1일에 603,351천원이 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었으며, 4,613천원의 공정가치 평가손실은 기타포괄손익누계액에서 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 적립금으로 대체되었으며, 손상차손누계액 15,195천원은 이익잉여금에서 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 적립금으로 대체되었습니다.&cr&cr(2) 매도가능금융자산에서 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산으로 재분류&cr당사는 계약상의 현금흐름의 수취가 없거나, 계약조건에 따라 특정일에 원리금 지급 외 현금흐름을 발생시키는 지분상품을 매도가능금융자산에서 당기손익 - 공정가치측정 금융자산으로 재분류 하였습니다. 이에 따라 2018년 1월 1일에 3,233,935천원이 매도가능금융자산에서 당기손익 - 공정가치측정 금융자산으로 재분류되었으며, 48,389천원의 공정가치 평가손실은 기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체되었습니다. 당분기 중 이러한 금융자산과 관련하여 인식한 당기손실은 91,830 천원입니다.

(3) 최초적용일인 2018년 1월 1일에 당사의 금융자산과 기준서 제1109호의 도입으로 인한 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	측정 범주		장부금액
기준서 제1039호	기준서 제1109호	기준서 제1039호	기준서 제1109호
---	---	---	---	---
현금및현금성자산	상각후원가	상각후원가	4,056,253	4,056,253
기타금융자산	상각후원가	상각후원가	38,828,895	38,828,895
당기손익&cr- 공정가치	2,142,800	2,142,800
당기손익인식&cr금융자산	당기손익&cr- 공정가치	7,667	7,667
매도가능금융자산&cr- 지분증권	기타포괄손익&cr- 공정가치	487,301	487,301
매도가능금융자산&cr- 채무증권	기타포괄손익&cr- 공정가치	116,050	116,050
매도가능금융자산&cr- 채무증권	당기손익&cr- 공정가치	3,233,935	3,233,935
매출채권	상각후원가	상각후원가	46,480,533	46,480,533
기타수취채권	상각후원가	상각후원가	6,408,278	6,408,278

&cr(4) 당사의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와 대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.

&cr(5) 기업회계기준서 제1109호 하에서 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에 금융자산은 계약상 정의와 당사의 사업모형에 근거하여 분류됩니다. &cr&cr금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.

3) 손상&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 당사의 손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호는 당사의 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다.&cr&cr기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 당사가 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' (제정)&cr해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정) - 투자부동산 계정대체&cr이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. &cr&cr- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정&cr기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 당사는 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에따라 당기손익 - 공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함&cr개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익 - 공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제&cr문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.3 중요한 회계추정 및 가정

&cr 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr &cr 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr&cr3. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금	17,938	18,648
보통예금	13,198,774	4,037,605
합 계	13,216,712	4,056,253

4. 범주별 금융상품 분류 및 손익&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>&cr (단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산	당기손익 - 공정가치 측정 금융자산	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
자산
<유동>
현금및현금성자산	13,216,712				13,216,712
매출채권및기타채권	52,878,032				52,878,032
기타금융자산	33,465,252		100,000		33,565,252
<비유동>
장기매출채권및기타채권	6,182,716				6,182,716
기타장기금융자산	1,004,440	465,701	3,279,276		4,749,417
자산 합계	106,747,153	465,701	3,379,276	0	110,592,130
부채
<유동>
매입채무및기타채무				54,091,043	54,091,043
단기차입금				30,128,886	30,128,886
유동성장기차입금				3,141,693	3,141,693
지급보증부채				288,773	288,773
<비유동>
비유동매입채무및기타채무				743,508	743,508
장기차입금				8,549,740	8,549,740
부채 합계				96,943,643	96,943,643

<전기말>&cr (단위: 천원)

구 분	당기손익인식&cr금융자산ㆍ부채	대여금 및 &cr수취채권	매도가능&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
자산
<유동>
현금및현금성자산		4,056,253			4,056,253
매출채권및기타채권		47,737,754			47,737,754
기타금융자산	7,667	40,166,348	100,000		40,274,015
<비유동>
장기매출채권및기타채권		5,151,057			5,151,057
기타장기금융자산		805,347	3,737,286		4,542,633
자산 합계	7,667	97,916,759	3,837,286		101,761,712
부채
<유동>
매입채무및기타채무				46,034,750	46,034,750
단기차입금				28,656,111	28,656,111
유동성장기차입금				1,700,000	1,700,000
기타금융부채	32,958			-	32,958
지급보증부채				288,773	288,773
<비유동>
비유동매입채무및기타채무				1,144,000	1,144,000
장기차입금				7,855,953	7,855,953
부채 합계	32,958			85,679,587	85,712,545

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산	당기손익 - 공정가치 측정 금융자산	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
금융수익
이자수익	471,374	94,712	118,845		684,930
배당금수익		23,684			23,684
외환차익	1,073,745			3,178	1,076,923
외화환산이익	2,106,938			175,023	2,281,962
파생상품거래이익	767,681				767,681
파생상품 평가이익	3,007				3,007
합 계	4,422,745	118,396	118,845	178,202	4,838,187
금융원가					0
이자비용				659,551	659,551
외환차손	1,071,661				1,071,661
외화환산손실	270,845				270,845
파생상품거래손실	457,090				457,090
파생상품평가손실	5,772				5,772
공정가치측정금융자산평가손실			91,830		91,830
합 계	1,805,367		91,830	659,551	2,556,747

&cr<전분기>&cr (단위: 천원)

구 분	당기손익인식&cr금융자산ㆍ부채	대여금 및 수취채권	매도가능 금융자산	기타금융부채	합 계
금융수익
이자수익		244,061	313,937		557,999
배당금수익			19,903		19,903
외환차익		1,050,465		3,178	1,053,643
외화환산이익		14,672		76,972	91,643
파생상품평가이익	103,216				103,216
파생상품거래이익	569,263				569,263
합 계	672,478	1,309,198	333,840	80,150	2,395,667
금융원가					-
이자비용				345,016	345,016
외환차손		1,416,785			1,416,785
외화환산손실		2,172,464			2,172,464
파생상품거래손실	292,591				292,591
파생상품평가손실	83,357				83,357
합 계	375,948	3,589,250	-	345,016	4,310,214

5. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	56,707,953	-	49,564,852	-
(대손충당금)	(5,539,730)	-	(3,084,319)	-
미수금	1,374,483	-	852,937	-
단기대여금	10,148	-	60,048	-
미수수익	325,178	-	344,236	-
보증금	-	6,182,716	-	5,151,057
합 계	52,878,032	6,182,716	47,737,754	5,151,057

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	3,084,319	1,426,329
손상차손	2,483,977	1,273,844
제각	(28,566)	(18,675)
기말금액	5,539,730	2,681,498

6. 기타금융자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 :천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
상각후원가로 측정하는 금융자산&cr(전기: 단ㆍ장기금융상품)	33,465,252	1,004,440	38,023,548	805,347
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(전기: 단ㆍ장기금융상품)			2,142,800	-
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(전기: 매도가능금융자산(지분증권))		465,701	-	487,301
기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(전기: 매도가능금융자산(채무증권))	100,000	16,050	100,000	16,050
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(전기: 매도가능금융자산(채무증권))		3,263,226	-	3,233,935
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산&cr(전기: 파생상품자산)	3,007		7,667	-
합 계	33,568,259	4,749,417	40,274,015	4,542,633

&cr(2) 당사의 상각후원가로 측정하는 금융자산(전기: 단ㆍ장기금융상품)은 전액 금융기관에 대한 예치금으로 구성되어 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산(전기: 매도가능금융자산) 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>&cr (단위: 천원)

회사(종목)명	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
<비유동>
엘지디스플레이㈜	-	65,714	38,200	38,200
㈜에피밸리	-	19,750	269	269
㈜올앤원솔루션(*1)	30.00%	30,000	30,000	30,000
㈜게스 (*1)	44.70%	364,032	364,032	364,032
㈜이엔에이치	-	3,200	3,200	3,200
㈜새버스포항	4.70%	30,000	30,000	30,000
합 계		512,696	465,701	465,701

<전기말>&cr (단위: 천원)

회사(종목)명	지분율	취득원가	공정가치	장부금액	미실현보유손익		손상차손
세 전	세 후	당기이전	당 기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
<비유동>
엘지디스플레이㈜	-	65,714	59,800	59,800	(5,914)	(4,613)	-	-
㈜에피밸리	-	19,750	(*2)	269	-	-	19,481	-
㈜올앤원솔루션(*1)	30.00%	30,000	〃	30,000	-	-	-	-
㈜게스(*1)	44.70%	364,032	〃	364,032	-	-	-	-
이엔에이치	-	3,200	〃	3,200	-	-	-	-
㈜새버스포항	4.70%	30,000	〃	30,000	-	-	-	-
합 계		512,696		487,301	(5,914)	(4,613)	19,481	-

(*1) 관계기업투자로 분류하는 효과가 중요하지 아니하여, 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산(지분증권)으로 분류하였습니다.

