AI Terminal
Zamet S.A.
Quarterly Report • May 28, 2024
5874_rns_2024-05-28_799d173e-2fef-4054-a8bd-051214969ea0.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| 1. | ZAWARTOŚĆ RAPORTU 3 | |
|---|---|---|
| 2. | PODSTAWA SPORZĄDZENIA RAPORTU 3 | |
| 3. | ISOTNE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 3 | |
| 4. | ZMIANA SZACUNKÓW I KOREKTY BŁĘDÓW 4 | |
| 5. | DZIAŁAŁNOŚĆ ZANIECHANA I OPIS PRZEKSZTAŁCEŃ DANYCH PORÓWNAWCZYCH 5 | |
| 6. | WYBRANE DANE FINANSOWE 8 | |
| 7. | SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 9 | |
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 9 | ||
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 9 | ||
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 10 | ||
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 11 | ||
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 12 | ||
| 8. | SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMET S.A 13 | |
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 13 | ||
| SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZAMET S.A. 13 | ||
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 14 | ||
| SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 14 | ||
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 15 | ||
| 9. | PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ EMITENTA 16 | |
| INFORMACJE OGÓLNE 16 | ||
| OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ 16 | ||
| ZMIANY W STRUKTURZE GRUPY KAPITAŁOWEJ 17 | ||
| SKŁAD ORGANÓW JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ 17 | ||
| OFERTA GRUPY KAPITAŁOWEJ ZAMET 18 | ||
| STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA 19 | ||
| 10. | INFORMACJE DODATKOWE 21 | |
| OPIS NAJWAŻNIEJSZYCH WYDARZEŃ W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM 21 | ||
| CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ZAPREZENTOWANE WYNIKI FINANSOWE 22 | ||
| SEGMENTY BRANŻOWE 23 | ||
| INFORMACJE ODNOŚNIE ZREALIZOWANIA PROGNOZ 23 | ||
| OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI 23 | ||
| INFORMACJA O ODPISACH I REZERWACH 24 | ||
| AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY 24 | ||
| ZAPASY 24 | ||
| NALEŻNOŚCI 24 | ||
| PORĘCZENIA, GWARANCJE, ZAOBOWIĄZANIA I NALEŻNOŚCI WARUNKOWE 24 | ||
| KREDYTY I POŻYCZKI 25 | ||
| DYWIDENDY WYPŁACONE I ZAPROPONOWANE DO WYPŁATY 26 | ||
| POSTĘPOWANIA SĄDOWE I ADMINISTRACYJNE 26 | ||
| TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 26 | ||
| ZATRUDNIENIE I SYTUACJA KADROWA 26 | ||
| PERSPEKTYWY ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ 26 | ||
| OPIS ISTOTNYCH RYZYK DOTYCZĄCYCH DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ 27 | ||
| ZDARZENIA PO ZAKOŃCZENIU OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO 28 | ||
| 11. | POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO 29 | |
| 12. | OŚWIADCZENIA ZARZĄDU 30 |
1. ZAWARTOŚĆ RAPORTU
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej ZAMET, zawiera:
- Skonsolidowane skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Zamet obejmujące: skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 marca 2024 roku, skonsolidowany rachunek zysków i strat wraz ze sprawozdaniem z całkowitych dochodów, skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych oraz skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2024 roku oraz dodatkowe noty objaśniające.
- Informację finansową Zamet S.A. (Emitent) obejmującą: sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 marca 2024 roku, rachunek zysków i strat wraz ze sprawozdaniem z całkowitych dochodów, sprawozdanie z przepływów pieniężnych oraz sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2024 roku.
- Porównywalne dane finansowe odpowiednio: w przypadku sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2023, w przypadku rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych (odpowiednio przekształconych); sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania ze zmian w kapitale własnym - za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2023.
- Informacje dodatkowe w zakresie określonym w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018, poz. 757).
Jednostka dominująca Zamet S.A. na podstawie § 62 ust. 1, Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018, poz. 757) nie przekazuje odrębnego kwartalnego raportu jednostkowego. Skonsolidowany raport kwartalny zawiera kwartalną informację finansową o której mowa w § 62 ust. 1 Rozporządzenia.
2. PODSTAWA SPORZĄDZENIA RAPORTU
Niniejszy skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny grupy kapitałowej Zamet Spółki Akcyjnej został sporządzony zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa zatwierdzonym przez Unię Europejską.
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 30 kwietnia 2024 roku. Niniejszy skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny został sporządzony w polskich złotych ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN.
Niniejszy skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny został sporządzony przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Emitenta zidentyfikował istnienie okoliczności związanych z wpływem wojny w Ukrainie na działalność Grupy i Spółki szerzej opisane w nocie 11 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok 2023. W wyniku przeprowadzonych analiz obejmujących m.in. obszary zabezpieczenia kontynuowania działalności operacyjnej, płynności i finansowania, Zarząd nie identyfikuje ryzyka dla kontynuacji działalności w przewidywanej przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego raportu nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę Kapitałową. Niniejszy skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny Grupy Zamet oraz kwartalna informacja finansowa Zamet S.A. zostały sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych, które są wyceniane według wartości godziwej.
3. ISOTNE ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Niniejszy skonsolidowany raport kwartalny został sporządzony zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa zatwierdzonym przez Unię Europejską. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy.
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia skonsolidowanego skróconego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku zatwierdzonego do publikacji w dniu 30 kwietnia 2024 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2024 roku i później. Niniejszy raport Grupy Kapitałowej Zamet należy czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 30 kwietnia 2024 roku.
Informacja finansowa Zamet S.A. została sporządzona zgodnie z zasadami rachunkowości opisanymi w sprawozdaniu finansowym Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 30 kwietnia 2024 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2024 roku i później. Informację finansową Zamet S.A. należy czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 30 kwietnia 2024 roku.
Nowe standardy i interpretacje
Następujące standardy i interpretacje zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, jednak nie weszły jeszcze w życie:
- MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014 roku) zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej - do dnia zatwierdzenia niniejszego raportu niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później;
- Zmiany do MSSF 10 i MSR 28: Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) – prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony;
- Zmiany do MSR 1: Prezentacja sprawozdań finansowych Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe – odroczenie daty wejścia w życie oraz Zobowiązania długoterminowe zawierające klauzule umowne (opublikowano odpowiednio dnia 23 stycznia 2020 roku oraz 15 lipca 2020 roku oraz 31 października 2022 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego raportu niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2024 roku lub później;
- Zmiana do MSSF 16 Leasing: Zobowiązanie leasingowe w transakcji sprzedaży i leasingu zwrotnego (opublikowano dnia 22 września 2022 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego raportu finansowego niezatwierdzone przez UE – mająca zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2024 roku lub później;
- Zmiany do MSR 7 "Rachunek przepływów pieniężnych" oraz MSSF 7 "Instrumenty finansowe ujawnianie informacji" – umowy finansowania zobowiązań wobec dostawców – do stosowania po 1 stycznia 2024r. Do dnia zatwierdzenia niniejszego raportu niezatwierdzone przez UE;
- Zmiany do MSR 21 "Skutki zmian kursów wymiany walut obcych" brak wymienialności do stosowania po 1 stycznia 2025r. Do dnia zatwierdzenia niniejszego raportu finansowego niezatwierdzone przez UE.
Daty wejścia w życie są datami wynikającymi z treści standardów ogłoszonych przez Radę ds. Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej. Daty stosowania standardów w Unii Europejskiej mogą różnić się od dat stosowania wynikających z treści standardów i są ogłaszane w momencie zatwierdzenia do stosowania przez Unię Europejską. Na dzień zatwierdzenia niniejszego raportu do dnia jego publikacji Zarząd nie zakończył jeszcze prac związanych z oceną wpływu wprowadzenia pozostałych standardów oraz interpretacji na stosowane przez Grupę zasady (politykę) rachunkowości w odniesieniu do działalności Grupy lub jej wyników finansowych. Niemniej, w ocenie Zarządu powyższe zmiany standardów nie będą miały znaczącego wpływu na sprawozdanie finansowe spółki.
4. ZMIANA SZACUNKÓW I KOREKTY BŁĘDÓW
W okresie objętym niniejszym raportem nie wystąpiły korekty istotnych błędów.
Sporządzenie sprawozdania finansowego wymaga od Zarządu jednostki dominującej dokonania szacunków. Trwające działania wojenne w Ukrainie przyczyniają się do istotnych zmian warunków prowadzenia działalności i mają bezpośredni wpływ na sytuację gospodarczą w kraju i w regionie. Zarząd weryfikuje przyjęte szacunki w oparciu o zmiany czynników branych pod uwagę przy ich dokonywaniu, nowe informacje lub doświadczenia z przeszłości. Dokonane przez Grupę istotne osądy w zakresie stosowanych zasad rachunkowości oraz główne źródła niepewności i szacunków były zgodne z opisanymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2023.
5. DZIAŁAŁNOŚĆ ZANIECHANA I OPIS PRZEKSZTAŁCEŃ DANYCH PORÓWNAWCZYCH W SKRÓCONYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Z dniem 1 grudnia 2023 roku, Emitent zbył na rzecz podmiotu niepowiązanego, 100% udziałów w spółce zależnej tj. Mostostal Chojnice Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. W związku z powyższym zdarzeniem, w dniu 1 grudnia 2023 roku, Emitent utracił kontrolę nad tą jednostką podporządkowaną. Działalność spółki Mostostal Chojnice za okres 01.01.2023 – 31.03.2023 stanowi działalność zaniechaną Grupy Emitenta.
