AI assistant
Zentiva S.A. — Interim / Quarterly Report 2017
Aug 1, 2017
2332_ir_2017-08-01_bb668c44-912a-4352-b8cf-a21fc68f18b2.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
S.C. ZENTIVA S.A.
Raportul Consiliului de Administratie pentru semestrul I 2017
| Data raportata | : 30.06.2017 |
|---|---|
| Denumirea societatii comerciale | : S.C. ZENTIVA S.A. |
| Sediul social location | :Bd. Theodor Pallady 50, Bucuresti |
| Tel. / Fax | : 021-304.72.00 / 021-345.40.04 |
| Cod de inregistrare fiscala | : RO 336206 |
| Numar de ordine in Registrul Comertului | : J/40/363/1991 |
| Capitalul social subscris si varsat | : 41 696 115 lei |
CUPRINS:
| Situatia rezultatului global | 3 |
|---|---|
| Situatia pozitiei financiare | 4 |
| Situatia fluxurilor de numerar | 5 |
| Situatia modificarilor capitalului propriu | 6 |
| Note explicative | 8 – 16 |
| Situaţia economico-financiara si analiza activitatii la 30.06.2016 | 18-19 |
| Declaratie | 20 |
ZENTIVA S.A. SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL 30 iunie 2017 (toate sumele sunt exprimate în lei noi ("RON"), dacă nu este specificat altfel)
30.06.2017 30.06.2016 RON RON Venituri din vanzare de bunuri 211.659.412 180.423.477 Prestare de servicii 16.242.027 12.389.517 Venituri din chirii - - Alte venituri 662.551 660.614 Cifra de afaceri 228.563.990 193.473.608 Alte venituri din exploatare 3.022.199 2.402.288 Modificari in cadrul stocurilor de bunuri finite si productie in curs 4.872.823 3.384.334 Materiile prime si consumabilele folosite (101.226.515) (80.008.771) Cheltuieli cu beneficiile angajatilor (29.479.179) (26.086.710) Depreciere, amortizare si pierderi de valoare (6.663.984) (6.853.858) Cheltuieli de marketing si publicitate (8.702.756) (8.019.989) Cheltuieli cu chiriile (1.839.866) (1.750.577) Cheltuieli cu provizioanele - (2.054.362) Alte cheltuieli de exploatare (36.018.756) (33.907.170) Profit operational 52.527.956 40.578.795 Venituri financiare 3.353.067 556.500 Cheltuieli financiare (2.778.053) (644.983) Profit inainte de impozitul pe venit 53.102.970 40.490.312 Cheltuiala cu impozitul pe profit (10.057.164) (8.108.803) Profit / (pierdere) net / (a) (A) 43.045.806 32.381.509 Alte elemente ale rezultatului global: Reevaluarea imobilizarilor la valoarea justa - - Cheltuiala cu impozitul pe profit amanat aferenta revaluarii - - Castiguri/pierderi actuariale in legatura cu beneficiile angajatilor - - Alte elemente ale rezultatului global, net de impozite (B) - - Profitul/(pierderea) exercitiului financiar (A) + (B) 43.045.806 32.381.509 Numar de actiuni 416.961.150 416.961.150 Profit / (pierdere) neta pe actiune (RON/actiune) 1.10324 0.07766
Situatiile financiare pentru perioada incheiata la 30 iunie 2017 sunt neauditate.
ZENTIVA S.A. SITUATIA POZITIEI FINANCIARE pentru perioada incheiata la 30 iunie 2017
(toate sumele sunt exprimate în lei noi ("RON"), dacă nu este specificat altfel)
| 30 iunie 2017 | 31 decembrie 2016 | |
|---|---|---|
| Active | ||
| Active imobilizate | ||
| Imobilizari corporale | 97.665.396 | 96.162.648 |
| Imobilizari necorporale | 756.905 | 759.528 |
| 98.422.301 | 96.922.176 | |
| Active circulante | ||
| Stocuri | 48.286.332 | 42.093.203 |
| Creante comerciale si similare | 175.820.752 | 173.143.655 |
| Alte active financiare curente | - | 2.023 |
| Numerar si depozite pe termen scurt | 101.128.147 | 127.910.418 |
| 325.235.231 | 343.149.299 | |
| Total active | 423.657.531 | 440.071.475 |
| Capital propriu si datorii | ||
| Capital social, din care | 41.696.115 | 41.696.115 |
| Capital subscris | 41.696.115 | 41.696.115 |
| Ajustare la hiperinflatie a capitalului social | - | - |
| Prime de capital, din care: | 24.964.506 | 24.964.506 |
| Prime de capital la valoare nominla | 9.863.684 | 9.863.684 |
| Ajustare la hiperinflatie a primelor de capital | 15.100.822 | 15.100.822 |
| Rezerve legale si alte rezerve | 104.718.721 | 104.718.721 |
| Rezerva din reevaluare | 2.107.876 | 2.107.876 |
| Rezultat reportat / (Pierdere cumulata) | 110.321.299 | 132.314.433 |
| Total capital propriu | 283.808.517 | 305.801.651 |
| Datorii pe termen lung | ||
| Datorii privind beneficiile angajatilor | 1.176.000 | 1.176.000 |
| Alte datorii pe termen lung | 4.223 | 8.675 |
| Datorii privind impozitele amanate | 922.288 | 922.288 |
| Provizioane | 9.364.556 | 9.364.556 |
| Total datorii pe termen lung | 11.467.067 | 11.471.519 |
| Datorii curente | ||
| Datorii comerciale si asimilte | 62.436.165 | 64.189.638 |
| Datorii privind impozitul pe profit | 5.148.453 | 4.071.379 |
| Alte datorii curente | 36.756.188 | 30.196.709 |
| Provizioane (curente) | 24.041.142 | 24.340.579 |
| Total datorii curente | 128.381.948 | 122.798.305 |
| Total datorii | 139.849.015 | 134.269.824 |
| Total capital propriu si pasive | 423.657.532 | 440.071.475 |
Situatiile financiare pentru perioada incheiata la 30 iunie 2017 sunt neauditate.