&cr (*2) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가(또는 손상차손 반영후 원가)로 장부금액을 인식하였습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산(전기: 매도가능금융자산) 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr<당분기말>&cr (단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액	미실현보유손익
세 전	세 후
---	---	---	---	---	---	---
<유동>
1년 이하	중소기업금융채권	100,000	100,000	100,000	-	-
<비유동>
1년 이상	경북지역개발채권	16,050	16,050	16,050	-	-

&cr<전기말>&cr (단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액	미실현&cr보유손익	손상차손
당기이전	당 기
---	---	---	---	---	---	---	---
<유동>
1년 이하	중소기업금융채권	100,000	100,000	100,000	-	-	-
<비유동>
1년 이상	경북지역개발채권	16,050	16,050	16,050	-	-	-

(5) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산(전기: 매도가능금융자산) 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>&cr (단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액	미실현보유손익
세 전	세 후
---	---	---	---	---	---	---
<비유동>
1년 이상	우리은행달러채권	3,722,896	3,263,226	3,263,226	-	-

&cr<전기말>&cr (단위: 천원)

만기일	회사(종목)명	취득원가	공정가치	장부금액	손상차손
당기이전	당 기
---	---	---	---	---	---	---
<비유동>
1년 이상	우리은행달러채권	3,722,896	3,233,935	3,233,935	-	-

&cr&cr7. 재고자산&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	16,315,747	(1,350,378)	14,965,369	10,593,409	(2,038,791)	8,554,618
원재료	7,389,562	(1,039,922)	6,349,639	3,515,189	(1,179,033)	2,336,156
재공품	28,527,649	(1,605,904)	26,921,745	27,261,480	-	27,261,480
미착품	373,100	0	373,100	1,254,994	-	1,254,994
합 계	52,606,058	(3,996,204)	48,609,853	42,625,072	(3,217,824)	39,407,248

8. 종속기업투자&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

회사명	업 종	소재지	당분기말		전기말
소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜3Z	밸브제조	대한민국	100.00%	8,432,475	100.00%	8,432,475
㈜J.E.T.(*1,2)	반도체 장비 제조	일본	95.12%	12,397,044	100.00%	12,397,044
Zeus China(*3)	반도체 장비 제조	중국	20.00%	255,604	20.00%	255,604
㈜솔브리지	반도체 장비 제조	대한민국	75.00%	375,000	75.00%	375,000
㈜APCT	반도체 약품 제조	대한민국	72.12%	5,012,425	71.81%	5,000,425
제우스 ENP(*4)	반도체, LCD 장비 제조	대한민국	100.00%	1,800,000	100.00%	500,000
Zeus China EE	엔지니어링 서비스	중국	100.00%	572,667	100.00%	572,667
GLOBAL ZEUS inc(*5)	서비스	미국	100.00%	539,268	-	-
합 계				29,384,483		27,533,215

(*1) ㈜J.E.T.에 대하여 지급보증의무로 인한 부채 계상 상당액 288,773천원을 종속기업투자로 계상하였습니다.&cr&cr(*2) 당분기 중 유상증자로 인하여 지분율이 변동되었습니다.&cr&cr(*3) 종속회사인 J.E.T.의 지분율 80%를 고려하여 종속기업투자로 분류하였습니다.&cr&cr(*4) 당분기 중 유상증자로 장부금액이 변동되었습니다.&cr&cr(*5) 당분기 중 신규 설립되었습니다.

9. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	38,909,722	36,748,407
건물	27,599,832	15,090,476
감가상각누계액	(6,299,969)	(5,601,768)
기계장치	6,342,035	5,096,187
감가상각누계액	(4,375,004)	(4,179,034)
차량운반구	785,799	920,140
감가상각누계액	(680,119)	(768,540)
공기와기구	876,133	763,562
감가상각누계액	(747,431)	(690,217)
집기비품	6,985,878	5,870,736
감가상각누계액	(5,515,721)	(5,109,520)
기타의유형자산	1,176,682	1,176,682
감가상각누계액	(1,176,499)	(1,176,499)
건설중인자산	3,603,717	13,399,147
합 계	67,485,056	61,539,759

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및 &cr자본적지출	처 분	본계정대체로 인한 증감(*1)	감가상각비	당분기말
토지	36,748,407	48,931		2,112,384		38,909,722
건물	9,488,708			12,509,356	(698,200)	21,299,863
기계장치	917,153	101,900	6,501	1,143,948	(202,472)	1,967,031
차량운반구	151,600	25,323	(2)	27,947	(99,189)	105,680
공구와기구	73,345	24,181		88,390	(57,214)	128,702
집기비품	761,216	690,090	(1,413)	428,267	(408,003)	1,470,157
기타의유형자산	183					183
건설중인자산	13,399,147	6,521,563		(16,316,993)		3,603,717
합 계	61,539,759	7,411,988	5,086	(6,700)	(1,465,078)	67,485,056

(*1) 당분기 중 무형자산 중 소프트웨어로 6,700천원이 대체되었습니다.&cr&cr<전분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	취득 및 &cr자본적지출	처 분	본계정대체로 인한 증감(*1)	감가상각비	전분기말
토지	35,341,048			1,407,359		36,748,407
건물	8,233,080	9,369			(341,077)	7,901,372
기계장치	835,427				(100,421)	735,006
차량운반구	294,483				(118,523)	175,960
공구와기구	100,537	11,465			(44,356)	67,646
집기비품	728,678	307,219	(929)		(334,484)	700,484
기타의유형자산	183					183
건설중인자산	2,029,937	8,094,374		(1,407,359)		8,716,952
합 계	47,563,373	8,422,427	(929)		(938,861)	55,046,009

10. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
산업재산권	1,169,226	1,127,781
상각누계액	(566,449)	(501,140)
소프트웨어	3,961,431	3,878,731
상각누계액	(3,180,159)	(2,969,721)
라이선스	55,000	55,000
상각누계액	(39,582)	(35,832)
회원권	1,875,785	1,656,044
합 계	3,275,252	3,210,863

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	대 체(*1)	상각비	당분기말
산업재산권	626,641	71,958	(65)	(95,757)	602,777
소프트웨어	909,010	160,050	6,700	(294,488)	781,272
라이선스	19,168			(3,750)	15,418
회원권	1,656,044	219,741			1,875,785
합 계	3,210,863	451,749	6,635	(393,995)	3,275,252

(*1) 당분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

<전분기>&cr (단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상각비	전분기말
산업재산권	633,587	117,038	(707)	(99,549)	650,369
소프트웨어	639,907	627,802		(263,598)	1,004,111
라이선스	24,168			(3,750)	20,418
회원권	1,676,509	511,000	(531,466)		1,656,044
합 계	2,974,171	1,255,840	(532,173)	(366,897)	3,330,941

(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사&cr&cr당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.

&cr(4) 경상개발비&cr&cr당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 각각 5,454,299천원 및 6,223,035 천원입니다.

11. 매입채무및기타채무&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	40,080,392	-	35,446,084	-
미지급금	4,347,984	743,508	3,941,164	1,134,000
미지급비용	9,662,667	-	6,647,502	-
보증금	-	-	-	10,000
합 계	54,091,043	743,508	46,034,750	1,144,000

&cr &cr12. 차입금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금종류	차입처	당기 이자율	당분기말	전기말
운전자금	우리은행	2.58~3.23%	7,918,606	6,162,885
신한은행	3.29%	2,995,212	2,155,986
IBK기업은행	2.12%	2,000,000	2,000,000
KDB산업은행	2.90%	5,000,000	5,000,000
시설자금	우리은행	2.39~2.68%	11,000,000	11,000,000
수출환매입	우리은행	2.04%	1,215,068	2,337,240
합 계			30,128,886	28,656,111

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금 종류	차입처	당기 이자율	당분기말	전기말
시설자금	엘지디스플레이㈜		1,208,333	583,333
우리은행	2.44%	8,883,100	7,372,620
KDB산업은행	2.75%	1,600,000	1,600,000
소 계			11,691,433	9,555,953
차감 : 유동성 대체			(3,141,693)	(1,700,000)
합 계			8,549,740	7,855,953

&cr &cr 13. 담보제공자산 등 &cr

(1) 당분기 보고기간종료일 현재 당사의 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)

거래처명	담보제공자산	채권최고액	내 역
우리은행	용인 토지, 건물	2,640,000	구매자금대출 외
오산 토지, 건물	8,000,000	〃
안산1 토지, 건물	5,341,140	〃
화성 안녕동 토지	27,600,000	시설대 외
KDB산업은행	파주 토지/건물	1,920,000	시설대
합 계		45,501,140

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분		금융기관명	당분기말	전기말	제한내용
기타금융자산	단기금융상품	KDB산업은행	5,563,500	5,357,000	운전자금 대출 담보
우리은행	1,112,700	1,071,400	이행보증질권
3,338,100	3,214,200	운전자금대출 담보
IBK기업은행	2,447,940	2,357,080	운전자금 대출 담보
100,000	100,000	우리사주 차입금 질권
합 계			12,562,240	12,099,680

&cr

14. 충당부채&cr

보고기간종료일 현재 당사의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
하자보수충당부채	3,284,770	1,867,323

15. 이익잉여금 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
1. 법정적립금
이익준비금(*1)	2,596,000	2,596,000
2. 임의적립금
연구및인력개발준비금(*2)	1,000,000	2,000,000
기타임의적립금	74,219	74,219
소 계	1,074,219	2,074,219
3. 미처분이익잉여금	115,928,402	99,833,047
합 계	119,598,621	104,503,266

(*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 자본잉여금과 이익준비금 이외에 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어 있는 잉여금은 없습니다.&cr&cr(*2) 당사는 조세특례제한법의 규정에 의한 연구및인력개발준비금을 이익잉여금에 적립하고 있는 바, 동 준비금의 적립과 처분은 관계 세법의 규정에 의하고 있습니다.&cr