Wynik na działalności zaniechanej za okres 01.01.2023 – 31.03.2023 został zaprezentowany w tabeli poniżej:
| Działalność zaniechana | 01.01.2023 – 31.03.2023 (niebadane) |
|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży | 25 665 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | (19 800) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 5 865 |
| Koszty sprzedaży | (644) |
| Koszty ogólnego zarządu | (2 743) |
| Pozostałe przychody | 280 |
| Pozostałe koszty | (80) |
| Zysk (strata) z tytułu utraty wartości należności | 52 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej (EBIT) | 2 730 |
| Przychody finansowe | 213 |
| Koszty finansowe | (236) |
| Zysk (strata) brutto | 2 707 |
| Podatek dochodowy | (515) |
| Zysk (strata) netto | 2 192 |
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności zaniechanej zaprezentowano w poniższej tabeli.
| Działalność zaniechana | 01.01.2023 – 31.03.2023 (niebadane) |
|---|---|
| Przepływy z działalności operacyjnej | 4 017 |
| Przepływy z działalności inwestycyjnej | (687) |
| Przepływy z działalności finansowej | (9 213) |
| Wpływy/wypływy środków pieniężnych netto | (5 883) |
Dla zapewnienia porównywalności danych, zaprezentowane w niniejszym raporcie Grupy Zamet za I kwartał 2024 roku, dane porównawcze dotyczące skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych (za okres 01.01.2023 – 31.03.2023), zostały odpowiednio przekształcone i nie uwzględniają wyników działalności zaniechanej.
| Przekształcenia | Dane zaprezentowane | Dane przekształcone |
|---|---|---|
| skonsolidowany RZiS za I kwartał 2023 | za okres 3 miesięcy zakończony | za okres 3 miesięcy zakończony |
| 31 marca 2023 roku (niebadane) | 31 marca 2023 roku (niebadane) | |
| Działalność kontynuowana | ||
| Przychody netto ze sprzedaży | 64 992 | 40 076 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | (52 983) | (33 183) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 12 009 | 6 893 |
| Koszty sprzedaży | (1 148) | (504) |
| Koszty ogólnego zarządu | (6 517) | (4 523) |
| Pozostałe przychody | 1 108 | 828 |
| Pozostałe koszty | (1 243) | (1 163) |
| Zysk (strata) z tytułu utraty wartości należności | 106 | 54 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 315 | 1 585 |
| Przychody finansowe | 1 969 | 1 777 |
| Koszty finansowe | (1 090) | (875) |
| Zysk (strata) brutto | 5 194 | 2 487 |
| Podatek dochodowy | (940) | (425) |
| Zysk (strata) netto działalność kontynuowana | 4 254 | 2 062 |
| Zysk (strata) netto działalność zaniechana | 2 192 |
Grupa Kapitałowa Zamet S.A.
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny za I kwartał 2024 roku [Dane finansowe prezentowane są w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej]
| Przekształcenia | Dane zaprezentowane za okres 3 miesięcy |
Dane przekształcone za okres 3 miesięcy |
|---|---|---|
| Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za I kwartał 2023 | zakończony 31 marca 2023 roku (niebadane) |
zakończony 31 marca 2023 roku (niebadane) |
| Działalność operacyjna | ||
| Zysk (strata) brutto | 5 194 | 2 487 |
| Korekty razem | (5 361) | (6 671) |
| Amortyzacja | 1 394 | 855 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 828 | 754 |
| (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej | (1 442) | (1 442) |
| Zmiana stanu zapasów | 594 | 1 211 |
| Zmiana stanu należności | 1 383 | 4 274 |
| Zmiana stanu aktywów z tytułu umów | (545) | (6 723) |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i | (3 498) | (949) |
| kredytów | ||
| Zmiana stanu rezerw | (3 478) | (3 428) |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu umów | 1 096 | (339) |
| Zmiana stanu pozostałych aktywów obrotowych | (1 117) | (798) |
| Podatek dochodowy zapłacony Inne korekty |
(620) 44 |
(130) 44 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (167) | (4 184) |
| Działalność inwestycyjna | ||
| Wpływy | 319 | 319 |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 319 | 319 |
| Wydatki | (1 403) | (716) |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | (1 403) | (716) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (1 084) | (397) |
| Działalność finansowa | ||
| Wpływy | (2 074) | 5 702 |
| Kredyty i pożyczki | (2 074) | 5 702 |
| Wydatki | (2 624) | (1 187) |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (1 410) | (125) |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | (386) | (308) |
| Odsetki | (828) | (754) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (4 698) | 4 515 |
| Przepływy pieniężne netto razem | (5 949) | (66) |
| Środki pieniężne na początek okresu | 45 634 | 33 326 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 39 685 | 33 260 |
Wpływ przekształceń na prezentację danych dotyczących I kwartału 2023 w odniesieniu do segmentów operacyjnych Grupy
| Dane zaprezentowane za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2023 roku (niebadane) |
zakład w Piotrkowie Trybunalskim |
zakład w Chojnicach |
zakład w Tarnowskich Górach |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 28 575 | 25 659 | 10 687 | - | 64 921 |
| Sprzedaż między segmentami | 34 | 6 | 31 | - | 71 |
| Przychody segmentu ogółem | 28 609 | 25 665 | 10 718 | 64 992 | |
| Amortyzacja | 487 | 538 | 305 | 64 | 1 394 |
| Wynik operacyjny segmentu | 2 931 | 2 730 | (1 216) | (130) | 4 315 |
| Nakłady inwestycyjne | 646 | 701 | 57 | 7 | 1 411 |
| Dane przekształcone za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2023 roku (niebadane) |
zakład w Piotrkowie Trybunalskim |
zakład w Chojnicach (działalność zaniechana) |
zakład w Tarnowskich Górach |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 28 575 | - | 10 687 | 749 | 40 011 |
| Sprzedaż między segmentami | 34 | - | 31 | - | 65 |
| Przychody segmentu ogółem | 28 609 | - | 10 718 | 40 076 | |
| Amortyzacja | 487 | - | 305 | 64 | 856 |
| Wynik operacyjny segmentu | 2 931 | - | (1 216) | (130) | 1 585 |
| Nakłady inwestycyjne | 646 | - | 57 | 7 | 710 |
Wpływ przekształceń na prezentację danych dotyczących I kwartału 2023 w odniesieniu do skonsolidowanych przychodów Grupy
| Dane zaprezentowane | Dane przekształcone | ||
|---|---|---|---|
| za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2023 roku (niebadane) |
Razem | za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2023 roku (niebadane) |
Razem |
| Rodzaj dobra lub usługi | Rodzaj dobra lub usługi | ||
| Urządzenia dźwigowe i przeładunkowe | 23 304 | Urządzenia dźwigowe i przeładunkowe | 96 |
| Konstrukcje i urządzenia dla sektora offshore | 12 076 | Konstrukcje i urządzenia dla sektora offshore | 12 076 |
| Osprzęt do maszyn ciężkich | 13 387 | Osprzęt do maszyn ciężkich | 13 387 |
| Urządzenia dla przemysłu spożywczego | 1 527 | Urządzenia dla przemysłu spożywczego | 1 527 |
| Urządzenia dla górnictwa i energetyki | 916 | Urządzenia dla górnictwa i energetyki | 916 |
| Urządzenia dla pozostałych przemysłów | 11 442 | Urządzenia dla pozostałych przemysłów | 9 459 |
| Usługi obróbcze | 1 535 | Usługi obróbcze | 1 488 |
| Pozostałe | 805 | Pozostałe | 1 127 |
| Razem | 64 992 | Razem | 40 076 |
| Region geograficzny | Region geograficzny | ||
| Polska | 19 163 | Polska | 9 829 |
| Unia europejska | 21 242 | Unia europejska | 5 660 |
| Pozostałe kraje | 24 587 | Pozostałe kraje | 24 587 |
| Razem | 64 992 | Razem | 40 076 |
| Termin przekazania dóbr lub usług | Termin przekazania dóbr lub usług | ||
| - w miarę upływu czasu | 64 187 | - w miarę upływu czasu | 38 949 |
| - w określonym momencie | 805 | - w określonym momencie | 1 127 |
| Razem | 64 992 | Razem | 40 076 |
6. WYBRANE DANE FINANSOWE
| Wybrane dane finansowe skonsolidowane | 31 marca 2024 | 31 marca 2023 przekształcone1 |
31 marca 2024 |
31 marca 2023 przekształcone |
|---|---|---|---|---|
| Dane dot. RZiS, za okres 3 miesięcy zakończony | tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR |
| Przychody netto ze sprzedaży | 27 752 | 40 076 | 6 422 | 8 526 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (3 429) | 1 585 | (794) | 337 |
| Zysk (strata) netto | (1 606) | 2 062 | (372) | 439 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 15 886 | (4 184) | 3 676 | (890) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (240) | (397) | (56) | (84) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (9 608) | 4 515 | (2 224) | 961 |
| Przepływy pieniężne netto razem | 6 038 | (66) | 1 397 | (14) |
| Dane dot. bilansu, na dzień | 31 marca 2024 | 31 grudnia 2023 | 31 marca 2024 | 31 grudnia 2023 |
| tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR | |
| Aktywa razem | 184 992 | 193 435 | 43 012 | 44 488 |
| Zobowiązania i rezerwy | 52 369 | 59 255 | 12 176 | 13 628 |
| Zobowiązania długoterminowe | 16 053 | 13 900 | 3 732 | 3 197 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 36 316 | 45 355 | 8 444 | 10 431 |
| Kapitał własny | 132 623 | 134 180 | 30 836 | 30 860 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 132 623 | 134 180 | 30 836 | 30 860 |
| Kapitał zakładowy | 63 552 | 63 552 | 14 776 | 14 616 |
| Liczba akcji (w szt.) | 105 920 000 | 105 920 000 | 105 920 000 | 105 920 000 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w PLN | (0,0152) | 0,0195 | (0,0035) | 0,0041 |
| Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w PLN) | (0,0152) | 0,0195 | (0,0035) | 0,0041 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) | 1,2521 | 1,2668 | 0,2911 | 0,2914 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) | 1,2521 | 1,2668 | 0,2911 | 0,2914 |
| Wybrane dane finansowe jednostkowe Zamet S.A. | 31 marca 2024 | 31 marca 2023 | 31 marca 2024 | 31 marca 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Dane dot. RZiS, za okres 3 miesięcy zakończony | tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR |
| Przychody netto ze sprzedaży z działalności kontynuowanej | 1 058 | 1 512 | 245 | 322 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | (37) | 268 | (9) | 57 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (1 172) | (134) | (271) | (29) |
| Zysk (strata) netto | (37) | 268 | (9) | 57 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 259 | 539 | 60 | 115 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 2 | (7) | - | (1) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (46) | (43) | (11) | (9) |
| Przepływy pieniężne netto razem | 215 | 489 | 50 | 104 |
| Dane dot. bilansu, na dzień | 31 marca 2024 | 31 grudnia 2023 | 31 marca 2024 | 31 grudnia 2023 |
| tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR | |
| Aktywa razem | 114 276 | 114 573 | 26 570 | 26 351 |
| Zobowiązania i rezerwy | 7 262 | 7 521 | 1 688 | 1 730 |
| Zobowiązania długoterminowe | 257 | 279 | 60 | 64 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 7 005 | 7 242 | 1 629 | 1 666 |
| Kapitał własny | 107 014 | 107 052 | 24 882 | 24 621 |
| Kapitał zakładowy | 63 552 | 63 552 | 14 776 | 14 616 |
| Liczba akcji (w szt.) | 105 920 000 | 105 920 000 | 105 920 000 | 105 920 000 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w PLN) | (0,0003) | 0,0025 | (0,0001) | 0,0005 |
| Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w PLN) | (0,0003) | 0,0025 | (0,0001) | 0,0005 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) | 1,0103 | 1,0107 | 0,2349 | 0,2324 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) | 1,0103 | 1,0107 | 0,2349 | 0,2324 |
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu przeliczono na euro w następujący sposób:
-
pozycje dotyczące rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za I kwartał 2024 roku (odpowiednio za I kwartał 2023 roku) przeliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca. Kurs euro za I kwartał 2024 roku oraz I kwartał 2023 roku wyniósł odpowiednio 4,3211 PLN/EUR oraz 4,7005 PLN/EUR.