ZENTIVA S.A. SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR pentru perioada incheiata la 30 iunie 2017
(toate sumele sunt exprimate în lei noi ("RON"), dacă nu este specificat altfel)
Metoda indirecta
| Exercitiul financiar | ||
|---|---|---|
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | |
| Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare: | ||
| Profit net inainte de impozitare si elemente extraordinare | 53.102.969 | 89.462.094 |
| Ajustari pentru: | ||
| Depreciere si amortizare active imobilizate | 6.663.984 | 14.091.815 |
| Miscari in alte provizioane net | 968.052 | 4.042.249 |
| Pierderi / profit din vanzarea de active (mijloace fixe) | (6.424) | (37.288) |
| Venit / cheltuiala neta din dobanzi | (382.672) | (289.497) |
| Cheltuieli privind datorii de pensii si similare | - | (36.000) |
| Profitul din exploatare inainte de schimbari in capitalul circulant | 60.345.909 | 107.233.373 |
| Descrestere / (Crestere) a creantelor comerciale si de alta natura | (2.675.073) | 56.945.998 |
| Descrestere / (Crestere) stocuri | (6.193.129) | 5.688.999 |
| (Descrestere) / Crestere a datoriilor comerciale si de alta natura | 734.626 | 16.419.838 |
| Impozit pe profit platit | (8.926.278) | (16.720.713) |
| Datorii beneficii angajati platite | - | (153.000) |
| Numerar din activitatea de exploatare | 43.286.055 | 169.414.495 |
| Fluxuri de trezorerie din activitati de investitie: | ||
| Plati pentru achizitionarea de imobilizari corporale si necorporale | (8.198.403) | (11.547.122) |
| Incasari din vanzarea de imobilizari corporale | 15.768 | 75.282 |
| Trezorerie neta din activitati de investitie | (8.182.635) | (11.471.840) |
| Fluxuri de trezorerie din activitati de finantare: | ||
| Dobinzi incasate | 382.672 | 289.497 |
| Depozitarul Central | (1.726.593 | (298.659) |
| Dividende platite | (60.541.769) | (37.395.831) |
| Trezorerie neta din activitati de finantare | (61.885.690) | (37.404.993) |
| Cresterea (descresterea) neta a trezoreriei si echivalentelor de trezorerie | (26.782.270) | 120.537.662 |
| Trezorerie si echivalente de trezorerie la inceputul exercitiului financiar | 127.910.418 | 7.372.756 |
| Trezorerie si echivalente de trezorerie la sfarsitul exercitiului financiar | 101.128.147 | 127.910.418 |
An curent
| Sold la | Cresteri | Reduceri | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Element al capitalului propriu | 31 decembrie | Total, | prin | Total, | prin | Sold la 30 iunie |
|
| 2016 | din care | transfer | din care | transfer | 2017 | ||
| Capital subscris | 41.696.115 | - | - | - | - | 41.696.115 | |
| Ajustare la hiperinflatie a capitalului social | - | - | - | - | - | - | |
| Prime de capital | 9.863.684 | - | - | - | - | 9.863.684 | |
| Ajustare la hiperinflatie a primelor de capital | 15.100.822 | - | - | - | - | 15.100.822 | |
| Rezerve din reevaluare | 2.107.877 | - | - | - | - | 2.107.877 | |
| Rezerve legale | 8.339.223 | - | - | - | - | 8.339.223 | |
| Alte rezerve | 146.254.242 | 7.987.708 | - | - | - | 154.241.950 | |
| Alte elemente de capitaluri proprii | (414.855) | - | - | - | - | (414.855) | |
| Rezultatul reportat ,cu exceptia rezultata reportata provenita din adoptarea pentru prima | Sold C | 9.827.897 | 73.026.646 | 73.026.646 | 73.026.646 | 73.026.646 | 9.827.897 |
| Data a IAS 29 | Sold D | - | - | - | - | - | - |
| Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS |
Sold C | - | - | - | - | - | - |
| Sold D | - | - | - | - | - | - | |
| Profitul sau pierderea exerctiului financiar | Sold C | 73.026.646 | 43.045.805 | - | 73.026.646 | 73.026.646 | 43.045.805 |
| Sold D | - | - | - | - | - | - | |
| Repartizarea profitului | |||||||
| Total capitaluri proprii | 305.801.650 | 124.060.159 | 73.026.646 | 146.053.292 | 146.053.292 | 283.808.517 |
Rezerva legala este creata in conformitate cu prevederile Legii Societatilor Comerciale, conform careia, cel putin 5% din profitul contabil anual este transferat in cadrul rezervelor legale pana cand soldul acestora atinge 20% din capitalul social al Societatii. Daca aceasta rezerva este utilizata integral sau partial pentru acoperirea pierderilor sau pentru distribuirea sub orice forma (precum emiterea de noi actiuni conform Legii Societatilor Comerciale), aceasta devine taxabila. Conducerea Societatii nu estimeaza ca va utiliza rezerva legala in asa fel incat aceasta sa devina taxabila.
