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Zanyu Technology Group Co., Ltd. Audit Report / Information 2011
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Audit Report / Information
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浙江赞宇科技股份有限公司 2011 年度审计报告
$\frac{1}{\alpha}$
$\bigcirc$
AHD
$\blacksquare$ 录
| - 、申计报告 ……………………………………………………………………………………………… | |
|---|---|
| 二、财务报表 …………………………………………………………第 3—10 页 | |
| (一) 合并资产负债表 ………………………………………………第3页 | |
| (二) 母公司资产负债表 ……………………………………………第4页 | |
| (三) 合并利润表 ……………………………………………………第5页 | |
| (四) 母公司利润表 …………………………………………………第6页 | |
| (五) 合并现金流量表 ………………………………………………第7页 | |
| (六) 母公司现金流量表 ………………………………………………第8页 | |
| (七) 合并所有者权益变动表 ………………………………………第9页 | |
| (八) 母公司所有者权益变动表………………………………………第10页 |
| 三、财务报表附注………………………………………………………第11—59页 | ||
|---|---|---|
计报告 宙
天健审〔2012〕166 号
浙江赞宇科技股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的浙江赞字科技股份有限公司(以下简称赞宇科技公司)财 务报表,包括2011年12月31日的合并及母公司资产负债表,2011年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表, 以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任,这种责任包括: (1) 按照企业会 计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映: (2) 设计、执行和维护必要 的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
自强不息 厚德载物
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第1页 共59页
地址: 中国.杭州市西溪路128号 Add. 128 Xixi Road Hangzhou China 网址: www.pccpa.cn
计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。
三、审计意见
我们认为, 赞宇科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制, 公允反映了赞宇科技公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以 及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
| 会合01表 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙江赞宇科技股份有限公司 编制单位、 |
注释 | 期末数 | 期初数 | 负债和所有者权益 | 注释 | 期末数 | 单位: 人民币元 期初数 |
| 묭 | 号 | ||||||
| 流动链 | 97, 906, 609, 81 | 流动负债: | |||||
| 货币资金 结算备付金 |
766, 623, 814.73 | 短期借款 向中央银行借款 |
15 | 176, 842, 658. 29 | 140, 973, 900, 00 | ||
| 拆出资金 | 吸收存款及同业存放 | ||||||
| 交易性金融资产 | 拆入资金 | ||||||
| 应收票据 | $\overline{2}$ | 17, 866, 600.00 | 9, 335, 460.00 | 交易性金融负债 | |||
| 应收账款 | 3 | 59, 899, 780.40 | 43, 166, 405, 74 | 应付票据 | 16 | 40, 957, 200, 00 | 62, 300, 000, 00 |
| 预付款项 | $\frac{4}{3}$ | 32, 176, 301.14 | 13, 079, 087. 23 | 应付账款 | 17 | 68, 697, 063, 40 | 79, 436, 679. 05 |
| 应收保费 | 预收款项 | 18 | 6, 116, 932.51 | 10, 760, 921. 64 | |||
| 应收分保账款 | 卖出回购金融资产款 | ||||||
| 应收分保合同准备金 | 应付手续费及佣金 | ||||||
| 应收利息 | 5 | 1, 101, 888, 88 | 应付职工薪酬 | 19 | 2, 264, 910, 86 | 3, 046, 369, 21 | |
| 应收股利 | 应交税费 | 20 | 2, 707, 403. 33 | 1,793,951.90 | |||
| 其他应收款 | 6 | 5, 246, 894. 73 | 2, 432, 526. 94 | 应付利息 | 21 | 610, 165.87 | 324, 936, 08 |
| 买入返售金融资产 | 应付股利 | 22 | 1, 455, 000.00 | ||||
| 存货 | 7 | 243, 836, 411.38 | 196, 110, 242, 14 | 其他应付款 | 23 | 6, 888, 864, 63 | 5, 162, 695. 32 |
| 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 |
应付分保账款 保险合同准备金 |
||||||
| 流动资产合计 | 1, 126, 751, 691. 26 | 362, 030, 331.86 | 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | |||||||
| 一年内到期的非流动负债 | |||||||
| 其他流动负债 | |||||||
| 流动负债合计 | 306, 540, 198.89 | 303, 799, 453. 20 | |||||
| 非流动负债: | |||||||
| 长期借款 | 24 | 40,000,000.00 | |||||
| 非流动资产: | 应付债券 | ||||||
| 发放委托贷款及垫款 | 长期应付款 | ||||||
| 可供出售金融资产 | 专项应付款 | ||||||
| 持有至到期投资 | 预计负债 | ||||||
| 长期应收款 | 递延所得税负债 | ||||||
| 长期股权投资 投资性房地产 |
8 | 1,000,000.00 | 其他非流动负债 | 25 | 13, 563, 574. 68 | 7,500,000.00 | |
| 固定资产 | 9 | 102, 144, 549. 67 | 97, 954, 657, 00 | 非流动负债合计 负债合计 |
53, 563, 574. 68 | 7,500,000.00 | |
| 在建工程 | 10 | 92, 574, 825. 13 | 45, 287, 577.09 | 股东权益: | 360, 103, 773, 57 | 311, 299, 453.20 | |
| 工程物资 | 股本 | 26 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||
| 固定资产清理 | 资本公积 | 27 | 709, 095, 547.88 | 63, 736, 195. 46 | |||
| 生产性生物资产 | 减:库存股 | ||||||
| 油气资产 | 专项储备 | ||||||
| 无形资产 | 11 | 53, 843, 087.46 | 51, 890, 874. 35 | 盈余公积 | 28 | 17, 993, 361.48 | 10, 650, 636, 03 |
| 开发支出 | 一般风险准备 | ||||||
| 商誉 | 未分配利润 | 29 | 199, 363, 656, 64 | 102, 584, 184. 63 | |||
| 长期待摊费用 | 12 | 92, 410.50 | 104, 494.86 | 外币报表折算差额 | |||
| 递延所得税资产 | 13 | 2, 586, 738. 34 | 1, 523, 157.85 | 归属于母公司所有者权益合计 | 1,006,452,566.00 | 236, 971, 016.12 | |
| 其他非流动资产 非流动资产合计 |
196, 760, 761. 15 | 少数股东权益 | 12, 436, 962. 79 | 10, 520, 623. 69 | |||
| 资产总计 | 252, 241, 611.10 1, 378, 993, 302.36 |
558, 791, 093.01 | 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 |
1, 018, 889, 528.79 1, 378, 993, 302.36 |
247, 491, 639.81 558, 791, 093, 01 |
天使会计师 Đη 章〈4-2〉
主管会计工作的负责人: 9号/12 13页
A,
| 科技股份有限公司 | 会企01表 单位:人民币元 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 注释 뮥 |
期末数 | 期初数 | 负债和所有者权益 | 注释 묭 |
期末数 | 期初数 | |
| 流动资产 | 流动负债: | ||||||
| 货币资金 | 512, 099, 572. 51 | 62, 182, 632, 63 | 短期借款 | 98, 900, 000. 00 | 101, 400, 000, 00 | ||
| 交易性金融资产 | 交易性金融负债 | ||||||
| 应收票据 | 15, 266, 600.00 | 8, 063, 460.00 | 应付票据 | 40, 957, 200.00 | 49, 300, 000, 00 | ||
| 应收账款 | $\mathbf{1}$ | 38, 947, 483. 78 | 29, 862, 537. 59 | 应付账款 | 48, 381, 442.86 | 63, 642, 731. 62 | |
| 预付款项 | 23, 553, 331. 29 | 8, 907, 054. 18 | 预收款项 | 4, 466, 169.81 | 9, 081, 532.61 | ||
| 应收利息 | 789, 611.11 | 应付职工薪酬 | 333, 629.11 | 303, 176.32 | |||
| 应收股利 | 应交税费 | $-325,683.63$ | $-552, 774.66$ | ||||
| 其他应收款 | $\overline{2}$ | 12, 298, 044. 40 | 27, 199, 338.88 | 应付利息 | 241, 636.28 | 168, 051.64 | |
| 存货 | 176, 980, 064. 68 | 146, 967, 288, 69 | 应付股利 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | 其他应付款 | 2, 505, 350.89 | 3, 372, 498. 69 | ||||
| 其他流动资产 | 一年内到期的非流动负债 | ||||||
| 流动资产合计 | 779, 934, 707. 77 | 283, 182, 311.97 | 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 195, 459, 745, 32 | 226, 715, 216. 22 | |||||
| 非流动资产: | 非流动负债: | ||||||
| 可供出售金融资产 | 长期借款 | 40,000,000.00 | |||||
| 持有至到期投资 | 应付债券 | ||||||
| 长期应收款 | 长期应付款 | ||||||
| 长期股权投资 | 3 | 301, 623, 279.96 | 75, 623, 279. 96 | 专项应付款 | |||
| 投资性房地产 | 预计负债 | ||||||
| 固定资产 | 11, 242, 633. 81 | 9, 089, 415. 18 | 递延所得税负债 | ||||
| 在建工程 | 58, 494, 431, 60 | 35, 874, 734. 95 | 其他非流动负债 | 10, 563, 574. 68 | 7,500,000.00 | ||
| 工程物资 | 非流动负债合计 | 50, 563, 574. 68 | 7,500,000.00 | ||||
| 固定资产清理 | 负债合计 | 246, 023, 320.00 | 234, 215, 216. 22 | ||||
| 生产性生物资产 | 股东权益: | 10, 563, 574. 68 | 234, 215, 216. 22 | ||||
| 油气资产 | 股本 | 80,000,000.00 | 60, 000, 000, 00 | ||||
| 无形资产 | 29, 332, 410.71 | 26, 794, 270. 56 | 资本公积 | 709, 695, 731.73 | 64, 336, 379. 31 | ||
| 开发支出 | 减:库存股 | ||||||
| 商誉 | 专项储备 | ||||||
| 长期待摊费用 | 盈余公积 | 17, 993, 361, 48 | 10, 650, 636. 03 | ||||
| 递延所得税资产 | 1, 892, 016.34 | 1, 360, 756.88 | 一般风险准备 | ||||
| 其他非流动资产 | 未分配利润 | 128, 807, 066.98 | 62, 722, 537.94 | ||||
| 非流动资产合计 | 402, 584, 772. 42 | 148, 742, 457. 53 | 所有者权益合计 | 936, 496, 160. 19 | 197, 709, 553. 28 | ||
| 资产总计 | 1, 182, 519, 480. 19 | 431, 924, 769. 50 | 负债和所有者权益总计 | 1, 182, 519, 480. 19 | 431, 924, 769.50 | ||
| 法定代表人: | 主管会计工作的负责人: | 会计机构负责人: |
ä,
合并利润表
2011年度
会合02表
编制单位: 浙江赞字科技股份有限公司 单位: 人民币元 注释 项 目 本期数 上年同期数 뮥 一、营业总收入关 1, 919, 914, 336, 22 1, 297, 124, 379. 78 其中: 营业收入 $\mathbf{1}$ 1, 919, 914, 336, 22 1, 297, 124, 379. 78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1, 797, 225, 061.00 1, 217, 633, 954, 06 其中:营业成本 $\overline{1}$ 1, 649, 267, 864, 26 1, 092, 734, 176, 43 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 $\overline{2}$ 4, 414, 938. 18 3, 156, 262, 79 销售费用 $\overline{3}$ 53, 571, 630. 73 53, 298, 011.54 管理费用 $\overline{4}$ 78, 520, 613. 73 61, 484, 508. 62 财务费用 $\overline{5}$ 10, 479, 640. 29 7, 083, 370, 43 资产减值损失 $\overline{6}$ 970, 373.81 $-122, 375, 75$ 加: 公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) 31, 739. 40 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 122, 689, 275, 22 79, 522, 165. 12 加:营业外收入 $\overline{7}$ 4, 376, 279, 13 4, 083, 709, 66 减:营业外支出 8 1, 019, 748.62 1, 287, 615, 55 其中: 非流动资产处置损失 414.71 25, 821.14 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 126, 045, 805. 73 82, 318, 259. 23 减: 所得税费用 $\overline{Q}$ 18, 552, 269, 17 11, 936, 991. 11 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 107, 493, 536. 56 70, 381, 268, 12 归属于母公司所有者的净利润 104, 122, 197. 46 67, 930, 535, 44 少数股东损益 3, 371, 339, 10 2, 450, 732. 68 六、每股收益: (一) 基本每股收益 10 1.69 $1.13$ (二) 稀释每股收益 10 1.69 1.13 七、其他综合收益 八、综合收益总额 107, 493, 536, 56 70, 381, 268, 12 归属于母公司所有者的综合收益总额 104, 122, 197. 46 67, 930, 535.44 归属于少数股东的综合收益总额 3, 371, 339. 10 2, 450, 732.68
法定代表人:
IMN.
