ZANGGE MINING COMPANY LIMITED — Audit Report / Information 2003

Apr 26, 2003

河北华玉股份有限公司审计报告

审计报告

冀华会审字 [2003]2069 号

河北华玉股份有限公司全体股东：

2002 12 31 我们接受委托，审计了贵公司 年 月 日的资产负债表和合并资产负债表， 2002 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表， 年度的现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 2002 12 31 2002 在所有重大方面公允地反映了贵公司 年 月 日的财务状况和 年度的经营 2002 成果及 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

河北华安会计师事务所有限公司

中国注册会计师：齐正华

中国注册会计师：李 钰

• 158 OO 地址：中国 石家庄市裕华西路 号 二 三年四月二十二日

财务报表

河北华玉股份有限公司审计报告

合 并 资 产 负 债 表

编制单位：河北华玉股份有限公司

合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表
编制单位：河北华玉股份有限公司 **单位：人民币元 **
资 产	行次	注释	2002 年12 月31 日	2001 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	1	五、1	184 397 605.87	178 087 022.30
短期投资	2
应收票据	3			2 708 142.60
应收股利	4
应收利息	5
应收帐款	6	五、2	170 630 159.66	162 897 893.09
其他应收款	7	五、3	82 181 837.98	95 507 621.09
预付帐款	8	五、4	33 721 974.22	10 026 703.19
应收补贴款	9	五、5	884 504.79	2 225 222.28
存 货	10	五、6	93 993 077.00	90 952 644.32
待摊费用	11	五、7	919 944.33	86 462.72
一年内到期的长期债权投资	21
其他流动资产	24
流 动 资 产 合 计	31		566 729 103.85	542 491 711.59
长期投资:
长期股权投资	32	五、8	23 444 233.87	16 747 758.14
长期债权投资	34
长期投资合计	38		23 444 233.87	16 747 758.14
其中：合并价差			14 471 304.49	16 217 828.76
固定资产：
固定资产原价	39	五、9	396 475 673.77	372 045 165.32
减：累计折旧	40	五、9	137 766 347.13	123 399 727.79
固定资产净值	41	五、9	258 709 326.64	248 645 437.53
减：固定资产减值准备	42	五、9	256 736.02	256 736.02
固定资产净额	43	五、9	258 452 590.62	248 388 701.51
工程物资	44	五、10	37 994 201.37
在建工程	45	五、11	31 114 227.62	27 310 887.06
固定资产清理	46	五、12	606 558.37
固 定 资 产 合 计	50		328 167 577.98	275 699 588.57
无形资产及其他资产:
无形资产	51	五、13	41 867 998.48	42 168 760.87
长期待摊费用	52		171 039.95	192 628.35
其他长期资产	53
无形资产及其他资产合计	60		42 039 038.43	42 361 389.22
递延税项:
递延税款借项	61
资 产 总 计	67		960 379 954.13	877 300 447.52
公司负责人： 财务负责人： 编制人：

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河北华玉股份有限公司审计报告

合 并 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元	合 并 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元	合 并 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元	合 并 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元	合 并 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益	行次	注释	2002 年12 月31 日	2001 年12 月31 日
流动负债：
短期借款	68	五、14	213 559 106.50	162 149 106.50
应付票据	69	五、15	8 600 000.00	2 600 000.00
应付帐款	70	五、16	76 241 373.21	60 680 096.67
预收帐款	71	五、17	9 257 572.16	27 676 918.17
应付工资	72		1 457 560.15	416 957.62
应付福利费	73		18 320 451.80	16 274 638.36
应付股利	74	五、18	408 080.01	2 294 400.00
应交税金	75	五、19	9 136 317.64	8 440 084.90
其他应交款	80	五、20	580 207.80	755 685.81
其他应付款	81	五、21	47 460 188.05	60 679 109.72
预提费用	82	五、22	1 178 167.42	1 098 896.16
预计负债	83
一年内到期的长期负债	86	五、23	19 130 000.00	46 530 000.00
其他流动负债	90	五、24	19 328 324.12
流 动 负 债 合 计	100		424 657 348.86	389 595 893.91
长期负债：
长期借款	101	五、25	35 583 595.15	20 063 595.15
应付债券	102
长期应付款	103
专项应付款	106
其他长期负债	108
长 期 负 债 合 计	110		35 583 595.15	20 063 595.15
递延税项：
递延税款贷项	111
负 债 合 计	114		460 240 944.01	409 659 489.06
少数股东权益			55 034 636.48	33 230 917.63
股东权益：
股本	115	五、26	114 720 000.00	114 720 000.00
减：已归还投资	116
股本净额	117		114 720 000.00	114 720 000.00
资本公积	118	五、27	257 632 255.66	257 260 255.66
盈余公积	119	五、28	28 944 070.06	26 528 513.90
其中：公益金	120	五、28	9 648 023.36	8 842 837.97
未分配利润	121	五、29	43 808 047.92	35 901 271.27
股 东 权 益 合 计	122		445 104 373.64	434 410 040.83
负债和股东权益总计	135		960 379 954.13	877 300 447.52
公司负责人： 财务负责人： 编制人：

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河北华玉股份有限公司审计报告

合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元

编制单位：河北华玉股份有限公司				单位：人民币元
项 目	行次	注释	2002 年度	2001 年度
一、主营业务收入	1	五、30	378 156 221.01	329 058 069.19
减：主营业务成本	4	五、30	302 667 422.05	260 731 712.13
主营业务税金及附加	5	五、31	1 550 841.30	1 586 286.49
二、主营业务利润	10		73 937 957.66	66 740 070.57
加：其他业务利润	11		965 642.63	2 787 719.42
减：营业费用	13		18 828 438.24	15 688 264.95
管理费用	14		23 625 505.21	23 701 289.34
财务费用	15	五、32	11 699 266.85	9 956 975.81
三、营业利润	18		20 750 389.99	20 181 259.89
加：投资收益	19	五、33	- 1 758 868.13	- 1 255 868.68
补贴收入	22		69 077.00	1 723 499.23
营业外收入	23		152 746.79	1 042 892.29
减：营业外支出	25		673 928.58	260 106.38
四、利润总额	27		18 539 417.07	21 431 676.35
减：所得税	28		7 364 978.11	3 339 725.82
少数股东收益			852 106.15	2 883 983.04
五、净利润	30		10 322 332.81	15 207 967.49
加：年初未分配利润			35 901 271.27	28 123 699.19
其他转入
六、可供分配利润			46 223 604.08	43 331 666.68
减：提取法定公积金			1 610 370.77	3 423 996.94
提取法定公益金			805 185.39	1 711 998.47
七、可供股东分配的利润			43 808 047.92	38 195 671.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利				2 294 400.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润			43 808 047.92	35 901 271.27
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益			-	-
2.自然灾害发生损失			-	-
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额			-	-
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额			-	-
5.债务重组损失			-	-
6.其他			-	-
注：“其他”为重大会计差错更正

财务负责人：

编制人：

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河北华玉股份有限公司审计报告

公司负责人：

合并报表资产减值准备明细表

2002 年 12 月 31 日 会企 01 表附表 1 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元

项目	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
一、坏帐准备合计	24,067,035.15	4,864,328.23	773,003.71	28,158,359.67
其中：应收帐款 6,	883,704.80	4,864,328.23		21,748,033.03
其他应收款	7,183,330.35		773,003.71	6,410,326.64
二、短期投资跌价准备合计	-	-	-	-
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	1,203,014.01	-	-	1,203,014.01
其中：库存商品	1,036,597.99			1,036,597.99
原材料	74,892.59			74,892.59
低值易耗品	91,523.43			91,523.43
四、长期投资减值准备合计	1,208,702.62	-	-	1,208,702.62
其中：长期股权投资	1,208,702.62			1,208,702.62
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	256,736.02	-	-	256,736.02
其中：房屋、建筑物				-
机器设备	256,736.02			256,736.02
六、无形资产减值准备	-	-	-	-
其中：专利权				-
商标权
七、在建工程减值准备				-
八、委托贷款减值准备				-

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公司负责人： 财务负责人： 编制人：

合并利润表附表

报告期利润	净资产收益率	净资产收益率	每股收益	每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	16.61%	16.82%	0.6445	0.6445
营业利润	4.66%	4.72%	0.1809	0.1809
净利润	2.32%	2.35%	0.0900	0.0900
扣除非经常性损益	2.19%	2.22%	0.0850	0.0850

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母 公 司资 产 负 债 表 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元	母 公 司资 产 负 债 表 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元	母 公 司资 产 负 债 表 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元	母 公 司资 产 负 债 表 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元	母 公 司资 产 负 债 表 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元
资 产	行次	注释	2002 年12 月31 日	2001 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	1		93 914 134.74	143 468 313.37
短期投资	2
应收票据	3
应收股利	4
应收利息	5
应收帐款	6			60 890 740.07
其他应收款	7	六、1	26 958 755.85	40 372 238.73
预付帐款	8			5 820 364.68
应收补贴款	9			2 225 222.28
存 货	10			70 255 399.06
待摊费用	11		108 250.00	86 462.72
一年内到期的长期债权投资	21
其他流动资产	24
流 动 资 产 合 计	31		120 981 140.59	323 118 740.91
长期投资:
长期股权投资	32	六、2	365 371 562.73	211 836 437.81
长期债权投资	34
长期投资合计	38		365 371 562.73	211 836 437.81
固定资产：
固定资产原价	39		10 832 881.86	215 438 172.71
减：累计折旧	40		3 112.55	76 011 389.56
固定资产净值	41		10 829 769.31	139 426 783.15
减：固定资产减值准备	42
固定资产净额	43		10 829 769.31	139 426 783.15
工程物资	44
在建工程	45		8 832 449.67	27 239 860.47
固定资产清理	46
固 定 资 产 合 计	50		19 662 218.98	166 666 643.62
无形资产及其他资产:
无形资产	51
长期待摊费用	52			192 628.35
其他长期资产	53
无形资产及其他资产合计	60			192 628.35
递延税项:
递延税款借项	61
资 产 总 计	67		506 014 922.30	701 814 450.69