-
pozycje bilansowe przeliczone wg średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy, który na 31 marca 2024 roku i 29 grudnia 2023 roku wyniósł odpowiednio 4,3009 PLN/EUR i 4,3480 PLN/EUR.
1 Opis przekształceń został zaprezentowany w nocie 5 niniejszego raportu.
7. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
| 01.01.2024 - 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 – 31.03.2023 (niebadane, przekształcone2 ) |
|
|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||
| Przychody netto ze sprzedaży | 27 752 | 40 076 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | (24 379) | (33 183) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 3 373 | 6 893 |
| Koszty sprzedaży | (516) | (504) |
| Koszty ogólnego zarządu | (5 464) | (4 523) |
| Pozostałe przychody | 382 | 828 |
| Pozostałe koszty | (314) | (1 163) |
| Zysk (strata) z tytułu utraty wartości należności | (890) | 54 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (3 429) | 1 585 |
| Przychody finansowe | 1 925 | 1 777 |
| Koszty finansowe | (481) | (875) |
| Zysk (strata) brutto | (1 985) | 2 487 |
| Podatek dochodowy | 379 | (425) |
| Zysk (strata) netto działalność kontynuowana | (1 606) | 2 062 |
| Zysk (strata) netto działalność zaniechana | - | 2 192 |
| Zysk netto przypisany: | (1 606) | 4 254 |
| akcjonariuszom jednostki dominującej | (1 606) | 4 254 |
| akcjonariuszom niekontrolującym | - | - |
| Średnia ważona i średnia ważona rozwodniona liczba akcji | 105 920 000 | 105 920 000 |
| Zysk / (strata) i rozwodniony zysk / (strata) na 1 akcję (zł) | (0,0152) | 0,0402 |
| Zysk / (strata) i rozwodniony zysk / (strata) na 1 akcję (zł) z działalności kontynuowanej | (0,0152) | 0,0195 |
| Zysk / (strata) i rozwodniony zysk / (strata) na 1 akcję (zł) z działalności zaniechanej | - | 0,0207 |
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| 01.01.2024 – 31.03.2024 niebadane |
01.01.2023 – 31.03.2023 niebadane |
|
|---|---|---|
| Zysk (strata) netto | (1 606) | 4 254 |
| Inne całkowite dochody podlegające przeklasyfikowaniu do zysków i strat | 10 | 299 |
| Wycena instrumentów zabezpieczających | 12 | 369 |
| Podatek dochodowy | (2) | (70) |
| Inne całkowite dochody niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysków i strat | - | - |
| Razem inne całkowite dochody | 10 | 299 |
| Całkowite dochody ogółem | (1 596) | 4 553 |
| - przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej | (1 596) | 4 553 |
| - przypadające akcjonariuszom niekontrolującym | - | - |
2 Opis przekształceń został zaprezentowany w nocie 5 niniejszego raportu.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| 31 marca 2024 | 31 grudnia 2023 | |
|---|---|---|
| (niebadane) | ||
| Aktywa trwałe | 39 403 | 37 537 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 38 262 | 36 621 |
| Aktywa niematerialne | 231 | 238 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 910 | 678 |
| Aktywa obrotowe | 145 589 | 155 898 |
| Zapasy | 7 108 | 8 421 |
| Aktywa z tytułu umów | 30 055 | 24 644 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 15 885 | 38 558 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 261 | 251 |
| Pozostałe należności | 3 845 | 2 682 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 1 606 | 1 611 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 1 872 | 812 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 84 957 | 78 919 |
| Aktywa razem | 184 992 | 193 435 |
| 31 marca 2024 | 31 grudnia 2023 | |
| (niebadane) | ||
| Kapitał własny | 132 623 | 134 180 |
| Kapitał zakładowy | 63 552 | 63 552 |
| Kapitał zapasowy | 25 409 | 25 409 |
| Kapitał rezerwowy | 22 298 | 22 298 |
| Zyski zatrzymane / (niepokryte straty) | 21 364 | 22 921 |
| Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 132 623 | 134 180 |
| Zobowiązania długoterminowe | 16 053 | 13 900 |
| Kredyty i pożyczki | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 11 058 | 8 966 |
| Rezerwy z tytułu podatku odroczonego | 353 | 542 |
| Rezerwy długoterminowe | 4 642 | 4 392 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 36 316 | 45 355 |
| Kredyty i pożyczki | 3 053 | 11 980 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 1 033 | 1 213 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 9 618 | 11 947 |
| Zobowiązania z tytułu umów | 3 000 | 1 178 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 2 462 | 2 989 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 265 | 345 |
| Pozostałe zobowiązania | 16 885 | 15 703 |
| Kapitał i zobowiązania razem | 184 992 | 193 435 |
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| 01.01.2024 – 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 – 31.03.2023 (niebadane, przekształcone) |
|
|---|---|---|
| Działalność operacyjna | ||
| Zysk (strata) brutto | (1 985) | 2 487 |
| Korekty razem | 17 871 | (6 671) |
| Amortyzacja | 832 | 855 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 367 | 754 |
| (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej | (70) | (1 442) |
| Zmiana stanu zapasów | 1 313 | 1 211 |
| Zmiana stanu należności | 21 510 | 4 274 |
| Zmiana stanu aktywów z tytułu umów | (5 411) | (6 723) |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | (1 144) | (949) |
| Zmiana stanu rezerw | (277) | (3 428) |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu umów | 1 822 | (339) |
| Zmiana stanu pozostałych aktywów obrotowych | (1 060) | (798) |
| Podatek dochodowy zapłacony | (10) | (130) |
| Inne korekty | (1) | 44 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 15 886 | (4 184) |
| Działalność inwestycyjna Wpływy |
55 | 319 |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 55 | 319 |
| Wydatki | (295) | (716) |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | (295) | (716) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (240) | (397) |
| Działalność finansowa | ||
| Wpływy | - | 5 702 |
| Kredyty i pożyczki | - | 5 702 |
| Wydatki | (9 608) | (1 187) |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (8 927) | (125) |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | (314) | (308) |
| Odsetki | (367) | (754) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (9 608) | 4 515 |
| Przepływy pieniężne netto razem | 6 038 | (66) |
| Środki pieniężne na początek okresu | 78 919 | 33 326 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 84 957 | 33 260 |
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Zyski | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał | Kapitał | Kapitał | zatrzymane / | Kapitał własny | |
| zakładowy | zapasowy | rezerwowy | (niepokryte | Razem | |
| straty) | |||||
| Stan na 1 stycznia 2024 r. | 63 552 | 25 409 | 22 298 | 22 921 | 134 180 |
| Zysk (strata) netto za okres | - | - | - | (1 606) | (1 606) |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | 49 | 49 |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | (1 557) | (1 557) |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2024 r. | 63 552 | 25 409 | 22 298 | 21 364 | 132 623 |
| Stan na 1 stycznia 2023 r. | 74 144 | 33 101 | 22 298 | (8 118) | 121 425 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | 14 155 | 14 155 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | (258) | (258) |
| Razem całkowite dochody | 74 144 | 33 101 | 22 298 | 5 779 | 135 322 |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | - | 6 070 | - | (6 070) | - |
| Przeniesienie zysku na kapitał rezerwowy | - | - | - | - | - |
| Inne | (1 142) | (1 142) | |||
| Pokrycie straty z lat ubiegłych | (10 592) | (13 762) | 24 354 | - | |
| Stan na 31 grudnia 2023 r. | 63 552 | 25 409 | 22 298 | 22 921 | 134 180 |
| Stan na 1 stycznia 2023 r. | 74 144 | 33 101 | 22 298 | (8 118) | 121 425 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | 4 245 | 4 254 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | 299 | 299 |
| ()Razem całkowite dochody | - | - | - | 4 553 | 4 553 |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2023 r. | 74 144 | 33 101 | 22 298 | (3 565) | 125 978 |
8. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMET S.A.