Situatiile finanaciare pentru exercitiul incheiat la 31.12.2012 sunt primele pentru care societatea le-a intocmit in conformitate cu IFRS.
Diferenta dintre Capitalul social recunoscut conform standardelor contabile romanesti si cel recunoscut conform IFRS este explicata de faptul ca in conformitate cu IFRS capitalul social a fost ajustat pentru inflatie pana la 31 decembrie 2003. Romania a fost considerata ca a avut economie hiperinflationista pana pe 31 decembrie 2003 si ajustarea pentru hiperinflatie este reglementata de IAS 29 "Raportarea financiara in economiile hiperinflationiste". Conform standardelor contabile aplicate anterior nu a fost inregistrata nicio astfel de ajustare. Ajustarea pentru hiperinflatie a capitalului social este in valoare de 259.608.187 RON.
Ajustarea pentru hiperinflatie se aplica si primei de capital, ce duce la o ajustare in valoare de 15.100.822 RON.
Conform Hotariri AGA din 29.04.2015 s-a aprobat acoperirea pierderii contabile in suma de 273.746.023 RON rezultata ca urmare a ajustarilor generate de trecerea la standardele IFRS cu suma de 259.608.187 inregistrata in contul 1028 reprezentind " Ajustari ale capitalului social" si cu suma de 14.137.836 din contul 1178 reprezentind "Rezultatul reportata provenit din utilizarea la data trecerii la aplicarea IFRS a valorii juste drept cost presupus.
Conform standardelor contabile romanesti, Societatea a reevaluat cladirile si terenurile la 31 decembrie 2005 , 31 decembrie 2008 si 31 decembrie 2014 si a recunoscut terenurile si cladirile la valoarea justa. La data tranzitiei, Societatea a hotarat sa foloseasca drept cost presupus valorile evaluate la acele date.Prin urmare, rezervele din reevaluare rezultate in urma unor evaluari anterioare au fost reclasificate in rezultatul reportat la data tranzitiei (1 ianuarie 2011).
ZENTIVA S.A. Note Explicative pentru perioada incheiata la 30 iunie 2017
(toate sumele sunt exprimate în lei noi ("RON"), dacă nu este specificat altfel)
NOTA 1: ACTIVE IMOBILIZATE
| Valoare bruta | Valoarea ajustarilor | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Active Imobilizate | Soldul la 31.12.2016 |
Intrari | Iesiri, transferuri |
Soldul la 30.06.2017 |
Soldul la 31.12.2016 |
Ajustari in an |
(deprecierea prin amortizare si provizioane) Descresteri reversari |
Soldul la 30.06.2017 |
Valoarea neta contabila la 30.06.2017 |
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4=1+2–3 | 5 | 6 | 7 | 8=5+6–7 | 9 = 4-8 |
| Cheltuieli de constituire si de dezvoltare | 63.532 | - | - | 63.532 | 63.532 | - | - | 63.532 | - |
| Alte imobilizari necorporale | 4.127.900 | - | - | 4.127.900 | 3.664.252 | 86387 | - | 3.750.639 | 377.260 |
| Avansuri si imobilizari necorporale in curs | 726.464 | 89.764 | 6.000 | 810.228 | 430.583 | - | - | 430.583 | 379.645 |
| Total imobilizari necorporale | 4.917.895 | 89.764 | 6.000 | 5.001.659 | 4.158.367 | 86387 | - | 4.244.754 | 756.905 |
| Terenuri | 11.421.897 | - | - | 11.421.897 | 991.003 | - | - | 991.003 | 10.430.894 |
| Constructii | 47.588.951 | - | - | 47.588.951 | 3.889.772 | 1.200.365 | - | 5.090.137 | 42.498.814 |
| Echipamente tehnologice | 146.444.702 | 2.417.754 | 52.824 | 148.809.632 | 117.330.097 | 5.290.689 | 52.824 | 122.567.962 | 26.241.670 |
| Alte instalatii, utilaje si mobilier | 7.413.824 | 200.111 | 35.023 | 7.578.913 | 6.442.262 | 174.388 | 35.023 | 6.581.528 | 997.285 |
| Avansuri si imobilizari corporale in curs | 13.001.080 | 8.165.168 | 2.617.865 | 18.548.382 | 1.051.649 | - | - | 1.051.649 | 17.496.733 |
| Total imobilizari corporale | 225.870.454 | 10.783.033 | 2.705.712 | 233.947.775 | 129.704.783 | 6.665.443 | 87.847 | 136.282.376 | 97.665.397 |
| Imobilizari financiare | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Total | 230.788.349 | 10.872.798 | 2.711.713 | 238.949.435 | 133.863.150 | 6.751.830 | 87.847 | 140.527.133 | 98.442.302 |
NOTA 1: ACTIVE IMOBILIZATE (continuare)
Imobilizari corporale
Reevaluare
La data de 31 octombrie 2005 a avut loc o reevaluare a terenurilor si cladirilor apartinand Societatii de catre un expert reevaluator independent. Reevaluarea a constat in ajustarea valorilor nete contabile ale elementelor incluse in aceste categorii la valoarea lor justa luand in considerare starea lor fizica si valoarea de piata.
La data de 31 decembrie 2011 , a avut loc o reevaluare a cladirilor apartinand Societatii de catre un expert evaluator, in conformitate cu OMF 3055/2009 si standardele nationale de evaluare emise de ANEVAR. Reevaluarea a vizat ajustarea valorilor nete contabile ale elementelor incluse in aceste categorii la valorea lor justa luand in considerare starea lor fizica si valoarea de piata folosind metoda costului de inlocuire.