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河北华玉股份有限公司审计报告

公司负责人： 母 公 司 编制单位：河北华玉股份有限公司	财务负责人： 编制人： 资 产 负 债 表 （续） 单位：人民币元	财务负责人： 编制人： 资 产 负 债 表 （续） 单位：人民币元	财务负责人： 编制人： 资 产 负 债 表 （续） 单位：人民币元	财务负责人： 编制人： 资 产 负 债 表 （续） 单位：人民币元
负债及股东权益	行次	注释	2002 年12 月31 日	2001 年12 月31 日
流动负债：
短期借款	68		35 000 000.00	125 005 017.00
应付票据	69
应付帐款	70			32 852 749.93
预收帐款	71			5 373 516.18
应付工资	72
应付福利费	73		17 602.36	15 659 335.25
应付股利	74		408 080.01	2 294 400.00
应交税金	75		- 1 602 555.21	2 515 274.69
其他应交款	80		325.00	280 294.50
其他应付款	81		29 668 778.96	34 540 437.50
预提费用	82			489 789.66
预计负债	83
一年内到期的长期负债	86			28 330 000.00
其他流动负债	90
流 动 负 债 合 计	100		63 492 231.12	247 340 814.71
长期负债：
长期借款	101			20 063 595.15
应付债券	102
长期应付款	103
专项应付款	106
其他长期负债	108
长 期 负 债 合 计	110			20 063 595.15
递延税项：
递延税款贷项	111
负 债 合 计	114		63 492 231.12	267 404 409.86
股东权益：
股本	115		114 720 000.00	114 720 000.00
减：已归还投资	116
股本净额	117		114 720 000.00	114 720 000.00
资本公积	118		257 632 255.66	257 260 255.66
盈余公积	119		18 558 574.11	17 397 476.55
其中：公益金	120		6 224 050.24	5 837 017.72
未分配利润	121		51 611 861.41	45 032 308.62
股 东 权 益 合 计	122		442 522 691.18	434 410 040.83
负债和股东权益总计	135		506 014 922.30	701 814 450.69

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公司负责人： 财务负责人： 母 公 司 利 润 及 **编制单位：河北华玉股份有限公司 **	编制人： 利 润 分 配 表 单位：人民币元 行次注释 2002 年度 2001 年度 1 六、3 38 430 301.41 140 042 446.17 4 六、3 30 343 749.67 115 226 537.50 5 309 040.09 1 213 126.59 10 7 777 511.65 23 602 782.08 11 2 773.50 1 992 418.67 13 891 561.66 3 685 906.99 14 5 435 928.19 12 499 020.96 15 271 271.85 5 293 514.41 18 1 181 523.45 4 116 758.39 19 六、4 6 574 568.13 10 520 393.47 22 1 723 499.23 23 13 431.76 91 443.71 25 28 872.99 215 156.42 27 7 740 650.35 16 236 938.38 28 1 028 970.89 30 7 740 650.35 15 207 967.49 31 45 032 308.62 34 399 936.25 32 33 52 772 958.97 49 607 903.74 34 774 065.04 1 520 796.75 35 387 032.52 760 398.37 36 51 611 861.41 47 326 708.62 37 38 39 2 294 400.00 40 41 51 611 861.41 45 032 308.62 - - - - - - - - - - - -	编制人： 利 润 分 配 表 单位：人民币元 行次注释 2002 年度 2001 年度 1 六、3 38 430 301.41 140 042 446.17 4 六、3 30 343 749.67 115 226 537.50 5 309 040.09 1 213 126.59 10 7 777 511.65 23 602 782.08 11 2 773.50 1 992 418.67 13 891 561.66 3 685 906.99 14 5 435 928.19 12 499 020.96 15 271 271.85 5 293 514.41 18 1 181 523.45 4 116 758.39 19 六、4 6 574 568.13 10 520 393.47 22 1 723 499.23 23 13 431.76 91 443.71 25 28 872.99 215 156.42 27 7 740 650.35 16 236 938.38 28 1 028 970.89 30 7 740 650.35 15 207 967.49 31 45 032 308.62 34 399 936.25 32 33 52 772 958.97 49 607 903.74 34 774 065.04 1 520 796.75 35 387 032.52 760 398.37 36 51 611 861.41 47 326 708.62 37 38 39 2 294 400.00 40 41 51 611 861.41 45 032 308.62 - - - - - - - - - - - -	编制人： 利 润 分 配 表 单位：人民币元 行次注释 2002 年度 2001 年度 1 六、3 38 430 301.41 140 042 446.17 4 六、3 30 343 749.67 115 226 537.50 5 309 040.09 1 213 126.59 10 7 777 511.65 23 602 782.08 11 2 773.50 1 992 418.67 13 891 561.66 3 685 906.99 14 5 435 928.19 12 499 020.96 15 271 271.85 5 293 514.41 18 1 181 523.45 4 116 758.39 19 六、4 6 574 568.13 10 520 393.47 22 1 723 499.23 23 13 431.76 91 443.71 25 28 872.99 215 156.42 27 7 740 650.35 16 236 938.38 28 1 028 970.89 30 7 740 650.35 15 207 967.49 31 45 032 308.62 34 399 936.25 32 33 52 772 958.97 49 607 903.74 34 774 065.04 1 520 796.75 35 387 032.52 760 398.37 36 51 611 861.41 47 326 708.62 37 38 39 2 294 400.00 40 41 51 611 861.41 45 032 308.62 - - - - - - - - - - - -	编制人： 利 润 分 配 表 单位：人民币元 行次注释 2002 年度 2001 年度 1 六、3 38 430 301.41 140 042 446.17 4 六、3 30 343 749.67 115 226 537.50 5 309 040.09 1 213 126.59 10 7 777 511.65 23 602 782.08 11 2 773.50 1 992 418.67 13 891 561.66 3 685 906.99 14 5 435 928.19 12 499 020.96 15 271 271.85 5 293 514.41 18 1 181 523.45 4 116 758.39 19 六、4 6 574 568.13 10 520 393.47 22 1 723 499.23 23 13 431.76 91 443.71 25 28 872.99 215 156.42 27 7 740 650.35 16 236 938.38 28 1 028 970.89 30 7 740 650.35 15 207 967.49 31 45 032 308.62 34 399 936.25 32 33 52 772 958.97 49 607 903.74 34 774 065.04 1 520 796.75 35 387 032.52 760 398.37 36 51 611 861.41 47 326 708.62 37 38 39 2 294 400.00 40 41 51 611 861.41 45 032 308.62 - - - - - - - - - - - -
项 目	行次	注释	2002 年度	2001 年度
一、主营业务收入	1	六、3	38 430 301.41	140 042 446.17
减：主营业务成本	4	六、3	30 343 749.67	115 226 537.50
主营业务税金及附加	5		309 040.09	1 213 126.59
二、主营业务利润	10		7 777 511.65	23 602 782.08
加：其他业务利润	11		2 773.50	1 992 418.67
减：营业费用	13		891 561.66	3 685 906.99
管理费用	14		5 435 928.19	12 499 020.96
财务费用	15		271 271.85	5 293 514.41
三、营业利润	18		1 181 523.45	4 116 758.39
加：投资收益	19	六、4	6 574 568.13	10 520 393.47
补贴收入	22			1 723 499.23
营业外收入	23		13 431.76	91 443.71
减：营业外支出	25		28 872.99	215 156.42
四、利润总额	27		7 740 650.35	16 236 938.38
减：所得税	28			1 028 970.89
五、净利润	30		7 740 650.35	15 207 967.49
加：年初未分配利润	31		45 032 308.62	34 399 936.25
其他转入	32
六、可供分配利润	33		52 772 958.97	49 607 903.74
减：提取法定公积金	34		774 065.04	1 520 796.75
提取法定公益金	35		387 032.52	760 398.37
七、可供股东分配的利润	36		51 611 861.41	47 326 708.62
减：应付优先股股利	37
提取任意盈余公积	38
应付普通股股利	39			2 294 400.00
转作股本的普通股股利	40
八、未分配利润	41		51 611 861.41	45 032 308.62
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益			-	-
2.自然灾害发生损失			-	-
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额			-	-
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额			-	-
5.债务重组损失			-	-
6.其他			-	-

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注：“其他”为重大会计差错更正

公司负责人： 财务负责人： 制表人：

母公司资产减值准备明细表

2002 年 12 月 31 日 会企 01 表附表 1

编制单位：河北华玉股份有限公司

单位：人民币元

项目	注释号	年初余额	本年增加数	本年投资转出	年末余额
一、坏帐准备合计	六（五）	12,889,651.89	-	11,470,770.00	1,418,881.89
其中：应收帐款		9,328,264.53		9,328,264.53	-
其他应收款		3,561,387.36		2,142,505.47	1,418,881.89
二、短期投资跌价准备合计		-	-	-	-
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计		-	-	-	-
其中：库存商品
原材料
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计		-	-	-	-
其中：长期股权投资					-
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计		-	-	-	-
其中：房屋、建筑物					-
机器设备					-
六、无形资产减值准备		-	-	-	-
其中：专利权					-
商标权
七、在建工程减值准备					-
八、委托贷款减值准备					-