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
| Okres 3 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 31 marca 2024 | 31 marca 2023 | |
| (niebadane) | (niebadane) | |
| Działalność kontynuowana | ||
| Przychody netto ze sprzedaży | 1 058 | 1 512 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | (446) | (736) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 612 | 776 |
| Koszty sprzedaży | - | (2) |
| Koszty ogólnego zarządu | (1 823) | (678) |
| Pozostałe przychody | 40 | 3 |
| Pozostałe koszty | (3) | (233) |
| Zysk (strata) z tytułu utraty wartości należności | 2 | - |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (1 172) | (134) |
| Przychody finansowe | 1 143 | 519 |
| Koszty finansowe | (15) | (45) |
| Zysk (strata) brutto | (44) | 340 |
| Podatek dochodowy | 7 | (72) |
| Zysk (strata) netto | (37) | 268 |
| Średnia ważona i średnia ważona rozwodniona liczba akcji | 105 920 000 | 105 920 000 |
| Zysk / (strata) i rozwodniony zysk / (strata) na 1 akcję (PLN) | -0,0003 | 0,0025 |
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZAMET S.A.
| Okres 3 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 31 marca 2024 | 31 marca 2023 | |
| (niebadane) | (niebadane) | |
| Zysk (strata) netto | (37) | 268 |
| Inne całkowite dochody podlegające przeklasyfikowaniu do zysków i strat: | - | - |
| Wycena instrumentów zabezpieczających | - | - |
| Podatek dochodowy | - | - |
| Inne całkowite dochody niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysków i strat | - | - |
| Razem inne całkowite dochody | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | (37) | 268 |
| - przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej | (37) | 268 |
| - przypadające akcjonariuszom niekontrolującym | - | - |
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| 31 marca 2024 (niebadane) |
31 grudnia 2023 | |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 35 019 | 35 056 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 580 | 666 |
| Aktywa niematerialne | 9 | 11 |
| Inwestycje długoterminowe | 34 201 | 34 201 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 229 | 178 |
| Aktywa obrotowe | 79 257 | 79 517 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 422 | 670 |
| Pozostałe należności | 86 | 380 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 78 587 | 78 372 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 162 | 95 |
| Aktywa razem | 114 276 | 114 573 |
| 31 marca 2024 (niebadane) |
31 grudnia 2023 | |
|---|---|---|
| Kapitał własny | 107 014 | 107 052 |
| Kapitał zakładowy | 63 552 | 63 552 |
| Kapitał zapasowy | 84 | 84 |
| Kapitał rezerwowy | 21 687 | 21 687 |
| Zyski zatrzymane / (niepokryte straty) | 21 691 | 21 729 |
| Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 107 014 | 107 052 |
| Zobowiązania długoterminowe | 257 | 279 |
| Rezerwy długoterminowe | 33 | 32 |
| Rezerwy z tytułu podatku odroczonego | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 224 | 247 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 7 005 | 7 242 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 119 | 152 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 1 664 | 1 847 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 286 | 285 |
| Pozostałe zobowiązania | 4 936 | 4 958 |
| Kapitał i zobowiązania razem | 114 276 | 114 573 |
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| Okres 3 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 31 marca 2024 | 31 marca 2023 | |
| (niebadane) | (niebadane) | |
| Działalność operacyjna | ||
| Zysk (strata) brutto | (44) | 340 |
| Korekty razem | 303 | 199 |
| Amortyzacja | 70 | 63 |
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 16 | 22 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 8 | 9 |
| Zmiana stanu rezerw | 2 | 1 |
| Zmiana stanu należności | 542 | 8 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem kredytów i leasingu | (268) | 239 |
| Zmiana stanu pozostałych aktywów obrotowych | (67) | (19) |
| Podatek dochodowy zapłacony | - | (102) |
| Inne korekty | - | (22) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 259 | 539 |
| Działalność inwestycyjna | ||
| Wpływy | 23 | - |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 23 | - |
| Wydatki | (21) | (7) |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | (21) | (7) |
| Nabycie udziałów w podmiotach zależnych | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 2 | (7) |
| Działalność finansowa | ||
| Wpływy | - | - |
| Wydatki | (46) | (43) |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | (38) | (34) |
| Odsetki | (8) | (9) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (46) | (43) |
| Przepływy pieniężne netto razem | 215 | 489 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 78 372 | 31 287 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 78 587 | 31 776 |
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał | Kapitał | Kapitał | Zyski zatrzymane / | ||
|---|---|---|---|---|---|
| zakładowy | zapasowy | rezerwowy | (niepokryte straty) | Razem | |
| Stan na 1 stycznia 2024 r. | 63 552 | 84 | 21 687 | 21 729 | 107 052 |
| Zysk (strata) netto za okres | - | - | - | (37) | (37) |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | (37) | (37) |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2024 r. | 63 552 | 84 | 21 687 | 21 692 | 107 014 |
| Stan na 1 stycznia 2023 r. | 74 144 | 84 | 21 687 | (11 311) | 84 604 |
| Zysk (strata) netto | (10 592) | - | - | 22 452 | 11 860 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | (4) | (4) |
| Razem całkowite dochody | (10 592) | - | - | 22 448 | 11 856 |
| Przeniesienie zysku | - | - | - | 10 592 | 10 592 |
| Stan na 31 grudnia 2023 r. | 63 552 | 84 | 21 687 | 21 729 | 107 052 |
| Stan na 1 stycznia 2023 r. | 74 144 | 84 | 21 687 | (11 311) | 84 604 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | 268 | 268 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | 268 | 268 |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2023 r. | 74 144 | 84 | 21 687 | (11 043) | 84 872 |
9. PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ EMITENTA
INFORMACJE OGÓLNE
Grupa Zamet jest producentem wielkogabarytowych konstrukcji stalowych oraz maszyn i urządzeń dla przemysłu. Znaczący udział w produkcji stanowią konstrukcje wytwarzane dla odbiorców z sektora podmorskiego wydobycia ropy i gazu, dźwigowego, hutnictwa i metalurgii, energetyki oraz maszyn ciężkich. Grupa Zamet oferuje także usługi obróbki metali, spawania i zabezpieczeń antykorozyjnych oraz specjalistycznych badań i pomiarów. Grupa prowadzi działalność produkcyjną na terenie Rzeczypospolitej Polskiej. Klientami Grupy są odbiorcy z rynków krajowych i zagranicznych.
W okresie sprawozdawczym, Grupa Zamet działała w oparciu o holdingowy model kapitałowy, w którym Zamet Spółka Akcyjna (spółka dominująca), sprawując kontrolę i nadzór nad podmiotami podporządkowanymi, świadczyła na ich rzecz usługi wspólne w obszarach: księgowości, finansów, administracji, kontrolingu oraz HR.
OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ
W okresie sprawozdawczym, a także po jego zakończeniu do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania, Grupę Kapitałową Zamet ("Grupa", "Grupa Kapitałowa") tworzą:
- Zamet Spółka Akcyjna z siedzibą w Polsce w Piotrkowie Trybunalskim, (jednostka dominująca, Emitent), zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000340251. Zamet S.A. prowadzi działalność o charakterze holdingowym, sprawując kontrolę i nadzór nad podmiotami podporządkowanymi oraz świadcząc na ich rzecz usługi wspólne o charakterze księgowym, kontrolingowym, administracyjnym, obsługi finansowej, obsługi informatycznej, kadrowo – płacowej oraz HR. Spółka jest emitentem papierów wartościowych, dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym, Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie,
oraz niżej wymienione jednostki podporządkowane:
-
- Zamet Industry spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim (jednostka zależna), zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000897010. Spółka prowadzi działalność o charakterze produkcyjno – usługowym w branży konstrukcji stalowych oraz maszyn i urządzeń dla przemysłu. Jedynym wspólnikiem spółki jest Zamet S.A. z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim.
-
- Zamet Budowa Maszyn Spółka Akcyjna z siedzibą w Tarnowskich Górach (jednostka zależna), wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000289560. Jedynym akcjonariuszem Zamet Budowa Maszyn S.A. jest Zamet S.A. posiadając tym samym 100% akcji w kapitale zakładowym dających tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Spółka prowadzi działalność o charakterze produkcyjno – usługowym w branży konstrukcji stalowych oraz maszyn i urządzeń dla przemysłu.
-
- Zamet Business Development spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim (jednostka zależna) wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000884508. Jedynym wspólnikiem spółki jest Zamet S.A. posiadający tym samym 100% udziału w ogólnej liczbie głosów. Celem działalności spółki jest aktywne poszukiwanie możliwości wykorzystania zasobów Grupy Zamet na nowych rynkach, wspieranie synergii pomiędzy spółkami Grupy Zamet, a także wspieranie podejmowanych przez spółki produkcyjne działań handlowych oraz rozwój biznesu poprzez poszukiwanie nowych możliwości wykorzystania zasobów Grupy na nowych rynkach.
Bezpośrednią kontrolę nad Grupą sprawuje TDJ EQUITY III Sp. z o. o. Pośrednią kontrolę nad Grupą sprawuje TDJ S.A. Podmiotem sprawującym kontrolę nad Grupą na najwyższym szczeblu jest Pan Tomasz Domogała.