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초잔액	104,503,266	93,701,924
회계정책변경누적효과	(2,101,610)
수정 후 기초잔액	102,401,656	93,701,924
반기순이익	19,257,443	10,757,847
배당금지급	(2,060,478)	(2,076,677)
반기말잔액	119,598,621	102,383,094

16. 매출액 및 매출원가&cr&cr당분기 및 전분기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
매출액
제품매출액	59,837,139	133,896,253	31,387,975	69,904,986
상품매출액	24,402,735	75,178,609	25,107,485	94,466,178
기타매출액	11,926,053	32,369,513	10,681,901	32,424,408
합 계	96,165,927	241,444,375	67,177,361	196,795,572
매출원가
제품매출원가	49,627,355	118,041,559	27,862,011	64,240,974
상품매출원가	19,778,946	58,272,766	19,235,345	76,452,839
기타매출원가	4,462,053	12,738,017	4,949,316	13,997,679
합 계	73,868,353	189,052,342	52,046,672	154,691,492

17. 판매비와 관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	4,831,414	13,223,679	4,077,094	11,020,233
퇴직급여	237,200	695,043	205,052	576,023
복리후생비	197,169	597,668	172,014	508,456
여비교통비	34,648	104,139	28,499	91,506
접대비	72,976	207,338	66,811	205,841
통신비	27,873	81,271	26,050	83,357
수도광열비	172,143	333,140	66,354	181,940
임차료	55,920	156,939	68,626	220,714
세금과공과	320,115	1,057,071	237,581	715,703
감가상각비	231,845	682,047	161,855	483,125
수선비	12,263	27,553	156	3,997
보험료	106,105	302,808	92,030	276,679
차량유지비	95,234	275,798	103,936	286,950
운반비	58,526	219,079	43,995	148,183
교육훈련비	145,631	261,804	19,339	147,483
도서인쇄비	1,509	6,536	1,771	8,591
소모품비	80,198	216,095	58,270	150,445
지급수수료	579,746	2,626,760	914,342	2,319,144
광고선전비	19,467	136,737	3,243	225,826
견본비	191	3,954	1,324	4,962
대손상각비	1,333,793	2,483,977	698,158	1,273,844
회의비	30,440	89,356	28,831	82,472
해외출장비	299,077	807,021	227,130	710,796
수출비	1,690	5,650	1,089	2,809
무형자산상각비	97,304	310,715	102,278	287,656
협회비	3,509	36,009	3,009	26,210
경상개발비	2,104,000	5,454,299	2,441,528	6,223,035
포장비	3,070	11,438	17,561	24,868
합 계	11,153,057	30,413,925	9,867,925	26,290,849

18. 법인세&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액(법인세추납액 등 포함)	5,761,260	4,591,619
일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용	(507,119)	(1,516,730)
자본에 직접 반영된 법인세비용(이익)	4,752	(22,311)
법인세비용	5,258,893	3,052,578

&cr&cr 19. 주당이익&cr &cr주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. &cr

(1) 기본주당이익&cr (단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
보통주순이익	8,854,257,840	19,257,442,790	4,757,522,234	10,757,847,017
가중평균유통보통주식수(*1)	10,273,392	10,273,392	10,383,384	10,383,384
주당순이익	862	1,874	458	1,036

(*1) 당분기 중 자기주식 취득을 고려하여 가중평균유통보통주식수를 계산하였습니다.&cr

(1) 당분기 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 잠재적보통주는 없습니다.

&cr(2) 보고기간종료일 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적보통주식수를 중요하게 변화시켰을 보고기간종료일 후에 발생한 사건은 없습니다.

20. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	(684,930)	(557,999)
이자비용	659,551	345,016
법인세비용	5,258,893	3,052,577
외화환산손실	270,845	2,172,464
대손상각비	2,483,977	1,273,844
감가상각비	1,465,078	938,861
무형자산처분손실		69,648
무형자산상각비	393,995	287,656
퇴직급여	695,043	576,023
당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가손실	91,830
재고자산평가충당금환입	(827,524)	100,227
외화환산이익	(2,281,962)	(91,643)
유형자산처분이익	(22,044)
하자보수비	1,417,446
기타	1,185,867	(303,163)
합 계	10,106,065	7,863,511

(2) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출채권의 증감	(11,612,344)	4,805,226
기타채권의 증감	(390,498)	(90,430)
매입채무의 증감	4,721,297	7,057,162
기타채무의 증감	(105,201)	3,288,796
재고자산의 증감	(9,596,710)	(13,153,154)
기타자산ㆍ부채의 증감	(1,175,305)	1,391,132
합 계	(18,158,761)	3,298,732

&cr&cr 21. 특수관계자&cr &cr(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계&cr

당분기 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 지배·종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	지배기업	당사와의 관계
㈜3Z	당사	종속기업
㈜J.E.T.	당사	종속기업
㈜솔브리지	당사	종속기업
㈜APCT	당사	종속기업
쓰리젯메탈㈜	㈜3Z	종속기업
협유국제과학기술㈜	㈜J.E.T.	종속기업
Zeus China	㈜J.E.T.	종속기업
㈜제우스 이엔피	당사	종속기업
Zeus China EE	당사	종속기업
GLOBAL ZEUS INC	당사	종속기업
㈜올앤원솔루션	-	기타특수관계자
㈜게스	-	기타특수관계자

(2) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여 외	1,202,263	1,388,177

&cr (3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역&cr

1) 거래내역&cr (단위: 천원)

특수관계자	성 격	당분기		전분기
매출거래	매입거래	매출거래	매입거래
---	---	---	---	---	---
㈜J.E.T	종속기업	19,326,130	7,367,840	13,844,713	3,871,815
Zeus China	종속기업	8,740	47,862	1,937	979,913
㈜솔브리지	종속기업	141	7,179,808	149	1,948,104
㈜APCT	종속기업	1,269,439	1,359,190	767,776	1,159,253
제우스이엔피	종속기업	2,100	124,160
ZEUS CHINA EE	종속기업		1,635,814
㈜올앤원솔루션	기타특수관계자		534,786		482,001
㈜게스	기타특수관계자		492,200		172,800
합 계		20,606,551	18,741,660	14,614,575	8,613,886

2) 채권ㆍ채무

(단위: 천원)

특수관계자	구 분	당분기말			전기말
매출채권	선급금	매입채무	매출채권	선급금	매입채무
---	---	---	---	---	---	---	---
㈜J.E.T.	종속기업	3,069,698		2,628,498	4,054,900		2,252,244
Zeus China	종속기업
㈜솔브리지	종속기업	83	513,000	1,176,103		1,519,333	1,227,435
㈜APCT	종속기업	728,536		544,589	487,261		497,982
ZEUS CHINA EE	종속기업	8,740		194,514			265,444
㈜올앤원솔루션	기타특수관계자			191,400			98,669
㈜게스	기타특수관계자			73,590			78,540
합 계		3,807,058	513,000	4,808,694	4,542,161	1,519,333	4,420,314

&cr 3) 당사가 임직원과 거래한 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)

구 분	당분기				전분기
기 초	증 가	감 소	당반기말	기 초	증 가	감 소	전분기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
종업원	60,048		49,900	10,148	64,848		3,600	61,248

&cr4) 담보ㆍ보증 &cr &cr 당분기 보고기간종료일 현재 당사는 우리사주조합 직원들이 자사주 취득과 관련하여대출받은 금액에 대해서 기업은행에 100,000천원의 담보를 제공하고 있으며, 당사의종속기업인 ㈜APCT 차입과 관련하여 1,200,000천원을 지급보증하고 있습니다. ㈜솔브리지의 구매카드 한도 설정과 관련하여 3,000,000천원 의 지급보증을 제공하고 있습니다. 한편, 당사는 대표이사로부터 금융기관 차입금 등과 관련하여 6,400,000 천원 및 USD 14,532,000의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr

5) 당분기 및 전분기 중 당사가 종속기업에 투자한 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	특수관계자	당분기	전분기
비지배지분 취득	㈜APCT	12,000	-
유상증자	㈜제우스 이엔피	1,300,000	500,000
신규출자	GLOBAL ZEUS INC	539,268	-
신규출자	ZEUS CHINA EE	-	572,667

22. 영업부문&cr&cr당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문이므로 관련된 공시를 생략하였습니다.

&cr한편, 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위: 천원)

구 분	국 내	일본, 중국 등	합 계
제품매출액	51,871,301	82,024,952	133,896,253
상품매출액	59,694,634	15,483,975	75,178,609
기타매출액	15,950,611	16,418,902	32,369,513
총매출액	127,516,546	113,927,829	241,444,375

&cr<전분기>

(단위: 천원)

구 분	국 내	일본, 중국 등	합 계
제품매출액	11,869,972	58,035,014	69,904,986
상품매출액	78,291,698	16,174,480	94,466,178
기타매출액	19,803,163	12,621,245	32,424,408
총매출액	109,964,834	86,830,738	196,795,572

상기 당분기 및 전분기의 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 3개업체이며, 이에 대한 당반기 및 전반기 매출액은 각각 84,486,484천원 및 68,071,732원입니다.