La data de 31 decembrie 2014 , a avut loc o reevaluare a cladirilor apartinand Societatii de catre un expert evaluator, in conformitate cu standardele nationale de evaluare emise de ANEVAR. Reevaluarea a vizat ajustarea valorilor nete contabile ale elementelor incluse in aceste categorii la valorea lor justa luand in considerare starea lor fizica si valoarea de piata folosind metoda costului de inlocuire.
Active detinute in leasing financiar sau achizitionate in rate
Nu este cazul .
Altele
La 30 iunie 2017, soldul ajustarilor de depreciere pentru activele corporale este in valoare de 2.043.076RON (31.12.2016: 2.045.677RON). Acesta include ajustari de depreciere pentru terenuri in valoare de 991.003 RON, ajustari de depreciere pentru investitii in curs in valoare de 1.051.649 RON si ajustari de depreciere pentru instalatiile tehnice si alte imobilizari corporale propuse la casare, in valoare de 424 RON.
NOTA 2: PROVIZIOANE
| Denumirea provizionului | Sold la inceputul exercitiului financiar |
Transfer in cont |
Transfer din cont |
Sold la 30 iunie 2017 |
|---|---|---|---|---|
| Alte provizioane pentru riscuri si | ||||
| cheltuieli | 3.014.429 | - | 299.436 | 2.714.993 |
| Provizoane pentru taxe | 24.353.670 | - | - | 24.353.670 |
| Provizioane pentru litigii | 411.549 | - | - | 411.549 |
| Provizioane pentru mediu | 5.925.487 | - | - | 5.925.487 |
| Provizioane pentru pensii si alte |
||||
| obligatii | 1.176.000 | - | - | 1.176.000 |
| 34.881.135 | - | 299.436 | 34.581.699 |
NOTA 3: REPARTIZAREA PROFITULUI (PIERDERE)
Nu se aplica pentru exercitiul financiar incheiat la 30 iunie 2017.
NOTA 4: SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR
Creante
| Anul curent | Sold la | Termen de lichiditate | |
|---|---|---|---|
| 30 iunie 2017 | Sub 1 an | Peste 1 an | |
| Creanţe comerciale | 148.982.636 | 148.982.636 | - |
| Sume de încasat de la entităţile afiliate | - | - | - |
| Sume de încasat de la entităţile de care compania este | |||
| legată în virtutea intereselor de participare | - | - | - |
| Alte creanţe | 27.396.201 | 27.396.201 | - |
| Provizioane creante | (626.561) | (626.561) | - |
| Provizioane alte creante | (244.814) | (244.814) | - |
| 175.507.462 | 175.507.462 | - |
| An Precedent | Sold la | Termen de lichiditate | ||
|---|---|---|---|---|
| 31 decembrie 2016 | Sub 1 an | Peste 1 an | ||
| Creanţe comerciale | 148.072.226 | 148.072.226 | - | |
| Sume de încasat de la entităţile afiliate | - | - | - | |
| Sume de încasat de la entităţile de care compania este | ||||
| legată în virtutea intereselor de participare | - | - | - | |
| Alte creanţe | 25.531.750 | 25.531.750 | - | |
| Provizioane creante | (626.561) | (626.561) | - | |
| Provizioane alte creante | (244.814) | (244.814) | ||
| 172.732.601 | 172.732.601 | - |
La 30 iunie 2017, creantele comerciale indoielnice avand o valoare de 626.561RON (2016: 626.561 RON) au fost ajustate pentru depreciere. Pentru alte creante inregistrate in contul 461 au fost ajustate cu suma de 244.814RON la 30.iunie 2017. Miscarile in ajustarile de depreciere a creantelor au fost urmatoarele:
| 31 decembrie 2016 |
30 iunie 2017 |
|
|---|---|---|
| Sold initial | 626.561 | 626.561 |
| Cresteri in timpul anului – alte creante debitori | - | - |
| Reversari in timpul anului | - | - |
| Sold final | 626.561 | 626.561 |
NOTA 4: SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR (CONTINUARE)
Datorii
| Sold la | Termen de exigibilitate | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Anul curent | 30 iunie 2017 | Sub 1 an | 1 – 5 ani | Peste 5 ani | |
| Avansuri încasate în contul comenzilor | 123.750 | 123.750 | - | - | |
| Datorii comerciale – furnizori | 62.312.415 | 62.312.415 | - | - | |
| Sume datorate entităţilor affiliate | - | - | - | - | |
| Alte sume de plata | 41.904.641 | 41.904.641 | - | - | |
| 104.340.806 | 104.340.806 | - | - |
| Sold la 31 | Termen de exigibilitate | |||
|---|---|---|---|---|
| Anul precedent | decembrie 2016 | Sub 1 an | 1 - 5 ani | Peste 5 ani |
| Avansuri încasate în contul comenzilor | 123.900 | 123.900 | - | - |
| Datorii comerciale – furnizori | 64.065.738 | 64.065.738 | - | - |
| Sume datorate entităţilor afiliate | - | - | - | - |
| Alte sume de plata | 34.268.089 | 34.268.089 | - | - |
| 98.457.727 | 98.457.727 | - | - |
Linia reprezentand alte sume de plata este detaliata in tabelul urmator:
| Sold la | Termen de exigibilitate | |||
|---|---|---|---|---|
| Anul curent | 30 iunie 2017 | Sub 1 an | 1 - 5 ani | Peste 5 ani |
| Salarii si datorii asimilate | 10.826.335 | 10.826.335 | - | - |
| Datorii catre actionari | 20.895.702 | 20.895.702 | - | - |
| Alte taxe | 10.175.475 | 10.175.475 | - | - |
| Alte datorii | 7.129 | 7.129 | - | - |
| 41.904.641 | 41.904.641 | - |
| Sold la 31 | Termen de exigibilitate | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Anul precedent | decembrie 2016 | Sub 1 an | 1 – 5 ani | Peste 5 ani | |
| Salarii si datorii asimilate | 10.276.010 | 10.276.010 | - | - | |
| Datorii catre actionari | 16.522.196 | 16.522.196 | - | - | |
| Alte taxe | 7.469.883 | 7.469.883 | - | - | |
| Alte datorii | - | - | - | - | |
| 34.268.089 | 34.268.089 | - | - |
NOTA 5: PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE
Nu au existat modificari semnificative in politicile si metodele contabile ale Societatii in cursul exercitiului financiar incheiat la 30 iunie 2017 comparativ cu politicile contabile prezentate la 31 decembrie 2016.