第5页 共59页
主管会计工作的负责人:
会计机构负责人
利润表
会企02表
| 利 | 润 2011年度 |
表 | |
|---|---|---|---|
| 编制单位:浙江赞字科技股份有 | 会企02表 | ||
| 目 项 |
注释 뮥 |
本期数 | 单位: 人民币元 上年同期数 |
| 、营业收入 | 1 | 1, 412, 253, 066. 44 | 934, 594, 300. 72 |
| 减:营业成本 | $\mathbf{1}$ | 1, 229, 063, 514. 34 | 805, 767, 297.58 |
| 营业税金及附加 | 2, 449, 200. 52 | 1, 416, 150.67 | |
| 销售费用 | 40, 939, 802. 13 | 36, 675, 856. 47 | |
| 管理费用 | 55, 641, 931. 37 | 41, 581, 563. 70 | |
| 财务费用 | 5, 470, 030.58 | 4, 445, 121.84 | |
| 资产减值损失 | $-971, 011.16$ | 1, 379, 475. 24 | |
| 加: 公允价值变动收益(损失以"-"号填列) | |||
| 投资收益(损失以"-"号填列) | $\sqrt{2}$ | 1,950,000.00 | 1,006,739.40 |
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润(亏损以"-"号填列) | 81, 609, 598. 66 | 44, 335, 574. 62 | |
| 加:营业外收入 | 2,669,633.72 | 3, 206, 161. 30 | |
| 减:营业外支出 | 670, 548.45 | 1,034,169.30 | |
| 其中: 非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) | 83, 608, 683. 93 | 46, 507, 566. 62 | |
| 减: 所得税费用 | 10, 181, 429. 44 | 6, 046, 972. 11 | |
| 四、净利润(净亏损以"-"号填列) | 73, 427, 254. 49 | 40, 460, 594. 51 | |
| 五、每股收益: | |||
| (一) 基本每股收益 | |||
| (二) 稀释每股收益 | |||
| 六、其他综合收益 | |||
| 七、综合收益总额 | 73, 427, 254. 49 | 40, 460, 594. 51 | |
| 法定代表人: 主管会计工作的负责人: mZ 第 6 页 |
共 59 页 | 会计机构负责人: |
会合03表
| 合 并 现 金 流 量 表 | |||
|---|---|---|---|
| 2011年度 | |||
| 编制单位 | 会合03表 | ||
| 项一目 | 注释号 | 本期数 | 单位: 人民币元 |
| 一、经营活动产生的现金流量: | 上年同期数 | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2, 196, 326, 831, 72 | 1,506,043,890.61 | |
| 客户存款和展业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 |
|||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 |
|||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 |
|||
| 收到的税费返还 | 9,782,011.65 | 4, 960, 556. 39 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | $\mathbf{I}$ | 24, 996, 161.93 | 13, 916, 765.08 |
| 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 |
2, 231, 105, 005. 30 | 1, 524, 921, 212.08 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 2, 068, 070, 205. 36 | 1, 306, 313, 519. 14 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 |
|||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26, 782, 502. 56 | 20, 002, 763. 48 | |
| 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 |
$\overline{2}$ | 48, 234, 141. 91 | 27, 160, 020, 24 |
| 经营活动现金流出小计 | 96, 335, 172. 21 2, 239, 422, 022. 04 |
63, 411, 719.93 1, 416, 888, 022.79 |
|
| 经营活动产生的现金流量净额 | $-8, 317, 016.74$ | 108, 033, 189. 29 | |
| 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 |
|||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,000,000.00 31, 739.40 |
||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 33,000.00 | 123, 802.94 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 |
|||
| 投资活动现金流入小计 | 3 | 3,000,000.00 3, 033, 000.00 |
2, 711, 938.05 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 69, 141, 190. 57 | 4, 867, 480. 39 36, 177, 135.26 |
|
| 投资支付的现金 质押贷款净增加额 |
1,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | $\overline{4}$ | 520, 000, 000, 00 | |
| 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 |
590, 141, 190. 57 | 38, 177, 135, 26 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | $-587, 108, 190, 57$ | $-33, 309, 654, 87$ | |
| 吸收投资收到的现金 | 665, 359, 352, 42 | ||
| 其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 |
418, 980, 382.08 | 250, 058, 741.99 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5 | 1, 200, 000. 00 | 750,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1, 085, 539, 734.50 | 250, 808, 741.99 | |
| 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
343, 111, 623. 79 | 246, 229, 075.93 | |
| 其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润 | 14, 351, 636, 78 | 21, 098, 243, 95 2,790,000.00 |
|
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,540,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 357, 463, 260. 57 | 268, 867, 319.88 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
728, 076, 473.93 | $-18,058,577.89$ | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1, 281, 690. 72 133, 932, 957.34 |
84, 524. 10 56, 749, 480. 63 |
|
| 加: 期初现金及现金等价物余额 | 83, 368, 219.81 | 26, 618, 739. 18 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 217, 301, 177, 15 | 83, 368, 219, 81 |
法定代表人:
1995 主管会计工作的负责人: 9名120000
会计机构负责人: 7
现金流量表
2011年度
会企03表
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量: | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1, 628, 688, 868. 48 | 1, 095, 322, 975, 18 |
| 收到的税费返还 | 747, 675.44 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15, 527, 058. 19 | 8, 113, 508. 96 |
| 经营活动现金流入小计 | 1, 644, 963, 602. 11 | 1, 103, 436, 484. 14 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1, 549, 776, 961. 36 | 964, 731, 780, 32 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10, 438, 258. 73 | 8, 213, 620. 64 |
| 支付的各项税费 | 33, 426, 297. 41 | 17, 047, 494. 63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 57, 326, 705. 41 | 41, 347, 429. 93 |
| 经营活动现金流出小计 | 1, 650, 968, 222. 91 | 1, 031, 340, 325, 52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | $-6,004,620.80$ | 72, 096, 158, 62 |
| 二、投资活动产生的现金流量: | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,950,000.00 | 1,006,739.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 21, 562, 188, 07 | 16, 778, 700. 28 |
| 投资活动现金流入小计 | 23, 512, 188. 07 | 19, 805, 439. 68 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31, 122, 848. 46 | 20, 656, 751, 96 |
| 投资支付的现金 | 226, 000, 000. 00 | 2,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 373, 800, 000. 00 | 22, 312, 188.07 |
| 投资活动现金流出小计 | 630, 922, 848.46 | 44, 968, 940, 03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | $-607, 410, 660.39$ | $-25, 163, 500.35$ |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | ||
| 吸收投资收到的现金 | 665, 359, 352. 42 | |
| 取得借款收到的现金 | 167, 300, 000. 00 | 160, 300, 000. 00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 11,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 832, 659, 352. 42 | 171, 300, 000. 00 |
| 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
129, 800, 000. 00 | 146, 800, 000. 00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8, 550, 461. 35 | 16, 305, 922. 99 |
| 13,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 138, 350, 461. 35 | 176, 105, 922. 99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 694, 308, 891.07 | $-4,805,922.99$ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 |
||
| 加: 期初现金及现金等价物余额 | 80, 893, 609. 88 | 42, 126, 735, 28 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 53, 489, 242. 63 | 11, 362, 507. 35 |
| 134, 382, 852. 51 | 53, 489, 242. 63 |
| 医音 储备 库存股 ¥ 64, 336, 379.31 64, 336, 379, 31 密本 公积 60, 000, 000, 00 60, 000, 000, 00 100 197, 709, 553, 28 197, 709, 553, 28 73, 427, 254, 49 73, 427, 254. 49 665, 359, 352, 42 665, 359, 352, 42 738, 786, 606, 91 权益合计 所有者 62, 722, 537, 94 62, 722, 537, 94 73, 427, 254. 49 73, 427, 254, 49 66, 084, 529, 04 $-7, 342, 725, 45$ $-7, 342, 725, 45$ 未分配 利润 東京 准备 10, 650, 636, 03 10, 650, 636, 03 7, 342, 725, 45 7, 342, 725, 45 45 7, 342, 725. 温泉 公积 取争 植备 库存股 ű 64, 336, 379, 31 64, 336, 379, 31 645, 359, 352. 42 645, 359, 352, 42 645, 359, 352, 42 香烟 公职 60,000,000,00 60, 000, 000, 00 20, 000, 000, 00 20,000,000.00 20,000,000.00 $\frac{*}{2}$ ų 三、本期增减变动金额(减少以"一"号填列) 2. 股份支付计入所有者权益的金额 ŧ (三) 所有者投入和减少资本 × (五)所有者权益内部结转 58 上述(一)和(二)小计 ÷. 2. 提取一般风险准备 1. 资本公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 2. 盈余公积转增股本 (二)其他综合收益 前期差错更正 1. 所有者投入资本 加: 会计政策变更 一上年年末余额 二、本年年初余额 1. 提取盈余公积 3. 对股东的分配 (四) 利润分配 (六) 专项储备 (一) 净利润 1. 本期提取 2. 本期便用 其他 $3.$ $Hth$ 4. 其他 4. 其他 |
上年间即数 | 单位:人民币元 |
|---|---|---|
| 複風 福余 |
所有者 未分配 |
|
| 准备 公积 |
权量合计 利润 |
|
| 6, 604, 576, 58 | 169, 248, 958, 77 38, 308, 002, 88 |
|
| $6,604,576,58$ | 169, 248, 958, 77 38, 308, 002, 88 |
|
| 4, 046, 059.45 | 28, 460, 594. 51 24, 414, 535, 06 |
|
| 40,460,594,51 40, 460, 594. 51 |
||
| 40, 460, 594, 51 40, 460, 594, 51 |
||
| 4, 046, 059, 45 | $-12,000,000,00$ $-16,046,059.45$ |
|
| 4, 046, 059.45 | $-4,046,059.45$ | |
| $-12,000,000,00$ $-12,000,000,00$ |
||
| (七)其他 | ||
| 64, 336, 379, 31 60, 000, 000, 00 936, 496, 160, 19 128, 807, 066, 98 17, 993, 361.48 709, 695, 731, 73 80,000,000,00 四、本期期末余额 |
$10,\,650,\,636,\,03$ | 197, 709, 553, 28 62, 722, 537, 94 |
| 会计机构负责人: 其 59 页 第10页 Nogle 主管会计工作的负责人 ) M 法定代表人 |
浙江赞宇科技股份有限公司
财务报表附注
2011年度
金额单位: 人民币元
一、公司基本情况
浙江赞宇科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由浙江赞成科技有限公司整 体变更设立的股份有限公司,于2007年8月31日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得 注册号为 330000000002693 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 8,000 万元, 股份 总数 8,000 万股(每股面值 1元)。其中,有限售条件的流通股份: A股 6,400 万股;无限 售条件的流通股份 A 股 1,600 万股。公司股票已于 2011 年 11 月 25 日在深圳证券交易所挂 牌交易。
本公司属化工行业。经营范围: 轻纺产品、化工产品(不含危险品)、洗涤用品、仪器 仪表(不含计量器具)、机械设备的生产、销售,电子器件、五金工具、电脑配件及耗材的 销售,技术开发、技术转让、技术咨询及配套工程服务,经营进出口业务(范围详见外经贸 部门的批文)。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
- 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额, 调整资本 公积:资本公积不足冲减的,调整留存收益。
- 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额,确认为商誉:如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核, 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差 额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后, 由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外, 计入当期损益: 以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其人民币金额; 以 公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 差额计入当期损 益或资本公积。
(九) 金融工具
- 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
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负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、 其他金融负债。
- 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时, 按照公允价值计量; 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交 易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用,但下列情况除外: (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法, 按摊余成本计量; (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按照成本计量。
公司采用实际利率法, 按摊余成本对金融负债进行后续计量, 但下列情况除外: (1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用:(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量: 1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确 定的金额; 2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号 -- 收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下 方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失, 计入公允价值变动损益; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利, 确 认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同 时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积; 持有期间 按实际利率法计算的利息, 计入投资收益; 可供出售权益工具投资的现金股利, 于被投资单 位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资 本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应
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终止确认该金融负债或其一部分。
- 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融 资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资 产;(2) 未放弃对该金融资产控制的, 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产,并相应确认有关负债。 的复数
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所 转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价 值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列 两项金额的差额计入当期损益: (1) 终止确认部分的账面价值; (2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
- 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃 市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
- 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查, 如有客观证据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单 独进行减值测试, 或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试; 单独测 试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产, 期末有客观证据表明其发生了减值的, 根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
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产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产 的公允价值发生较大幅度下降, 或在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂 时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减 值损失。
生 (十) 应收款项 计一书五章 总直旋品如汽油固出金以香料中临热高日五制进设书
- 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额 标准 |
金额占应收款项账面余额10%以上的款项。 |
|---|---|
| 单项金额重大并单项计提坏账准 | 单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账 |
| 备的计提方法 | 面价值的差额计提坏账准备。 |
- 按组合计提坏账准备的应收款项 2. 在这里的 2. 在国家的人的人的人的人
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 (1) 在 2011年1月11日 1月11日 1月1日
确定组合的依据
账龄分析法组合
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合
账龄分析法
(2) 账龄分析法
| 龄 账 |
应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) | |
|---|---|---|---|
| 1年以内(含1年,以下同) | 5 | 新式牌制的 美国略品对5.15 .3 | |
| 1-2年 | 10 | 10 -03 |
|
| 2-3年 | 30 | 德国公主法师 一想說 30 |
|
| 3-4年 | 50 | (5) m 50 |
|
| 4-5年 | 80 | 期結 有美行报政 80 |
|
| 5年以上 | 100 | 黄良典姐 100 |
- 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单项计提坏账准备的理由 | 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 | ||||
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账 |
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面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
- 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
- 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
- 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日, 存货采用成本与可变现净值孰低计量, 按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货, 在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的, 分别确定其可变现净值, 并与其对应的成本进 行比较, 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
- 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
- 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
- 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的, 合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
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面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的: 以支付现金取得的, 按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本; 投资者投入的, 按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值 不公允的除外)。
- 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按 照权益法进行调整: 对不具有共同控制或重大影响, 并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投 洛,采用权益法核算。
- 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的, 认定为重大影响。
- 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的, 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;对被投资单位不具有共同控制或重 大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照《企业会计 准则第22号 -- 金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
-
(十三) 固定资产的外科服务服务效率指出调用服务所部经大汽车资源 (2) 事读 经与批
-
固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会 计年度的有形资产。人物的要素当前中学的理想中 小太空的眼炎遭到神秘 具个子的野蛮
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 经利润市场限制商车副停止者交流商车 电太极变频率 地名加拿大西北
- 各类固定资产的折旧方法
折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 项目
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| 房屋及建筑物 | $20 - 45$ | $4.75-2.11$ | |
|---|---|---|---|
| 通用设备 | $5 - 10$ | $-5$ | $19.00 - 9.50$ |
| 专用设备 | $5 - 25$ | 5 | $19.00 - 3.80$ |
| 运输工具 | $6 - 10$ | $\sqrt{2}$ | $15.83 - 9.50$ |
- 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
帝产负债表日, 有迹象表明固定资产发生减值的, 按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。
(十四) 在建工程
-
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 网络阿拉伯 医阿拉伯氏
-
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值, 但不再调整原已计提的折旧。 网络阿拉伯
-
资产负债表日, 有迹象表明在建工程发生减值的, 按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备。
(十五)借款费用 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (
- 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资 本化,计入相关资产成本:其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
- 借款费用资本化期间 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2.