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公司负责人： 财务负责人： 编制人：

母公司利润表附表

报告期利润	净资产收益率	净资产收益率	每股收益	每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	1.758%	1.775%	0.067796	0.067796
营业利润	0.267%	0.270%	0.010299	0.010299
净利润	1.749%	1.766%	0.067474	0.067474
扣除非经常性损益	1.507%	1.521%	0.058116	0.058116

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现 金 流 量 表

2002 年度

编制单位：河北华玉股份有限公司

一、经营活动产生的现金流量：	行次	注释	合并会计报表	母公司会计报表
销售商品、提供劳务收到的现金	1		381 174 382.14	38 218 934.75
收到的税费返还	3		2 478 025.48
收到的其他与经营活动有关的现金	8	五、34 六、5	109 835 888.79	112 474 626.14
现金流入小计	9		493 488 296.41	150 693 560.89
购买商品、接受劳务支付的现金	10		250 815 807.43	20 274 997.40
支付给职工以及为职工支付的现金	12		32 313 436.36	7 950 568.68
支付各项税款	13		29 219 269.68	7 382 928.17
支付的其他与经营活动有关的现金	18	五、35 六、6	153 404 419.22	66 680 929.61
现金流出小计	20		465 752 932.69	102 289 423.86
经营活动产生的现金流量净额	21		27 735 363.72	48 404 137.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	22
取得投资收益所收到的现金	23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额	25		505 245.94
收到的其他与投资活动有关的现金	28
现金流入小计	29		505 245.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	30		57 984 871.27	16 540 947.62
投资所支付的现金	31		10 000.00	85 340 967.75
支付的其他与投资活动有关的现金	35		48 171.14
现金流出小计	36		58 043 042.41	101 881 915.37
投资活动产生的现金流量净额	37		- 57 537 796.47	- 101 881 915.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	38		8 276 600.00
借款所收到的现金	40		226 060 000.00	35 000 000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	43		5 989 679.49
现金流入小计	44		240 326 279.49	35 000 000.00
偿还债务所支付的现金	45		188 420 000.00	27 600 000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	46		15 793 263.17	3 476 400.29
支付的其他与筹资活动有关的现金	52	32
现金流出小计	53		204 213 263.17	31 076 400.29
筹资活动产生的现金流量净额	54		36 113 016.32	3 923 599.71
四、汇率变动对现金的影响额	55
五、现金及现金等价物净增加额	56		6 310 583.57	- 49 554 178.63

公司负责人： 财务负责人： 制表人：

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现 金 流 量 表 附 表

编制单位：河北华玉股份有限公司

2002 年度

编制单位：河北华玉股份有限公司
补 充 资 料	行次	注释	合并会计报表	母公司会计报表
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	57		10 322 332.81	7 740 650.35
加：少数股东收益	58		852 106.15
计提的资产减值准备			4 091 324.52	290 666.95
固定资产折旧	59		14 542 343.40	1 956 491.81
无形资产摊销	60		1 184 866.39
长期待摊费用摊销	61		48 157.08	48 157.08
待摊费用减少（减：增加）	64		- 881 481.61	- 1 138 078.46
预提费用增加（减：减少）	65		79 271.26	147 933.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	66		- 505 245.94
固定资产报废损失	67
财务费用	68		12 413 755.29	271 271.85
投资损失（减：收益）	69		1 833 106.01	- 6 574 568.13
递延税款贷项（减：借项）	70
存货的减少（减：增加）	71		- 3 040 432.68	- 723 711.57
经营性应收项目的减少（减：增加）	72		- 23 990 022.16	61 081 625.20
经营性应付项目的增加（减：减少）	73		10 785 283.20	- 14 696 301.86
其他	74
经营活动产生的现金流量净额	75		27 735 363.72	48 404 137.03
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本	76
一年内到期的可转换公司债券	77
融资租赁固定资产	78
3、现金及现金等价物增加情况：
现金的期末金额	79		184 397 605.87	93 914 134.74
减：现金的期初余额	80		178 087 022.30	143 468 313.37
加：现金等价物的期末余额	81
减：现金等价物的期初余额	82
现金及现金等价物净增加额	83		6 310 583.57	- 49 554 178.63

公司负责人： 财务负责人： 制表人：

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股东权益增减变动表 编制单位：河北华玉股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 114,720,000.00 103,824,000.00 本年增加数 - 10,896,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 10,896,000.00 年末余额 114,720,000.00 114,720,000.00 二、资本公积 年初余额 257,260,255.66 143,219,043.76 本年增加数 372,000.00 114,041,211.90 其中：股本溢价 113,951,211.90 接受捐赠非现金资产准备 90,000.00 股权投资准备 72,000.00 拨款转入 300,000.00 外币折算差额 其他资本公积 其中：转增资本 年末余额 257,632,255.66 257,260,255.66 三、法定和任意盈余公积 年初余额 17,685,675.93 14,261,678.99 本年增加数 1,610,370.77 3,423,996.94 其中：从净利润中提取 1,610,370.77 3,423,996.94 其中：法定盈余公积 1,610,370.77 3,423,996.94 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 其中：弥补亏损 转增股本 分配现金股利或利润 分配股票股利 年末余额 19,296,046.70 17,685,675.93 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 8,842,837.97 7,130,839.50 本年增加数 805,185.39 1,711,998.47 其中：从净利润中提取 805,185.39 1,711,998.47 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 年末余额 9,648,023.36 8,842,837.97 五、未分配利润 年初未分配利润 35,901,271.27 28,123,699.19 本年净利润 10,322,332.81 15,207,967.49	股东权益增减变动表 编制单位：河北华玉股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 114,720,000.00 103,824,000.00 本年增加数 - 10,896,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 10,896,000.00 年末余额 114,720,000.00 114,720,000.00 二、资本公积 年初余额 257,260,255.66 143,219,043.76 本年增加数 372,000.00 114,041,211.90 其中：股本溢价 113,951,211.90 接受捐赠非现金资产准备 90,000.00 股权投资准备 72,000.00 拨款转入 300,000.00 外币折算差额 其他资本公积 其中：转增资本 年末余额 257,632,255.66 257,260,255.66 三、法定和任意盈余公积 年初余额 17,685,675.93 14,261,678.99 本年增加数 1,610,370.77 3,423,996.94 其中：从净利润中提取 1,610,370.77 3,423,996.94 其中：法定盈余公积 1,610,370.77 3,423,996.94 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 其中：弥补亏损 转增股本 分配现金股利或利润 分配股票股利 年末余额 19,296,046.70 17,685,675.93 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 8,842,837.97 7,130,839.50 本年增加数 805,185.39 1,711,998.47 其中：从净利润中提取 805,185.39 1,711,998.47 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 年末余额 9,648,023.36 8,842,837.97 五、未分配利润 年初未分配利润 35,901,271.27 28,123,699.19 本年净利润 10,322,332.81 15,207,967.49	股东权益增减变动表 编制单位：河北华玉股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 114,720,000.00 103,824,000.00 本年增加数 - 10,896,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 10,896,000.00 年末余额 114,720,000.00 114,720,000.00 二、资本公积 年初余额 257,260,255.66 143,219,043.76 本年增加数 372,000.00 114,041,211.90 其中：股本溢价 113,951,211.90 接受捐赠非现金资产准备 90,000.00 股权投资准备 72,000.00 拨款转入 300,000.00 外币折算差额 其他资本公积 其中：转增资本 年末余额 257,632,255.66 257,260,255.66 三、法定和任意盈余公积 年初余额 17,685,675.93 14,261,678.99 本年增加数 1,610,370.77 3,423,996.94 其中：从净利润中提取 1,610,370.77 3,423,996.94 其中：法定盈余公积 1,610,370.77 3,423,996.94 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 其中：弥补亏损 转增股本 分配现金股利或利润 分配股票股利 年末余额 19,296,046.70 17,685,675.93 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 8,842,837.97 7,130,839.50 本年增加数 805,185.39 1,711,998.47 其中：从净利润中提取 805,185.39 1,711,998.47 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 年末余额 9,648,023.36 8,842,837.97 五、未分配利润 年初未分配利润 35,901,271.27 28,123,699.19 本年净利润 10,322,332.81 15,207,967.49
项 目	本年数	上年数
一、股本
年初余额	114,720,000.00	103,824,000.00
本年增加数	-	10,896,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本		10,896,000.00
年末余额	114,720,000.00	114,720,000.00
二、资本公积
年初余额	257,260,255.66	143,219,043.76
本年增加数	372,000.00	114,041,211.90
其中：股本溢价		113,951,211.90
接受捐赠非现金资产准备		90,000.00
股权投资准备	72,000.00
拨款转入	300,000.00
外币折算差额
其他资本公积
其中：转增资本
年末余额	257,632,255.66	257,260,255.66
三、法定和任意盈余公积
年初余额	17,685,675.93	14,261,678.99
本年增加数	1,610,370.77	3,423,996.94
其中：从净利润中提取	1,610,370.77	3,423,996.94
其中：法定盈余公积	1,610,370.77	3,423,996.94
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入
其中：弥补亏损
转增股本
分配现金股利或利润
分配股票股利
年末余额	19,296,046.70	17,685,675.93
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额	8,842,837.97	7,130,839.50
本年增加数	805,185.39	1,711,998.47
其中：从净利润中提取	805,185.39	1,711,998.47
本年减少数	-	-
其中：集体福利支出
年末余额	9,648,023.36	8,842,837.97
五、未分配利润
年初未分配利润	35,901,271.27	28,123,699.19
本年净利润	10,322,332.81	15,207,967.49

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财	本年利润分配	2,415,556.16	7,430,395.41
	年末未分配利润	43,808,047.92	35,901,271.27
	务报表附注