23. 공정가치&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
- 현금및현금성자산	13,216,712	13,216,712	4,056,253	4,056,253
- 매출채권및기타채권	52,878,032	52,878,032	47,737,754	47,737,754
- 기타금융자산(단기금융상품)	33,465,252	33,465,252	40,166,348	40,166,348
- 기타금융자산(매도가능금융자산)	-	-	100,000	100,000
- 기타금융자산(기타포괄손익 - &cr 공정가치측정 금융자산)	100,000	100,000	-	-
- 기타금융자산&cr (당기손익 - 공정가치 측정 금융자산)	-	-	-	-
- 기타금융자산(파생상품자산)	3,007	3,007	7,667	7,667
- 장기매출채권및기타채권	6,182,716	6,182,716	5,151,057	5,151,057
- 기타장기금융자산(장기금융상품)	1,004,440	1,004,440	805,347	805,347
- 기타장기금융자산(매도가능금융자산)	-	-	3,737,286	3,737,286
- 기타장기금융자산(기타포괄손익 - &cr 공정가치 측정 금융자산)	481,751	481,751	-	-
- 기타장기금융자산(당기손익 - &cr 공정가치 측정 금융자산)	3,263,226	3,263,226	-	-
금융자산 합계	110,595,137	110,595,137	101,761,712	101,761,712
금융부채:
- 매입채무및기타채무	54,091,043	54,091,043	46,034,750	46,034,750
- 기타금융부채(파생상품부채)	5,772	5,772	32,958	32,958
- 단기차입금	30,128,886	30,128,886	28,656,111	28,656,111
- 유동성장기차입금	3,141,693	3,141,693	1,700,000	1,700,000
- 비유동매입채무및기타채무	743,508	743,508	1,144,000	1,144,000
- 장기차입금	8,549,740	8,549,740	7,855,953	7,855,953
- 지급보증부채	288,773	288,773	288,773	288,773
금융부채 합계	96,949,415	96,949,415	85,712,545	85,712,545

&cr당사의 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치 서열체계&cr&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기말>&cr (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
<공정가치로 인식된 자산>
- 기타금융자산(당기손익 - &cr 공정가치 측정 금융자산)		0		0
- 기타금융자산(기타포괄손익 - &cr 공정가치 측정 금융자산)		100,000		100,000
- 기타장기금융자산(기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산)	38,200	3,263,226	427,501	3,728,927
- 기타장기금융자산(당기손익 - &cr 공정가치 측정 금융자산)		3,263,226		3,263,226
<상각후원가로 측정된 자산>
- 현금및현금성자산	17,938	13,198,774	-	13,216,712
- 매출채권및기타채권	-	-	59,060,748	59,060,748
- 기타금융자산		34,469,692		34,469,692
금융부채
<상각후원가로 측정된 부채>
- 매입채무및기타채무			54,834,551	54,834,551
- 차입금		41,820,320		41,820,320
- 지급보증부채			288,773	288,773

<전기말>&cr (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
<공정가치로 인식된 자산>
- 기타금융자산	59,800	3,357,652	-	3,417,452
<상각후원가로 측정된 자산>
- 현금및현금성자산	18,648	4,037,605	-	4,056,253
- 매출채권및기타채권	-	-	52,888,811	52,888,811
- 기타금융자산	-	40,971,695	427,501	41,399,196
금융부채
<공정가치로 인식된 부채>
- 기타금융부채	-	32,958	-	32,958
<상각후원가로 측정된 부채>
- 매입채무및기타채무	-	-	47,178,750	47,178,750
- 차입금	-	38,212,064	-	38,212,064
- 지급보증부채	-	-	288,773	288,773

&cr(*1) 기타(장기)금융자산 중 수준1에 해당하는 항목은 공정가치로 측정되는 항목이며, 그 외의 상기 자산ㆍ부채는 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 항목입니다.

24. 우발채무와 주요 약정사항 &cr&cr(1) 당분기 보고기간종료일 현재 당사는 우리은행 등과 차입약정 등을 맺고 있으며, 해당 한도내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원)

구 분	내 용	금 액
우리은행	B2B(채권)한도	2,000,000
일반한도대출	4,000,000
시설자금대출	12,883,100
운전자금대출	3,000,000
담보지급보증	1,000,000
기업상생대출	8,000,000
수출환매입	$1,092,000
입찰보증	$1,000,000
이행보증	$9,110,000
IBK기업은행	운전자금대출	2,000,000
이행,입찰보증	$3,000,000
신한은행	일반한도대출	3,000,000
KDB산업은행	운전자금대출	5,000,000
시설자금대출	1,600,000
수출환매입	$45,000,000
서울보증보험	이행보증	5,000,000
합 계		47,483,100
$59,202,000

(2) 기술도입계약&cr&cr당사는 일본의 ISHIIHYOKI CO.,LTD사와 수차례의 기술도입 계약을 체결하였으며, 동 기술도입계약에 의하면, ISHIIHYOKI CO.,LTD사는 당사가 가장 유리한 조건에서기술도입계약 제품을 제조, 사용, 판매할 수 있도록 모든 기술 정보를 제공하도록 되어 있습니다. 당사는 이에 대한 대가로 당분기 및 전분기 중 지급한 기술도입료는 280,060 천원및 67,442천원입니다.

(3) 당분기 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	2,656,525	계약 및 이행보증
우리은행	1,000,000	담보지급보증
$7,798,573	입찰 및 이행보증
IBK기업은행	$1,522,075	계약 및 이행보증

(4) 당사는 외환리스크 회피 및 고정된 원화투자수익 확보를 위해 통화선물계약을 체결하고 있으며, 동 통화선물계약은 현금흐름위험회피나 공정가치위험회피, 해외사업장순투자의위험회피로 지정하지 않습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정 현황 (연결 기준)&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 :천원)

계정과목	제31기 3분기		제30기
채권금액	설정율	채권금액	설정율
---	---	---	---	---
매출채권	65,085,440		56,930,184
(대손충당금)	(5,935,178)	9.1%	(3,387,714)	5.9%
미수금	17,648		714,789
단기대여금	1,675,185		65,548
미수수익	518,406		518,035
합 계	61,361,500		54,840,842

설정율은 기간별 대손추산액 설정기준에 따른 계상 합계액을 대손충당금 설정채권 합계액으로 단순히 나눈 비율임. &cr

(2) 당분기와 전분기중 대손충당금의 변동현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	제31기 3분기	제30기 3분기
1. 기초 대손충당금 금액	3,387,714	1,472,499
2. 손상차손(환입)	2,788,764	1,403,439
3. 제각	(241,300)	(17,142)
4. 연결범위 변동
5. 외화환산 효과		(4,041)
6. 기말 대손충당금 금액	5,935,178	2,854,755

&cr한편, 당사는 매출채권에 대한 개별분석 및 집합분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr(3) 대손충당금 설정방침

1) 대손경험률 및 대손 예상액 산정근거

&cr- 대손경험률: 과거 3개년 전이율 평균비율을 적용하여 계산된 금액을 근거로 &cr 대손예상액을 설정.(실제 발생한 대손금액을 기준으로 적용하지 않음)&cr&cr - 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 &cr 경우 회수가능성, 담보 설정 여부등을 고려하였고 기간경과에 따라 채권 잔액의 &cr 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손추산액 설정&cr &cr [대손추산액 설정기준]

기간별 추정	설정율	비 고
6개월이하	0%
1년이하	30%, 40%
18개월 이하	60%, 70%
18개월 초과	100%
18개월 초과	3% ~ 100%	해외 채권

2) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리

- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등 채권의 회수불능이 &cr 객관적으로 입증된 경우&cr - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금&cr 을 수령한 경우&cr - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

&cr(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원)

구분	합계	정상채권	만기경과 미손상금액		손상차손금액
180일~	360일~
---	---	---	---	---	---
당분기말	65,085,440	51,069,436	8,080,825	4,011,730	5,935,178
전기말	56,930,185	48,929,382	2,848,942	1,764,147	3,387,714

&cr&cr 2. 재고자산 현황등 (연결 기준)&cr

(1) 재고자산의 실사내역

&cr1) 실사일자&cr - 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시&cr - 재고조사시점인 12월 재고 마감일과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 대차대조표일기준 재고자산의 실재성을 확인함.

&cr2) 실사방법&cr - 사내보관재고 : 전수조사 실시

- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인재고에 대해선 전수로 물품보유확인서 &cr 또는 장치확인서 징구 및 표본조사 병행 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ &cr 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함.