NOTA 6: PARTICIPATII SI SURSE DE FINANTARE
Capital social
| Sold la 31 decembrie 2016 |
Sold la 30 iunie 2017 |
||
|---|---|---|---|
| Numar | Numar | ||
| Capital subscris actiuni ordinare | 416.961.150 | 416.961.150 |
| 31 decembrie 2016 | 30 iunie 2017 | ||
|---|---|---|---|
| RON / actiune | RON / actiune | ||
| Valoare nominala actiuni ordinare | 0,1 | 0,1 |
| 31 decembrie 2016 | 30 iunie 2017 | |
|---|---|---|
| RON | RON | |
| Valoare capital social | 41.696.115 | 41.696.115 |
Capitalul social al Societatii este integral varsat la 30 iunie 2017 si la 31 decembrie 2016.
Actiuni rascumparabile
Societatea nu are actiuni rascumparabile la 30 iunie 2017 si la 31 decembrie 2016..
Obligatiuni
Societatea nu are obligatiuni emise la 30 iunie 2017 si la 31 decembrie 2016.
Structura actionariatului
| Sold la | % | Sold la | % | |
|---|---|---|---|---|
| 31 decembrie 2016 | 30 iunie 2017 | |||
| Venoma Holdings Limited | 21.257.048 | 50,98% | 21.257.048 | 50,98% |
| ZENTIVA NV | 9.977.117 | 23,93% | 9.977.117 | 23,93% |
| Sanofi-Aventis Europe | 2.805.800 | 6,73% | 2.805.800 | 6.73% |
| Alti actionari minoritari | 7.656.150 | 18.36% | 7.656.150 | 18,36% |
| 41.696.115 | 100% | 41.696.115 | 100% |
In luna martie 2009 Grupul farmaceutic Sanofi –Aventis a achizitionat actiunile Grupului Zentiva. In cursul anului 2009 si pina la 30 iunie 2015 Sanofi- Aventis Europe a achizitionat 6,73 % din actiunile Zentiva SA de la actionarii minoritari .
NOTA 7: INFORMATII PRIVIND SALARIATII SI MEMBRII ORGANELOR DE ADMINISTRATIE, CONDUCERE SI SUPRAVEGHERE
Administratorii si directorii
In cursul exercitiilor financiare incheiate la 30 iunie 2017 si la 30 iunie 2016, Societatea a platit urmatoarele indemnizatii membrilor Consiliului de Administratie ("C.A."), conducerii executive si de supraveghere:
| Exercitiul financiar incheiat la: | |||
|---|---|---|---|
| 30 iunie 2016 | 30 iunie 2017 | ||
| Membri ai C.A. | 27.000 | 19.575 | |
| Directori | |||
| - conducere executiva | - | - | |
| 27.000 | 19.575 |
Societatea nu are obligatii de plata catre fostii membri ai C.A. si ai conducerii executive si de supraveghere la 30 iunie 2017 si la 31 decembrie 2016.
La incheierea exercitiului financiar nu exista garantii sau obligatii viitoare preluate de Societate in numele administratorilor sau directorilor.
Salariati
Numarul mediu al salariatilor la 30 iunie 2017 si la 30 iunie 2016 este urmatorul:
| 30 iunie 2016 | 30 iunie 2017 | |
|---|---|---|
| Nr mediu salariati | 495 | 506 |
| 495 | 506 |
Cheltuielile cu salariile si taxele aferente inregistrate in cursul exercitiilor financiare incheiate la 30 iunie 2017 si la 30 iunie 2016 sunt urmatoarele:
| Exercitiul financiar incheiat la: | |||
|---|---|---|---|
| 30 iunie 2016 30 iunie 2017 |
|||
| Cheltuieli cu salariile | 21.301.543 | 24.166.594 | |
| Cheltuieli cu asigurarile sociale | 4.785.167 | 5.312.585 | |
| 26.086.710 | 29.479.179 |
NOTA 8: PRINCIPALII INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI
| Exercitiul financiar incheiat la: | ||
|---|---|---|
| 30 iunie 2016 | 30 iunie 2017 | |
| 1. Indicatori de lichiditate | ||
| Indicatorul lichiditatii curente | 3.2 | 3.1 |
| Indicatorul lichiditatii imediate | 2.5 | 2.7 |
| 2. Indicatori de risc | ||
| Indicatorul gradului de indatorare | 0% | 0% |
| Indicatorul privind acoperirea dobinzilor | n/a | n/a |
| 3. Indicatori de activitate | ||
| Viteza de rotatie a stocurilor | 2.47 | 3.10 |
| Numarul de zile de stocare | 73 | 49 |
| Viteza de rotatie a debitelor clienti | 155 | 111 |
| Viteza de rotatie a creditelor furnizor | 70.74 | 68.22 |
| Viteza de rotatie a activelor imobilizate | 2.01 | 2.32 |
| Viteza de rotatie a activelor totale | 0.49 | 0.54 |
| 4. Indicatori de profitabilitate | ||
| Rentabilitatea capitalului angajat | 15% | 19% |
| Marja bruta din vinzari | 28% | 27% |
| 5. Indicatori privind rezultatul pe actiune | ||
| Rezultatul pe actiune | 0,078 | 0,103 |
NOTA 9: ALTE INFORMATII
a) Informatii despre Societate
SICOMED S.A. Bucuresti ("Sicomed") a fost infiintata in 1962 ca Intreprinderea de Medicamente BUCURESTI ("IMB"). Sediul actual al Societatii este B-dul Theodor Pallady nr. 50, Bucuresti. Societatea este inregistrata la Registrul Comertului cu numarul J40/363/1991.