一、公司简介：

河北华玉股份有限公司（以下简称本公司或公司）系河北省人民政府以冀股办 [1996]2 号文批准，由原邯郸陶瓷（集团）总公司将其所属第一瓷厂、第二瓷厂、工业瓷 厂经资产重组后和其他四家发起人共同发起以募集方式设立的股份有限公司。 1996 年 6 月 25 日在河北省工商行政管理局注册登记，取得注册号为 1300001000299 的企业法人营业 114 720 000 执照，现有注册资本 元人民币。

经过一系列的资产重组，本公司现拥有邯郸华玉瓷业有限责任公司、山东阳谷电缆 集团有限公司和山东华太光纤通信有限公司三个子公司，持有邯郸华玉瓷业有限责任公 司 90% 的股权，持有山东阳谷电缆集团有限公司 90% 的股权，持有山东华太光纤通信有 51% 限公司 的股权。子公司邯郸华玉瓷业有限责任公司的经营范围是：陶瓷产品生产、 销售、研制、开发；陶瓷原辅材料生产、销售；技术咨询、服务；经营本企业自产产品 及相关技术的出口业务。子公司山东阳谷电缆集团有限公司的经营范围是：电线、电缆、 通讯电子产品（不含卫星发射、接收及无线通讯设备及器材）的制造、销售及相关技术 咨询服务；电线、电缆原辅材料的销售；自有设备租赁；山东华太光纤通信有限公司正 在建设中，其经营范围：生产销售通信光纤并开发其他高新技术的相关光纤产品。 1998 年 3 月 17 日国家对外贸易经济合作部下发 [1998] 外经贸证审函字第 580 号文件，赋予公司 进出口经营权。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法：

• （一）会计制度：

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。

• （二）会计期间： 1 1 12 31

• 本公司会计年度自公历 月 日至 月 日。

• （三）记帐本位币：

• 本公司以人民币为记帐本位币。

• （四）记帐原则及计价基础：

• 本公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。

• （五）外币折算方法：

• 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合本位币记帐。对各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价（中 间价）进行调整，发生的差额与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的， 计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的，计入 长期待摊费用，属于生产经营期间的，计入当期财务费用。

• （六）现金等价物的确定标准：

• 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流 动性强、易于转换为已知金额的现金且价值变动风险很小的短期投资。

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（七）坏帐核算方法：

1. 坏帐的确认标准为：本公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）若符 合下列条件之一，应确认为坏帐：

2. a) 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回；

3. b) 债务人逾期未履行其清偿义务，具有明显特征表明无法收回或收回可能性极 小的。

4. 坏帐损失的核算方法：本公司采用备抵法核算坏帐。

5. 坏帐核销：对符合坏帐的确认标准，确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏 帐损失，并冲销提取的坏帐准备。

6. 本公司的坏帐准备计提方法和计提比例：本公司采用帐龄分析法计提坏帐准备， 具体计提比例如下：

   • 1 1 5% 年以内（含 年，下同）按应收款项期末余额的 计提；

   • 1-2 10% 年按应收款项期末余额的 计提；

   • 2-3 30% 年按应收款项期末余额的 计提；

   • 3-4 50% 年按应收款项期末余额的 计提；

   • 4-5 80% 年按应收款项期末余额的 计提；

   • 5 100% 年以上按应收款项期末余额的 计提。

（八）存货核算方法：

1. 存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包 装物、低值易耗品、在产品、产成品等。

2. 取得和发出的计价方法：本公司取得原材料、在产品、产成品等按实际成本计价， 发出原材料、在产品、产成品等按加权平均法计价。

3. 低值易耗品和包装物的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销；领用包装 物按一次摊销法摊销。

4. 存货跌价准备的确认标准和计提方法：本公司由于存货遭到毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成 本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌 价准备。

（九）短期投资核算方法：

1. 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除价款中已 宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处置收 入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。

2. 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司对期末短期投资采用成本与市 价孰低计价，并按单项投资计提短期投资跌价准备。

3. （十）长期投资核算方法：

4. 长期股权投资的计价和收益确认方法：按投资时实际支付的价款或确定的价值记 20% 20% 20%

帐。投资额占被投资企业有表决权资本 以下的，或虽占 以上（包括 ） 20%

但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本

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20% 20% 或 以上，或虽不足 但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投 50% 50% 资企业 以上或虽占被投资企业 以下但对被投资企业有实际控制权的， 按权益法核算并编制合并报表。

1. 长期债权投资的计价和收益确认方法：本公司长期债券投资以实际支付的价款扣 除支付的税金、手续费等费用以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作 为实际成本入帐。在债券持有期间按期计提利息收入，经调整溢价或折价后的金 额，确认为当期投资收益；到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的 价款与其帐面价值的差额，确认为当期的收益或损失。

2. 股权投资差额的摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投 10

资期限的，无论是借方还是贷方差额，在有效经营期限内按 年平均摊销。

1. 长期投资减值准备的确认标准、计提方法：本公司对被投资企业期末由于市价持 续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面价值，按可收 回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。

2. （十一）固定资产计价和折旧方法：

3. 固定资产的标准：固定资产指使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、 2000

运输工具等，及单位价值在 元以上，使用期限超过两年，不属于生产经营 主要设备的物品。

1. 计价方法：固定资产按历史成本或评估后的重值成本计价。

2. 折旧方法：固定资产折旧采用直线法。

3. 按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率如下：

类 别 折旧年限 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋建筑物 10-45 3-10 9.70-2.20 机器设备 12-18 3-10 8.08-5.39 运输设备 12-18 3-10 8.08-5.39 电子设备 8-18 3-10 12.13-5.39 其 他 8-18 3-10 12.13-5.39

1. 本公司对固定资产进行逐项检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于帐面净值的，计提固定资产减值准备。计提时， 按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额确认减值准备，预计的固定资 产减值损失计入当期损益。

2. （十二）在建工程的核算方法：

3. 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关利息支出，在该 项资产达到可使用状态前，计入购建成本。

4. 本公司期末对在建工程进行全面检查，当在建工程因长期停建且预计在未来三年 内不会重新开工或所建项目在性能及技术上已经落后且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在 建工程可收回金额低于其帐面价值的差额确认在建工程减值准备，预计的在建工 程减值损失计入当期损益。

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• （十三）无形资产的计价和摊销方法

  1. 本公司无形资产按取得时的实际成本入帐。无形资产按合同约定年限或法律年限 平均摊销，如果合同和法律都没有规定年限的，按十年平均摊销。

  2. 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，按帐面价值与可 收回金额孰低计价，对预计可收回金额低于帐面价值的，计提无形资产减值准备， 预计的无形资产减值损失计入当期损益。

• （十四）长期待摊费用核算方法：

  1. 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。

  2. 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开 始生产经营当月一次计入损益。

• （十五）借款费用的核算方法：

  1. 借款费用确认原则：因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入 该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确 认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之后发生的当期确认为费用；若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。

  2. 借款费用资本化期间

• 1

• （ ） 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价 1 2 3

• 的摊销和汇兑差额开始资本化： ）资产支出已经发生； ）借款费用已经发生； ） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

• 2 3

• （ ） 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 个 月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

• 3

• （ ） 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化。

  1. 借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当 期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。

• （十六）收入确认方法：

  1. 销售商品，在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

  2. 提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。

  3. 让渡资产使用权，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确 定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量 的条件。

• （十七）所得税的会计处理方法： 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。

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（十八）合并会计报表的编制方法：

合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为 依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并会计报表范围内各公司间的 重大交易和资金往来等，均已在合并时抵消。

• （十九）会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响

公司本期无会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。 三、税（费）项：

• 13% 17%

• （一）增值税：煤气销售收入执行 的税率，其他产品销售执行 的税率； 5%

• （二）营业税：按照 的税率计缴；

• （三）城建税和教育费附加：本公司及子公司邯郸华玉瓷业有限责任公司按照应缴纳流 7% 3.5%

• 转税额的 和 计缴；子公司山东阳谷电缆集团有限公司按照应缴纳流转税 1% 3%

• 额的 和 计缴。

33% （四）所得税： 按应纳税所得额的 的税率计缴。

四、控股子公司及合营企业：

（一）控制的子公司及合营企业

被投资单位名称	业务性质	注册资本	比例	是否合并
邯郸华玉瓷业有限责任公司 山东华太光纤通信有限公司 山东阳谷电缆集团有限公司	生产销售日用陶瓷 生产销售光纤 电线电缆制造与销售等	12 598 万元 7 000 万元 11 667 万元	90% 51% 90%	是 是 是

• 2002 3

• （二） 年 月本公司以河北华玉股份公司第一分公司、第二分公司和煤气分公司经 11 333

• 评估后的净资产 万元，与邯郸陶瓷集团有限责任公司共同出资设立了邯郸 华玉瓷业有限责任公司，占其注册资本的 90% 。此项投资使母公司利润表只包含 2002 1-3

• 第一分公司、第二分公司和煤气分公司 年 月的收入、成本及相关费用。 2002 8 年 月本公司与亚太电缆有限公司、新加坡新马电缆有限公司合资设立山东 51%

• 华太光纤通信有限公司，占其注册资本的 。由于上述投资活动，本期与上期 相比，纳入合并报表范围的子公司增加了邯郸华玉瓷业有限责任公司、山东华太 光纤通信有限公司两个子公司。

五、合并会计报表有关项目注释（金额单位：元）

1．	货币资金
	项 目 2002.12.31 2001.12.31
	现金： 733 796.04 182 276.22 银行存款： 117 773 809.83 97 802 746.08 其他货币资金： 65 890 000.00 80 102 000.00 合 计： 184 397 605.87 178 087 022.30