&cr(2) 사업부별 재고자산 보유 현황 &cr (단위 : 백만원)

사업부	구 분	제31기 3분기	제30기	제29기	비 고
장비부문	제품, 상품	39,925	27,809	8,536
재공품	56,650	50,272	25,489
원재료, 부재료	20,171	11,133	8,066
미착품 외	373	1,255	308
소 계	117,119	90,469	42,399
밸브부문	제품, 상품	422	430	636
재공품
원재료, 부재료	2,915	2,520	2,626
미착품 외
소 계	3,337	2,950	3,262
합 계	제품, 상품	40,347	28,239	9,172
재공품	56,650	50,272	25,489
원재료, 부재료	23,086	13,653	10,692
미착품 외	373	1,255	308
소 계	120,456	93,419	45,661
총자산대비 재고자산 구성비율(%)		30.81	27.64	15.70
재고자산회전율 (회수)		3.32	6.16	6.47

- 장비부문은 하위 부문(TFT-LCD 장비, 반도체 제조장비)의 재고자산 중에 공통으로 사용되는 부분이 있어 통합하여 작성하였습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가&cr(보유금액)	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가&cr(보유금액)	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	16,406,291	(1,350,378)	15,055,914	10,631,350	(2,038,791)	8,592,559
제품	25,291,629		25,291,629	19,797,390	(151,002)	19,646,388
재공품	58,256,013	(1,605,904)	56,650,108	50,271,245	-	50,271,245
원재료	24,564,747	(1,478,859)	23,085,888	15,231,294	(1,577,814)	13,653,480
저장품	5		5	374	-	374
미착품	373,095		373,095	1,254,994	-	1,254,994
합계	124,891,780	(4,435,141)	120,456,639	97,186,647	(3,767,607)	93,419,040

&cr5. 기업어음증권 발행실적 등(연결기준)&cr- 보고기간 종료일 현재 개별기준으로 제우스가 발행한 채무증권은 없으며 자회사 J.E.T의 채무증권 발행내역은 아래와 같습니다.&cr

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

J.E.T회사채사모2015.01.30921,360,0000.47%-2020.01.30분할상환미쓰비씨 동경 UFJJ.E.T회사채사모2014.06.20899,118,0000.45%-2019.06.19분할상환상공 조합 중앙 금고J.E.T회사채사모2015.07.07918,680,0000.93%-2019.07.27분할상환미즈호2,739,158,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

--------441,526,500294,351,000-----735,877,500441,526,500294,351,000-----735,877,500

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제31기(당3분기)한영회계법인-분기보고서제30기(전기)한영회계법인적정사업보고서제29기(전전기)한영회계법인적정사업보고서

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제31기(당3분기)한영회계법인정기결산감사 外78,000-제30기(전기)한영회계법인정기결산감사 外78,0001,159시간제29기(전전기)한영회계법인정기결산감사 外75,0001,159시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제31기(당3분기)-----제30기(전기)-----제29기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr당사는 분, 반기 결산에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 실시하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요&cr (1) 이사회의 권한 내용

1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항&cr 2. 경영전반에 관한 사항&cr 3. 조직 및 직제, 규정의 제정 및 개폐에 관한 사항&cr 4. 이사 및 이사아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항&cr 5. 신규사업 및 투자, 매각, 결손의 처리에 관한 사항&cr 6. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항&cr 7. 이사회 운영에 관한 사항&cr 8. 특수관계자와의 거래에 관한 사항&cr 9. 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 &cr 인정하는 사항&cr

(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

- 이사 후보자의 인적사항과 추천인을 주주총회소집통지서 및 공고사항으로 공시하고 있음.&cr

(3) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황

- 해당사항 없습니다.&cr

(4) 사외이사 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	대내외 교육 참여현황	비 고
한 창 욱	현 법무법인 한별 변호사	-	-	-
장 병 우	현 현대엘리베이터 대표이사	-	-	-

나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr

(1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr&cr제3조 【구성및 권한】

① 이사회는 이사 전원으로 구성하며 법령 또는 정관에 의해 선임된 사외이사를 포함한다.&cr② 감사는 정기감사 및 특별감사의 종료 후 감사결과를 매 반기말 익익월 정기이사회에 출석, 보고하여야 한다. 또한 감사규정 제11조,제17조 및 제22조에 의한 사항이 발생할 경우 이사회에 출석하여 보고하여야 한다.&cr③ 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 본 규정 제7조에 열거 한 업무집행에 관한 사항을 의결한다. &cr④ 본 규정에서 이사회의 결의사항으로 정하여지지 않은 업무집행에 관한 사항은 대표이사에게 일임한다&cr⑤ 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.&cr&cr제4조 【소 집】&cr① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다.&cr② 정기이사회는 매 2,5,8,11월에 개최한다. &cr③ 임시이사회는 대표이사 사장이 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수의 요구가 있을 때 이를 개최한다. &cr④ 대표이사 사장이 유고시에는 정관 제41조의 순서로 소집권자가 된다.&cr⑤ 이사회를 소집할 때에는 이사회일 1주일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 소집일시, 장소를 기재한 소집통지서를 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략할 수 있다.&cr⑥ 재적이사 과반수에 의한 이사회소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일이내에 소집통지서가 발송되지 아니할 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다. &cr&cr제5조 【의 장】&cr이사회의 의장은 정관 제45조 제2항과 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr&cr제6조 【의결권】&cr① 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다.&cr② 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다.&cr③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입하지 않는다.&cr④ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. &cr⑤ 정관에 달리 정하는 경우를 제외하고 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음향을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 다만, 부득이한 사유로 출석이 불가능한 경우에는 팩스전송으로 의결권 행사를 갈음할 수 있다.&cr&cr제7조 【의결사항】&cr①이사회는 다음 사항을 심의·의결한다.&cr 1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항&cr 2. 경영전반에 관한 사항&cr 3. 조직 및 직제, 규정의 제정 및 개폐에 관한 사항&cr 4. 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항&cr 5. 신규사업 및 투자, 매각, 결손의 처리에 관한 사항&cr 6. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항&cr 7. 이사회운영에 관한 사항&cr 8. 특수관계자와의 거래에 관한 사항&cr 9. 기타 법령,정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항&cr② 제1항 8호의 특수관계자와의 거래에 관한 사항은 회계기간(1년) 동안의 추정거래 금액을 최초계약시 또는 최초거래시 이사회의 승인을 받아야 한다. 단, 최초계약 또는 최초거래시 이사회의 승인을 받은 금액의 30%이상 초과시에는 별도의 이사회 승인을 받아야 한다.&cr &cr제8조 【이사 아닌 자의 출석】&cr이사회는 필요하다고 인정되는 때에는 감사, 임직원, 상담역 또는 고문의 출석을 요구하고 그 의견을 청취할 수 있다.&cr&cr제9조 【의사록】&cr① 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하여야 한다. &cr② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. &cr③ 이사회의 의사록 작성의 편의를 위해 이사회의 발언 내용 등을 녹취할 수 있다.&cr&cr제10조 【사후추인】&cr긴급을 요하는 사항으로써 이사회 결의를 경유할 여유가 없을 때에는 이사회 의장이 담당이사와 협의하여 임시 처리할 수 있다. 단, 이 경우에는 사후 신속 하게 이사회를 소집하고 그 승인을 받아야 한다.&cr&cr제11조 【위임】 &cr이사회의 결의를 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하는 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 대표이사에게 위임 전결케 할 수 있다.

(2) 이사회의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고
1	2018-01-15	예금 담보 제공의 건	가결	기업은행
2	2018-02-05	외환 파생상품 약정의 건	가결	씨티은행
3	2018-02-06	1. 제30기 결산재무제표 승인의 건&cr 2. 제30기 이익배당 결정의 건&cr 3. 제30기 정기주주총회 소집의 건&cr 1) 제30기 재무제표 승인의 건&cr 2) 정관일부 변경의 건&cr 3) 이사, 사외이사 선임의 건&cr 4) 감사 선임의 건&cr 5) 이사, 사내이사 보수한도 승인의 건&cr 6) 감사 보수한도 승인의 건&cr 4. 2017년도 내부회계관리제도 운영상황 보고의 건	가결	정기이사회
4	2018-02-12	자회사 지급보증의 건	가결	임시이사회
5	2018-02-28	지점 폐쇄의 건	가결	임시이사회
6	2018-02-28	제30기 정기주주총회 전자투표 실시의 건	가결	임시 이사회
7	2018-03-05	외화 지급보증 한도 증액의 건	가결	우리은행
8	2018-03-06	자회사 유상증자 참여의 건	가결	임시이사회
9	2018-03-19	수출환어음매입한도 개설의 건	가결	산업은행
10	2018-03-27	자회사 지급보증의 건	가결	우리은행
11	2018-03-27	대표이사 선임의 건	가결	임시이사회
12	2018-03-27	본점 이전의 건	가결	임시이사회
13	2018-04-12	지점설치, 폐지의 건	가결	임시이사회
14	2018-05-08	산업은행 차입 설정의 건	가결	산업은행
15	2018-09-21	1. 문화재 재단에 대한 기부의 건&cr 2. 이사 겸직 승인의 건.	가결	임시이사회

(3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안	사외이사&cr참석인원	사외이사의 성명
장병우&cr(출석율 : 0%)	한창욱&cr(출석율 : 6.25%)
---	---	---	---	---	---
찬반여부
---	---	---	---	---	---
2	2017-02-14	1. 제30기 결산재무제표 승인의 건&cr 2. 제30기 이익배당 결정의 건&cr 3. 제30기 정기주주총회 소집의 건&cr 1) 제30기 재무제표 승인의 건&cr 2) 정관일부 변경의 건&cr 3) 이사, 사외이사 선임의 건&cr 4) 감사 선임의 건&cr 5) 이사, 사내이사 보수한도 승인의 건&cr 6) 감사 보수한도 승인의 건&cr 4. 2017년도 내부회계관리제도 운영상황 보고의 건	2	찬성	찬성

(4) 이사회내의 위원회 구성현황

- 해당사항 없습니다.&cr

(5) 이사회내의 위원회 활동내역

- 해당사항 없습니다.&cr

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구에 관한 사항&cr

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 감사위원회는 설치하고 있지 않고 상근감사 1인을 두고 있으며, 감사의 권한과 책임 등은 당사의 감사규정에서 정한 내용으로 아래와 같습니다.&cr

제7조【감사담당자의 의무】 &cr감사인은 업무수행에 있어 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. &cr1. 감사인은 직무수행에 있어 법령, 정관, 제반규정, 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 공정하게 행하여야 한다. &cr2. 감사인은 감사를 실시함에 있어 피감사부서의 업무활동기능을 저해하지 않도록 주의해야 한다.&cr3. 감사인은 재임시 및 퇴임 후에도 직무수행상 취득한 기밀을 누설하거나 도용해서는 아니 된다.