Konsolidacją za okres sprawozdawczy objęte są wszystkie wyżej wymienione spółki. W okresie porównywalnym konsolidacji podlegały wszystkie wyżej wymienione spółki oraz Mostostal Chojnice Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, której 100% udziałów zostało zbyte przez Emitenta w dniu 1 grudnia 2023 roku. Wyniki tej spółki za okres od 01.01.2023 – 31.03.2023 zostały zaprezentowane w niniejszym raporcie jako działalność zaniechana i przedstawione w nocie 5 niniejszego raportu. Tym samym dane wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat oraz skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych za okres 3 miesięcy 2023 roku zostały odpowiednio przekształcone. Opis przekształceń zaprezentowano w nocie 5 niniejszego raportu.
ZMIANY W STRUKTURZE GRUPY KAPITAŁOWEJ
W okresie sprawozdawczym oraz po jego zakończeniu, do dnia publikacji niniejszego raportu, nie wystąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Emitenta.
SKŁAD ORGANÓW JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ
W okresie sprawozdawczym, a także po jego zakończeniu do dnia publikacji niniejszego raportu, skład zarządu jest następujący:
- Artur Jeziorowski Prezes Zarządu,
- Rafał Komorowski Wiceprezes Zarządu.
W okresie od dnia 1 stycznia 2024 roku do dnia publikacji niniejszego raportu nie miały miejsca zmiany w składzie Zarządu Emitenta. W okresie sprawozdawczym, Zarząd kierował całokształtem działalności Spółki, prowadził politykę i bieżące sprawy Spółki oraz reprezentował ją na zewnątrz zgodnie z KSH i statutem Spółki.
W skład Rady Nadzorczej jednostki dominującej na dzień 1 stycznia 2024 roku wychodzili:
- Jacek Leonkiewicz
- Robert Rogowski
- Adam Toborek
- Paweł Majcherkiewicz
- Tomasz Kruk
- Dorota Wyjadłowska
W okresie sprawozdawczym miały miejsca następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej Emitenta:
- W dniu 16 lutego 2024 roku Pan Paweł Majcherkiewicz złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej ze skutkiem na dzień 21 lutego 2024 roku.
- W dniu 22 lutego 2024 roku do Rady Nadzorczej powołano Pana Michała Ciszka.
- Uchwałą numer 98/VIII/2024 Rady Nadzorczej ZAMET S.A. z dnia 12 marca 2024 roku rolę Przewodniczącego Rady Nadzorczej powierzono Panu Adamowi Toborkowi.
- Uchwałą numer 99/VIII/2024 Rady Nadzorczej ZAMET S.A. z dnia 12 marca 2024 roku rolę Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej powierzono Panu Jackowi Leonkiewiczowi.
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej jest następujący.
- Adam Toborek Przewodniczący Rady Nadzorczej
- Jacek Leonkiewicz Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
- Robert Rogowski Członek Rady Nadzorczej
- Michał Ciszek Członek Rady Nadzorczej
- Tomasz Kruk Niezależny Członek Rady Nadzorczej
- Dorota Wyjadłowska Niezależny Członek Rady Nadzorczej
Poza zmianami opisanymi powyżej w okresie do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie miały miejsca inne zmiany w składzie Rady Nadzorczej Emitenta.
W Spółce funkcjonują komitety działające w ramach Rady Nadzorczej, zajmujące się sprawami wg przypisanej właściwości. Komitety wspierają działania Rady oraz pełnią funkcje konsultacyjne i doradcze. Zadania komitetów są realizowane poprzez przedstawianie Radzie Nadzorczej, rekomendacji, wniosków, opinii i sprawozdań, w szczególności w formie uchwał komitetu.
OFERTA GRUPY KAPITAŁOWEJ ZAMET
Model biznesowy Grupy Kapitałowej Zamet, opiera się na oferowaniu usług wytwarzania konstrukcji i urządzeń, głównie na podstawie dokumentacji projektowej powierzonej przez klientów a także na dostarczaniu maszyn i urządzeń wytwarzanych w oparciu o własne koncepcje i rozwiązania technologiczne (urządzenia dla przemysłu hutniczego oraz metalurgicznego). Większość produkcji realizowanej przez spółki Grupy Kapitałowej Zamet, ma w dużym stopniu charakter jednostkowy i indywidualny. Poniżej zaprezentowane zostały główne obszary kompetencji Grupy.
Sektor konstrukcji i urządzeń offshore
Zakres oferowanych urządzeń dostarczanych na potrzeby sektora offshore, obejmuje urządzenia dla rynku ropy i gazu (konstrukcje podwodne oraz wyposażenie platform wiertniczych) jak również urządzenia dla rynku energetyki odnawialnej, w tym elementy morskich farm wiatrowych czy elementy wyposażenia elektrowni wodnych. Produkcja urządzeń dla sektora offshore jest realizowana na podstawie dokumentacji technicznej powierzonej przez naszych odbiorców. W ramach indywidualnych zleceń dokonujemy również zmian i uzupełnień do dokumentacji uzgodnionych z klientami. Charakter produkcji jest ściśle zindywidualizowany ze względu na potrzeby i oczekiwania kontrahenta. Urządzenia produkowane w segmencie offshore mogą być także wyposażone w układy hydrauliczne i elektryczne, a przed wysłaniem do klienta przechodzą testy funkcjonalności przeprowadzane pod nadzorem odbiorcy końcowego.
Urządzenia dźwigowe i przeładunkowe
Zakres oferowanych urządzeń dostarczanych na potrzeby sektora urządzeń dźwigowych i przeładunkowych, obejmuje głównie elementy dźwigów. Ponadto sektor ten może obejmować urządzenia przeładunkowe (ang. ship loading & unloading systems). Tego typu urządzenia, ważące od kilkuset do kilku tysięcy ton, wykorzystywane są do załadunku, wyładunku, przeładunku, zgarniania oraz transportowania materiałów sypkich. Ich przeznaczeniem są przede wszystkim nabrzeża portowe, elektrownie i kopalnie. Do tej grupy produktów należą także takie urządzenia jak portowe urządzenia załadowcze lub wyładowcze, zwałowarki, ładowarki, koparki wielonaczyniowe, zgarniarki portalowe, wywrotnice wagonowe, dźwigi kontenerowe i suwnice bramowe. Grupa Kapitałowa Zamet produkuje tego rodzaju urządzenia w oparciu o dokumentację i rozwiązania techniczne, dostarczone przez klienta.
Osprzęt do maszyn ciężkich
Sektor osprzętu do maszyn ciężkich obejmuje wykonanie stalowych elementów konstrukcyjnych, bądź komponentów maszyn ciężkich stosowanych w różnych gałęziach przemysłu m. in. w budownictwie, przemyśle surowcowym, energetyce czy transporcie. Odbiorcami są zagraniczni kontrahenci. Działalność ta jest realizowana przy wykorzystaniu kompetencji zakładu w Piotrkowie Trybunalskim.
Maszyny i urządzenia dla hutnictwa i metalurgii
Do grupy produktów sektora maszyn i urządzeń dla hutnictwa i metalurgii należą przede wszystkim maszyny i urządzenia hutnicze oraz maszyny dla przemysłu przetwórstwa stali, a także linie technologiczne i urządzenia do przetwórstwa metali nieżelaznych. W ramach maszyn i urządzeń hutniczych oraz dla przemysłu przetwórstwa stali, Grupa oferuje m.in. urządzenia linii ciągłego odlewania stali, urządzenia linii walcowniczych, linie do cięcia stali, prostownice do blach, profili i rur, manipulatory i młoty kuzienne, prasy hydrauliczne dla różnych zastosowań. W zakresie dostaw urządzeń do przetwórstwa metali nieżelaznych, zakład w Tarnowskich Górach posiada wieloletnie doświadczenie w realizacji całego szeregu urządzeń niezbędnych do prowadzenia procesów technologicznych przetwórstwa metali nieżelaznych, co w efekcie daje możliwość projektowania i wykonania zarówno odrębnych urządzeń czy podzespołów, jak i całych kompletnych ciągów technologicznych, takich jak kompleksowe linie do wyciskania rur i profili ze stopów aluminium i miedzi, składające się z poziomych pras hydraulicznych, nagrzewnic indukcyjnych i wybiegów, ciągarki ławowe i bębnowe, linie walcownicze, linie ciągłego odlewania wlewków, linie cięcia taśm na arkusze.
Maszyny i urządzenia dla energetyki
Sektor maszyn i urządzeń dla energetyki obejmuje zarówno urządzenia dla górnictwa i energetyki konwencjonalnej (np. urządzenia transportowe kopalni), jak również urządzenia dla energetyki opartej na OZE (np. elementy elektrowni wodnych, farm wiatrowych itp.)
Usługi obróbki metali
Grupa Kapitałowa Zamet dysponuje technologiami mechanicznymi, spawalniczymi i malarskimi pozwalającymi świadczyć usługi w zakresie obróbki mechanicznej, spawania konstrukcji stalowych oraz malowania i zabezpieczeń antykorozyjnych. Powyższe usługi świadczone jako odrębne zlecenia bądź też jako jeden z elementów w ramach kontraktów na budowę urządzeń wielkogabarytowych. Główna działalność w tym zakresie jest świadczona przy wykorzystaniu parku maszynowego zakładu w Tarnowskich Górach.
STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA
Kapitał zakładowy Spółki Zamet Spółki Akcyjnej wynosi 63.552.000,00 PLN i dzieli się na 105.920.000 akcji zwykłych na okaziciela:
- 32.428.500 akcji serii A o numerach od 00.000.001 do 32.428.500;
- 63.871.500 akcji serii B o numerach od 00.000.001 do 63.871.500;
- 9.620.000 akcji serii C o numerach od 00.000.001 do 9.620.000.
Jedna akcja daje prawo do jednego głosu. Ogólna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu, wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 105.920.000.