本期与上期相比货币资金增加了 6 310 583.57.00 元，增加了 3.42% ，

2 ． 应收帐款 （ 1 ） 帐龄分析及坏帐准备 帐龄 2002.12.31 2001.12.31

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金 额 占应收 帐款总 额比例 （%） 坏帐准 备计提 比例 （%） 坏帐准备 1年以内 148 136 282.78 77.00 5 7 406 814.13 1~2年 24 044 597.86 12.50 10 2 404 459.79 2~3年 5 351 460.78 2.78 30 1 605 438.24 3~4年 8 084 757.33 4.20 50 4 042 378.67 4~5年 2 360 758.71 1.23 80 1 888 606.97 5年以上 4 400 335.23 2.29 100 4 400 335.23 合 计 192 378 192.69 100.00 21 748 033.03	金 额 占应收 帐款总 额比例 （%） 坏帐准 备计提 比例 （%） 坏帐准备 152 222 152.42 84.67 5 7 611 107.60 17 142 186.33 9.54 10 1 714 218.63 2 876 622.65 1.60 30 862 986.80 895 866.95 0.50 50 447 933.49 1 986 556.32 1.10 80 1 589 245.06 4 658 213.22 2.59 100 4 658 213.22 179 781 597.89 100.00 16 883 704.80

（ 2 ） 截止 2002 年 12 月 31 日本帐户期末余额中无持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单 位的欠款。 （ 3 ） 截止 2002 年 12 月 31 日应收帐款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 44 742 529.91 元，占应收帐款总额的比例为 23.26% 。

3 ． 其他应收款

（ 1 ）帐龄分析及坏帐准备

	帐龄 1年以内 1~2年 2~3年 3~4年 4~5年 5年以上 合 计	2002.12.31	2001.12.31
		金 额 占应收 帐款总 额比例 （%） 坏帐准 备计提 比例 （%） 坏帐准备 78 694 679.74 88.83 5 3 934 779.54 6 707 931.01 7.57 10 670 793.12 1 723 579.91 1.95 30 517 073.97 238 693.82 0.27 50 119 346.91 294 735.20 0.33 80 235 788.16 932 544.94 1.05 100 932 544.94 88 592 164.62 100.00 6 410 326.64	金 额 占应收 帐款总 额比例 （%） 坏帐准 备计提 比例 （%） 坏帐准备 94 001 962.10 91.54 5 4 700 098.10 4 943 414.98 4.81 10 494 341.50 2 315 689.24 2.26 30 694 706.77 154 792.55 0.15 50 77 396.28 291 524.35 0.28 80 233 219.48 983 568.22 0.96 100 983 568.22 102 690 951.44 100.00 7 183 330.35

（ 2 ）截止 2002 年 12 月 31 日本帐户期末余额中持公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位的欠 款如下：

单位名称	欠款金额	帐 龄	欠款原因
军神实业有限公司	8 282 330.32	一年以内	临时往来款
山东阳谷鲁银实业有限公司	6 598 844.27	一年以内	临时往来款

（ 3 ）截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 39 592 370.68 元，占其他应收款总额的比例为 44.69% 。

（ 4 ）截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款期末余额中大额应收款项列示如下：

欠款单位	金 额	帐 龄	内 容
阳谷电缆集团公司 军神实业有限公司 阳谷鲁银实业有限公司	13 822 196.34 8 282 330.32 6 598 844.27	一年以内 一年以内 一年以内	临时往来款 临时往来款 临时往来款
阳谷特种电缆厂 山东阳谷县财政局	6 559 080.64 4 329 919.11	一年以内 一年以内	临时往来款 临时往来款

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4 ． 预付帐款

（ 1 ）帐龄分析

帐 龄 1年以内 1~2年 2~3年 3年以上 合 计	2002.12.31 2001.12.31
	金 额 比 例 金 额 比 例 25 979 455.08 77.04% 8 227 284.79 82.05% 6 191 671.40 18.36% 678 726.81 6.77% 942 952.01 2.80% 650 485.74 6.49% 607 895.73 1.80% 470 205.85 4.69% 33 721 974.22 100.00% 10 026 703.19 100.00%

注：预付帐款比上年增加 23 695 271.03 元，增加比例为 236.32% 。主要为预付原材料款增加。

（ 2 ）截止 2002 年 12 月 31 日本帐户期末余额中无持公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位的 欠款。

5．	应收补贴款
项	目	金	额
应收出口退税 合计			884 504.79 884 504.79

6 ． 存货

项 目 原材料 包装物 低值易耗品 委托加工物资 生产成本 受托加工物资 库存商品 在产品 物资采购 合 计

2002.12.31 2001.12.31 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 12 079 945.76 74 892.59 12 802 865.02 74 892.59 457 533.52 -- 889 713.89 -- 1 200 602.44 91 523.43 2 135 272.61 91 523.43 -247 454.82 -- -1 669 379.18 -- 8 547 176.22 -- 15 887 001.82 -- 218 509.29 -- 218 509.29 -- 59 025 128.19 1 036 597.99 61 891 674.88 1 036 597.99 20 001 778.13 -- -- -- -6 087 127.72 -- -- -- 95 196 091.01 1 203 014.01 92 155 658.33 1 203 014.01

期末存货可变现净值的确定依据为市价。

7． 待摊费用
类 别	2001.12.31	本期增加	本期摊销	2002.12.31
财产保险 报刊费	44 100.00 42 362.72	-- --	44 100.00 42 362.72	-- --
修理费	--	563 387.52	542 244.10	21 143.42
装修费 房租	-- --	790 550.91 360 750.00	-- 252 500.00	790 550.91 108 250.00
其他 合 计	-- 86 462.72	190 250.00 1 904 938.43	190 250.00 1 071 456.82	-- 919 944.33

注：本期比上期增加 833 481.61 元，比例为 963.98% ，主要原因是本年支付下一年度房租 108 250.00

元，本期发生较大金额装修费公司将其受益期定为一个会计年度，期末将此项费用余额 790 550.91 元转

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入待摊费用。

8 ． 长期股权投资

（ 1 ） 明细情况

（1） 明细情况
项 目	2002.12.31 2001.12.31
	金额 减值准备 金额 减值准备
其他股权投资 股权投资差额 合 计	10 181 632.00 1 208 702.62 1 738 632.00 1 208 702.62 14 471 304.49 -- 16 217 828.76 -- 24 652 936.49 1 208 702.62 17 956 460.76 1 208 702.62

注：本期期末长期股权投资—其他股权投资（投资成本）较上期增加 8 443 000.00 元，原因是：公 司本年 7 月与北京九台投资管理有限公司、河南路桥建设股份有限公司共同出自成立河南孙口黄河公路 大桥有限公司，本公司出资 8 433 000.00 元，占被投资单位注册资本的 10% ；另外对山东阳谷西湖信用 社追加投资 10 000.00 元。

（ 2 ） 长期股权投资 — 其他股权投资（成本法核算）

被投资单位名称	投资成本	投资期限	占被投资单位注 册资本的比例	减值准备
邯郸冀泰陶瓷有限公司 山东阳谷西湖信用社	1 583 632.00 165 000.00	12 年 无	50% 2%	1 208 702.62 --
河南路桥 合 计	8 433 000.00 10 181 632.00	无	10%	-- 1 208 702.62

本公司与香港万泰贸易有限公司合资成立的邯郸冀泰陶瓷有限公司，注册资本为 46 万美元。本公司对 其投资额为 23 万美元，所占权益比例为 50% 。因该公司处于停产状态，所以未纳入合并会计报表范围， 并计提较大减值准备。

（ 3 ） 股权投资差额

a. 明细情况

被投资单位	初始金额	摊销期限	2001．12．31	本期增加	本期摊销	2002.12.31
山东阳谷电缆 集团有限公司	18 277 370.72	10	16 217 828.76	73 960.30	1 820 484.57	14 471 304.49
合 计	18 277 370.72	10	16 217 828.76	73 960.30	1 820 484.57	14 471 304.49

b. 股权投资差额形成原因

本公司在 1999 年 9 月、 2001 年 5 月两次对山东阳谷电缆集团有限公司投资的初始投资成本与本公司应 享有该公司所有者权益之间的差额 18 277 370.72 元。

9． 固定资产及累计折旧	9． 固定资产及累计折旧
项 目	2001.12.31	本期增加	本期减少	2002.12.31
固定资产原值： 土地 房屋及建筑物	6 272 206.00 144 621 360.62	-- 13 376 144.89	--	6 272 206.00 157 997 505.51
机器设备 运输设备 电子设备	206 191 671.26 6 581 798.32 6 420 763.60	7 004 099.34 6 471 262.25 508 976.27	2 440 000.00 606 420.26	210 755 770.60 12 446 640.31 6 929 739.87

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其他设备 小 计 累计折旧：	1 957 365.52 372 045 165.32	116 445.96 27 476 928.71	3 046 420.26	2 073 811.48 396 475 673.77
土地 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备	-- 34 379 038.79 83 109 858.07 2 270 413.45 2 850 976.12	-- 5 273 785.37 8 936 984.02 1 011 108.91 254 357.42	-- 1 033 441.66 219 486.23	-- 39 652 824.16 91 013 400.43 3 062 036.13 3 105 333.54
其他设备 小 计 固定资产净值：	789 441.36 123 399 727.79 248 645 437.53	143 311.51 15 619 547.23	1 252 927.89	932 752.87 137 766 347.13 258 709 326.64

固定资产减值准备：

项 目	2001.12.31	本期增加		本期减少		2002.12.31
机器设备	256 736.02		--		--	256 736.02
合 计	256 736.02		--		--	256 736.02

注：本期固定资产增加中有 12 650 828.84 元为邯陶集团以固定资产投入控股子公司邯郸华玉瓷业有限 公司，其他为本期在建工程转入及购入的固定资产。

10 ． 工程物资

10． 工程物资
项目	2002.12.31	2001.12.31
设备	13 338 644.63	--
预付工程款	24 655 556.74	--
合 计	37 994 201.37	--