(1) 当借款费用同时满足下列条件时, 开始资本化: 1) 资产支出已经发生: 2) 借款费 用己经发生: 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连 续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资 产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费 用停止资本化。
- 借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的
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利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息 金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。
(十六)无形资产 人民社的社会法院社会社会主义
-
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等, 按成本进行初始计量。
-
使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如 $\overline{F}$ :
项目 1. 1. 1. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 土地使用权 542-600 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0 人软件长条件内容要用的气管关注: 60 水面最大心面 的核菌素的羊脂
- 使用寿命确定的无形资产, 在资产负债表日有迹象表明发生减值的, 按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。
(十八) 收入
- 销售商品资金 1. 计数据数据 医心脏病 人民大学
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: (1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对己售出的商 品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
- 提供劳务 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2.
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中己发生和将发生 的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确
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定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿, 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按 相同金额结转劳务成本; 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿, 将已经发生的劳务成 本计入当期损益,不确认劳务收入。
- 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时, 确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定: 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九)政府补助 (1) 第一章 三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、三、
-
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
-
政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量; 政府补助为非货币性资产 的, 按照公允价值计量, 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额计量。
-
与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 在相关资产使用寿命内平均分配, 计入 当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收 益, 在确认相关费用的期间, 计入当期损益; 用于补偿已发生的相关费用或损失的, 直接计 入当期损益。
(二十) 说延所得税资产、递延所得税负债
-
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
-
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日, 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
-
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 网络罗马 医单位 医心包
-
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列 情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十一) 经营租赁
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
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期损益, 发生的初始直接费用, 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益, 发生的初始 直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一) 主要税种及税率 医骨下肌 医舌骨下的 医骨骨下的 医骨骨关节 医心脏病
| 税 种 |
计税依据 | 率 税 |
|---|---|---|
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、13%; 出口货物实行 "免、抵、退"税收政策, 退税率 13%。 |
| 营业税 | 应纳税营业额 | 5% |
| 房产税 | 从价计征的, 按房产原值一次减除 20%至 30%后余值的 1.2%计缴; 从租计征的, 按 租金收入的 12%计缴 |
137 출근 1.2%, 12% |
| 城市维护建设税 | 光基 电 类工会 0 0 0 2 . SM 应缴流转税税额 |
子公司嘉兴赞字科技有限 公司(以下简称嘉兴赞宇公 司) 按应缴流转税税额的 5% 计缴: 本公司及其他子公司 按应缴流转税税额的 7%计 缴。 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | (5 T.S) FOOR l Roff oou 应缴流转税税额 |
子公司邵阳市赞宇科技有 限公司(以下简称邵阳赞字 公司) 2011 年 1-2 月按应缴 流转税税额的 1.5%计 缴, 3-12 月按按应缴流转税 税额的 2%计缴;本公司及其 |
| SCR 000 黒器取 比息 |
他子公司按应缴流转税税 额的 2%计缴。 |
|
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 本公司及子公司嘉兴赞字 公司按 15%的税率计缴;其 他子公司按 25%的税率计 缴。 |
本章 机(二)税收优惠及批文 (1) 第二章 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1) 11 (1)
- 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局文 件浙科发高 (2011) 263 号《关于杭州新源电子研究所等 1125 家企业通过高新技术企业复
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审的通知》,本公司通过高新技术企业复审,自2011年1月1日起的三年内企业所得税按 15%的税率计缴。公司本期按照15%的税率计缴企业所得税。 网络美国美国美国美国
- 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局文 件浙科发高 (2009) 166 号《关于认定浙江德力西国际电工有限公司等 273 家企业为 2009 年第二批高新技术企业的通知》,子公司嘉兴赞宇公司被认定为高新技术企业,自2009年起 有效期三年。嘉兴赞字公司本期按照 15%的税率计缴企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
| 子公司 全称 |
子公司 类型 |
注册地 | 业务 性质 |
注册 资本 |
经营 范围 |
|---|---|---|---|---|---|
| 表面活性剂、纺织印染助 | |||||
| 剂、皮革化学品、塑料助 | |||||
| 剂、洗涤用品、化妆品的 | |||||
| 嘉兴赞宇科技有 | |||||
| 限公司 | 全资子公司 | 嘉兴 | 化工类 | 28,500 万元 生产、销售及其技术开 发、技术转让、技术咨询 |
|
| 及配套工程服务; 经营商 | |||||
| 品和技术的进出口业务。 | |||||
| 制造销售:日用化学品、 | |||||
| 洗涤用品、化妆品(凭生 | |||||
| 产许可证生产)、表面活 | |||||
| 性剂、纺织印染助剂、皮 | |||||
| 邵阳市赞宇科技 | 控股子公司 | 邵阳 | 化工类 | 900 万元 革化学品、塑料助剂、食 | |
| 有限公司 | 品添加剂; 仪器、仪表、 | ||||
| 机电设备;技术开发、转 | |||||
| 让、咨询、服务(不含中 | |||||
| 介服务)。 | |||||
| 浙江公正检验中 | 产(商)品的检验及技术 | ||||
| 心有限公司[注] | 控股子公司 | 杭州 | 服务类 | 300 万元 | 开发、咨询、服务。 |
| 化工产品、表面活性剂、 | |||||
| 化妆品、洗涤用品、皮革 | |||||
| 化学品、工业助剂的生 | |||||
| 四川赞宇科技有 | 产、销售;技术开发、技 | ||||
| 限公司[注] | 控股子公司 | 眉山 | 化工类 | 1,000 万元 术转让、技术咨询、技术 | |
| 服务及配套工程;自营和 | |||||
| 代理各类商品和技术的 | |||||
| 进出口,但国家限定公司 | |||||
| 经营或禁止进出口的商 |
1 通过设立或投资等方式取得的子公司
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| 品和技术除外。 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (续上表) | |||||
| 子公司 全称 |
期末实际 出资额 |
持股比例 $(\%)$ |
表决权 比例(%) |
是否合并 报表 |
少数股东 权益 |
| 嘉兴赞字科技有限公司 | 285, 000, 000. 00 | 100.00 | 100.00 | 是 | |
| 邵阳市赞宇科技有限公司 | 6,300,000.00 | 70.00 | 100.00 | 是 | 2,700,000.00 |
| 浙江公正检验中心有限公司 | 1,950,000.00 | 65.00 | 65.00 | 是 | 6, 426, 816.80 |
| 四川赞宇科技有限公司 | 7,000,000.00 | 70.00 | 70.00 | 是 | 3, 310, 145.99 |
[注] 浙江公正检验中心有限公司以下简称浙江公正公司; 四川赞宇科技有限公司以下 简称四川赞字公司。presentation in 会主要有用的中全型示目的注意可以 150000
- 其他说明
母公司对子公司的持股比例与其在子公司表决权比例不一致的原因说明
根据 2003 年 12 月 28 日浙江赞宇科技股份有限公司与李湘佩签订的《协议书》, 李 湘佩将其享有的邵阳赞宇公司股权委托本公司管理,在可分配利润中直接享受其出资的 15%的固定分红, 其余邵阳赞宇公司的收益均归本公司享有, 委托经营期限自 2004 年 1 月 1日起至 2008年12月31日止。根据 2008年12月25日本公司与李湘佩签订的《关 于延长委托经营期的协议》, 双方同意延长委托经营期限, 延长时间为3年, 自2009年1 月1日起至2011年12月31日止。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
- 货币资金
(1) 明细情况
| 期末数 | 期初数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 功 | ⊢ ـــ |
原币金额 | 汇率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 汇率 | 折人民币金额 |
库存现金:
| 人民币 | 203, 760. 99 | 129, 517.69 |
|---|---|---|
| 203, 760. 99 | 129, 517.69 |
银行存款:
| 人民币 | 734, 856, 012, 43 | 82, 070, 216, 10 | ||
|---|---|---|---|---|
| 美元 | 2, 589, 967. 11 6. 3009 16, 319, 123. 76 176, 434. 20 6. 6227 | 1, 168, 470, 78 |
| 欧元 | $1.73$ 8.1625 | 14.12 | 1.73 | 8.8065 | 15.24 |
|---|---|---|---|---|---|
| 751, 175, 150. 31 | 83, 238, 702. 12 |
其他货币资金:
| 人民币 | 15, 244, 903. 43 | 14, 538, 390.00 |
|---|---|---|
| 15, 244, 903. 43 | 14, 538, 390, 00 | |
| $-1$ 合 |
766, 623, 814. 73 | 97, 906, 609. 81 |
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 期末银行存款中持有至到期的定期存款 520,000,000.00 元、质押的定期存款 14,077,734.15元,其他货币资金中信用证保证金 11,149,183.43 元和银行承兑汇票保证金 4,095,720.00 元共计 549,322,637.58 元使用受到限制。
- 应收票据
(1) 明细情况
| 期末数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类 种 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
| 银行承兑汇票 | 17, 866, 600.00 | 17, 866, 600, 00 9, 335, 460, 00 | 9, 335, 460.00 | |||
| 슴 $\ddot{\tau}$ |
17,866,600.00 | 17, 866, 600. 00 9, 335, 460. 00 | 9, 335, 460.00 |
(2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况(金额前5名情况)
| 出票单位 | 出票日 | 到期日 | 金额 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 山东永正不锈钢有限公司 | $2011 - 07 - 20$ | $2012 - 01 - 20$ | 1,000,000.00 | |
| 山东永正不锈钢有限公司 | $2011 - 07 - 20$ | $2012 - 01 - 20$ | 1,000,000.00 | |
| 邹平德利科技板材有限公司 | $2011 - 08 - 04$ | $2012 - 02 - 04$ | 1,000,000.00 | 脱脚 (1) |
| 威莱(广州)日用品有限公司 | $2011 - 10 - 24$ | $2012 - 01 - 24$ | 770, 100.00 | |
| 本溪北方轧钢有限公司 | $2011 - 07 - 12$ | $2012 - 01 - 12$ | 650,000.00 | |
| 一计 | 4, 420, 100. 00 |
- 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| Ra Je | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30 33 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例 $(\%)$ |
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) |
| 单项金额重大 并单项计提坏 账准备 |
bt a niet J. |
|||||||
| 按组合计提坏 账准备 |
张信礼派 (1) | |||||||
| 账龄分析法组 合 |
63, 062, 573. 05 | 100.00 | 3, 162, 792. 65 | 5.02 | 45, 451, 277.83 | 100.00 | 2, 284, 872. 09 | 5.03 |
| 余额百分比法 组合 |
va he | 180 D.R | a sulat ast | NG JR | 香酒 | n zan | ||
| 小 计 | 63, 062, 573. 05 | 100.00 | 3, 162, 792. 65 | 5.02 | 45, 451, 277.83 | 100.00 | 2, 284, 872. 09 | 5.03 |
| 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备 |
ST 75 | ra m | File and | ot n | N 281 | 暖 | ĸŻ | |
| 合 计 | 63, 062, 573. 05 | 100.00 | 3, 162, 792. 65 | 5.02 | 45, 451, 277.83 | 100.00 | 2, 284, 872.09 | 5.03 |
2) 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 期末数 | 期初数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 龄 账 |
账面余额 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 坏账准备 | 金额 | 比例(%) | ||||
| 1 年以内 | 63, 036, 373, 05 | 99.96 | 3, 151, 818, 65 | 45, 386, 793. 83 | 99.86 | 2, 269, 339, 69 | ||
| $1 - 2$ 年 | 28, 844, 00 | 0.06 | 2,884.40 | |||||
| 2-3 年 | 11,800.00 | 0.02 | 3,540.00 | 25,860.00 | 0.06 | 7,758.00 | ||
| 3-4 年 | 13,620.00 | 0.02 | 6,810.00 | 9,780.00 | 0.02 | 4,890.00 | ||