&cr제9조【감사담당자의 권한】 &cr감사인은 다음 각 호의 권한을 가진다. &cr1. 제 장부, 증빙서, 물품 및 관계서류의 제출요구&cr2. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 및 보관&cr3. 관계자의 출석 및 답변요구 &cr4. 거래처에 대한 조사자료요구&cr5. 기타 직무수행에 필요한 사항의 요구&cr

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부에 대해서 당사는 감사 규정에 의해 아래와 같이 규정하고 있습니다.&cr

제5조【감사의 독립원칙】 &cr감사는 직무수행에 있어 회사의 집행기관과 타 부서로부터 독립된 지위를 가진다. &cr&cr제6조【감사 담당자】 &cr감사의 직무를 보조하는 자 (이하 "감사인"이라 한다)는 다음 각호의 1의 자격을 갖춘 자로서 감사가 선임할 수 있다.&cr1. 공인회계사 및 세무사 &cr2. 회계 및 감사업무에 2년 이상의 경력이 있는 자&cr3. 기타 대표이사가 적격자라고 인정하는 자&cr&cr제10조【감사담당자의 신분보장】 &cr감사인은 이 규정을 위반하거나 그 직무를 태만히 한 경우를 제외하고는 그 직무수행과 관련하여 신분상 불리한 처분을 받지 아니한다. &cr&cr제15조【입증자료 제출요구】 &cr감사담당자 감사결과를 증명하기 위하여 필요한 경우 피감사 팀장 및 관계자가 서명한 입증자료를 요구할 수 있다. &cr&cr제18조【시정 등의 요구】 &cr감사의 결과 법령, 회사의 규정, 지침, 지시 등을 위반하였거나 부정 또는 부당하다고인정되는 사실이 있을 때에는 그 시정을 요구한다.&cr&cr제19조【개선 등의 요구】 &cr감사의 결과 제도상 또는 운영상의 모순이 있거나 기타 개선할 사항이 있다고 인정할때에는 관련 규정 등의 개정 또는 폐지를 위한 조치나 제도상 또는 운영상의 개선을 요구할 수 있다.&cr&cr제20조【징계, 변상 등】 &cr고의 또는 과실로 인하여 회사에 손실이나 문제를 발생케 한 실무자 및 감독책임자에대하여 그 귀책사유 및 발생 결과의 정도를 감안하여 취업규칙에 정한 바에 따라 인사위원회에 징계를 요구할 수 있으며, 손실 상당액에 대하여 변상을 요구할 수 있다.

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
임병완	전 대신증권 금융주치의 사업단장	상근감사

나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고
2	&cr2017-02-14	1. 제30기 결산재무제표 승인의 건&cr 2. 제30기 이익배당 결정의 건&cr 3. 제30기 정기주주총회 소집의 건&cr 1) 제30기 재무제표 승인의 건&cr 2) 정관일부 변경의 건&cr 3) 이사, 사외이사 선임의 건&cr 4) 감사 선임의 건&cr 5) 이사, 사내이사 보수한도 승인의 건&cr 6) 감사 보수한도 승인의 건&cr 4. 2017년도 내부회계관리제도 운영상황 보고의 건	가결	정기 이사회

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

- 해당사항 없습니다.&cr

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 서면투표제는 채택하지 않고 있으며 제30기 정기주주총회에 한해 한시적으로 &cr 전자투표제를 채택 실시하였습니다.&cr&cr 다. 소수주주권의 행사여부

- 해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 경영권 경쟁&cr - 해당사항 없습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

이종우대표이사보통주2,286,02822.012,286,02822.01-문정현고문보통주992,141 9.55992,141 9.55-이동악이사보통주1,309,000 12.601,309,000 12.60-우리사주조합우리사주조합보통주53,7270.5253,7270.52-이종화친인척보통주251,900 2.43251,900 2.43-이승혜친인척보통주261,274 2.52261,274 2.52-보통주5,154,07049.635,154,07049.63-기타0000-

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

- 최대주주 주요 경력

최대주주 &cr성명	직위	주요경력(최근 5년간)
기간&cr(04년 07월 ~ 현재)	경력사항	겸임현황
---	---	---	---	---
이종우	대표이사	(주) 제우스	(주) 제우스 이사&cr (상근)	(주) 3Z - 이사&cr(주) JET - 사외이사&cr(주) APCT - 이사&crZEUS CHINA - 대표이사&crZEUS CHINA EE- 대표이사

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2009.06.18이종우1,987,43321.05-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이종우2,286,02822.01문정현992,1419.55이동악1,309,000 12.60한국투자신탁운용(주)519,2745.0053,7270.51

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
-
-
우리사주조합		-

※ 한국투자신탁운용(주)의 소유 주식수는 2018년 4월 17일 주식등의 대량보유 상황보고서상의 주식수 입니다.&cr

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

2,66799.775,229,93050.37

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | |

2. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조 【신주 인수권】 ① 주주는 신주발행에 있어서 당해주주가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주권을 신규 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우. 2. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 6. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 경영상 필요로 국내외금융기관 및 투자기관에 대하여 신주를 발행하는 경우 9. 상법 제418조2항의 규정에 신기술의 도입, 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 10. 우리사주조합 및 우리사주 조합원에게 주식을 배정하기위해 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월중
주주명부폐쇄시기	1월 1일부터 1월 31일
주권의 종류	일주권, 오주권, 일십주권, 일백주권, &cr오백주권, 일천주권, 오천주권, 일만주권 (총 8종)
명의개서대리인	국민은행 증권대행부
주주의 특전	없음	공고게재	인터넷 홈페이지

&cr3. 최근 6개월간 주가와 거래 실적

구 분	2018.04	2018.05	2018.06	2018.07	2018.08	2018.09
최 고 주 가	16,200	17,750	19,100	18,000	17,700	17,150
최 저 주 가	14,900	14,900	17,700	16,000	16,150	15,900
평 균 주 가	15,673	16,485	18,424	17,165	16,922	16,408
최저 거래량	7,325	11,500	18,082	6,091	6,597	8,568
최고 거래량	50,055	125,080	443,769	57,053	70,987	128,295
월간 거래량	481,646	850,461	2,260,262	573,900	536,641	613,741

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이동악남1937.09회장등기임원상근경영총괄서울대 약학과 졸업&cr(주)제우스 창업1,309,000-29년2019.03.28문정현남1948.01부회장미등기임원상근고문미성당화학공업&cr상무이사992,141-29년-이종우남1971.09대표이사등기임원상근경영총괄미시간대 전자공학 졸업&crCadence Design Sys2,286,028-13년2021.03.27한창욱남1968.11사외이사등기임원비상근사외이사현 한민종합법률사무소&cr변호사--9년2021.03.27장병우남1946.11사외이사등기임원비상근사외이사현 현대엘리베이터&cr대표이사--8년2019.03.28임병완남1963.06감사등기임원상근감사(주)대신증권 금융주차의 ---2021.03.27홍기범남1957.12전무이사등기임원상근영업총괄(주)제우스 FS사업부 34,471-29년2019.03.28최동준남1961.11전무이사미등기임원상근진공기술사업부하이진공, 세일전자--23년-신동욱남1966.01상무이사미등기임원상근FS사업부(주) 제우스 제조센터--25년-

안기환

남1960.01

전무이사

미등기임원상근

FS사업부&cr연구소

삼성종합기술원&cr㈜미래컴퍼니

-

-

4년

-

박재현

남1966.07

이사

미등기임원상근

진공기술사업부

(주)제우스 진공기술사업부-

-

24년

-

배성만

남1964.11

이사

미등기임원상근

진공기술사업부

동일제강, 대성정밀

-

-

29년

-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

관리남191 --- 191 7.0 7,609 40 -관리여34 131 37 7.0 1,082 29 -생산남301 -1-302 6.8 11,253 37 -생산여5 --- 5 7.5 129 26 -기타남 2 --- 2 5.1 50 25 -기타여1 ---1 5.9 16 16 -534 1 41 538 6.8 20,144 37 -

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 사내이사103,500미등기임원 포함사외이사260-감사140-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 121,629135-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 3426142-23618-----11212-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

	(단위 : )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

- 이사, 감사 중 지급한 개인별 보수가 5억원 이상은 없습니다.&cr

2. 산정기준 및 방법

- 해당사항 없습니다.&cr

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 회사가 속해있는 당해 기업집단의 명칭: 주식회사 제우스&cr&cr 2. 지배구조 및 출자현황

회사명	출자현황	경영에 직,간접적인영향력 여부	상호출자제한,출자총액제한,채무보증제한의 대상여부	비고
(주)쓰리젯	100%	있음	해당사항없음	-
쓰리젯메탈(주)	-	있음	해당사항없음	(주)쓰리젯 자회사
(주)J.E.T	95.12%	있음	해당사항없음	-
ZEUS CHINA	20%	있음	해당사항없음	-
협유국제과학기술(주)	-	있음	해당사항없음	(주)J.E.T 자회사.
솔브리지	75%	있음	해당사항없음	-
(주)APCT	72.12%	있음	해당사항없음	-
(주)제우스 이엔피	100%	있음	해당사항없음	-
ZEUS CHINA EE	100%	있음	해당사항없음	-
GLOBAL ZEUS, INC.	100%	있음	해당사항없음	-