注：山东华太光纤通信有限公司尚处于筹建期，期末有较大金额工程物资。

11 ． 在建工程

工程项目	2001.12.31	本期增加	转入固定资产	本期其他减少数	2002.12.31	资金 来源	进度
光纤工程	14 344 449.67	12 045 296.54	--	--	26 389 746.21	募集	未完工
硅烷交联工程 西延路门市	11 200 000.00 1 241 000.00	-- 654 373.00	10 730 000.00 --	470 000.00 --	-- 1 895 373.00	募集 自筹	已完工 未完工
新骨瓷技改	454 410.80	2 303 671.02	--	--	2 758 081.82	自筹	未完工
化工厂 网络工程	71 026.59 --	-- 272 812.00	-- 272 812.00	-- --	71 026.59 --	自筹 自筹	未完工 未完工
合 计	27 310 887.06	15 276 152.56	11 002 812.00	470 000.00	31 114 227.62

注：本期增加主要是对光纤工程追加投入 12 045 296.54 元，邯郸华玉有限责任公司对新骨质瓷技改项 目追加投入 2 303 671.02 元；本期在建工程 - 硅烷交联工程其他减少数 470 000.00 元是由于上期在建工 程明细科目记帐错误，本期调整转入光纤工程。

12 ． 固定资产清理

12． 固定资产清理
类别	转入清理金额	转入原因
上海串列线 国产校对机 桑塔纳2000 及配件 合计	352 916.67 253 641.67 0.03 606 558.37	转卖 转卖 转卖

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注：固定资产清理余额是由于截止 2002 年 12 月 31 日，上述资产尚未清理完毕。

13 ． 无形资产

类 别		原 值	2001.12.31	本期增加	本期摊销	累计摊销	2002.12.31	剩余摊 销年限
土地使用权	42	377 301.61	41 508 062.20	--	892 135.36	1 761 374.77	40 615 926.84	47
专有技术	2 320 060.00		660 698.67	--	271 995.96	1 931 357.29	388 702.71	1.33
软件 合 计	45	884 104.00 581 465.61	-- 42 168 760.87	884 104.00 884 104.00	20 735.07 1 184 866.39	20 735.07 3 713 467.13	863 368.93 41 867 998.48	4.9

注：以上三项无形资产的取得方式为购入。

14 ． 短期借款

14． 短期借款
借款类别	2002.12.31	2001.12.31
担保借款	191 739 106.50	153 079 106.50
抵押借款 合计	21 820 000.00 213 559 106.50	9 070 000.00 162 149 106.50

注：公司本年生产经营规模扩大，举债增加。

15 ． 应付票据

票据类别	2002.12.31	2001.12.31
银行承兑汇票 合计	8 600 000.00 8 600 000.00	2 600 000.00 2 600 000.00

16 ． 应付帐款

（ 1 ）明细情况

项目	2002.12.31	2001.12.31
应付帐款	76 241 373.21	60 680 096.67

（ 2 ）截止 2002 年 12 月 31 日无欠持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位款项。

17 ． 预收帐款

（ 1 ）明细情况

（1）明细情况
项目	2002.12.31	2001.12.31
预收帐款	9 257 572.16	27 676 918.17

（ 2 ）截止 2002 年 12 月 31 日无欠持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位款项。

18 ． 应付股利

投 资 者	金额	原因
阳谷鲁银实业有限公司	394 000.01	投资者欠本公司款项，故未支付股利
邯郸滏阳华工集团有限公司 邯郸市橡胶厂 邯郸棉花机械厂 邯郸发达纺织集团有限公司 合计	3 520.00 3 520.00 3 520.00 3 520.00 408 080.01	投资者欠本公司款项，故未支付股利 投资者欠本公司款项，故未支付股利 投资者欠本公司款项，故未支付股利 投资者欠本公司款项，故未支付股利

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19 ． 应交税金

项 目	税 率	2002.12.31	2001.12.31
增值税 营业税	17% 5%	3 899 000.89 121 350.00	6 240 925.54 121 350.00
城建税 房产税 企业所得税 个人所得税 土地使用税	母公司7%；子公司1% 1.2% 33% -- 阳谷电缆集团有限公司0.8元/㎡	-22 777.35 -61 774.03 5 106 932.88 102 427.70 -8 842.45	-11 726.78 1 381.62 2 080 129.88 2 919.21 5 105.43
合 计		9 136 317.64	8 440 084.90

20 ． 其他应交款

20． 其他应交款
项 目 税 率	2002.12.31	2001.12.31
教育费附加 阳谷电缆集团有限公司3%、母公司 及其他子公司3.5% 合 计	580 207.80 580 207.80	755 685.81 755 685.81

21 ． 其他应付款

21． 其他应付款
项 目	2002.12.31	2001.12.31
其他应付款	47 460 188.05	60 679 109.72

22 ． 预提费用

费用类别	2002.12.31	2001.12.31
排污费 利息 维修费	129 216.41 93 632.98 --	70 181.12 291 919.93 158 102.65
水电费 运费	662 967.14 292 350.89	372 033.99 123 364.26
其他	--	83 294.21
合 计	1 178 167.42	1 098 896.16

23 ． 一年内到期的长期负债

截止 2002 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债均为一年内到期的长期借款，余额为 19 130 000.00 元， 无逾期的长期借款。

无逾期的长期借款。
借款金额	币 种		借款种类
19 130 000.00	人民币		担保借款
合 计：19 130 000.00
24． 其他流动负债
债权人名称	2002.12.31	内容
亚太电缆有限公司 新加坡新马电缆有限公司 合 计	13 338 644.63 5 989 679.49 19 328 324.12	子公司华太之股东二期投资款尚未验资部分 子公司华太之股东二期投资款尚未验资部分

25 ． 长期借款

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	借款金额		币 种	借款条件
	34	940 000.00 643 595.15	人民币 美 元	担保 担保
**合 **	计： 35	583 595.15

备注： 其中美元借款 80 000.00 元折合人民币 643 595.15 元

26 ． 股本

2002 年 12 月 31 日余额为人民币 114 720 000.00 元，股本变动情况如下：

本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 -- 境内法人持有股份 74 004 000.00 境外法人持有股份 -- 其他 -- 2、募集法人股份 -- 3、内部职工股 -- 4、优先股或其他 -- 其中：转配股 -- 未上市流通股份合计 74 004 000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40 716 000.00 2、境内上市的外资股 -- 3、境外上市的外资股 -- 4、其他 -- 已上市流通股份合计 40 716 000.00 三、股份总数 114 720 000.00	本 次 变 动 增 减（+，-） 本次变动后 配股 其他 -- -- -- -- -- 74 004 000.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 74 004 000.00 -- -- 40 716 000.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 40 716 000.00 -- -- 114 720 000.00

27 ． 资本公积

27． 资本公积
项 目	2001.12.31	本期增加	本期减少		2002.12.31
股本溢价	244 840 346.59	--		--	244 840 346.59
捐赠公积 其他 合 计	1 282 936.49 11 136 972.58 257 260 255.66	-- 372 000.00 372 000.00		-- -- --	1 282 936.49 11 508 972.58 257 632 255.66

注：本期增加为 372 000.00 元，其中 72 000.00 元为被投资子公司评估增值，另外 300 000.00 元为邯郸 市峰峰矿区拨款转入。

28 ． 盈余公积

28． 盈余公积
项 目	2001.12.31	本期增加	本期减少		2002.12.31
法定盈余公积 公益金 合 计	17 685 675.93 8 842 837.97 26 528 513.90	1 610 370.77 805 185.39 2 415 556.16		-- -- --	19 296 046.70 9 648 023.36 28 944 070.06

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29 ． 未分配利润

29． 未分配利润
项 目	金额
（1）本年净利润 加：年初未分配利润	10 322 332.81 35 901 271.27
（2）可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 （3）可供股东分配的利润 减：应付优先股股利	46 223 604.08 1 610 370.77 805 185.39 43 808 047.92 --
提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 （4）期末未分配利润	-- -- -- 43 808 047.92

30 ． 主营业务收入和主营业务成本

行 业	2002 年度营业收入	2001 年度营业收入
陶瓷	159 556 325.05	134 578 900.92
煤气 电力电缆 通信电缆	6 458 354.93 157 824 779.38 29 159 142.33	5 463 545.25 157 446 568.22 27 805 124.91
其他 合 计	25 157 619.32 378 156 221.01	3 763 929.89 329 058 069.19
行 业	2002 年度营业成本	2001 年度营业成本
陶瓷 煤气	129 070 489.11 4 979 273.27	110 370 134.30 4 856 403.20
电力电缆	121 424 306.03	120 795 956.35
通信电缆 其他 合 计	23 372 270.97 23 821 082.67 302 667 422.05	22 857 800.24 1 851 418.04 260 731 712.13

注：本年度生产经营规模扩大，收入、成本较上年有较大幅度增加。

本年度公司向前五名客户销售的总额为人民币 76 053 454.49 元，占公司全部销售收入的 20.11% 。

31 ． 主营业务税金及附加

31． 主营业务税金及附加
税费种类	计缴标准	2002 年度	2001 年度
城市维护建设税 教育费附加 合 计	7%或1% 3.5%或3%	873 189.32 677 651.98 1 550 841.30	902 041.05 684 254.44 1 586 286.49

注：山东阳谷电缆集团有限公司主营业务税金及附加的税率较低，且该公司收入在主营业务收入总额中 的比例有较大增长，因此，主营业务税金及附加较上年有所下降。

32 ． 财务费用

32． 财务费用
费用项目	**2002 **	年度			**2001 **	年度
利息支出		14	215	664.33		13	007	845.69
减：利息收入 汇兑损失		2	579	636.10 --		3	101	513.54 336.60