Zgodnie z otrzymanymi od akcjonariuszy powiadomieniami dotyczącymi stanu posiadania, struktura posiadania znacznych pakietów akcji na dzień 31 marca 2024 roku przedstawia się następująco:
| Akcjonariusz | Liczba akcji / głosów | Udział w ogólnej liczbie akcji / głosów |
Zawiadomienie od akcjonariusza |
|---|---|---|---|
| TDJ Equity III Sp. z o.o. | 59 770 372 | 56,43% | z dnia 19.04.2016 roku |
| Nationale Nederlanden OFE | 12 984 007 | 12,26% | z dnia 20.04.2016 roku |
| Fundusze zarządzane przez Quercus TFI | 10 611 618 | 10,02% | z dnia 30.12.2021 roku |
| Pozostali akcjonariusze | 22 554 003 | 21,29% | |
| RAZEM | 105 920 000 | 100,00% |
W okresie sprawozdawczym, Emitent nie otrzymywał zawiadomień dotyczących zmian stanu posiadania znacznych pakietów akcji.
W dniu 27 maja 2024 roku, Emitent otrzymał od Quercus TFI ("Akcjonariusz") zawiadomienie na podstawie art. 69 ustawy o ofercie publicznej, mocą którego Akcjonariusz zawiadomił o zmianie stanu posiadania znacznego pakietu akcji w ten sposób, że łączny stan posiadania akcji Emitenta przez fundusze zarządzane przez Quercus TFI, przed zmianą wynosił 10.603.326 co stanowiło 10,02% udziału w kapitale zakładowym oraz liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta, natomiast po zmianie, wynosi 10.503.660 co stanowi 9,92% udziału w kapitale zakładowym oraz liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
Do dnia sporządzenia niniejszego raportu, Emitent nie otrzymał innych zawiadomień.
TDJ Equity III Sp. z o.o. jest podmiotem bezpośrednio zależnym od spółki TDJ S.A. z siedzibą w Katowicach i pośrednio zależnym od Pana Tomasza Domogały. Na dzień publikacji niniejszego raportu, wg najlepszej wiedzy Zarządu, Pan Tomasz Domogała nie posiada bezpośrednio akcji Emitenta, natomiast pośrednio, poprzez spółki zależne, posiada 59.770.372 akcji zwykłych na okaziciela Zamet Spółki Akcyjnej, które to akcje stanowią 56,43% kapitału zakładowego Spółki oraz dają prawo do 59.770.372 głosów na Walnym Zgromadzeniu, stanowiących 56,43% ogólnej liczby głosów.
Zarządowi nie są znane ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności powyższych akcji ani żadne inne umowy, które mogą spowodować zmiany struktury akcjonariatu w przyszłości. Wyemitowane akcje nie posiadają żadnych ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu, nie istnieją również żadne inne papiery wartościowe mogące dawać specjalne uprawnienia kontrolne.
W okresie sprawozdawczym oraz po jego zakończeniu do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Emitent nie otrzymał od osób zarządzających lub nadzorujących zawiadomień o nabyciu lub zbyciu akcji Emitenta przez osoby zobowiązane lub osoby blisko związane z osobami zobowiązanymi do notyfikacji o transakcjach na akcjach Emitenta.
Według najlepszej wiedzy Zarządu, bazując na otrzymanych powiadomieniach oraz oświadczeniach osób zarządzających i nadzorujących, za wyjątkiem Pana Tomasza Domogały posiadającego 59.770.372 akcji zwykłych Spółki stanowiących 56,43% kapitału zakładowego Zamet S.A., osoby zarządzające oraz nadzorujące Spółki nie posiadają akcji Emitenta.
Według najlepszej wiedzy Zarządu, bazując na otrzymanych powiadomieniach oraz oświadczeniach osób zarządzających i nadzorujących, liczba akcji Emitenta będących w posiadaniu osób zarządzających oraz nadzorujących przedstawia się następująco:
| Stan na dzień publikacji sprawozdania | Liczba akcji | Liczba głosów | Udział % | |
|---|---|---|---|---|
| Artur Jeziorowski | Prezes Zarządu | - | - | - |
| Rafał Komorowski | Wiceprezes Zarządu | - | - | - |
| Adam Toborek | Przewodniczący RN | - | - | - |
| Jacek Leonkiewicz | Wiceprzewodniczący RN | - | - | - |
| Robert Rogowski | Członek RN | - | - | - |
| Michał Ciszek | Członek RN | - | - | - |
| Tomasz Kruk | Niezależny Członek RN | - | - | - |
| Dorota Wyjadłowska | Niezależny Członek RN | - | - | - |
Emitent nie zawarł z osobami zarządzającymi oraz nadzorującymi umów przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z pełnionej funkcji. Zgodnie z Polityką wynagrodzeń Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej ZAMET S.A. z dnia 28 lipca 2020 roku w przypadku odwołania Członka Zarządu z funkcji w trakcie kadencji albo złożenia przez niego rezygnacji albo nie powołania go na kolejną kadencję, Członek Zarządu uprawniony jest do otrzymania odprawy. W Grupie nie funkcjonują programy premiowe, motywacyjne itp., które oparte byłyby na kapitale Emitenta. W Grupie nie funkcjonuje program akcji pracowniczych.
Grupa nie udzielała zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów osobom zarządzającym ani nadzorującym. Poza wynagrodzeniem nie występują inne świadczenia. Nie występują wynagrodzenia oparte na kapitale Grupy. Nie występują świadczenia po okresie zatrudnienia.
10. INFORMACJE DODATKOWE
OPIS NAJWAŻNIEJSZYCH WYDARZEŃ W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM
W I kwartale 2024 roku, Grupa Zamet wygenerowała 27,8 mln zł skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży (-31% R/R) oraz 1,6 mln zł straty netto (w stosunku do 2,1 mln zł zysku netto za okres porównawczy3 ). Na dzień 31.03.2024 roku, Grupa Zamet zgromadziła środki pieniężne w kwocie 84,9 mln zł (w stosunku do 78,9 mln zł środków na 31.12.2024 roku).
Poszczególne segmenty operacyjne Grupy, w I kwartale 2024 roku, odnotowały następujące wyniki operacyjne:
- Segment związany z działalnością spółki Zamet Industry sp. z o.o. z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim wygenerował 18,5 mln zł przychodów ze sprzedaży oraz 1,4 mln zł straty z działalności operacyjnej, w stosunku do 28,6 mln zł przychodów za okres porównawczym oraz 2,9 mln zł zysku z działalności operacyjnej za okres sprawozdawczy;
- Segment związany z działalnością spółki Zamet-Budowa Maszyn S.A. z siedzibą w Tarnowskich Górach, wygenerował 9,2 mln zł przychodów ze sprzedaży oraz 0,9 mln zł straty z działalności operacyjnej, w stosunku do 10,7 mln zł przychodów za okres porównawczy oraz 1,2 mln zł straty z działalności operacyjnej za okres sprawozdawczy;
W okresie sprawozdawczym, presję na marżę wywierały w szczególności także takie czynniki jak inflacja, dynamika wzrostu kosztów pracy w Polsce oraz wysokie koszty energii elektrycznej i cieplnej. Umacniająca się pozycja złotego na rynkach walutowych, wpłynęła natomiast niekorzystnie na wysokość rozpoznanych przychodów ze sprzedaży w I kwartale 2024 roku w stosunku do okresu porównawczego. Średnia arytmetyczna średnich kursów EUR ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca za I kwartał 2024 roku wyniosła 4,3211 zł, podczas gdy I kwartał 2023 roku wynosiła 4,7005 zł. Ceny wyrobów stalowych, będących podstawowym surowcem do produkcji Grupy Zamet, były w okresie sprawozdawczym względnie stabilne.
Mając na uwadze czynniki makroekonomiczne oddziałujące na Grupę Zamet, w tym w szczególności przywołane powyżej okoliczności, a także ryzyka związane z dalszym zaostrzaniem polityki klimatycznej UE, ryzyka związane z umacnianiem się pozycji konkurencyjnej producentów konstrukcji stalowych spoza UE (szczególnie z Azji oraz Ameryki Południowej), ryzyka związane z niedoborem personelu w zawodach niezbędnych z punktu widzenia działalności Grupy, zgodnie z informacją przekazaną przez Emitenta m.in. w raporcie rocznym Grupy Zamet za 2023 rok, a także w raportach nr 33/2023 oraz 9/2024, zarząd Emitenta analizował w okresie sprawozdawczym możliwe opcje strategiczne dla Grupy ZAMET. W toku prowadzonych analiz nie zidentyfikowano atrakcyjnych celów akwizycyjnych dla Grupy, w szczególności takich, które zapewniałyby jej dalszy wzrost w powiązaniu z istniejącymi segmentami operacyjnymi Grupy. Mając na uwadze powyższe, w dniu 30 kwietnia 2024 roku, zarząd zarekomendował Radzie Nadzorczej Spółki a także Walnemu Zgromadzeniu, wypłatę dywidendy w wysokości łącznie 41.309 tys. zł., co daje 0,39 zł na jedną akcję. Rekomendacja zarządu została pozytywnie oceniona przez Radę Nadzorczą Spółki.
Mając na uwadze wyniki finansowe poszczególnych segmentów działalności za okres sprawozdawczy, w tym w szczególności długotrwałą stratę segmentu związanego z działalnością spółki Zamet – Budowa Maszyn S.A. zarząd kontynuuje analizę możliwych opcji strategicznych dla Grupy ZAMET i nie wyklucza dalszych dezinwestycji.