| 4-5 年 | 780.00 | 0.00 | 624.00 | 滑翔 | 公司川至山工 | |||
| 计 小 |
63, 062, 573, 05 | 100.00 | 3, 162, 792, 65 | 45, 451, 277.83 | 100.00 | 2, 284, 872.09 |
(3) 无应收持有公司 5%以上(含5%) 表决权股份的股东单位款项
(4) 应收账款金额前 5 名情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 占应收账款余额 的比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 客户一 | 非关联方 | 19, 352, 925. 90 | 1年以内 | 30.69 |
| 客户二 | 非关联方 | 6, 689, 572. 50 | 1年以内 | 10.61 |
| 客户三 | 非关联方 | 4, 552, 659. 36 | 1年以内 | 7.22 |
| 客户四 | 非关联方 | 2, 719, 510.28 | 1 年以内 | 4.31 |
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| 客户五 | 非关联方 | 2,415,303.10 | 1年以内 | 3.83 |
|---|---|---|---|---|
| 35, 729, 971. 14 | 56.66 |
- 预付款项
(1) 账龄分析
| 期末数 | 期初数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 龄 账 年以内 1 |
账面余额 | 比例(%) | 坏账 准备 |
账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账 准备 |
账面价值 |
| 31, 949, 785, 75 | 99.30 | 31, 949, 785. 75 | 12, 633, 380, 62 | 96.59 | 12, 633, 380. 62 | |||
| 1-2 年 | 132, 340, 78 | 0.41 | 132, 340.78 | 351, 532, 00 | 2.69 | 351, 532, 00 | ||
| 2-3 年 | 94, 174. 61 | 0.72 | 94, 174, 61 | |||||
| 3 年以上 | 94, 174, 61 | 0.29 | 94, 174, 61 | 휴양(포재재 | ||||
| 计 合 |
32, 176, 301, 14 | 100.00 | 32, 176, 301, 14 | 13, 079, 087.23 | 100.00 | 13, 079, 087.23 |
(2) 预付款项金额前 5 名情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末数 | 账龄 | 未结算原因 |
|---|---|---|---|---|
| 中国人民共和国上海海 关 |
非关联方 | 3, 938, 493. 92 | 1年以内 | 预付进口材料税金 |
| 南京新化原化学有限公司 | 非关联方 | 3,691,000.00 | 1 年以内 | 预付材料款 |
| 中国石油天然气股份有 限公司抚顺石化分公司 |
非关联方 | 2, 242, 147. 12 | 年以内 | 预付加工费 |
| 浙江省科学器材进出口 有限责任公司 |
非关联方 | 2,085,800.00 | 年以内 $1^{\circ}$ |
预付设备款 |
| 浙江吉泰机电设备销售 有限公司 |
非关联方 | 1, 954, 841.40 | 年以内 | 预付设备款 |
| 小计 | 13, 912, 282. 44 |
(3) 无预付持有公司 5%以上(含5%) 表决权股份的股东单位款项。
- 应收利息
| 项 目 |
期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 定期存款利息 | 1, 101, 888.88 | 1, 101, 888.88 | ||
| 合 $\top$ |
1, 101, 888. 88 | 1, 101, 888.88 |
- 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 期末数 | 어머니 아버지는 어디로 | 期初数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类 种 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重大 并单项计提坏 账准备 |
2, 072, 486.76 | 36.77 | UTO COM ROLLA | 1, 294, 438.91 | 47.42 | 生出其 | n, | |
| 按组合计提坏 账准备 |
20. JA 0. J | 松本書 英麗 哲公子著 | 12 午海 | 电阻用其系属 | ||||
| 账龄分析法组 合 |
3, 564, 108. 52 | 63.23 | 389, 700. 55 | 10.93 | 1, 435, 335. 33 | 52.58 | 297, 247.30 | 20.71 |
| 余额百分比法 组合 |
浪略 | |||||||
| 小 计 | 5, 636, 595. 28 | 100.00 | 389, 700. 55 | 6.91 | 2, 729, 774. 24 | 100.00 | 297, 247.30 | 10.89 |
| 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备 |
(代 50%) (128.3 | 1:0 329 335 34 | 19.334.899.881 | 無知 | ||||
| 合 计 | 5, 636, 595. 28 | 2000 100.00 |
389, 700. 55 | 6.91 | 2, 729, 774. 24 | 100.00 | 297, 247.30 | 10.89 |
2) 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| usta e contra co 期末数 |
期初数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 龄 账 |
账面余额 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 坏账准备 | 金额 | 比例(%) | ||||
| 年以内 | 3, 045, 201, 12 | 85.45 | 152, 260, 05 | 446, 853.00 | 31.13 | 22, 342, 66 | ||
| 1-2 年 | 25,000.00 | 0.70 | 2,500.00 | 516, 252.69 | 35.97 | 51, 625.27 | ||
| 2-3 年 | 351, 532.00 | 9.86 | 105, 459, 60 | 355, 643. 24 | 24.78 | 106, 692.97 | ||
| 3-4 年 | 25, 789, 00 | 0.72 | 12, 894, 50 | 虫体 | 1336 TELEVISION |
|||
| 5 年以上 | 116, 586, 40 | 3.27 | 116, 586, 40 | 116, 586. 40 | 8.12 | 116, 586, 40 | ||
| 计 小 |
3, 564, 108, 52 | 100.00 | 389, 700, 55 | 1, 435, 335, 33 | 100.00 | 297, 247, 30 |
(2) 无应收持有公司 5%以上(含5%) 表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
| 单位名称 | 与本公司 关系 |
账面 余额 |
账龄 | 占其他应收款 余额的比例(%) |
款项性质 或内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| 应收出口退税 | 非关联方 | 2, 072, 486.76 | 年以内 | 36.77 | 出口退税 |
| 中华人民共和国湛江海关 | 非关联方 | 1, 100, 000, 00 | 年以内 | 19.52 | 海关押金 |
第 27 页 共 59 页
| 浙江青山湖科研创新基地 投资有限公司 |
非关联方 | 500,000.00 | 1年以内 | 8.87 | 保证金 |
|---|---|---|---|---|---|
| 杭州市经济委员会发展新 型墙体材料 |
非关联方 | 305, 680.00 | $2 - 3$ 年 | 5.42 | 墙体材料专 项基金 |
| 中国石油化工股份有限公 司浙江嘉兴石油分公司 |
非关联方 | 190, 237. 17 | 1年以内 | 3.38 | 预付油费 |
| 4, 168, 403. 93 | 73.96 |
(4) 其他说明
期末其他应收款中包括子公司嘉兴赞宇公司应收增值税出口退税 2,072,486.76元,因 未发现存在其未来现金流量现值低于其账面价值的情况,故未计提坏账准备。
- 存货
| 目 项 |
期末数 | 期初数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |||
| 原材料 | 136, 626, 922. 91 | 136, 626, 922. 91 | 99, 359, 569. 22 | 99, 359, 569. 22 | ||||
| 库存商品 | 80, 029, 486. 26 | 80, 029, 486. 26 | 86, 323, 028.07 | 86, 323, 028.07 | ||||
| 委托加工 物资 |
17,660,686.07 | 17,660,686.07 | 6, 732, 121.58 | 6, 732, 121.58 | ||||
| 包装物 | 9, 519, 316. 14 | 9, 519, 316. 14 | 3, 695, 523. 27 | 3, 695, 523. 27 | ||||
| 计 台 |
243, 836, 411.38 | 243, 836, 411.38 | 196, 110, 242. 14 | 196, 110, 242. 14 |
- 长期股权投资
| 被投资 单位 |
核算方法 | 投资 成本 |
期初数 | 增减 变动 |
期末数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙江青山湖节能科 技有限公司 |
成本法 | 1,000,000.00 | 86 H | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 计 슴 |
1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| (续上表) | Jacht Theory | 155 SOJ | AR JULIUS BELO | 米郎 - 森 | |||
| 被投资 单位 |
持股 比例(%) |
表决权 比例(%) |
持股比例与表决权比 例不一致的说明 |
减值准备 | 本期计提 减值准备 |
本期现金 红利 |
|
| 浙江青山湖节能 科技有限公司 |
4.5045 | 4.5045 | 网络深层 | ||||
| 计 合 |
- 固定资产
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(1) 明细情况
| 目 项 |
期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 账面原值小计 1) |
122, 277, 695. 77 | 14, 829, 609. 09 | 19,080.00 | 137, 088, 224.86 | |
| 房屋及建筑物 | 29, 354, 216. 15 | 806, 954. 03 | 30, 161, 170. 18 | ||
| 通用设备 | 2, 245, 570. 12 | 385, 640.06 | 4,600.00 | 2, 626, 610.18 | |
| 专用设备 | 85, 859, 653. 14 | 10, 443, 530.86 | 14, 480.00 | 96, 288, 704.00 | |
| 运输工具 | 4, 818, 256. 36 | 3, 193, 484. 14 | 8, 011, 740. 50 | ||
| 本期转入 | 本期计提 | ||||
| 累计折旧小计 2) |
24, 323, 038.77 | 10, 633, 805. 92 | 13, 169. 50 | 34, 943, 675. 19 | |
| 房屋及建筑物 | 3, 526, 691.40 | 241,10 | 1, 051, 816.37 | 4, 578, 507.77 | |
| 通用设备 | 1, 318, 420.36 | .110 BY | 334, 277.60 | 3, 204. 52 | 1, 649, 493.44 |
| 专用设备 | 17, 924, 383. 41 | TER AD | 8, 559, 915.06 | 9, 964. 98 | 26, 474, 333. 49 |
| 运输工具 | 1, 553, 543.60 | 687, 796.89 | 2, 241, 340. 49 | ||
| 3) 账面净值小计 | 97, 954, 657.00 | 102, 144, 549. 67 | |||
| 房屋及建筑物 | 25, 827, 524. 75 | 25, 582, 662. 41 | |||
| 通用设备 | 927, 149.76 | 977, 116.74 | |||
| 专用设备 | 67, 935, 269.73 | 69, 814, 370. 51 | |||
| 运输工具 | 3, 264, 712.76 | 5,770,400.01 | |||
| 4) 减值准备小计 | |||||
| 房屋及建筑物 | |||||
| 通用设备 | |||||
| 专用设备 | |||||
| 运输工具 | |||||
| 5) 账面价值合计 | 97, 954, 657.00 | 102, 144, 549. 67 | |||
| 房屋及建筑物 | 25, 827, 524. 75 | ta .NUS .001 | 25, 582, 662. 41 | ||
| 通用设备 | 927, 149.76 | 977, 116.74 | |||
| 专用设备 | 67, 935, 269. 73 | 69, 814, 370. 51 | |||
| 运输工具 | 3, 264, 712. 76 | 5,770,400.01 |
本期折旧额为 10, 633, 805. 92 元; 本期由在建工程转入固定资产原值为 5, 467, 793. 84
第 29 页 共 59 页
(2) 期末, 已有账面价值 10, 550, 833. 80 元的固定资产用于抵押担保。
-
- 在建工程
- (1) 明细情况
| 期末数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 工程名称 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 综合业务楼 | 58, 296, 678. 60 | 58, 296, 678, 60 | 35, 826, 493.95 | 35, 826, 493.95 | ||
| 6万吨/年MES项目 二期 |
12, 650, 814, 68 | 12, 650, 814. 68 | 9, 101, 948.54 | 9, 101, 948. 54 | ||
| 青山湖科技城-研 发中心 |
197, 753.00 | S 1180 al | 197, 753.00 | 48, 241.00 15. LE 6 |
48, 241, 00 P. |
|
| 7.6 万吨 AES 项目 | 18, 176, 041.82 | 18, 176, 041.82 | 020 BIS I | 委製研画 | ||
| 5000 吨 CAB 项目 | 106, 837.61 | 106, 837.61 | M. FAR. MAR. Y.L. | 心非指示 | ||
| 四川 MES 生产线工 程 |
2, 942, 063. 42 | 2, 942, 063. 42 | 具工器室 | |||
| 零星工程 | 204, 636, 00 | 204, 636, 00 | 310, 893, 60 | 310, 893, 60 | ||
| 计 숌 |
92, 574, 825, 13 | 92, 574, 825. 13 | 45, 287, 577.09 | 45, 287, 577, 09 | ||
- (2) 增减变动情况
- 1) 明细情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定 资产 |
其他减少 | 工程投入占预算 比例(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 综合业务楼 | 8,000万 | 35, 826, 493.95 | 22, 470, 184. 65 | 72.87 | ||
| 6万吨/年 MES 项目二期 |
7,100 万 | 9, 101, 948. 54 | 3, 548, 866. 14 | 17.82 | ||
| 青山湖科技城- 研发中心 |
3,500万 | 48, 241.00 | 149, 512.00 | 0.57 | ||
| 7.6 万吨 AES 项 目 |
11,000 万 | 18, 176, 041.82 | 16.52 | |||
| 5000 吨 CAB 项 目 |
2,000万 | 106, 837.61 | 827, 524, 75 | 0.53 | ||
| 四川 MES 生产 线工程 |
500 万 | 2, 942, 063. 42 | ezh kes he | 58.84 | ||
| 零星工程 | 310, 893, 60 | 5, 361, 536. 24 | 5, 467, 793.84 | SYSTEM | ||
| 合 计 | 45, 287, 577.09 | 52, 755, 041, 88 | 5, 467, 793.84 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程进度 $(\%)$ |
利息资本化 累计金额 |
本期利息资本化本期利息资本 金额 |
化年率(%) | 资金来源 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 综合业务楼 | 72.87 | 2, 177, 500.00 | 2.177.500.00 | 5.85 | 金融机构贷款 | 58, 296, 678. 60 |
| 6 万吨/年 MES 项 目二期 |
17.82 | 募集资金 | 12, 650, 814. 68 | |||
| 青山湖科技城-研 发中心 |
0.57 | 募集资金 | 197, 753, 00 | |||
| 7.6 万吨 AES 项目 | 16.52 | 募集资金 | 18, 176, 041.82 | |||
| 5000 吨 CAB 项目 | 0.53 | direktiri bis | 其他来源 | 106, 837.61 | ||
| 四川 MES 生产线 工程 |
58.84 | 12,684,16 | 其他来源 | 2, 942, 063. 42 | ||
| 零星工程 | 85. NAO 31 | 其他来源 | 204, 636.00 | |||
| 计 合 |
92, 574, 825. 13 |
(2) 期末, 己有账面价值 58, 296, 678. 60 元的在建工程用于抵押担保。
-
- 无形资产
- (1) 明细情况
| E se part 项 |