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河北华玉股份有限公司审计报告

减：汇兑收益 手续费 合 计	-- 63 238.62 11 699 266.85	61 962.04 112 269.10 9 956 975.81

注：本期与上期相比增加了 1 742 291.04 元，上升 17.50% ，主要是借款比上年同期增加。

33 ． 投资收益

33． 投资收益
项 目	2002 年度	2001 年度
股权投资收益 股权投资差额摊销 合 计	61 616.44 -1 820 484.57 -1 758 868.13	-- -1 255 868.68 -1 255 868.68

34 ． 收到其他与经营活动有关的现金 109 835 888.79 元，其主要项目：

项 目	金 额
军神实业及军神华玉 邯郸陶瓷集团有限公司 山东阳谷电缆集团公司 京九台投资管理有限公司 北京德海贸易公司	11 785 000.00 22 000 000.00 10 000 000.00 2 500 000.00 2 403 000.00
北京路源世纪投资管理有限公司 深圳汇源丰贸易有限公司	500 000.00 60 000 000.00

35 ． 支付其他与经营活动有关的现金 153 404 419.22 元，其主要项目：

项 目	金 额
军神实业及军神华玉 邯郸陶瓷集团有限公司	6 235 200.00 62 286 514.94
山东阳谷鲁银实业有限公司 山东阳谷电缆集团公司	18 376 700.00 12 930 000.00
北京九台投资管理有限公司 北京德海贸易公司 深圳汇源丰贸易有限公司	1 000 000.00 11 192 400.00 19 986 200.00

六、母公司会计报表重要项目注释（金额单位：元）：

1 、 其他应收款

（ 1 ）帐龄分析

帐 龄 1年以内 1~2年 2~3年 3~4年 4~5年 5年以上 合 计

2002.12.31 2001.12.31

金 额 占应收 帐款总 额比例 （%） 坏帐准 备计提 比例 （%） 坏帐准备 金 额 占应收 帐款总 额比例 （%） 坏帐准 备计提 比例 （%） 坏帐准备 28 377 637.74 100.00 5 1 418 881.89 40 510 501.80 93.30 5 2 025 525.09 0.00 10 1 018 417.33 2.35 10 101 841.73 0.00 30 456 121.84 1.05 30 136 836.55 0.00 50 154 792.55 0.36 50 77 396.28 0.00 80 291 524.35 0.67 80 233 219.48 0.00 100 986 568.22 2.27 100 986 568.22 28 377 637.74 100.00 1 418 881.89 43 933 626.09 100.00 3 561 387.36

注：其他应收款减少是由于本公司的第一分公司、第二分公司、煤气分公司的全部资产和机关部分资产

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河北华玉股份有限公司审计报告

与邯郸陶瓷集团有限责任公司共同设立邯郸华玉瓷业有限责任公司，母公司期末报表中不再含有上述三 个公司的其他应收款。

（ 2 ）截止 2002 年 12 月 31 日本帐户期末余额中持公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位的欠 款如下：

款如下：
单位名称		欠款金额	帐 龄	欠款原因
北京军神实业有限公司	7	282 330.32	一年以内	临时往来款

（ 3 ）截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 27 148 185.28 元，占其他应收款总额的比例为 97.29% 。

2、 长期投资	2、 长期投资
被投资单位 山东阳谷电缆 集团有限公司 邯郸华玉瓷业 有限责任公司 邯郸冀泰陶瓷 有限公司 山东华太光纤 通信有限公司 河南孙口黄河 公路大桥有限 公司	2001.12.31 帐面余额 减值准备 本期增加 本期减少 211 461 508.43 -- 5 178 881.34 1 820 484.57 -- -- 116 618 657.53 -- 1 583 632.00 1 208 702.62 -- 1 583 632.00 -- -- 25 500 000.00 -- -- -- 8 433 000.00 --	2002.12.31
		帐面余额 减值准备 214 819 905.20 -- 116 618 657.53 -- -- -- 25 500 000.00 -- 8 433 000.00 --
合 计	213 045 140.43 1 208 702.62 155 730 538.87 3 404 116.57	365 371 562.73 --

注：长期股权投资本期增加，主要是由于本公司以第一分公司、第二分公司、煤气分公司的全部资产和 机关部分资产与邯郸陶瓷集团有限责任公司共同设立邯郸华玉瓷业有限责任公司所致。

3、	主营业务收入和主营业务成本
行业	2002 年度营业收入	2001 年度营业收入
陶瓷 煤气 合计	37 068 944.41 1 361 357.00 38 430 301.41	134 578 900.92 5 463 545.25 140 042 446.17
行业	2002 年年度营业成本	2001 年度营业成本
陶瓷 煤气 合计	29 082 437.40 1 261 312.27 30 343 749.67	110 370 134.30 4 856 403.20 115 226 537.50

注：（ 1 ）本年度公司向前五名客户销售的总额为人民币 11 894 147.08 元，占公司全部销售收入的 30.95% 。

（ 2 ）本期销售收入、成本减少是由于本公司的第一分公司、第二分公司、煤气分公司的全部资产和 机关部分资产与邯郸陶瓷集团有限责任公司共同设立邯郸华玉瓷业有限责任公司， 4-12 月的收入、 成本及相关费用在邯郸华玉瓷业有限责任公司的报表中反映，引起收入、成本的减少。

4 、 投资收益

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河北华玉股份有限公司审计报告

项 目	2002 年度	2001 年度
股权投资收益 股权投资差额摊销	8 395 052.70 -1 820 484.57	11 776 262.15 -1 255 868.68
合 计	6 574 568.13	10 520 393.47

5 、 收到其他与经营活动有关的现金 112 474 626.14 元，其主要项目：

项 目	金 额
军神实业及军神华玉	11 785 000.00
邯郸陶瓷集团有限责任公司 山东阳谷电缆集团公司 北京九台投资管理有限公司 北京德海贸易公司 北京路源世纪投资管理有限公司	21 700 000.00 10 000 000.00 2 500 000.00 2 403 000.00 500 000.00
深圳汇源丰贸易有限公司	60 000 000.00

6 、 支付其他与经营活动有关的现金 66 680 929.61 元，其主要项目：

项 目	金 额
军神实业及军神华玉 邯郸陶瓷集团有限责任公司 山东阳古谷鲁银实业有限公司	6 235 200.00 22 509 200.00 376 700.00
山东阳谷电缆集团公司 北京九台投资管理有限公司	930 000.00 1 000 000.00
北京德海贸易公司 深圳汇源丰贸易有限公司	11 192 400.00 19 986 200.00

7 、 本公司报告期内投资转出坏帐准备 11 470 770.00 元，系 2002 年 3 月投资设立邯郸华玉瓷业有 限公司时与应收款项一起转出的坏帐准备，详见：附注四（二）。

七、关联方关系及其交易

1 、存在控制关系的关联方：

1、存在控制关系的关联方：
企业名称	注册地址	主营业务范围	与本企业关系	经济类型	法人代表
军神实业有限公司	北京	信息咨询、技术开发等	第一大股东	有限公司	张庆民
山东华太光纤通信有限公司	阳谷	生产销售光纤	子公司	有限公司	李银起
山东阳谷电缆集团有限公司	阳谷	生产销售电线、电缆等	子公司	有限公司	李银起
邯郸华玉瓷业有限责任公司	峰峰	生产销售日用陶瓷	子公司	有限公司	张士成
邯郸冀泰陶瓷有限公司	峰峰	生产销售日用陶瓷	子公司的子公司	有限公司	张士成

2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：

企业名称	期初数	本期增加	本期减少		期末数
军神实业有限公司	100 000 000.00	--		--	100 000 000.00
山东华太光纤通信有限公司	--	50 000 000.00		--	50 000 000.00
山东阳谷电缆集团有限公司	105 000 000	--		--	105 000 000.00
邯郸华玉瓷业有限责任公司	--	125 980 000.00		--	125 980 000.00
邯郸冀泰陶瓷有限公司	USD460 000.00	--		--	USD460 000.00

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河北华玉股份有限公司审计报告

3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：

企业名称 军神实业有 限公司 山东华太光 纤通信有限 公司 山东阳谷电 缆集团有限 公司 邯郸华玉瓷 业有限责任 公司 邯郸冀泰陶 瓷有限公司	期初数 本期增加 本期减少 期末数
	金 额 比例 金 额 比例 金额 比例 金 额 比例 32 600 000 28.41% -- -- -- -- 32 600 000 28.41% -- -- 50 000 000 51.00% -- -- 50 000 000 51.00% 105 000 000 90.00% -- -- -- -- 105 000 000 90.00% -- -- 113 330 500 90.00% -- -- 113 330 500 90.00% USD230 000 50.00% -- -- -- -- USD230 000 50.00%

4 、不存在控制关系的关联方的性质：

4、不存在控制关系的关联方的性质：
企业名称	与本公司关系
邯郸陶瓷集团有限责任公司	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司花纸装潢厂	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司研究院	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司原材料公司	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司工业瓷厂	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司第十瓷厂	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司中意陶瓷公司	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司建筑瓷厂	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司高档瓷厂	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司梅梅建筑陶瓷公司	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂	与本公司同一关键管理人员
邯郸陶瓷集团有限责任公司新都建陶厂	与本公司同一关键管理人员
邯郸美联陶瓷有限公司	与本公司同一关键管理人员
北京路源世纪投资管理有限公司	与本公司同一关键管理人员
北京九台投资管理有限公司	与本公司同一关键管理人员
山东阳古谷鲁银实业有限公司	与本公司同一关键管理人员
山东阳谷电缆股份有限公司	与本公司同一关键管理人员