- 자회사와의 거래내역은 Ⅲ재무에 관한 사항중 5. 재무제표 주석의 특수관계자를 참조하시기 바랍니다.&cr- 자회사인 J.E.T의 유상증자로 인하여 주식보유비율이 100%에서 95.12%로 감소하였습니다. (우리사주 조합 배정 용도)&cr- 2018년 4월 2일 미국현지 법인인 GLOBAL ZEUS, INC.를 자본금 USD 500,000에 설립하였습니다.&cr&cr 3. 타회사 임원 겸직 현황

겸직임원		겸직회사			비고
성 명	직 위	회 사 명	직 위	담당업무
---	---	---	---	---	---
이종우	대표이사 (상근)	(주) 3Z &cr(주) JET&cr(주) APCT&crZEUS CHINA&crZEUS CHINA EE	이사&cr사외이사&cr이사&cr대표이사&cr대표이사	경영전반	-
안기환	사내이사 (상근)	ZEUS CHINA&crZEUS CHINA EE	이사&cr이사	경영전반	-
홍기범	사내이사 (상근)	(주) 솔브리지	대표이사	경영전반	-

- 2018년 3월 31일 기준으로 계열사 겸직현황(등기임원 기준)입니다.&cr

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :	)

(주)쓰리젯2007.12.31경영10,5927,000,0001008,432---7,000,0001008,43224,73591(주)J.E.T2009.05.07경영9,3971,850,00010012,397---1,850,00010012,39783,2515,730(주)올앤원 솔루션2006.02.27투자306,0003030---6,00030302,207128솔브리지2011.01.03경영375750,00075375---750,000753754,713160ZEUS CHINA2012.10.24경영256-20256----202562,65042(주)APCT2014.08.06경영3,4635,529,15671.815,00024,00012-5,529,15672.125,0127,153-53(주)게스2014.08.26투자36418,90344.7364---18,90344.73641,490350(주)이엔에이치2016.04.27투자128128-3---128-3--(주)제우스이엔피2017.04.03경영500100,0001005002,600,0001,300-2,700,0001001,800293-332ZEUS CHINA EE 2017.07.04경영573-100573----1005736882GLOBAL ZEUS. INC.2018.04.02경영539----539--100539--15,254,18764227,9302,624,0001,851017,854,18774229,781127,1806,118

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 &cr

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역&cr (단위 : 천원)

관계	계정과목	변 동 내 역				비고
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---
직원	단기대여금	60,048		49,900	10,148	직원대여금

&cr나. 담보ㆍ보증 내역&cr (원화 단위 : 천원)

회사명	대상회사	관 계	거 래 내 역				비 고
기 초	증 가	감 소	기 말
---	---	---	---	---	---	---	---
제우스	우리사주조합	특수관계인	100,000	-	-	100,000	주1)
솔브리지	계열회사	1,459,200	1,540,800	-	3,000,000	구매카드 지급보증
(주)APCT	계열회사	2,400,000	-	1,200,000	1,200,000	지급보증

주1) 상기 담보제공 내역은 코스닥 상장시 우리사주조합의 주식취득 자금에 대한 담보 제공입니다.&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 신고한 주요경영사항의 진행상황&cr 해당사항 없습니다. &cr

2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고
제30기&cr정기주주총회&cr(2018.03.27)	제1호 의안: 제30기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안: 이사, 사내이사 선임의 건&cr제4호 의안: 감사 선임의 건&cr제5호 의안: 이사, 사내이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안가결	-&cr
제29기&cr정기주주총회&cr(2017.03.28)	제1호 의안: 제29기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 감사 선임의 건&cr제3호 의안: 이사, 사내이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안가결	-&cr
제28기&cr정기주주총회&cr(2016.03.28)	제1호 의안: 제28기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안: 사내이사 선임의 건&cr제4호 의안: 사외이사 선임의 건&cr제5호 의안: 이사, 사내이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안가결	-&cr
제27기&cr정기주주총회&cr(2015.03.27)	제1호 의안: 제27기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 사내이사 선임의 건&cr제3호 의안: 사외이사 선임의 건&cr제4호 의안: 사내이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안: 사외이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안가결	-&cr
제26기&cr정기주주총회&cr(2014.03.28)	제1호 의안: 제26기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 감사 선임의 건&cr제3호 의안: 이사 및 사내이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안가결	-&cr

3. 중요한 소송사건 등&cr - 해당사항 없습니다

&cr 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없습니다 &cr&cr 5 . 채무보증 현황

- 해당사항 없습니다.&cr

6. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없습니다.&cr

7. 그 밖의 우발채무 등

연결재무제표 주석 21. 우발채무와 주요 약정사항과 재무제표 주석 21. 우발채무와 주요 약정사항을 참조하시기 바랍니다. &cr

8. 제재현황

- 해당사항 없습니다.&cr&cr 9. 결산일 이후에 발생한 중요사항

- 해당사항 없습니다.&cr&cr 10. 중소기업기준 검토표 등

- 해당사항 없습니다.&cr

11. 공모자금 사용내역&cr- 해당사항 없습니다.

12. 외국지주회사의 자회사 현황&cr- 해당사항 없습니다.

&cr13. 합병등의 사후정보 ( 최초공시일 : 2014년 08월 28일)&cr

가. 자산양수도의 상대방과 배경 &cr

(1) 자산양수 대상자산&cr- 소재지 : 경기도 화성시 안녕동 소재 158-146외&cr- 면 적 : 대지면적 : 79,347㎡ &cr&cr(2) 자산양수도 당사자의 개요

구 분		양 수 자	양 도 자
법인명		주식회사 제우스	제이더블유중외제약 주식회사
자산양수ㆍ양도		양수	양도
대표이사		이종우, 이동악(각자대표)	이경하, 한성권
주 소	본 사	경기도 오산시 경기동로 161-6(부산동)	서울시 서초구 남부순환로 2477(서초동)
연락처	031-377-9500	02-840-6777
설립연월일		1988년 12월 12일	1945년 8월 8일
납입자본금(주1)		4,720백만원	40,109백만원
자 산 총 액(주1)		206,615백만원	612,530백만원
결 산 기		12월 31일	12월 31일
종업원수		467명	1,072명
주권상장 또는 협회등록일		2006년 2월 1일	1976년 6월 14일
발행주식의 종류 및 수		보통주 9,440,000주	보통주 14,493,404주&cr우선주 1,550,133주

(주1) 양도자, 양수자 모두 한국채택 국제회계기준 (K-IFRS)을 적용하고 있으며 납입자본금과 자산총액은 연결재무제표 기준으로 2014년 03월 31일 기준입니다.&cr&cr(3) 자산양수 배경&cr당사는 금번 자산양수는 사업부문별로 분산되어 있던 제우스의 각 사업장을 확장 이전함으로써 사업장별, 사업부문별 유기적인 시너지 효과 극대화 창출을 위한 취득입니다. &cr&cr나. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요한 영향 및 효과&cr당사 소유의 부동산 자산양수도에 따른 당사의 경영권에 미치는 영향은 없으며, 투자를 통해 주력사업 및 신규사업 투자 확대를 위한 사업장 확장 이전으로 향후 경영개선에 긍정적인 요인으로 작용될 것으로 예상됩니다.&cr&cr2. 자산양수의 형태&cr&cr- 자산양수 내역 및 가액&cr (단위 : 원)

구 분	지 급 시 기	금 액	비 고
계 약 금	2014년 08월 28일	2,250,000,000	총 매매대금의 10%
중 도 금	2014년 09월 26일	9,000,000,000	총 매매대금의 40%
잔 금	2014년 10월 28일	11,250,000,000	총 매매대금의 50%
합 계		22,500,000,000	-

※ 상기 금액은 토지 취득 대금으로 부가가치세가 포함되지 않은 금액입니다.&cr&cr3. 진행경과 및 일정

구 분	일 자
외부평가계약체결(의뢰)일	2014년 08월 11일
이사회결의일	2014년 08월 28일
자산양수도 계약일	2014년 08월 28일
자산양수도 신고서 제출일	2014년 08월 28일
자산양수도 완료일	2014년 10월 28일