期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 1) 账面原值小计 | 56, 716, 905.03 | 3, 178, 000. 20 | 59, 894, 905. 23 | |
| 土地使用权 | 56, 616, 905. 03 | 3, 178, 000. 20 | 59, 794, 905. 23 | |
| 软件 | 100,000.00 | 887.2 | 100,000.00 | |
| 累计摊销小计 2) |
4, 826, 030.68 | 1, 225, 787.09 | 開開日本 | 6, 051, 817.77 |
| 土地使用权 | 4, 758, 697. 43 | 1, 215, 787.09 | 5, 974, 484. 52 | |
| 软件 | 67, 333.25 | 10,000.00 | 77, 333. 25 | |
| 账面净值小计 3) |
51, 890, 874. 35 | 3, 178, 000. 20 | 1, 225, 787.09 | 53, 843, 087. 46 |
| 土地使用权 | 51, 858, 207.60 | 3, 178, 000. 20 | 1, 215, 787.09 | 53, 820, 420. 71 |
| 软件 20. av. |
32, 666.75 | 10,000.00 | 22, 666. 75 | |
| 减值准备小计 4) |
||||
| 土地使用权 | ||||
| 软件 | 抛现者的静脉代价 | |||
| 账面价值合计 5) |
51, 890, 874. 35 | 3, 178, 000. 20 | 1, 225, 787.09 | 53, 843, 087. 46 |
第 31 页 共 59 页
| 土地使用权 | 51, 858, 207.60 | 3, 178, 000, 20 | 1, 215, 787.09 | 53, 820, 420. 71 |
|---|---|---|---|---|
| 软件 | 32, 666, 75 | 10,000.00 | 22, 666, 75 |
本期摊销额 1, 225, 787. 09 元。
(2) 期末, 已有账面价值 33, 815, 993. 77 元的无形资产用于抵押担保。
- 长期待摊费用
| 项 目 |
期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 | 其他减少的 原因 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 装修费用 | 104, 494.86 | 12, 084. 36 | 92, 410.50 | |||
| 合计 | 104, 494.86 | 12,084.36 | 92, 410.50 |
- 递延所得税资产
(1) 已确认的递延所得税资产
| 项 目 |
期末数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|
| 递延所得税资产 | 新聞機 (0) | ||
| n tura 资产减值准备 |
498, 975. 58 | 344, 931.29 | |
| 开办费 | 53, 226. 56 | 53, 226.56 | |
| 政府补助 | 2, 034, 536. 20 | 1, 125, 000.00 | |
| 合 计 | 2, 586, 738. 34 | 1, 523, 157.85 93 |
|
| (2)可抵扣差异项目明细 | 98.000.000.2 | 1999 小明阳 多尔卡斯 2008 | |
| E 项 |
AND THE LO | BUTUS, BET , 全 | 四面图盘之 额 |
| 可抵扣差异项目 | 80.888.01 | 81.XXX XX | 49.93 |
| 坏账准备 | 09.000-851.2 | 80. PREJE | 3, 141, 051. 40 |
| .mr. razv 开办费 |
08.000.3TL:0 | OO TOS ABO. | 354, 843. 72 |
| 68 000.01 政府补助 |
8 I LOURI | 9 E 13, 563, 574. 68 |
|
| 计 | - 43 17, 059, 469.80 36 |
- 资产减值准备明细
| ANGLE $\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$ 项 |
$-1$ $+1$ $+1$ 期日 |
计提 ĦH |
期减 . . |
$+$ $+$ | |
|---|---|---|---|---|---|
. . |
Contractor Contractor | 转同 支圧 |
枯锑 | 如 |
| 坏账准备 | 2, 582, 119.39 | 970, 373.81 | 3, 552, 493. 20 |
|---|---|---|---|
| $-1$ 合 |
2, 582, 119.39 | 970, 373. 81 | 3, 552, 493. 20 |
- 短期借款
| 项 目 |
期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 面红画 美叶 奇尔提 质押借款 |
14, 048, 337. 31 | 应及注视的调试 |
| 抵押借款 | 31,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 保证借款 | 85, 894, 320. 98 | 69, 573, 900.00 |
| 信用借款 | 45, 900, 000. 00 | 46, 400, 000. 00 |
| 计 台 |
176, 842, 658. 29 | 140, 973, 900. 00 |
- 应付票据 2008年11月11日
| 类 种 |
期末数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 40, 957, 200. 00 | 62, 300, 000. 00 | |
| 슘 | 40, 957, 200.00 | 62, 300, 000. 00 |
下一会计期间将到期的金额为 40, 957, 200.00元。
- 应付账款
(1) 明细情况
| 目 项 |
期末数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|
| 应付购买商品及接受劳务款 | 60, 721, 635.49 | 60, 458, 539. 59 | |
| 应付长期资产购置款 | 7, 845, 063.59 | 18, 978, 139. 46 | |
| 其他 | 130, 364. 32 | ||
| 计 台 |
68, 697, 063. 40 | 79, 436, 679. 05 |
(2) 应付持有公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
| 单位名称 | 期末数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|
| 浙江嘉化能源化工股份有限公司 | 2,029,877.69 | 2, 469, 183. 90 | |
| 计 | 2, 029, 877.69 | 2, 469, 183. 90 |
| 18. 预收款项 | 불편 회전 중 전화되는 REALL SHEAT |
|
|---|---|---|
| 明细情况 (1) |
TELEVICORE : 1 MELETI REAL T | |
| 目 项 |
期末数 | 期初数 |
| 货款 | 6, 116, 932. 51 | 10, 760, 921.64 |
| 台 | 6, 116, 932. 51 | 10, 760, 921.64 |
(2) 无预收持有公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
- 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 ne. |
期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 2, 432, 710.95 | 21, 172, 150. 36 | 21, 964, 510. 41 | 1,640,350.90 |
| 职工福利费 | 1, 118, 592. 75 | 1, 118, 592. 75 | ||
| 社会保险费 | 176, 480.71 | 2, 454, 574. 29 | 2, 421, 145.98 | 209, 909. 02 |
| 其中: 医疗保险费 | 71, 621. 63 | 927, 079.33 | 934, 756. 46 | 63, 944. 50 |
| 基本养老保险费 | 98, 465.03 | 1, 245, 103.61 | 1, 203, 475.54 | 140, 093. 10 |
| 失业保险费 | 6, 394. 05 | 180, 127.86 | 180, 912.44 | 5,609.47 11.Br |
| 工伤保险费 | 48, 481.72 | 48, 219.77 | 261.95 | |
| 生育保险费 | 53, 781. 77 | 53, 781. 77 | 12) sa | |
| 其他 | 11524 - 7.11 | |||
| 住房公积金 | 103, 127.20 | 875, 100.60 | 853, 094.60 | 125, 133. 20 |
| 其他 | 334, 050.35 | 255, 293. 70 | 299, 826.31 | 289, 517.74 |
| 计 슴 |
3, 046, 369. 21 | 25, 875, 711. 70 | 26, 657, 170.05 | 2, 264, 910.86 |
工会经费和职工教育经费金额 289, 517. 74 元。
(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付的工资、奖金、津贴和补贴期末余额为年度奖金已于2012年1月底发放。
| 20. | 应交税费 | |
|---|---|---|
| E 功 |
期末数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|
| 增值税 | $-4, 552, 285.81$ | $-5, 729, 542, 60$ |
第 34 页 共 59 页
| 营业税 | 215, 792. 19 . 000 : 000 |
162, 541.33 |
|---|---|---|
| 企业所得税 | 5, 975, 382.34 .UPS . 82 |
6, 685, 648. 45 |
| 个人所得税 | 21, 427.92 JARI . 178 × |
192, 627.61 |
| 城市维护建设税 | 102, 896.23 188 888 |
91, 057.92 |
| 房产税 | 244, 571.72 | $-855.43$ |
| 土地使用税 | 416, 613. 10 洗沫風 |
164, 613.87 |
| 印花税 해 등이 끝내 |
43, 335. 22 885.59 |
11, 944.95 |
| 教育费附加 | 44, 186. 98 | 39, 028.91 |
| 地方教育附加 | 29, 458.00 | 25, 622. 36 |
| 水利建设专项资金 | 166, 025.44 | 147, 219.42 |
| 防洪保安资金 | 4, 045. 11 | |
| 计 슴 |
2, 707, 403. 33 vurn |
1, 793, 951.90 |
- 应付利息
| 目 项 |
期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 433, 529. 59 | |
| 短期借款应付利息 | 176, 636.28 | 324, 936.08 |
| 台 | 610, 165.87 | 324, 936.08 |
- 应付股利
| 单位名称 | 期末数 | 期初数 | 超过1年未支付原因 |
|---|---|---|---|
| 李湘佩 | 405,000.00 | ||
| 浙江省公证检验行 | 1,050,000.00 | ||
| 台 | 1, 455, 000.00 |
- 其他应付款
(1) 明细情况
| 目 项 |
期末数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|
| 押金保证金 | 1,762,770.00 | 356, 025.84 |
| 拆借款 | 1,990,000.00 | 790,000.00 |
|---|---|---|
| 应付暂收款 | 2, 258, 248. 39 × |
3,600,903.64 |
| 其他 | 877, 846.24 | 415, 765.84 |
| 计 合 |
88 6, 888, 864. 63 공장이 모여 |
5, 162, 695. 32 |
| 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 (2) |
53 FR 51 | |
| 单位名称 | sta Jane 期末数 |
款项性质及内容 |
| 四川省民众日化有限公司 | 2, 792, 785. 67 | 往来款及应付水电费 |
| 计 1 |
2, 792, 785.67 n sa |
原理健育链 |
| 36 .PIA 29 | 00 881 982 | 赋据有难识集 |
| 24. 长期借款 | ाड्या क्रम | 4. 四重点 砂岩压头 |
(1) 长期借款情况
| 目 项 |
期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 抵押借款 | 40,000,000.00 | |
| 合 | 40,000,000.00 |
(2) 金额前 5 名的长期借款
| 借款 | 借款 | 年利率 | 期末数 | 期初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 贷款单位 | 起始日 | 到期日 | 币种 | $(\%)$ | 原币金额 | 折人民币金额 | 原币金额 折人民币金 | |
| 中国工商银行 | ||||||||
| 股份有限公司 杭州解放路支 行 |
$2011 - 1 - 20$ | $2014 - 1 - 29$ | 人民币 | 5.85 | 40,000,000.00 | |||
| 小计 | 40, 000, 000, 00 | $-55$ |
-
- 其他非流动负债
- (1) 明细情况
| 目 项 |
期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 递延收益 | 13, 563, 574. 68 | 7,500,000.00 |
| 슴 | 13, 563, 574. 68 | 7,500,000.00 |
(2) 其他说明
1) 根据浙江省科学技术厅浙科发条 (2008) 183 号《关于下达 2008 年省科技计划(第 三批)的通知》、财教核 (2009) 30403301 号《省级部门(单位)预算指标核定(追加、减)通 知单》和浙财教批 (2010) 98 号《关于 2010 年部门预算的批复》, 公司累计收到浙江省财 政厅拨付的浙江省表面活性剂重点实验室设备购置专项经费 7,500,000.00 元。该工程项目 本期已验收,按照专用设备 10 年的期限摊销,本期摊销确认收入 750,000.00 元,期末未摊 销金额为 6.750.000.00元。 参赛 2011 1000 1000 1000 1000 1000 1000 100
2) 根据浙江省科学技术厅与本公司签订的《高安全性脂肪醇聚氧乙烯醚硫酸钠制备设 各购置》计划项目合同书, 公司累计收到浙江省科学技术厅拨付的设备购置专项经费 1,300,000.00 元, 该项目尚未完工, 收到的专项经费暂列本科目反映。
3) 根据浙江省发展和改革委员会文件浙发改函 (2010) 395 号《转发国家发展改革委 办公厅关于 2010年产业结构调整专项轻纺项目的复函》、国家发展和改革委员会办公厅发改 办产业(2010) 2504号《国家发展改革委办公厅关于 2010年产业结构调整专项轻纺项目的 复函》,子公司累计收到嘉兴市财政局拨付 5 万吨表面活性剂生产线项目的补助款 3,000,000,00元。相关资产项目于2011年12月完工验收,本期尚未开始摊销。
4) 根据浙江省财政厅和浙江省科学技术厅文件浙财教 (2011) 274 号关于下达 2011 年 省属科研院所扶持专项(绩效部分)经费的通知,公司累计收到浙江省财政厅拨付的表面活 性剂及配方产品生物降解性能研究人才培养经费 488,600.00 元, 本期按实际发生额确认收 入 275, 025, 32 元, 期末尚有 213, 574, 68 元未摊销。
5) 根据浙江省财政厅和浙江省科学技术厅文件浙财教 (2011) 217 号关于下达 2011 年 省属科研院扶持专项经费的通知,公司累计收到浙江省财政厅拨付的浙江省表面活性剂重点 实验室续扩建资金 2.000.000.00 元。相关资产项目尚在建设中, 收到的专项经费暂列本科 目反映。
6) 根据杭州市上城区科学技术局和杭州市上城区财政局文件上科局 (2011) 25 号关于 下达 2011 年度第二批科技经费的通知, 公司累计收到杭州市上城区财政局拨付的食品中 12 种常见防腐剂的同时快速检测技术研究经费 300,000.00 元, 由于本期该项目尚未开始, 收 到的专项经费暂列本科目反映。
- 股本
| 明细情况 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项 目 |
期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股份总数 | 60, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 | 80,000,000.00 |
(2) 股本变动情况说明
根据公司 2010年第二届第二次董事会决议和 2010年第二次临时股东大会决议,并经中 国证券监督管理委员会证监许可 (2011) 1605 号文核准, 公司获准向社会公开发行人民币 普通股(A股)股票 2,000 万股, 每股面值 1 元。上述新增股本实收情况业经天健会计师事务 所有限公司审验,并由其出具天健验 (2011) 473 号《验资报告》。
- 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 |
期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 股本溢价 | 63, 221, 415. 46 | 645, 359, 352.42 | 708, 580, 767.88 | |
| 其他资本公积 | 514, 780.00 | 514, 780.00 | ||
| ìt 合 |
63, 736, 195. 46 | 645, 359, 352.42 | 709, 095, 547.88 |
(2) 其他说明
本期增加数系公司向社会公开发行人民币普通股(A股)股票2,000万股, 募集资金净 额为 665, 359, 352, 42 元。其中, 计入股本 20, 000, 000, 00 元, 计入资本公积(股本溢价) 645, 359, 352. 42 元。
- 盈余公积
| 功 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 10, 650, 636. 03 | 7, 342, 725. 45 | 17, 993, 361. 48 | |
| 合计 | 10, 650, 636. 03 | 7, 342, 725. 45 | 17, 993, 361. 48 |
- 未分配利润
(1) 明细情况
| 项 E |
额 | 提取或分配比例 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 102, 584, 184. 63 | |