5 、合资设立子公司：

报告期内本公司与邯郸陶瓷集团有限责任公司共同出资设立了邯郸华玉瓷业有限责任公司，详见附 注：四（二）

6 、销售货物：

6、销售货物：
企业名称 邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部 邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口二部 邯郸陶瓷集团有限责任公司第四瓷厂 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 邯郸陶瓷集团有限责任公司工业瓷厂 山东阳谷电缆股份有限公司	2002 年度 2001 年度
	金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 30 076 372.35 7.95 32 849 095.53 9.98 -- -- 5 612 278.92 1.71 6 083 000.00 1.61 6 073 806.00 1.85 37 239.75 0.01 -- -- -- -- 100 000.11 0.03 -- -- 2 517 181.07 0.76

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河北华玉股份有限公司审计报告

注：关联方交易价格以市场价格计价。

7 、采购货物：

、采购货物：
企业名称	2002 年度		2001 年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
邯郸陶瓷集团有限责任公司花纸装潢厂	4 353 747.70	2.13	8 480 060.09	4.49
邯郸陶瓷集团有限责任公司原材料公司	--	--	2 968 646.00	1.57
邯郸陶瓷集团有限责任公司研究院	--	--	512 500.00	0.27
邯郸联合花纸厂	10 033 575.52	4.91	10 373 807.47	5.49

8 、关联方应收应付款项余额：

、关联方应收应付款项余额：
企业名称 应收帐款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部 邯郸陶瓷集团有限责任公司第四瓷厂 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 邯郸陶瓷集团有限公司 邯郸陶瓷总公司经销公司 邯郸陶瓷集团有限责任公司高档瓷厂 其他应收款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 邯郸陶瓷集团有限责任公司第四瓷厂 邯郸陶瓷集团有限责任公司建筑瓷厂 邯郸陶瓷集团有限责任公司梅梅建筑陶瓷公司 邯郸陶瓷集团有限责任公司花纸装潢厂 邯郸陶瓷集团有限责任公司高档瓷厂 邯郸美联陶瓷有限公司 邯郸陶瓷集团有限责任公司新都建陶厂 邯郸陶瓷集团有限公司 邯郸陶瓷集团有限责任公司研究院 邯郸冀泰陶瓷有限公司 北京军神实业有限公司 阳谷鲁银实业有限公司 阳谷电缆股份有限公司 阳谷特种电缆厂 应付帐款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司花纸装潢厂 邯郸陶瓷集团有限责任公司工业瓷厂 邯郸陶瓷集团有限责任公司研究院 邯郸陶瓷集团有限责任公司联合花纸厂 邯郸陶瓷集团有限责任公司原材料公司 其他应付款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司工业瓷厂 邯郸陶瓷集团有限责任公司高档瓷厂 军神实业有限公司 山东阳谷电缆集团股份公司 北京路源世纪投资管理有限公司 北京九台投资管理有限公司 邯郸陶瓷集团有限责任公司中意陶瓷公司	2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日
	金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 4 008 946.12 2.08 8 685 507.80 4.83 3 013 101.54 1.57 3 088 946.76 1.90 3 759 435.87 1.95 106 675.62 0.06 1 474 287.98 0.77 2 568 790.38 1.58 1 264 832.31 0.66 -- -- -- -- 2 819 616.58 1.73 167 250.00 0.19 167 250.00 0.17 305 705.32 0.35 5 705.32 0.01 560 000.00 0.63 562 617.00 0.58 50 000.00 0.06 -- -- -- -- 1 142 000.00 1.17 -- -- 2 964 184.85 3.03 874 932.50 0.99 900 000.00 0.92 -- -- 867 670.58 0.89 1 071 108.97 1.21 3 319 906.29 3.39 -- -- 445 328.92 0.46 1 453 264.52 1.64 -- -- 8 282 330.32 9.35 -- -- 6 598 844.27 7.45 -- -- 13 822 196.34 15.60 -- -- 6 559 080.64 7.40 -- -- 2 010 107.78 2.64 3 707 148.43 5.94 -- -- 43 329.54 0.07 -- -- 103 894.73 0.17 686 611.96 0.90 733 482.57 1.18 38 907.09 0.05 1 176 148.35 1.89 4 802.88 0.01 720 000.00 0.70 155 481.32 0.33 -- -- -- -- 4 100 632.39 3.96 5 751 923.60 12.12 -- -- 2 121 500.00 4.47 -- -- 1 500 000.00 3.16 -- -- -- -- 74 956.84 0.07

9 、提供资金

9、提供资金
欠款企业名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
北京军神实业有限公司		-- 197 247 142.53	189 964 812.21	7 282 330.32

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河北华玉股份有限公司审计报告

邯郸陶瓷集团有限公司	187 998.50 22 962 303.91 22 331 767.50	818 534.91
合计	187 998.50 220 209 446.44 212 296 579.71	8 100 865.23

八、或有事项

• 1 、 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司控股公司山东阳谷电缆集团有限公司对外提供借款担保 2 250 万元。

• 2 、 关于 1999 年 9 月、 2001 年 4 月两次资产置换应转出的银行借款：研究院人民币借款 1326 万，美圆借款本金 48.79 万美元及利息 23.28 万美元，工业瓷分公司 197 万，花纸分公司 953 万，原材料分公司 134 万，新坡建陶基地 500 万，没有办理债务人变更手续。在本报告期内 工业瓷分公司 197 万，花纸分公司 953 万，原材料分公司 134 万，新坡建陶基地 500 万，合 计 1784 万元已转给本公司的控股子公司邯郸华玉瓷业有限公司承担，剩余研究院人民币借 款 1326 万，美圆借款 72.07 万折人民币 596 万，借款人没有变化。上述借款的实际使用方原 公司第一大股东邯郸陶瓷集团有限责任公司拟拿等额的资产偿还给本公司及本公司的子公 司邯郸华玉瓷业有限责任公司。其部分资产已经评估，目前正在办理资产移交的审批手续。

• 3 、 本公司以互保方式为邯郸陶瓷集团有限责任公司提供了 2 596 万元的担保。

• 4 、 2002 年 6 月，本公司上届董事会部分董事签字为深圳市炯成投资有限公司担保 6000 万元贷 款授信额度，该公司已取得贷款 3000 万元，期限为 2002 年 7 月 2 日至 2003 年 7 月 2 日。

• 5 、 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司对深圳市汇源丰贸易有限公司提供担保 2 000 万元。

• 6 、 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司对河南路桥建筑工程总公司提供一亿元的担保，此项担保 手续正在办理。

• 7 、 截止财务报告报出日，除上述事项外公司无其他需要披露的或有事项。

九、承诺事项

• 本期公司无需要说明的重大承诺事项。

• 十、资产负债表日后非调整事项

本公司于 2002 年 11 月 21 日同山东阳谷鲁银实业有限公司及翟继温（自然人）就转让本公司 所持山东阳谷电缆集团有限公司 71% 股权的事项签署协议。出让价格为 167 786 168.63 元，此次股 权转让已于 2003 年 4 月 7 日完成，本公司还持有山东阳谷电缆集团有限公司 19% 的股权，已退出 对其的控股地位。 十一、其他重要事项

1 、华夏证券上海分公司诉本公司第一大股东军神实业有限公司因为本公司在上海国际信托投 资公司贷款 1700 万元，提供担保诉讼保全，冻结军神实业有限公司所持有的本公司法人股 3260 万股；及上海市一中院（ 2002 ）沪一中民三（商）初字第 253 号应诉通知书及民事裁定书，裁定冻 结本公司和担保方本公司第一大股东军神实业有限公司银行存款人民币 17,704,004 元或查封等值 财产。资金使用方公司原第一大股东邯郸陶瓷集团有限责任公司拟拿出足够的资产偿还本公司，目 前资产评估已经完毕，待有关部门批准。根据上海市一中院（ 2002 ）沪一中民三（商）初字第 339 号民事裁定书，裁定准许原告华夏证券有限公司上海分公司撤回起诉，案件受理费由原告方负担。

2 、本公司第一大股东军神实业有限公司与北京路源世纪投资管理有限公司于 2002 年 1 月 25 日签订了《股份转让协议书》，转让价格每股 3.62 元，转让总价款 11801.2 万元。并于 2002 年 5 月签署了股份托管协议，在转让股份未办理过户手续之前，为了便于北京路源世纪投资管理有限公

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河北华玉股份有限公司审计报告

司参与本公司的经营和管理，军神实业有限公司同意将其持有的本公司 3260 万股法人股所代表的 股东权利委托给北京路源世纪投资管理有限公司行使。

• 3 、本公司第二大股东阳谷鲁银实业有限公司与北京九台投资管理有限公司于 2002 年 8 月 2

• 日签订了《股份转让协议书》，转让价格每股 3.807 元，转让总价款 7500 万元，此事项已于 2003 年 4 月 8 日实施完毕。

• 4 、本公司第一大股东军神实业有限公司因贷款质押给华夏银行北京月坛北街支行 1350 万股，

• 质押期从 2001 年 12 月 18 日至 2002 年 12 月 31 日；因北京君神投资管理有限公司贷款担保质押给 华夏银行北京和平门支行 930 万股，质押期从 2001 年 12 月 18 日至 2003 年 6 月 30 日。军神实业 因贷款将其持有的法人股 1350 万股质押给华夏银行北京月坛北街支行，质押期从 2002 年 6 月 25 日至 2003 年 6 月 30 日。本公司第二大股东阳谷鲁银实业有限公司因贷款将其持有的本公司法人股 1970 万股质给中信实业银行济南分行。截止本报告披露日，上述贷款质押均已解除。

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