3 Dane przekształcone, opis przekształceń zaprezentowano w nocie nr 5 niniejszego raportu.
CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ZAPREZENTOWANE WYNIKI FINANSOWE
W okresie objętym niniejszym raportem, za wyjątkiem opisanego powyżej wpływu czynników zewnętrznych, w tym makroekonomicznych na działalność Grupy Zamet, nie wystąpiły istotne jednorazowe zdarzenia o nietypowym charakterze, które znacząco wpłynęłyby na skonsolidowane i jednostkowe wyniki finansowe tego okresu. Jednakże, w ciężar wyników okresu sprawozdawczego ujęto odpis z tytułu utraty wartości należności, który obciążył wynik kwotą 890 tys. zł.
Poniżej zaprezentowano opis poszczególnych wielkości ekonomicznych okresu sprawozdawczego oraz podstawowe wskaźniki.
| Okres 3 miesięcy zakończony | |||
|---|---|---|---|
| 31 marca 2024 | 31 marca 2023 | ||
| (niebadane) | (niebadane, przekształcone) | ||
| Przychody ze sprzedaży | 27 752 | 40 076 | |
| Dynamika | -30,75% | -25,79% | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 3 373 | 6 893 | |
| Rentowność brutto ze sprzedaży | 12,15% | 17,20% | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej (EBIT) | (3 429) | 1 585 | |
| Rentowność EBIT | -12,36% | 3,95% | |
| Amortyzacja | 832 | 856 | |
| EBITDA | (2 597) | 2 441 | |
| EBITDA % | -9,36% | 6,09% | |
| Zysk (strata) brutto | (1 985) | 2 487 | |
| Zysk (strata) netto | (1 606) | 2 062 | |
| Rentowność netto % | -5,79% | 5,15% |
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY
W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2024 roku, w porównaniu z analogicznym okresem 2023 roku, Grupa odnotowała spadek skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży kontynuowanej o 30,75%. Spadek ten spowodowany głównie poprzez zmniejszenie skali przychodów z sektora osprzętu i wyposażenia dla maszyn ciężkich (-89% R/R), co związane jest z czynnikami makroekonomicznymi i geopolitycznymi, mającymi wpływ na ilość sprzedawanych tego rodzaju maszyn na świecie przez ich producentów – są to urządzenia pracujące głównie w górnictwie odkrywkowym. Ponadto, znaczący wpływ na poziom rozpoznawanych przychodów przez Grupę ma pozycja PLN / EUR na rynkach walutowych.
| 3 miesiące zakończone 31 marca | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2024 niebadane |
2023 niebadane przekształcone |
Zmiana | % | |
| Rodzaj dobra lub usługi | ||||
| Urządzenia dźwigowe i przeładunkowe | - | 96 | (96) | -100% |
| Konstrukcje i urządzenia dla sektora offshore | 16 280 | 12 076 | 4 204 | 35% |
| Osprzęt do maszyn ciężkich | 1 508 | 13 387 | (11 879) | -89% |
| Urządzenia dla przemysłu spożywczego | 2 726 | 1 527 | 1 199 | 79% |
| Urządzenia dla górnictwa i energetyki | 256 | 916 | (660) | -72% |
| Urządzenia dla pozostałych przemysłów | 3 322 | 9 459 | (6 137) | -65% |
| Usługi obróbcze | 3 197 | 1 488 | 1 709 | 115% |
| Pozostałe | 463 | 1 127 | (664) | -59% |
| Razem | 27 752 | 40 076 | (12 324) | -31% |
| Region geograficzny | ||||
| Polska | 6 471 | 9 829 | (3 358) | -34% |
| Unia europejska | 3 473 | 5 660 | (2 187) | -39% |
| Pozostałe kraje | 17 808 | 24 587 | (6 779) | -28% |
| Razem | 27 752 | 40 076 | (12 324) | -31% |
| Termin przekazania dóbr lub usług | ||||
| - w miarę upływu czasu | 27 289 | 38 949 | (11 660) | -30% |
| - w określonym momencie | 463 | 1 127 | (664) | -59% |
| Razem | 27 752 | 40 076 | (12 324) | -31% |
SEGMENTY BRANŻOWE
Dla celów zarządczych, Grupa Kapitałowa została podzielona na następujące segmenty operacyjne:
- zakład w Piotrkowie Trybunalskim wytwarzanie konstrukcji i urządzeń dla sektora offshore oraz osprzętu do maszyn ciężkich;
- zakład w Tarnowskich Górach działalność produkcyjna w zakresie maszyn i urządzeń dla hutnictwa, metalurgii i innych przemysłów;
- Pozostałe nieprzypisane do działalności wymienionej w powyższych segmentach.
Żaden z segmentów operacyjnych Grupy nie został połączony z innym segmentem w celu stworzenia powyższych sprawozdawczych segmentów operacyjnych.
Tabela poniżej przedstawia przychody z tytułu umów z klientami w podziale na kategorie, które odzwierciedlają sposób, w jaki czynniki ekonomiczne wpływają na charakter, kwotę, termin płatności oraz niepewność przychodów i przepływów pieniężnych:
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2024roku (niebadane) | zakład w Piotrkowie Trybunalskim |
zakład w Tarnowskich Górach |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|
| Przychody | ||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 18 484 | 9 218 | - | 27 702 |
| Sprzedaż między segmentami | 2 | - | 48 | 50 |
| Przychody segmentu ogółem | 18 486 | 9 218 | 27 752 | |
| Amortyzacja | 493 | 269 | 70 | 832 |
| Wynik operacyjny segmentu | (1 379) | (881) | (1 169) | (3 429) |
| Nakłady inwestycyjne | 66 | 92 | 21 | 179 |
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2023 roku (niebadane; przekształcone) |
zakład w Piotrkowie Trybunalskim |
zakład w Tarnowskich Górach |
Pozostałe | Razem |
| Przychody | ||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 28 575 | 10 687 | 749 | 40 011 |
| Sprzedaż między segmentami Przychody segmentu ogółem |
34 28 609 |
31 10 718 |
- | 65 40 076 |
| Amortyzacja Wynik operacyjny segmentu |
487 2 931 |
305 (1 216) |
64 (130) |
856 1 585 |
Przychody z tytułu transakcji pomiędzy segmentami są eliminowane przy konsolidacji. Wyniki operacyjne segmentów nie uwzględniają przychodów finansowych (2024: 1 925 tysięcy PLN; 2023: 1 777 tysięcy PLN) i kosztów finansowych (2024: 481 tysięcy PLN; 2023: 875 tysięcy PLN). Nakłady inwestycyjne odpowiadają nabyciu rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych. Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej, które w pewnym zakresie, są mierzone inaczej niż zysk lub strata na działalności operacyjnej w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) jest monitorowane na poziomie Grupy i nie ma miejsca ich alokacja do segmentów. Ceny transakcyjne stosowane przy transakcjach pomiędzy segmentami operacyjnymi są ustalane na zasadach rynkowych podobnie jak przy transakcjach ze stronami niepowiązanymi. Przychody z tytułu transakcji pomiędzy segmentami są eliminowane przy konsolidacji.
INFORMACJE ODNOŚNIE ZREALIZOWANIA PROGNOZ
Zarząd Emitenta nie upubliczniał prognoz wyników finansowych na I kwartał 2024 roku, jak również nie podjął decyzji co do publikacji prognoz najbliższych okresów sprawozdawczych.
OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI
Z uwagi na charakter i rodzaj działalności Grupy Kapitałowej, nie obserwuje się sezonowości oraz cykliczności prowadzonej działalności. Cykl produkcyjny maszyn i urządzeń oraz wielkogabarytowych konstrukcji, w zależności od ich rodzaju może wynosić od 3 miesięcy do 2 lat.
INFORMACJA O ODPISACH I REZERWACH
| Grupa Kapitałowa | 31 marca 2024 (niebadane) |
31 grudnia 2023 |
|---|---|---|
| Rezerwy na świadczenia pracownicze: | 5 097 | 5 156 |
| - długoterminowa | 4 306 | 4 310 |
| - krótkoterminowa | 791 | 846 |
| Pozostałe rezerwy | 2 007 | 2 225 |
| - długoterminowa | 336 | 82 |
| - krótkoterminowa | 1 671 | 2 143 |
| Razem rezerwy | 7 104 | 7 381 |
| - długoterminowe | 4 642 | 4 392 |
| - krótkoterminowe | 2 462 | 2 989 |
| Emitent | 31 marca 2024 (niebadane) |
31 grudnia 2023 |
|---|---|---|
| Rezerwy na świadczenia pracownicze: | 34 | 33 |
| - długoterminowa | 33 | 32 |
| - krótkoterminowa | 1 | 1 |
| Pozostałe rezerwy | 285 | 284 |
| - długoterminowa | - | - |
| - krótkoterminowa | 285 | 284 |
| Razem rezerwy | 319 | 317 |
| - długoterminowe | 33 | 32 |
| - krótkoterminowe | 286 | 285 |
AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY
Na dzień 31 marca 2024 roku jak również na 31 grudnia 2023 roku Grupa nie wykazała środków trwałych, które spełniają kryteria ujęcia jako aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży.
ZAPASY
W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2024 roku, Grupa dokonała rozwiązania odpisu aktualizującego wartość zapasów w kwocie 60 tysięcy PLN (w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2023 roku Grupa rozwiązała odpis aktualizujący zapasy w kwocie 57 tysięcy PLN oraz utworzyła odpis w kwocie 67 tysięcy PLN). Kwoty te zostały ujęte odpowiednio w pozycji Pozostałe przychody oraz Pozostałe koszty.
NALEŻNOŚCI
W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2024 roku, Grupa utworzyła odpisy na oczekiwane straty kredytowe aktualizujące wartość należności w kwocie 890 tysięcy PLN (w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2023 roku rozwiązała odpisy w kwocie 54 tysiące PLN). Kwota ta został ujęta w pozycji Zysk (strata) z tytułu wartości należności.