In 1990 Sicomed a devenit societate pe actiuni, prin incorporarea si preluarea intregului patrimoniul al fostei IMB in conformitate cu Decizia Guvernului. Capitalul social initial a fost rezultatul diferentei dintre active, inclusiv evaluari specifice a terenului si cladirilor donate de catre Stat Companiei, in conformitate cu Decizia Guvernului, si pasivele detinute la aceeasi data.
Incapand cu data de 24 ianuarie 2006, Societatea si-a schimbat denumirea din Sicomed SA in Zentiva SA.
Principala activitate consta in fabricarea si comercializarea de preparate si medicamente de uz uman.
NOTA 9: ALTE INFORMATII (continuare)
b) Informatii privind relatiile cu partile afiliate, filialele si entitatile asociate
Detaliile despre alte parti afiliate:
| Nume societate | Natura relatiei | Tip tranzactii | Tara de | Sediu |
|---|---|---|---|---|
| origine | social | |||
| Zentiva a.s., Praha | Companie sub control comun |
Achizitii bunuri si servicii / Venituri din servicii |
Cehia | Praga |
| Zentiva Group Praha a.s. |
Companie sub control comun |
Achizitii servicii | Cehia | Praga |
| Zentiva International, a.s. - Sucursala Bucuresti |
Sucursala a Zentivei International a.s. |
Vanzare bunuri si prestatii servicii |
Slovacia | Romania |
| Zentiva a.s., Hlohovec | Companie sub control comun |
Achizitii bunuri si servicii / Prestatii servicii |
Slovacia | Hlohovec |
| Sanofi-Aventis Germania | Companie sub control comun |
Achizitii servicii, vinzare bunuri | Germania | Frankfurt |
| Carraig Insurances Limited |
Companie sub control comun |
Asigurari | Irlanda | Dublin |
| Zentiva Saglik Urunleri | Companie sub control comun |
Achizitie bunuri si servicii /prestari servicii |
Turcia | Istambul |
| Sanifi Winthrop Industries |
Companie sub control comun |
Vinzare bunuri /achizitie bunuri si servicii |
Franta | Gentilly Cedex |
| Sanofi Aventis SA | Companie sub control comun sanofi |
Acordare Imprumut/Refacturare costuri |
Franta | Antony |
| Sanofi Romania SRL | Companie sub control comun |
Refacturare costuri Achizitii servicii |
Romania | Bucuresti |
| Sanofi Aventis Group | Companie sub control comun |
Achizitii servicii | Franta | |
| Sanofi Aventis Bulgaria eood | Companie sub control comun |
Prestatii servicii | Bulgaria | Sofia |
| Sanofi-Aventis Private Co. Ltd. | Companie sub control comun |
Prestatii servicii | Ungaria | Budapesta |
| Sanofi India Limited | Companie sub control comun |
Prestatii servicii | India | Mumbai |
| Sanofi Synthelabo LTD | Companie sub control comun |
Achizitii echipamente | Anglia | Fawdon- Newcastele |
| Sanofi Chimie | Companie sub control comun |
Prestatii servicii | Franta | Sisteron Cedex |
| Chinoin private Co.LTD | Companie sub control comun |
Vanzare bunuri/Acizitii servicii | Ungaria | Budapesta |
| Sanofi-Aventis Spa | Companie sub control comun |
Achizitii servicii | Italia | Milano |
Societatea este parte a grupului Sanofi. Situatiile financiare anuale consolidate sunt pregatite la nivelul societatii mama Sanofi Franta.
Societatea are actiunile listate la Bursa de Valori Bucuresti.
NOTA 9: ALTE INFORMATII (continuare)
c) Metoda de transformare a activelor, pasivelor, veniturilor si cheltuielilor din devize in moneda locala
Elementele monetare exprimate in valuta (disponibilitati si alte elemente asimilate, cum sunt si depozitele bancare, creante si datorii in valuta) trebuie evaluate si raportate utilizand cursul de schimb comunicat de Banca Nationala a Romaniei si valabil la data incheierii exercitiului financiar. Diferentele de curs valutar, favorabile sau nefavorabile, intre cursul de la data inregistrarii creantelor sau datoriilor in valuta sau cursul la care au fost raportate in situatiile financiare anterioare si cursul de schimb de la data incheierii exercitiului financiar, se inregistreaza, la venit uri sau cheltuieli financiare, dupa caz.
Tranzactiile realizate in valuta sunt transformate in lei la o rata de schimb valabila la data tranzactiei.