| 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减一) | ||
| 调整后期初未分配利润 | 102, 584, 184. 63 | |
| 加: 本期归属于母公司所有者的净利润 | 104, 122, 197. 46 | |
| 减: 提取法定盈余公积 | 7, 342, 725. 45 | 10% |
第 38 页 共 59 页
| 期末未分配利润 | 30 028 148 5 | 199, 363, 656. 64 | |
|---|---|---|---|
| 转作股本的普通股股利 | 80.188.900.7 | ||
| 应付普通股股利 | 116,393,155.74 | ||
| 提取一般风险准备 | 211.834.343.41 | ||
| 提取任意盈余公积 | as ata wat ata |
(2) 其他说明 (2)
本年度发行新股前的滚存利润, 经股东大会审议批准由新老股东共同享有。
(二) 合并利润表项目注释
- 营业收入/营业成本
| 明细情况 | presto alternative presentative | |
|---|---|---|
| 目 项 |
本期数 | 上年同期数 |
| 主营业务收入 | 1, 915, 653, 771.61 | 1, 278, 864, 368. 43 |
| 其他业务收入 | 4, 260, 564. 61 | 18, 260, 011.35 |
| 营业成本 | 1, 649, 267, 864. 26 | 1, 092, 734, 176. 43 |
(2) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
| 本期数 | 上年同期数 | |||
|---|---|---|---|---|
| 行业名称 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 表面活性剂产品销售 | 1, 886, 634, 764. 54 | 1, 635, 668, 405, 18 | 1, 258, 697, 133. 23 | 1,069,041,963.58 |
| 加工劳务 | 2, 409, 932. 37 | 2, 243, 803. 48 | ||
| 检测服务 | 26, 609, 074. 70 | 10, 180, 039. 33 | 20, 167, 235, 20 | 8, 527, 037.83 |
| it | 1, 915, 653, 771.61 | 1, 648, 092, 247.99 | 1, 278, 864, 368. 43 | 1, 077, 569, 001.41 |
(3) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
| 地区 | 本期数 3.7< 0.1 |
上年同期数 | ||
|---|---|---|---|---|
| 名称 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 内销 | 1, 808, 559, 306. 18 1, 557, 125, 110. 94 1, 212, 213, 482. 59 1, 023, 487, 184. 84 | |||
| 外销 | 107, 094, 465. 43 | 90, 967, 137.05 | 66, 650, 885. 84 | 54, 081, 816, 57 |
| 小计 | 1, 915, 653, 771.61 1, 648, 092, 247.99 1, 278, 864, 368.43 1, 077, 569, 001.41 | |||
| the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of |
(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的 |
|---|---|---|
| 比例(%) |
第 39 页 共 59 页
| 客户一 | 326, 754, 875. 46 | 17.02 | |
|---|---|---|---|
| 客户二 | 217, 834, 343. 41 | 11.35 | |
| 客户三 | 116, 393, 155.74 | 6.06 味驯油身 |
|
| 客户四 | 57, 092, 681.08 | Ni ili Gi ili miti a 2.97 |
|
| 客户五 | Mi dod fall (Cr | 55, 384, 630.02 | 2.88 |
| 计 | 773, 459, 685. 71 | 40.28 |
- 营业税金及附加
| 本期数 | 上年同期数 | 计缴标准 |
|---|---|---|
| 1,620,619.15 | 1, 111, 070. 22 | 版业者认为的原件 |
| 1, 616, 556.78 | 1, 156, 913. 29 | 详见本财务报表附 |
| 707, 640.59 | 425, 088.90 | 三注税项之说明 |
| 470, 121.66 | 463, 190. 38 | 人族表业管 |
| 4, 414, 938. 18 | 3, 156, 262.79 | |
- 销售费用
| 目 项 |
本期数 | 上年同期数 | |
|---|---|---|---|
| 职工薪酬 | 3, 395, 645. 96 | 2, 398, 051.62 | |
| 办公费 | 526, 811.81 | 405, 091.41 | |
| 差旅费 | 489, 973.00 | 547, 284.72 | |
| 招待费 | a abd . Ma . Web I | 426, 414.92 BELLTDAN |
471, 827.60 |
| 折旧费 | 346, 425.45 | 业务主义人业条 184, 731, 78 |
|
| 运输费 | ra foolan | 48, 156, 565, 87 | ж 49, 228, 241. 27 |
| 其他 | 229, 793. 72 | 62, 783.14 | |
| 计 슴 |
53, 571, 630. 73 | 53, 298, 011.54 |
- 管理费用
| 项 | 本期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 6, 581, 579. 55 | 5, 591, 652. 12 |
第 40 页 共 59 页
| 办公费 | 3, 646, 594. 94 | 3, 613, 567.91 | |
|---|---|---|---|
| 招待费 | 连圆顶 | 2,008,078.74 | 1,036,238.76 |
| 交通差旅费 | 1, 341, 973.03 | 996, 377.20 | |
| 中介机构费 | 1, 536, 188.64 | 1, 120, 875, 00 | |
| 折旧及摊销 | 2, 490, 800. 89 | 2, 406, 737. 43 | |
| 税费 | usan | 1, 578, 705. 23 | 1, 341, 659. 95 |
| 研发费用 | 58, 040, 808. 26 | 44, 344, 932. 31 | |
| 其他 | $-31 - 130333$ | 1, 295, 884. 45 | 1, 032, 467.94 |
| 合 计 |
78, 520, 613. 73 | 61, 484, 508. 62 |
- 财务费用
本期数 上年同期数 项目 手续费 1, 216, 897.84 998, 906.02 利息支出 6, 459, 564. 40 12, 394, 366. 57 汇兑损益 $-1, 281, 690.72$ $-84, 524.10$ $-290, 575.89$ 利息收入 $-1, 849, 933.40$ 合 计 10, 479, 640. 29 7,083,370.43
- 资产减值损失
| 目 项 |
本期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|
| 坏账损失 | 970, 373.81 | $-122, 375, 75$ |
| 台 | 970, 373.81 | $-122, 375, 75$ |
- 投资收益
| 目 面 |
本期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|
| 交易性金融资产持有期间取得 的投资收益 |
31, 739. 40 | |
| π Ħ |
31, 739. 40 |
- 营业外收入
| (1) 明细情优 |
|||
|---|---|---|---|
| 项 目 |
本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 22, 835.41 | 13, 115.96 | 22, 835.41 |
| 其中: 固定资产处置利得 | 22, 835.41 | 13, 115.96 | 22, 835.41 |
| 政府补助 | 4, 225, 245. 39 | 4, 028, 126. 30 | 4, 225, 245. 39 |
| 赔款收入 | 4,810.00 | 42,000.00 | 4,810.00 |
| 其他 | 123, 388. 33 | 467.40 | 123, 388. 33 |
| 合 i٢ |
4, 376, 279. 13 | 4, 083, 709. 66 | 4, 376, 279. 13 |
(2) 政府补助明细
$f \in Y$ of $f$ and $f \neq y$
| 项 目 |
本期数 | 上年同期数 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 专项补助 | 3, 085, 025. 32 | 2, 650, 223, 80 | 科技、环保等项目专项补助 |
| 科技奖励 | 900, 000. 00 | 973, 000.00 | 科技奖励 |
| 其他 | 240, 220.07 | 404, 902. 50 | 地方经济贡献突出企业奖 励、专利资助等 |
| 计 | 4, 225, 245. 39 | 4, 028, 126, 30 |
(3) 其他说明
1) 专项补助中主要包括根据浙财建[2011]325 号 《关于下达 2011 年省级环境保护专 项资金(环保科技应用类项目)的通知》的规定,本公司收到的年产5万吨表面活性剂补助 800,000.00 元; 根据浙财教[2011]217 号《关于下达 2011 年省属科研院所扶持专项经费的 通知》的规定,收到的表面活性剂重点实验室续扩建扶持资金 750,000,00 元: 根据浙财教 字 (2011) 67 号《关于下达 2011 年第二批重大科技专项补助经费的通知》, 收到的植物油 化深加工关键技术研究与开发补助经费 320,000.00 元; 根据国科发财[2011]513 号 《关于 下达 2011 年政策引导类计划专项项目预算的通知》, 收到的磺化油脂新型皮革加脂剂(新产 品)项目补助 300,000.00元。
2) 科技奖励中主要包括根据上科局[2011]25 号《关于下达 2011 年度第二批区科技经 费的通知》收到的省高新技术研发中心奖励 300,000.00 元; 根据嘉委办[2010]40 号《关于 公布 2010 年度嘉兴市重点企业技术创新团队和嘉兴市重点科技创新团队评审结果的通知》 收到的重点企业技术创新团队奖励资金 300,000.00 元; 以及根据眉财建[2010]158 号《关 于下达 2010年第二批技术改造资金及项目计划的通知》收到的年产5万吨表面活性剂技术 改造奖励资金 300,000.00元。
第 42 页 共 59 页
3) 其他中主要包括根据上政函[2011]11号《杭州市上城区人民政府关于对上城区 2010 年度经济发展贡献突出的企业经营团队表彰奖励的决定》收到的地方经济贡献突出企业奖励 100,000.00元。
- 营业外支出
| E 项 |
本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损失合计 | 414.71 | 25, 821. 14 | 414.71 9329 |
| 固定资产处置损失 其中: |
414.71 | 25, 821.14 | 414.71 |
| 对外捐赠 | 20,000.00 | 120,000.00 | 20,000.00 |
| 赔款支出 | 6, 055.46 | 6, 055.46 | |
| 水利建设专项资金 | 987, 357.61 | 1, 141, 458.46 | |
| 13 I 其他 |
5, 920.84 | 335.95 | 5, 920.84 |
| 计 슘 |
1, 019, 748.62 | 1, 287, 615. 55 | 32, 391.01 |
- 所得税费用
| 上年同期数 | 本期数 | 目 项 |
|---|---|---|
| 12, 225, 234. 14 | 19, 615, 849.66 | 按税法及相关规定计算的当期 所得税 |
| $-288, 243, 03$ | $-1,063,580.49$ | 递延所得税调整 |
| 11, 936, 991. 11 | 18, 552, 269. 17 | 슴 |
11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| JUVO VID 项 目 |
序号 | 2011年度 |
|---|---|---|
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 104, 122, 197. 46 | |
| 非经常性损益 | B | 4, 576, 959.26 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净 利润 |
$C=A-B$ | 99, 545, 238. 20 den der und |
| 期初股份总数 | D | 60,000,000.00 |
| E | 酒用补理复生中创建 使 |
|---|---|
| F | 20,000,000.00 |
| G | 1 |
| H | 消支 把银币 |
| $\mathbf{I}$ | - 483 |
| J | 计会类磁翼英气资控制中 |
| un P K |
大陆通过 12 12 |
| $L = D + E + F \times$ $G/K-H \times I/K-J$ |
61, 666, 666. 67 |
| $M = A/L$ | 1.69 |
| $N=C/L$ | 1.61 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 合并现金流量表项目注释
- 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 |
a bost ran | 本期数 |
|---|---|---|
| 收到政府补助 | 7, 412, 208. 40 | |
| 收到投标保证金 | 1, 552, 280.00 | |
| 收回票据及信用证保证金 | tu ner as no ce | 14, 538, 390.00 |
| 银行活期存款利息收入 | 748, 044.52 | |
| 收到房租收入 | ALL POST | 145, 500.00 |
| 其他 | 599, 739.01 | |
| 计 合 |
24, 996, 161. 93 | |
- 支付其他与经营活动有关的现金
| $\overline{ }$ 项 Separate |
本期数 |
|---|---|
| 付现管理费用 | 11, 639, 217.78 |
| 付现销售费用 PULLET 855 |
49, 829, 559. 32 |
|---|---|
| 支付票据及信用证保证金 | 29, 322, 637.58 |
| 金融手续费 | 1, 216, 560. 49 |
| 其他 | 4, 327, 197.04 |
| 슘 | 96, 335, 172. 21 |
- 收到其他与投资活动有关的现金
| 目 项 |
本期数 |
|---|---|
| 收到长期资产类政府补助 | 3,000,000.00 |
| 슼 | 3,000,000.00 |
- 支付其他与投资活动有关的现金
| E 功 |
本期数 |
|---|---|
| 不能随时支取且初存目的为投资的定期存款 | 520, 000, 000. 00 |
| 슴 | 520, 000, 000. 00 |
- 收到其他与筹资活动有关的现金
| 目 项 |
本期数 |
|---|---|
| 收到其他单位的借款 | 1, 200, 000. 00 |
| 合 $-$ |
1, 200, 000, 00 |
- 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量: | THE R. P. LEWIS CO., LANSING MICH. | |
| 净利润 | 107, 493, 536, 56 | 70, 381, 268. 12 |
| 加: 资产减值准备 | 970, 373.81 | $-122, 375, 75$ |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 DO JOBY JOBS |
10, 633, 805. 92 | 8, 110, 720. 51 |
| 无形资产摊销 | 1, 225, 787.09 | 1, 133, 803. 96 |
|---|---|---|
| 长期待摊费用摊销 | 12,084.36 | 11, 576. 76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收益以"一"号填列) |
$-22, 420.70$ | 12, 705. 18 |
| 固定资产报废损失(收益以"一"号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以"一"号填列) | ||
| 财务费用(收益以"一"号填列) | 10, 010, 786.97 | 6, 380, 249.89 |
| 投资损失(收益以"一"号填列) | $-31, 739.40$ | |
| 递延所得税资产减少(增加以"一"号填列) | $-1,063,580.49$ | $-288, 243.04$ |
| 递延所得税负债增加(减少以"一"号填列) | ||
| 存货的减少(增加以"一"号填列) | $-47, 726, 169.24$ | $-64, 019, 996.62$ |
| 经营性应收项目的减少(增加以"一"号填列) | $-72,061,537.34$ | 27, 361, 280. 27 |
| 经营性应付项目的增加(减少以"一"号填列) | $-17, 789, 683.68$ | 59, 103, 939. 41 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | $-8, 317, 016.74$ | 108, 033, 189. 29 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况: | ||
| 现金的期末余额 | 217, 301, 177. 15 | 83, 368, 219.81 |
| 减:现金的期初余额 | 83, 368, 219.81 | 26, 618, 739. 18 |
| 加: 现金等价物的期末余额 | ||
| 减: 现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 133, 932, 957.34 | 56, 749, 480. 63 |
| 现金和现金等价物的构成 (2) |
||
| 项 目 |
期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 217, 301, 177. 15 | 83, 368, 219.81 |
