Zanyu Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Mar 21, 2016

关于杜库达(印尼)有限公司和南通 凯塔化工科技有限公司 2015年 6-12月 业绩承诺实现情况专项审核报告

录 目

一、关于杜库达(印尼)有限公司和南通凯塔化工科技有限公司2015年6-12 月业绩承诺实现情况专项审核报告 ……………………………………… 第1—2页

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二、杜库达(印尼)有限公司和南通凯塔化工科技有限公司 2015年 6-12月 业绩承诺实现情况专项说明……………………………………………… 第3-4页

MN-CHINA 天健会计师事务所 Pan-China Certified Public Accountants

关于杜库达(印尼)有限公司和南通凯塔化工 科技有限公司 2015 年 6-12 月业绩承诺实现情况 专项审核报告

天健审〔2016〕1543号

浙江赞宇科技股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的杜库达(印尼)有限公司和南通凯塔化工科技有限公司管 理层编制的《2015年6-12月业绩承诺实现情况专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供浙江赞宇科技股份有限公司披露 2015 年度报告时使用,不 得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为浙江赞宇科技股份有限公司2015 年度报告的必备文件,随同其他材料一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

杜库达(印尼)有限公司和南通凯塔化工科技有限公司管理层的责任是提供 真实、合法、完整的相关资料, 按照深圳证券交易所相关要求编制上述说明, 并 保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对杜库达(印尼)有限公司和南通凯 塔化工科技有限公司管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。

自强不良 厚德载物

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地址: 中国:杭州市西溪路128号 Add: 128 Xixi Road Hangzhou China 网址: www.pccpa.cn

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执 业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获 取合理保证。在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了包含核查会计记录等 我们认为必要的程序,并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信,我们的鉴 证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为, 杜库达(印尼)有限公司和南通凯塔化工科技有限公司编制的 《2015年6-12月业绩承诺实现情况专项说明》符合深圳证券交易所相关要求, 如实反映了杜库达(印尼)有限公司和南通凯塔化工科技有限公司 2015年 6-12 月业绩承诺实现情况。

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杜库达(印尼)有限公司和南通凯塔化工科技有限公 司 2015年 6-12 月业绩承诺实现情况专项说明

一、重大资产重组的基本情况

(一) 重大资产重组的主要内容

根据 2015 年 9 月 21 日召开的浙江赞宇科技股份有限公司第三届董事会第二十一次会 议,浙江赞宇科技股份有限公司拟非公开发行股票募集资金购买如皋市双马化工有限公司持 有的杜库达公司 60%股权, 购买如皋市双马化工有限公司持有的南通凯塔公司 60%股权以及 偿还银行贷款。浙江赞宇科技股份有限公司已于 2015年9月 21日与如皋市双马化工有限公 司签署了《浙江赞宇科技股份有限公司与如皋市双马化工有限公司关于收购杜库达(印尼) 有限公司和南通凯塔化工科技有限公司股权之股权收购协议》及《浙江赞宇科技股份有限公 司与如皋市双马化工有限公司关于收购杜库达(印尼)有限公司和南通凯塔化工科技有限公 司股权之盈利补偿协议》。根据上述协议, 浙江赞宇科技股份有限公司以非公开发行的募集 资金购买如皋市双马化工有限公司持有的杜库达(印尼)有限公司60%股权及南通凯塔化工 科技有限公司60%股权,上述交易的股权对价以坤元资产评估有限公司出具的资产评估报告 所确定的杜库达(印尼)有限公司及南通凯塔化工科技有限公司截至2015年5月31日的评 估价值为定价参考依据, 并经双方协商后确定为 6.95 亿元。同时如皋市双马化工有限公司 承诺: 2015年6月1日至2015年12月31日、2016年、2017年、2018年,杜库达(印尼) 有限公司及南通凯塔化工科技有限公司合计实现的净利润分别不低于 2,800 万元、10,000 万元、18,000元和21,000万元。

(二) 重组事项进展情况

2016 年 2 月 2 日, 中国证券监督管理委员会发行审核委员会对浙江赞宇科技股份有 限公司申请的非公开发行股票事宜进行了审核。根据会议审核结果, 浙江赞宇科技股份有限 公司本次非公开发行股票申请获得通过。目前, 浙江赞宇科技股份有限公司尚未收到中国证 监会的书面核准文件。

二、业绩承诺的实现情况

经审核, 杜库达(印尼)有限公司 2015年6-12月扣除非经常性损益后实现的净利润 为 1,737.81 万元, 南通凯塔化工科技有限公司 2015 年 6-12 月扣除非经常性损益后实现的 净利润为 1,065.87 万元, 合计实现净利润 2,841.87 万元, 已完成 2015 年 6-12 月业绩承 诺。