Ratele de schimb folosite pentru conversia soldurilor exprimate in valuta la 30 iunie 2017 a fost de 1 EUR = 4,5539 RON (31 decembrie 2016 1 EUR = 4,5411RON) respectiv 1 USD = 3,9915 RON (31 decembrie 2016 1 USD = 4,3033 RON)
d) Informatii despre impozitul pe profit
| Exercitiul financiar |
Exercitiul financiar |
|
|---|---|---|
| incheiat la 30 iunie 2016 |
incheiat la 30 iunie 2017 |
|
| Profit contabil | 32.381.509 | 43.122.378 |
| Venituri neimpozabile | (1.047.467) | (3.517) |
| Cheltuieli nedeductibile | 19.814.388 | 19.788.414 |
| Deducere rezerva legala | - | - |
| Profit impozabil/ (Pierderea fiscala) a anului | 51.148.430 | 62.907.275 |
| Impozit pe profit 16% | 8.183.749 | 10.065.164 |
| Credit fiscal | 74.946 | 8.000 |
| Impozit pe profit curent | 8.108.803 | 10.057.164 |
| 31 decembrie 2016 |
30 iunie 2017 |
|
|---|---|---|
| Impozit pe profit de plata la inceputul perioadei | 3.809.385 | 4.017.567 |
| Cheltuiala cu impozitul pe profit | 16.982.895 | 10.057.164 |
| Impozit pe profit platit /compensat | (16.720.713) | (8.926.278) |
| Impozit pe profit de plata la sfarsitul perioadei | 4.071.567 | 5.148.453 |
e) Venituri din vanzari pe activitati
| Exercitiul financiar incheiat la 30 iunie 2016 |
Exercitiul financiar incheiat la 30 iunie 2017 |
|
|---|---|---|
| Venituri din vanzari produse | 201.588.394 | 238.433.447 |
| Venituri din servicii Intercompany | 11.422.620 | 15.542.165 |
| Alte venituri | 1.627.511 | 1.362.414 |
| Discounturi comerciale | (21.164.917) | (26.774.035) |
| 193.473.608 | 228.563.990 |
NOTA 9: ALTE INFORMATII (continuare)
f) Evenimente ulterioare
Nu exista situatii semnificative care sa necesite prezentare.
g) Elemente extraordinare si venituri / cheltuieli inregistrate in avans
Nu exista situatii semnificative care sa fie prezentate.
h) Cheltuieli cu chirii si leasing
| Angajamente la 30 iunie 2016 (RON) | Sub 1 an | Intre 1 si 5 ani |
|---|---|---|
| ALD si ARVAL - leasing operational | 84.137 | 6.374.510 |
| Total angajamente | 84.137 | 6.374.510 |
i) Cheltuieli de audit
Nu au existat costuri contractuale pentru serviciile de audit in exercitiul financiar incheiat la data de 30 iunie 2017.
j) Efecte comerciale (scontate si neajunse la scadenta)
Nu exista situatii semnificative care sa fie prezentate.
k) Suma primita in exces fata de suma de rambursat aferenta datoriilor
Nu exista situatii semnificative care sa fie prezentate.
l) Angajamente
Nu exista situatii semnificative sau modificari comparativ cu situatiile financiare de la 31 decembrie 2016 care sa fie prezentate.
m) Taxe
Societatea considera ca a achitat la timp si in totalitate toate taxele, impozitele si dobanzile aferente.
n) Pretentii de natura juridica
Nu au avut loc situatii semnificative comparativ cu situatiile financiare de la 31 decembrie 2016 care sa fie prezentate.
o) Garantii
La 30 iunie 2017 societatea are depusa la ANAF o scrisoare de grantie bancara in suma de 8.355.901 RON pentru sumele stabilite suplimentar de catre Autoritatile fiscale urmare reverificarii taxei de claw-back incheiat in luna aprilie 2017.
SITUAŢIA ECONOMICO-FINANCIARA SI ANALIZA ACTIVITATII LA 30.06.2017
1.1 Analiza bilantului
Situatia patrimoniala, pe elemente principale, a S.C. ZENTIVA S.A la data de 30.06.2017 comparativ cu perioada incheiata la data de 31.12.2016 se prezinta astfel:
:
| Variatie | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.06.2017 | 30.06.2017 fata de 31.12.2016 |
||
| RON | RON | RON | - % - | |
| ACTIV | ||||
| 1. Imobilizari necorporale | 759.528 | 756.905 | (2.623) | -1% |
| 2. Imobilizari corporale | 96.162.648 | 97.665.396 | 1.502.748 | 1 % |
| 3. Imobilizari financiare | 0 | 0 | 0 | 0% |
| 4. Total active imobilizate (1+2+3) | 96.922.176 | 98.422.301 | 1.500.125 | 1% |
| 5. Stocuri | 42.093.203 | 48.286.332 | 6.193.129 | 1% |
| 6. Creante | 172.732.601 | 175.507.462 | 2.774.861 | 1% |
| 7. Casa si conturi la banci | 127.910.418 | 101.128.147 | (26.782.271) | -21% |
| 8. Total active circulante (5+6+7) | 342.736.222 | 324.921.941 | (17.814.281) | 5% |
| 9. Cheltuieli in avans | 413.077 | 313.289 | (99.788) | -24% |
| 10. Datorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an | 98.457.727 | 104.340.806 | 5.883.079 | 6% |
| 11. Active circulante nete, respectiv datorii curente nete (8+9- | ||||
| 10) | 244.691.572 | 220.894.425 | (23.797.147) | -10% |
| 12. Total active minus datorii curente (4+11) | 341.613.748 | 319.316.726 | (22.297.022) | -7% |
| PASIV | ||||
| 13. Datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an | 8.675 | 4.223 | (4.452) | -51% |