| 其中: 库存现金 | 203, 760. 99 | 129, 517.69 IS R |
| 可随时用于支付的银行存款 | a ma | 217, 097, 416, 16 | 83, 238, 702. 12 | |
|---|---|---|---|---|
| 可随时用于支付的其他货币资金 | (1) 米嶋歯前部変更を持ち続き(2) | |||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | 医双眼炎 | F. | ||
| 存放同业款项 | 학습 | WEB 112 93 GL 28 H |
妄 | na pozra |
| 拆放同业款项 $z$ $=$ |
22.022.132.23 | 将对位 | в | 医公路条顶肌 |
| 2) 现金等价物 uree. a. 59.57. |
「明治院」のの法 | 出設立 | 3ª S | 医公众离开器 |
| 其中: 三个月内到期的债券投资 | 00 010 001 | 10:52.02 | 位多服务器 | 有点进展功能 |
| 期末现金及现金等价物余额 3) |
01 857 883 10 | 217, 301, 177, 15 | 83, 368, 219, 81 |
(3) 现金流量表补充资料的说明
1) 2011 年末不属于现金及现金等价物的货币资金包含银行定期存款 534,077,734.15 元、信用证保证金 11,149,183.43 元、银行承兑汇票保证金 4,095,720.00 元、, 共计 549, 322, 637. 58 元在现金流量表中未作为"现金及现金等价物"项目列示。
2) 2010 年末不属于现金及现金等价物的货币资金包含信用证保证金 6,608,390.00 元 和银行承兑汇票保证金 7, 930, 000. 00 元, 共计 14, 538, 390. 00 元在现金流量表中未作为"现 金及现金等价物"项目列示。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
- 本公司实际控制人情况
洪树鹏、方银军和陆伟娟系本公司前三大股东和核心管理层, 根据三方签定的《浙江赞 宇科技股份有限公司股东持股表决协议》,三方约定共同实现对本公司的实质控制。
-
本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
-
本公司的其他关联方情况
(1) 本公司的其他关联方
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | 组织机构代码 |
|---|---|---|
| 浙江嘉化能源化工股份有限公司[注] | 本公司参股股东 | 74634114-3 |
| 浙江青山湖节能科技有限公司 | 本公司参股公司 | 57438167-4 |
[注]: 原名浙江嘉化工业园投资发展有限公司, 以下简称浙江嘉化公司。
(二) 关联交易情况
第 47 页 共 59 页
- 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联交易 关联方 内容 |
关联交易 | 本期数 | 上期同期数 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 定价方式 及决策程序 |
金额 | 占同类交易金 额的比例(%) |
金额 | 占同类交易金 额的比例(%) |
||
| 浙江嘉化公司 | 材料 | 协议价 | 25, 341, 990, 93 | 1.53 | 17, 073, 946, 68 | 1.25 |
| 浙江嘉化公司 | 水电气 | 市场价 | 9, 047, 738.77 | 77.62 | 6, 991, 109.76 | 79.84 |
| 浙江嘉化公司 | 后勤服务费 | 协议价 | 100,000.00 | 100.00 | 100, 000, 00 | 100.00 |
| it | noe om e | 34, 589, 729, 70 | 24, 165, 056. 44 |
(2) 无出售商品和提供劳务的关联交易
(三) 关联方应收应付款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|---|
| 应付票据 | |||
| 浙江嘉化公司 | 5,000,000.00 | ||
| 小 计 | 5,000,000.00 | ||
| 应付账款 | |||
| 浙江嘉化公司 | 2,029,877.69 | 2, 469, 183.90 | |
| 计 小 |
2,029,877.69 | 2, 469, 183.90 | |
| 其他应付款 | 八卷6-10158 | ||
| 浙江嘉化公司 | 三前時心上發語神話 Little Col |
100,000.00 | |
| 计 ハ |
《业母机类别群派 | 100, 000. 00 |
(四) 关键管理人员薪酬
2011年度和 2010年度, 本公司关键管理人员报酬总额分别为 218.17 万元和 190.77 万 元。
七、或有事项
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。
八、资产负债表日后事项
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
第 48 页 共 59 页
公司于 2012年1月31日召开二届十二次董事会会议,会议审议通过了《关于签订使用 部分超募资金收购杭州油脂化工有限公司 86.8421%股权意向书的议案》, 拟使用超募资金 不超过 14,388 万元收购杭州油脂化工有限公司 86.8421%股权。同时公司于 2012 年 2 月 10 日召开二届十三次董事会会议,会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购杭州油脂化工 有限公司 86.8421%股权的议案》, 公司拟以超募资金 14.236 万元收购杭州油脂化工有限公 司 86.8421%股权, 其中持股会 62.5%股权; 自然人:郑亦平 11.1842%股权、刘省 4.2763%股 权、命建华 2.9605%、沈德金 2.9605%、陈毅雄 2.9605%。并于 2012年 2月 10日签订了《股 权收购协议》,该预案及协议尚待股东大会审议批准。
(二) 资产负债表日后利润分配情况说明
根据 2012 年 2 月 10 日公司二届董事会第十三次会议通过的 2011 年度利润分配预案, 以 2011年末公司总股本 8,000 万股为基数每 10 股派发现金股利 4 元(含税), 合计派发现金 股利 3,200 万元, 同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股, 转增后公司总股本为 16,000 万股。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
九、其他重要事项
(一) 企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二) 外币金融资产和外币金融负债
| E 项 |
期初数 | 本期公允价 值变动损益 |
计入权益的 累计公允价 值变动 |
本期计提的 减值 |
期末数 |
|---|---|---|---|---|---|
| 金融资产 | |||||
| 代势和意府地 | 0.500.911.00 | 100 400 60 | $C$ 10 $C$ 000 0A |
| 贷款和应收款 | $\vert 3.598, 311, 20 \vert$ | 129, 428. 63 6, 186, 883. 84 | |
|---|---|---|---|
| 金融资产小计 | 3, 598, 311, 20 | 129, 428, 63 | 6, 186, 883, 84 |
| 2. 金融负债 | 5, 240, 319, 00 | 56, 021, 399. 69 |
十、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
-
- 应收账款
- (1) 明细情况
- 1) 类别明细情况
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| 14 분이 나는 | 期末数 | 期初数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类 种 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大 并单项计提坏 账准备 |
日本开立服计三次重用会议 化自动电动电话 (关于控制用分组再发送比例权) | ||||||||
| 按组合计提坏 账准备 |
$3.58 - 2$ | . 01.25 | العققة فتنك | 12 Eu ta. |
15032360 BATTLE COLLEGE |
||||
| 账龄分析法组 合 |
40, 997, 351. 35 | 100.00 | 2, 049, 867. 57 | 5.00 | 31, 434, 250.09 | 100.00 | 1, 571, 712, 50 | 5.00 | |
| 余额百分比法 组合 |
,新能源 化会大家强行的设有权 起射形 | 《发表请求》对 | |||||||
| 计 小 |
40, 997, 351.35 | 100.00 | 2, 049, 867. 57 | 5.00 | 31, 434, 250, 09 | 100.00 | 1, 571, 712, 50 | 5.00 | |
| 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备 |
11 th. (38 th 51 | 439 | 以2011年末公司总财本8,000万元(约100万元)2月(股级发展公司) | ||||||
| 计 슴 |
40, 997, 351, 35 | 100.00 | 2, 049, 867. 57 | 5.00 | 31, 434, 250.09 | 100.00 | 1, 571, 712, 50 | 5.00 |
2) 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 期末数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 龄 账 |
账面余额 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 坏账准备 | 金额 | 比例(%) | ||
| 年以内 | 40, 997, 351.35 | 100.00 | 2, 049, 867, 57 | 31, 434, 250, 09 | 100.00 | 1, 571, 712, 50 |
| 计 | 40, 997, 351. 35 | 100.00 | 2, 049, 867, 57 | 31, 434, 250, 09 | 100.00 | 1, 571, 712, 50 |
(2) 应收账款金额前 5 名情况
| DR 36 单位名称 |
与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 占应收账款余额 的比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 客户一 | 非关联方 | 19, 352, 925.90 | 1年以内 | 47.21 |
| 单位。 客户二 |
非关联方 | 4, 552, 659. 36 | 1年以内 | 11.10 |
| 客户三 | 非关联方 | 2, 340, 481.80 | 1年以内 | 5.71 |
| 客户四 | 非关联方 | 1, 837, 932. 20 | 1年以内 | 4.48 |
| 客户五 | 非关联方 | 1, 274, 136. 50 | 1年以内 | 3.11 |
| 计 | 29, 358, 135. 76 | 71.61 |
解线性衰弱的负责在自公证 (一)
(3) 无其他应收关联方账款情况。
-
其他应收款
-
(1) 明细情况
- 1) 类别明细情况
| 期末数 | . | 期初数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类 种 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 单项金额重 大并单项计 提坏账准备 |
與郑 | 特技安装的 出版工作 | ||||||
| 按组合计提 坏账准备 |
변화 | WU SHI | 计先用协定器 | 慈悲別典 | ||||
| 账龄分析法 组合 |
13, 918, 878.40 | 100.00 | 1,620,834.00 | 11.64 | 30, 269, 339. 11 | 100.00 | 3,070,000.23 | 10.14 |
| 余额百分比 法组合 |
38 | 1000.000.11 | 情感 | |||||
| 小计 | 13, 918, 878. 40 | 100.00 | 1,620,834.00 | 11.64 | 30, 269, 339. 11 | 100.00 | 3, 070, 000. 23 | 10.14 |
| 单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备 |
资务对原则分 3 植四原 (1) |
|||||||
| 合 计 |
13, 918, 878. 40 | 100.00 | 1,620,834.00 | 11.64 | 30, 269, 339. 11 | 100.00 | 3,070,000.23 | 10.14 |
2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| ,000,882 | 06 | 期末数 | m. | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 龄 账 |
账面余额 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 坏账准备 | 金额 | 比例(%) | ||
| 年以内 | 5, 925, 760, 00 | 42.57 | 296, 288.00 | 22, 556, 645, 78 | 74.52 | 1, 127, 832, 29 |
| $1 - 2$ 年 | 5, 775, 000, 00 | 41.49 | 577, 500.00 | 2, 266, 252. 69 | 7.49 | 226, 625. 27 |
| 2-3 年 | 2, 101, 532.00 | 15.10 | 630, 459, 60 | 5, 329, 854, 24 | 17.60 | 1, 598, 956, 27 |
| 5 年以上 | 116, 586, 40 | 0.84 | 116, 586, 40 | 116, 586, 40 | 0.39 | 116, 586, 40 |
| 计 小 |
13, 918, 878. 40 | 100.00 | 1, 620, 834, 00 | 30, 269, 339, 11 | 100.00 | 3,070,000.23 |
(2) 其他应收款金额前 5 名情况
| 单位名称 | 与本公司 关系 |
账面 余额 |
账龄 | 占其他应收款 余额的比例(%) |
款项性质 或内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| 四川赞宇公司 | 关联方 | 7,300,000.00 | [注] | 52.45 | 往来款 |
| 邵阳赞宇公司 | 关联方 | 4,000,000.00 | $1 - 2$ 年 | 28.74 | 往来款 |
| 中华人民共和国湛江 海关 |
非关联方 | 1, 100, 000.00 | 1年以内 | 7.90 | 海关押金 |
| 浙江青山湖科研创新 基地投资有限公司 |
非关联方 | 500,000.00 | 1年以内 | 3.59 | 保证金 |
|---|---|---|---|---|---|
| 杭州市经济委员会发 展新型墙体材料 |
非关联方 | 305, 680, 00 | $2 - 3$ 年 | 2.20 | 墙体材料 专项基金 |
| 小计 | 13, 205, 680, 00 | 94.88 |
[注] 1年以内 3,800,000.00元, 1-2年1,750,000.00元, 2-3年1,750,000.00元。
(3) 其他应收关联方款项
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 占其他应收款余额 的比例(%) |
|---|---|---|---|
| 四川赞宇公司 | 关联方 | 7,300,000.00 | 52.45 |
| 邵阳赞宇公司 | 关联方 | 4,000,000.00 | 28.74 |
| 11, 300, 000. 00 | 81.19 |
-
- 长期股权投资
- (1) 明细情况
| 被投资 单位 |
核算方法 | 投资 成本 |
期初 数 |
增减 变动 |
期末 数 |
|---|---|---|---|---|---|
| 邵阳赞宇公司 | 成本法 | 6,300,000.00 | 6,300,000.00 | 机湿用裂 | 6,300,000.00 |
| 嘉兴赞字公司 | 成本法 | 285, 000, 000, 00 | 60,000,000.00 | 225, 000, 000. 00 | 285, 000, 000, 00 |
| 浙江公正公司 | 成本法 | 1,950,000.00 | 2, 323, 279.96 | CONTROL COMPANY | 2, 323, 279.96 |
| 四川赞宇公司 | 成本法 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |
| 浙江青山湖节能 科技有限公司 |
成本法 | 1,000,000.00 | STB. $-0.111$ |
1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 计 슴 |
38.TU | 301, 250, 000. 00 | 75, 623, 279.96 | 226, 000, 000. 00 | 301, 623, 279.96 |
(续上表)
| 被投资 单位 |
持股 比例(%) |
表决权 比例(%) |
持股比例与表决权 比例不一致的说明 |
减值准备 | 本期计提 减值准备 |
本期现金红利 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 邵阳赞宇公司 | 70.00 | 100.00 | PERSONAL | |||
| 嘉兴赞宇公司 | 100.00 | 100.00 | à 明念 |
|||
| 8Þ. 浙江公正公司 |
65.00 | 65.00 | 10 - 00 E | 置受 | 1,950,000.00 | |
| 四川赞宇公司 | 70.00 | 70.00 | 式量 10.000 L |
|||
| 浙江青山湖节能科技 有限公司 |
4.50 | 4.50 | 水源 10.00 L.I. |
. | 关票 |
| 1,950,000.00 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | -- | -- | -- | -------------- |
持股比例与表决权比例不一致的说明:
详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二) 母公司利润表项目注释
- 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| E 项 |
本期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|
| 主营业务收入 | 1, 407, 996, 959. 28 | 932, 448, 484. 59 |
| 其他业务收入 | 4, 256, 107. 16 | 2, 145, 816. 13 |