4. 자산양수 가액 및 그 산출근거 (외부평가기관의 평가의견)&cr

(1) 평가방법의 개요&cr부동산가치를 평가하는 방법에는 원가접근법(비용접근법), 이익접근법(소득접근법) 및 시장접근법(비교방식) 등 다양한 평가방법이 있으며 그 평가방법의 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr① 원가접근법(비용접근법)&cr인근 지역내에 소재하는 비교표준지의 공시지가를 기준으로 하여 지가변동율 및 제반 가격형성요인을 종합하여 평가하는 방법입니다.&cr&cr② 이익접근법(소득접근법)&cr해당 토지로부터 향후에 얼마만큼의 이익(또는 현금흐름)을 실현시킬 수 있는가 라는관점에서 미래의 수익창출능력을 부동산의 가치로 평가하는 방법입니다.&cr&cr③ 시장접근법(비교방식)&cr평가대상 부동산과 유사성 있는 거래사례 등을 비교하여 대상 부동산의 현황에 맞게 가감하여 가격을 산정하는 것으로, 비교사례를 선정한 후 토지 및 건물 일체의 비교에 의한 가격을 산출하는 평가방법입니다. &cr&cr(2) 본 평가업무에 적용한 방법&cr금융감독원에서 제정한 외부평가업무 가이드라인에 의하면 토지의 경우 평가대상토지와 용도ㆍ지역ㆍ이용상황ㆍ지목ㆍ주변환경 등이 동일 또는 유사한 「부동산 가격공시 및 감정평가에 관한 법률」에 의하여 공시된 인근지역 또는 동일수급권안 유사지역내 표준지의 공시지가를 이용하여 공시기준일로부터 평가기준일까지의 지가변동률ㆍ생산자물가상승률 및 기타사항을 종합적으로 참고하여 평가하도록 하고 있습니다.&cr&cr본 평가대상자산의 양수ㆍ도 가액은 시장에서 형성되는 가격을 기초로 평가하는 것이 합리적이나, 평가대상자산의 특성상 반드시 시장 형성가격이 존재하는 것이 아니며, 위치나 기능만으로 부동산 시장가격을 합리적으로 결정하는 것이 어려우므로, 본평가시 금융감독원에서 제정한 외부평가업무 가이드라인에서 제시한 평가방법이 적용된 공인된 타 전문가가 평가한 감정가액을 인용하여 평가하는 것이 타당한 방법이라 판단됩니다. &cr&cr당 법인은 주식회사 대화감정평가법인의 평가결과와 평가방법에 대하여 검토하고 주식회사 대화감정평가법인의 평가방법이 금융감독원에서 제정한 외부평가업무 가이드라인에 부합하므로 주식회사 주식회사 대화감정평가법인의 감정가액을 인용하였습니다. 또한 타 전문가의 업무를 활용하기 위하여 타 전문가의 전문성과 객관성에 대하여 검토하고, 타 전문가의 감정평가서가 본 평가의견서에 인용되는 것에 대하여 타 전문가의 동의를 받았습니다.&cr&cr가. 평가내용&cr&cr(1) 평가결과 요약&cr (단위 : 천원)

구 분	금액
감정평가액(A)*	22,866,945
양수ㆍ도 가액(B)	22,500,000
차이금액(C=A-B)	366,945
차이율(C/A)	1.60 %

&cr(2) 평가내역&cr당 법인은 주식회사 대화감정평가법인의 2014년 8월 26일 가격시점 기준일 현재 감정평가서상의 감정평가액을 기초로 하여 평가대상자산에 대한 자산 양수 ㆍ도 금액의 적정성을 평가하였는 바, 주식회사 대화감정평가법인의 감정평가 내역을 요약하면 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

구 분	소재지	면적(㎡)	감정금액
토지	경기도 화성시 안녕동 158-146번지외	79,347㎡	22,866,945

1) 산출근거

본 건 토지는 당해 토지와 용도지역, 이용상황, 지목, 주변환경 등이 같거나 비슷한 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인의 보정을 거쳐 대상토지의 가격을 평가하되, 비교방식 중 거래사례비교법에 의한 시산가액을 비교 검토하여 평가하였습니다.

&cr2) 표준지 공시지가 기준법에 의한 토지가격

A. 비교표준지의 선정 및 공시지가(2014년 1월 1일 기준)

평가대상토지와 용도지역, 이용상황, 주변환경 등이 같거나 비슷한 다음의 표준지를 비교표준지로 선정하였습니다.

(소재지 : 경기도 화성시 안녕동)

지번	지목	면적&cr(㎡)	이용상황	용도지역	도로교통	형상지세	공시지가&cr(원/㎡)
158-53	장	1,507	공업용	자연녹지	소로한명	가장형 평지	498,000
산7-367	임야	5,256	자연림	자연녹지	맹지	부정형완경사	78,000

&crB. 시점수정치

(경기도 화성시)

기간	지가변동률(%)	비고
2014.01.01 ~ 2014.08.26	1.075 (1.01075)	(1 + 0.00434) × (1 + 0.00336× 57/30)

2014년 7월 이후 지가변동률이 기준시점 현재 미고시되어 2014년 6월 지가변동률을연장 추정하여 적용하였습니다.

C. 지역요인 비교&cr대상 물건은 비교표준지 인근지역에 위치하여 지역요인은 동일합니다(1.00).

&crD. 개별요인 비교

부문	가로조건	접근조건	환경조건	획지조건	행정적조건	기타조건	누계
산업개발진흥지구 부분	1.00	1.00	1.00	0.97	0.80	1.00	0.776
사업제외지 외 부분	-	1.00	1.00	-	0.98	1.00	0.980

&crE. 기타요인 보정

&crE-1. 인근지역 평가사례&cr (소재지 : 경기도 화성시 안녕동)

지번	지목	면적&cr(㎡)	기준시점	평가단가&cr(원/㎡)	개별공시지가&cr(원/㎡)	평가&cr목적	용도&cr지역	이용상황	토지특성
178-75	장	1,272	2013.09.12	480,000	322,000	담보	자연녹지	공업용	세로(가)가장형완경사
146-313	임	8,785	2013.06.20	78,500	78,500	담보	자연녹지	자연림	맹지 부정형 완경사

E-2 기타요인 비교치의 결정

인근 유사토지의 거래사례, 평가사례 및 인근지역의 지가수준, 비교사례비교법에 의한 평가내역 등을 종합 참작할 때, 산업개발진흥지구부분 1.05배를 그 밖의 요인으로상향 보정하고 사업제외지 외 부분은 별도의 그 밖의 요인 보정을 적용하지 않는 것으로 판단하였습니다.&cr&crF. 비교표준지공시지가 기준방식에 의한 토지단가 결정&cr

구분	비교표준지&cr공시지가 &cr(원/㎡)	시점&cr수정	지역&cr요인	개별&cr요인	그밖의&cr요인	산정단가 (원/㎡)	결정단가 (원/㎡)
산업개발진흥지구 부분	498,000	1.01075	1.000	0.776	1.05	410,132	410,000
사업제외지 외 부분	78,000	1.01075	1.000	0.980	1.00	77,262	77,000

&crG. 공시지가기준법 등에 의한 감정평가액&cr

구분	사정면적 (㎡)	단가 (원/㎡)	감정평가액 (천원)
산업개발진흥지구 부분	50,322	410,000	20,632,020
사업제외지 외 부분	29,027	77,000	2,234,925
합계	79,347	-	22,866,945

&cr나. 기타 분석과 관련된 사항

평가기준일 현재 양도인과 양수인간에는 한국채택국제회계기준 및 법인세법상 특수관계에 있지 아니합니다.&cr&cr다. 평가대상토지의 감정평가액과 개별공시지가의 비교 검토

참고목적으로서, 평가대상토지에 대한 2014년 1월 1일 기준 개별공시지가(국토교통부 고시)의 합계는 아래와 같으며, 하기 개별공시지가의 합계는 인용된 감정평가법인의 평가가액과의 비교 검토시 유의적인 차이가 없는 것으로 판단됩니다. &cr

구분	금액 (천원)
감정평가액(a)	22,866,945
개별공시지가(b)	23,706,045
차이금액(c=a-b)	(839,100)
차이율(c/b)	- 3.54 %

&cr라. 전제조건 및 책임한계&cr본 평가는 회사가 제공한 기초자료와 타 전문가의 감정평가서를 통하여 업무를 수행하였습니다. 회사의 제시자료 및 타 전문가의 의견에 변동사항이 발생하거나 국내 부동산 가격에 급격한 변동이 있을 경우에는 평가결과가 달라질 수 있습니다. 본 평가의견서에 포함된 평가액 등이 회사가 양수한 토지의 절대적 가치를 제시하거나 보증하는 것은 아니므로 본 평가의견서의 이용시 평가에 적용된 방법과 한계를 충분히 고려하여야 합니다.&cr&cr당 법인은 시장상황의 변화에 대한 책임은 없으며 본 의견서 일자 이후에 발생하는 사건 및 상황을 반영하여 본 보고서를 수정하여야 할 의무는 없습니다. 당 법인은 회사에 대하여 독립적인 입장에서 용역을 수행하였으며, 동 평가업무를 수행함에 있어 한국공인회계사가 제정한 가치평가서비스 수행기준 및 금융감독원에서 제정한 외부평가업무 가이드라인을 준수하였습니다.

&cr3. 자산양수ㆍ도 가액의 적정성에 대한 종합평가의견&cr당 법인은 회사와 양도인간의 양수ㆍ도 대상 자산에 대한 양수ㆍ도가액의 적정성에 대하여 재무적 관점에서 검토하였습니다. 당 법인은 양수ㆍ도 대상 자산에 대하여 주식회사 대화감정평가법인의 감정평가액을 인용하여 2014년 8월 28일 현재의 가치를평가하였는 바, 평가결과 및 양수ㆍ도 금액은 다음과 같습니다. &cr

구분	금액 (천원)
감정평가액(A)	22,866,945
양수ㆍ도 가액(B)	22,500,000
차이금액(C=A-B)	366,945
차이율(C/A)	1.60 %

&cr자산 양수ㆍ도 금액은 당 법인이 평가한 금액보다 1.60% 할인된 금액으로, 회사와 양도인간에 한국채택국제회계기준 및 법인세법상 특수관계가 없는 점, 개별공시지가와의 비교 판단 등을 고려하면 당 법인의 의견으로는 평가대상자산의 양수ㆍ도 가액22,500백만원은 재무적 관점에서 적정한 것으로 판단됩니다.&cr&cr(4) 향후 투자계획

보고일 현재 토지에 대한 취득만이 완료된 상태로 향후 공장 신축과 관련된 투자가 발생할 예정이며 추후 세부일정이 확정되면 공시될 예정입니다.

&cr합병등의 전후 주요 재무사항의 예측치 및 실적치를 합병등의 건별로 평가하지 않아 재무사항 비교표를 작성하지 않습니다.&cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

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