| 14. Provizioane pentru riscuri si cheltuieli | 35.803.423 | 35.503.986 | (299.437) | -1% |
| 15. Capital social | 41.696.115 | 41,696,115 | 0 | 0% |
| 16. Ajustari la hiperinflatie a capitalului social | - | - | - | 0% |
| 17.Alte elemente de capital propriu | (414.855) | (414.855) | 0 | 0% |
| 18. Prime de capital | 24.964.505 | 24.964.505 | 0 | 0% |
| 19. Rezerve | 154.593.465 | 162.581.173 | 7.987.708 | 5% |
| 20. Rezultatul reportat (sold creditor) | 9.827.897 | 9.827.897 | 0 | 0% |
| (sold debitor) | - | - | 0 | 0% |
| 21. Rezultatul reportata provenit din adoptare IAS 29( sold | ||||
| creditor) | - | - | - | - |
| (sold debitor) | - | - | - | 0% |
| 22. Rezultatul exercitiului (sold creditor)profit | 73.026.646 | 43.045.805 | (29.980.841) | -41% |
| 23. Repartizarea profitului | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Total capitaluri proprii | 305.801.650 | 283.808.517 | (21.993.133) | -7% |
| 25. Capitaluri - total (17+18+19+20+21-22) | 305.801.650 | 283.808.517 | (21.993.133) | -7% |
| 26. Total capitaluri si datorii pe termen lung (13+14+25) | 341.613.748 | 319.316.726 | (22.297.022) | -7% |
- Din datele prezentate mai sus rezulta o crestere a valorii activelor imobilizate cu 1%. Aceasta crestere se datoreaza faptului ca au fost incepute noi proiecte de investitii ( Serializare).
- Stocurile au crescut la 30.06.2017 comparativ cu sfarsitul a anului precedent cu 1%, datorita cresterii stocului de materii prime .
-
La 30.06.2017, creantele comerciale au crescut comparativ cu sfarsitul a anului precedent cu 1% datorita cresterii sumelor platite in avans la furnizorii ( vama )
-
Disponibilitatile banesti ale Societatii au scazut de la 127,9 milioane lei la 31.12.2016 la 101,1 milioane lei la 30.06.2017 in principal datorita platilor de dividende aferente profit 2016.
- Capitalurile proprii au scazut cu 21.9 milioane lei (-7%) datorita scaderii profitului , profitul aferent anului 2016 in suma de 73.0 milioane RON iar la 30.06.2017 profit este in suma de 43.0 milioane RON si scaderii rezervelor ca urmare a repartizarii sumei de 65.0 miloane RON la dividende .
1.2 Analiza contului de profit si pierdere
| 30.06.2016 | 30.06.2017 | Variatie 30.06.2016 fata de 30.06.2017 |
||
|---|---|---|---|---|
| RON | RON | RON | - % - | |
| Cifra de afaceri neta | 193.473.608 | 228.563.990 | 35.090.382 | 18% |
| Venituri din exploatare | 199.279.199 | 236.468.356 | 37.189.157 | 18% |
| Cheltuieli din exploatare | 158.700.404 | 183.940.399 | 25.239.995 | 16% |
| Rezultatul din exploatare (profit) | 40.578.796 | 52.527.956 | 11.949.161 | 29% |
| Marja bruta | 21% | 23% | ||
| Rezultatul financiar profit/ (pierdere) | (88.483) | 575.013 | 663.496 | |
| Venituri totale | 199.835.699 | 239.821.423 | 39.985.724 | 20% |
| Cheltuieli totale | 159.345.387 | 186.718.453 | 27.373.066 | 17% |
| Rezultatul brut (profit) | 40.490.312 | 53.102.969 | 12.612.657 | 31% |
| Impozit pe profit | 8.108.803 | 10.057.164 | 1.948.361 | 24% |
| Rezultatul net (profit) | 32.381.509 | 43.045.805 | 10.664.296 | 33% |
Veniturile din exploatare au crescut cu 18% de la 199.3 milioane RON in primul semestru 2016 la 236.5 milioane RON in primul semestru 2017.
Cheltuielile din exploatare au crescut cu 16%, de la 158.7 milioane RON in primul semestru 2016 la 183.9 milioane RON in primul semestru 2017.
Variatia veniturilor si cheltuielilor din exploatare in 2017 a condus la un rezultat net pentru primul semestru al anului 2017 de 43.0 milioaneRON in comparatie cu 32.4 milioane RON in primul semestru al anului 2016.
2.1 Analiza lichiditatii
La 30.06.2017 nu au fost identificate riscuri potentiale care sa afecteze lichiditatea Societatii.
3.1 Cazuri de nerespectare a obligatiilor financiare
Nu s-au inregistrat cazuri de nerespectare a obligatiilor financiare in decursul primului semestru 2017.
3.2 Drepturile detinatorilor de valori mobiliare
Nu s-au inregistrat modificari semnificative in primul semestru 2017 comparativ cu 31 decembrie rivind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de Zentiva SA.
DECLARATIE
Situatiile financiar-contabile pentru semestrul I 2017 au fost intocmite in conformitate cu OMF 2844/2016 si oferă o imagine corectă şi conformă cu realitatea a activelor, obligaţiilor, poziţiei financiare, contului de profit şi pierdere ale S.C. Zentiva S.A. Raportul Consiliului de Administratie prezinta in mod corect si complet informatiile despre activitatea societatii SC Zentiva SA
Director General
SIMONA COCOS
Contabil Sef GEORGETA DANU