| 营业成本 | 1, 229, 063, 514. 34 | 805, 767, 297.58 |
(2) 主营业务收入/主营业务成本(分产品) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2
| 本期数 | 996-252 | 上年同期数 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 表面活性剂 产品销售 |
1, 407, 996, 959.28 | 1, 228, 914, 454, 52 | 932, 448, 484. 59 | 805, 737, 511.41 | |
| $\tau$ | 1, 407, 996, 959. 28 | 1, 228, 914, 454, 52 | 932, 448, 484. 59 | 805, 737, 511.41 |
(3) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
| 本期数 | 上年同期数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 地区名称 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 内销 | 1, 407, 996, 959. 28 1, 228, 914, 454. 52 932, 448, 484. 59 805, 737, 511. 41 | ||||
| $\ddot{t}$ | 1, 407, 996, 959, 28 1, 228, 914, 454, 52 932, 448, 484, 59 805, 737, 511, 41 |
(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
|---|---|---|
| 客户一 | 239, 599, 568. 73 | 16.97 |
| 客户二 | 116, 393, 155.74 | 8.24 |
| 客户三 85. MH 197. I |
106, 762, 415. 33 | 7.56 Witness and |
| 客户四 | 55, 384, 630.02 | 3.92 |
| 客户五 | 39, 962, 934. 77 | 2.83 |
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- 投资收益
(1) 明细情况
| E 项 |
本期数 | 上年同期数 ad in |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收 益 |
1,950,000.00 | 975, 000.00 |
| 交易性金融资产持有期间取得 的投资收益 |
31, 739.40 | |
| 1,950,000.00 | 1,006,739.40 |
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 本期数 | 上年同期数 | 本期比上期增减变动的原因 |
|---|---|---|---|
| 浙江公正公司 | 1,950,000.00 | 975, 000.00 | 浙江公正公司实现的净利润增加, 相应分配的红利增加 |
| 1,950,000.00 | 975, 000.00 |
(三) 母公司现金流量表补充资料 (三)
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|
| .P. P. M. C. (2014) 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: |
||
| м ял 净利润 |
73, 427, 254, 49 | 40, 460, 594. 51 |
| 加: 资产减值准备 | $-971, 011, 16$ | 1, 379, 475. 24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 SECTION REPORTS |
1, 056, 270.77 | 824, 304.04 |
| 无形资产摊销 ep sel 1 se jerupio ess |
639, 860, 05 | 586, 893.36 |
| 长期待摊费用摊销 | 『人文 社会 社会の影響。 | ↑ 簡無会 (制 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收益以"一"号填列) |
48.B- $-9,535.00$ |
|
| 固定资产报废损失(收益以"一"号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以"一"号填列) | ||
| 财务费用(收益以"一"号填列) | 5, 591, 934.88 | 4, 361, 899. 55 |
| 投资损失(收益以"一"号填列) | $-1, 950, 000, 00$ | $-1,006,739.40$ |
| 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) | $-531, 259, 46$ | $-356, 048, 45$ |
| 递延所得税负债增加(减少以"一"号填列) | |||
|---|---|---|---|
| 存货的减少(增加以"一"号填列) | $-30, 012, 775.99$ | $-42, 669, 155.12$ | |
| 经营性应收项目的减少(增加以"一"号填列) | $-27, 444, 313, 18$ | 21, 058, 399.99 | |
| 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) | $-25, 810, 581, 20$ | 47, 466, 069. 90 | |
| 其他 | 19 公府群眾手作業的 医部分肌小角膜 企业的有限 本 中下期 医假性性 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | $-6,004,620.80$ | 72, 096, 158.62 | |
| 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | |||
| 债务转为资本 | |||
| 一年内到期的可转换公司债券 | 医肺腹膜炎 | - 300 読むせ、第3 おりょう | |
| 融资租入固定资产 | 总体非重亮晶 | ||
| 3. 现金及现金等价物净变动情况: | æ | 大学 研 INS MAYER |
ĐС. ELIK JA TI GV |
| 现金的期末余额 | EL MG36 | 134, 382, 852. 51 | 53, 489, 242. 63 |
| 减: 现金的期初余额 | 53, 489, 242. 63 | 11, 362, 507.35 | |
| 加: 现金等价物的期末余额 | |||
| 减: 现金等价物的期初余额 | 331 | 机学出班 | My grant and fireward |
| 现金及现金等价物净增加额 | 农业管理 | 80, 893, 609.88 | 42, 126, 735. 28 |
(1) 2011 年不属于现金及现金等价物的货币资金包含银行存款中有投资目的的定期存 款 370,000,000.00 元, 其他货币资金中有信用证保证金 3,621,000.00 元、银行承兑汇票保 证金 4,095,720.00, 合计 377,716,720.00 元, 未作为现金等价物反映。
(2) 2010 年不属于现金及现金等价物的货币资金包含其他货币资金中有信用证保证金 3,763,390.00元、银行承兑汇票保证金 4,930,000.00, 合计 8,693,390.00元, 未作为现金 等价物反映。
十一、其他补充资料
(一) 非经常性损益
- 非经常性损益明细表
| 项 E |
金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 22, 420.70 |
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| 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还、减免 | 1, 167, 090.87 | 33.86 |
|---|---|---|
| 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) |
4, 225, 245, 39 | $-0.51$ |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 12.33 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
出某 | |
| 52.6 非货币性资产交换损益 |
北京全身独立气体 | $5 + 1$ |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 배 오늘 아버지가 있는 것이 없는 것이 있다 | 30 31 33 10 10 |
| 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 共易研究品共享的 | 119 内 洋一 |
| 债务重组损益 | 出人脚香品 | |
| 企业重组费用, 如安置职工的支出、整合费用等 | 그의 물을 만들어서 주말을 들을 | 金属公主族 |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | na s | ria pertu si |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 県家理報 | ③ 建 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 |
硅血浆化ポ介的全氧化变 的 소 최구 부리 |
|
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 在线的表中心形 |
【黄疸】 元00 | 1005.000 0005.74 |
| 金发的计表 元 00 .037 21 . 773 保合 .00 .457 .00 .1 金亚 对外委托贷款取得的损益 |
||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 |
||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 |
利法 计磁盘 经保险 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 96, 222.03 | 恙 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 県時費害 | Barbara |
| 小计 | 5, 510, 978.99 | |
| 减: 企业所得税影响数(所得税减少以"一"表示) | 860, 299.51 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 73, 720. 22 |
归属于母公司所有者的非经常性损益净额
4, 576, 959.26
(二) 净资产收益率及每股收益
$\sim$
| en ap ang la | 加权平均净资产 | 每股收益(元/股) | ||
|---|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 收益率(%) | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 30.23 | 1.69 | 1.69 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 |
28.90 | 1.61 | 1.61 |
- 加权平均净资产收益率的计算过程
| 目示于非常意志 项 |
序号 | 本期数 |
|---|---|---|
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 104, 122, 197. 46 |
| 非经常性损益 | B | 4, 576, 959.26 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润 |
$C = A - B$ | 99, 545, 238. 20 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 236, 971, 016. 12 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 净资产 |
E | 665, 359, 352, 42 |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净 资产 |
$\mathcal{C}_{\mathbf{r}}$ | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | |
| .000 A 报告期月份数 |
K | 12 |
| 86 281 321 268 S.W 加权平均净资产 |
$L = D+A/2 + E \times F/K-G$ $XH/K+I\times J/K$ |
344, 478, 727.55 |
| 24.000.000 e 28 加权平均净资产收益率 |
$M = A/L$ | 30.23% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | $N=C/L$ | 28.90% |
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
| 资产负债表项目 | 期末数 | 期初数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 766, 623, 814, 73 | 97, 906, 609, 81 | 683.02% | 公开发行股票募集资金增加所 |
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| 应收票据 | 17, 866, 600.00 | 9, 335, 460.00 | 18 S M 91.38% |
主要系销售客户支付承兑汇票 增加所致 |
|---|---|---|---|---|
| 应收账款 | 59, 899, 780. 40 | 43, 166, 405. 74 | 38.76% | 主要系本期销售增加所致 |
| 预付款项 | 32, 176, 301. 14 | 13, 079, 087.23 | 146.01% | 主要系预付设备款增加以及预 付材料款采购方式增加所致 |
| 其他应收款 | 5, 246, 894. 73 | 2, 432, 526. 94 | 115.70% | 主要系本期支付海关保证金及 嘉兴赞宇公司应收出口补贴款 增加所致 |
| 存货 | 243, 836, 411.38 | 196, 110, 242. 14 | 24.34% | 主要系本期销售规模扩大,备 货增加所致 |
| 在建工程 | 92, 574, 825. 13 | 45, 287, 577.09 | 104.42% | 主要系嘉兴募投项目及综合业 务楼项目建设投入增加所致 |
| 递延所得税资产 | 2, 586, 738. 34 | 1, 523, 157.85 | 69.83% | 主要系本期递延收益大幅增加 所致 |
| 短期借款 | 176, 842, 658. 29 | 140, 973, 900. 00 | 25.44% | 主要系销售规模扩大流动资金 需求增加所致 |
| 应付票据 | 40, 957, 200.00 | 62, 300, 000. 00 | $-34.26%$ | 主要系期末公司资金充裕,减 少票据结算方式所致 |
| 预收款项 | 6, 116, 932. 51 | 10, 760, 921.64 | $-43.16%$ | 主要系本期发货较快,款项结 算及时所致 |
| 应交税费 | 2, 707, 403. 33 | 1,793,951.90 | 50.92% | 主要系本期公司销售获利增 加, 应纳所得税增加所致 |
| 应付利息 | 610, 165.87 | 324, 936, 08 | 87.78% | 主要系本期银行借款增加所致 |
| 其他应付款 | 6, 888, 864. 63 | 5, 162, 695. 32 | 33.44% 主要系拆借款增加所致 | |
| 长期借款 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 主要系因项目建设需要借款所 致 |
|
| 其他非流动负债 | 13, 563, 574. 68 | 7,500,000.00 | 80.85% | 主要系本期收到政府项目补助 增加所致 |
| 股本 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 | 33.33% | 本期公开发行股票 2,000 万股 所致 |
| 资本公积 | 709, 095, 547.88 | 63, 736, 195. 46 | 1012.55% | 本期公开发行股票形成股本溢 价较大所致 |
| 盈余公积 | 17, 993, 361. 48 | 10, 650, 636. 03 | 68.94% | 本期提取盈余公积较大所致 |
| 未分配利润 | 199, 363, 656. 64 | 102, 584, 184. 63 | 94.34% | 本期净利润增加所致 |
| 利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 1, 919, 914, 336. 22 | 1, 297, 124, 379. 78 | 48.01% | 本期销售形势较好,销售量增 加所致 |
| 营业成本 | 1, 649, 267, 864. 26 | 1, 092, 734, 176. 43 | 50.93% | 本期营业收入增长相应成本增 加所致 |
| 营业税金及附加 | 4, 414, 938. 18 | 3, 156, 262. 79 | 39.88% | 本期销售收入增加, 相应税金 |
Š
9
$\hat{c}$
第 58 页 共 59 页
÷,
| 增加所致 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 管理费用 | 78, 520, 613. 73 | 61, 484, 508. 62 | 27.71% | 主要系本期科研开发投入增加 所致 |
| 财务费用 | 10, 479, 640.29 | 7, 083, 370. 43 | 47.95% | 主要系本期长、短期借款增加 相应的借款费用增加所致 |
| 资产减值损失 | 970, 373.81 | $-122, 375, 75$ | 892.95% | 主要系本期应收款增加导致计 提的坏账增加所致 |
| 所得税费用 | 18, 552, 269. 17 | 11, 936, 991. 11 | 55.42% | 主要系本期公司销售规模扩 大, 相应利润总额、应纳所得 税增加所致 |
$\mathcal{C}=\mathcal{L}$
合伙企业 营业执照
(副本)
中华人民共和国 国家工商行政管理总局制
注 册 号
330000000058762
大健会计师事务所(特殊普通合伙) 主要经营场所
称
后州市西溪路128号9楼 执行事务合伙人
胡少先 合伙企业类型
$\chi$
特殊的普通合伙企业 经营范围
个可经营项目:审计企业会计报表, 土具审计报告, 验证企业资本, 出具验资报告, 办社, 分立、清算事宜中的审计业生合并, 分立、清算事宜中的审计业生, 办法, 分立、清算事宜中的审计业
登记机关