PORĘCZENIA, GWARANCJE, ZAOBOWIĄZANIA I NALEŻNOŚCI WARUNKOWE
| Grupa Kapitałowa | 31 marca 2024 (niebadane) |
31 grudnia 2023 |
|---|---|---|
| Należności warunkowe | - | - |
| Zobowiązania warunkowe | 38 092 | 36 722 |
| - Na rzecz jednostek powiązanych | 28 950 | 27 950 |
| - Na rzecz pozostałych jednostek - udzielone gwarancje i poręczenia | 7 333 | 6 963 |
| - Toczące się sprawy sadowe | 1 809 | 1 809 |
| Emitent | ||
| Należności warunkowe | - | - |
| Zobowiązania warunkowe | 28 988 | 27 988 |
| - Na rzecz jednostek powiązanych | 28 950 | 27 950 |
| - Na rzecz pozostałych jednostek - udzielone gwarancji i poręczenia | 38 | 38 |
Na wartość zobowiązań warunkowych z tytułu udzielonych gwarancji składają się zobowiązania z tytułu bankowych gwarancji należytego wykonania zobowiązań umownych, bankowych gwarancji na zabezpieczenie roszczeń z tytułu udzielonej gwarancji i rękojmi i bankowych gwarancji zwrotu zaliczki, jakie spółki Grupy Kapitałowej udzielają w związku z prowadzoną działalnością gospodarczą na rzecz kontrahentów. Gwarancje wystawiane są w ramach limitów kredytowych zawartych przez spółki Grupy Zamet, jak również w ramach umowy o gwarancje ubezpieczeniowe wskazanej poniżej. Wystawione na zlecenie spółek Grupy Kapitałowej gwarancje będą wygasać zgodnie z terminami
na jakie zostały wystawione, z których najpóźniejszy to 2 luty 2028 roku. Wystawione na zlecenie Emitenta gwarancje będą wygasać zgodnie z terminami na jakie zostały wystawione, z których najpóźniejszy to 15 września 2024 roku.
W 2021 roku Zarząd Zamet S.A. wspólnie z pozostałymi spółkami Grupy Zamet zawarł umowę o udzielenie gwarancji ubezpieczeniowych z Credendo – Excess & Surety Spółka Akcyjna Oddział w Polsce. Mocą przedmiotowej umowy, Credendo ustanowiła odnawialny limit gwarancyjny do maksymalnej wysokości 20 000 tysięcy PLN, w ramach którego udzielane mogą być gwarancje: (i) zapłaty wadium, (ii) należytego wykonania kontraktu, (iii) należytego usunięcia wad lub usterek, (iv) należytego wykonania umowy, (v) zwrotu zaliczki. Limit obciążony jest gwarancjami wystawionymi na zlecenie Zamet Budowa Maszyn S.A. w kwocie 3 535 tysięcy PLN wskazanej w powyższym zestawieniu. Za zobowiązania wynikające z powyższej umowy Spółki Grupy Zamet odpowiadają solidarnie. W okresie sprawozdawczym spółka Zamet S.A. zobowiązała się do poręczenia za dług przyszły spółki zależnej Zamet-Budowa Maszyn S.A. względem dostawcy energii mogący wynikać z zawartej umowy sprzedaży do kwoty 1 000 tysiąc PLN w okresie od 1 stycznia 2024 roku do 6 października 2024 roku. Niniejsze poręczenie zostało udzielone za wynagrodzeniem w wysokości rynkowej.
KREDYTY I POŻYCZKI
W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2024 roku Emitent oraz jednostki Grupy Kapitałowej, nie zaciągały pożyczek, nie udzielały kredytów i pożyczek, nie zawierały nowych umów kredytowych, nie wypowiadały ani nie otrzymały wypowiedzeń obowiązujących umów kredytowych. Nie występowały naruszenia istotnych postanowień umów kredytowych.
Salda zobowiązań z tytułu kredytów bankowych, leasingu oraz prawa do używania na dzień 31 marca 2024 roku oraz 31 grudnia 2023 roku były następujące:
| 31 marca 2024 (niebadane) |
31 grudnia 2023 | |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 3 053 | 11 980 |
| - długoterminowe | - | - |
| - krótkoterminowe | 3 053 | 11 980 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 12 091 | 10 179 |
| Umowy leasingu finansowego z instytucjami finansowymi | 3 302 | 3 650 |
| - długoterminowe | 2 350 | 2 541 |
| - krótkoterminowe | 952 | 1 109 |
| Pozostałe zobowiązania z tytułu prawa do używania | 8 789 | 6 529 |
| - długoterminowe | 8 708 | 6 425 |
| - krótkoterminowe | 81 | 104 |
W dniu 17 kwietnia 2024 roku podpisany został z mBank aneks do umowy o współpracy w zakresie przedłużenia okresu obowiązywania linii wieloproduktowej do dnia 29 kwietnia 2025 roku. Data ostatecznej spłaty kredytu w rachunku bieżącym została przedłużona do dnia 29 kwietnia 2025 roku. Maksymalny termin wygaśnięcia gwarancji uległ wydłużeniu do dnia 30 kwietnia 2030 roku. Pozostałe istotne warunki Umowy nie uległy zmianie.
| 31 marca 2024 | Rodzaj | Wartość limitu wielocelowego |
Data ważności limitu |
Limit kredytowy |
Termin spłaty |
Do spłaty | Oprocentowanie |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BNP Paribas | Limit wielocelowy* | 20 000 | 28.02.2031 | 15 000 | 28.02.2025 | - | Wibor + marża |
| Limit wielocelowy | 18 000 | 28.02.2031 | 10 000 | 28.02.2025 | 3 053 | Wibor + marża | |
| mBank | Limit wielocelowy* | 5 000 | 29.04.2025 | 3 000 | 29.04.2025 | - | Wibor + marża |
| Limit wielocelowy | 700 | 29.11.2024 | - | 28.04.2024 | - | Wibor + marża | |
| Credit Agricole | Limit wielocelowy* | 28 000 | 31.10.2024 | 15 000 | 31.10.2024 | - | Wibor + marża |
| Razem | 71 700 | 43 000 | 3 053 |
* finansowanie parasolowe
| 31 grudnia 2023 | Rodzaj | Wartość limitu wielocelowego |
Data ważności limitu |
Limit kredytowy |
Termin spłaty |
Do spłaty | Oprocentowanie |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BNP Paribas | Limit wielocelowy* | 20 000 | 28.02.2031 | 15 000 | 28.02.2025 | 2 392 | Wibor + marża |
| Limit wielocelowy | 18 000 | 28.02.2031 | 10 000 | 28.02.2025 | 5 833 | Wibor + marża | |
| mBank | Limit wielocelowy* | 5 000 | 28.11.2025 | 3 000 | 30.04.2024 | 2 522 | Wibor + marża |
| Limit wielocelowy | 700 | 29.11.2024 | - | 28.04.2024 | - | Wibor + marża | |
| Credit Agricole | Limit wielocelowy* | 28 000 | 31.10.2024 | 15 000 | 31.10.2024 | 1 185 | Wibor + marża |
| 71 700 | 43 000 | 11 932 |
* finansowanie parasolowe
DYWIDENDY WYPŁACONE I ZAPROPONOWANE DO WYPŁATY
W okresie sprawozdawczym Spółka nie wypłacała ani nie otrzymywała dywidend. Po zakończeniu okresu sprawozdawczego, w dniu 30 kwietnia 2024 roku, zarząd Emitenta zarekomendował Radzie Nadzorczej Spółki a także Walnemu Zgromadzeniu, wypłatę dywidendy w wysokości łącznie 41.309 tys. zł co daje 0,39 zł na jedną akcję. Rekomendacja zarządu została pozytywnie oceniona przez Radę Nadzorczą Spółki. Decyzję w sprawie wypłaty dywidendy, w tym sposobu podziału zysku za 2023 rok, podejmie Walne Zgromadzenie, które zostało zwołane na dzień 21 czerwca 2024 roku.
POSTĘPOWANIA SĄDOWE I ADMINISTRACYJNE
W okresie sprawozdawczym, jak również po zakończeniu tego okresu, wobec spółki Zamet S.A. oraz podmiotów podporządkowanych nie toczyły się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego oraz organem administracji publicznej.
TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły znaczące transakcje z jednostkami powiązanymi, które miałyby charakter nietypowy lub które zostałyby zawarte na warunkach innych niż rynkowe. Wszystkie transakcje zawierane pomiędzy podmiotami powiązanymi w tym okresie były transakcjami typowymi, związanymi z prowadzoną działalnością gospodarczą przez poszczególne podmioty i zawierane są na warunkach rynkowych.
ZATRUDNIENIE I SYTUACJA KADROWA
Na dzień 31 marca 2024 roku, zatrudnienie w Grupie Zamet wyniosło 376 etatów (w stosunku do 397 na dzień 31.03.2023 z wyłączeniem działalności zaniechanej). Ponadto, etatowe zasoby personalne są wspierane przez personel firm kooperujących świadczących usługi ślusarskie, spawalnicze oraz montażowe. W okresie sprawozdawczym, Grupa poniosła koszty zatrudnienia wskazane w tabeli poniżej (tys. PLN).
RAZEM 11 128
PERSPEKTYWY ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ
W krótkoterminowym horyzoncie czasowym, tj. w odniesieniu do roku 2024, o ile nie wystąpią jednorazowe zdarzenia, obłożenie produkcyjne poszczególnych segmentów operacyjnych Grupy Zamet, powinno zapewnić dla tych segmentów poziom przychodów za 2024 rok w wysokości porównywalnej w stosunku do 2023 roku.
Niemniej jednak, rentowność tych przychodów, w stosunku do roku 2023, nadal będzie pozostawać pod presją czynników zewnętrznych - w szczególności notowań złotego na rynkach walutowych, przewidywanego wzrostu poziomu cen stali w stosunku do 2023 roku a także wzrostu kosztów zatrudnienia.
Pomimo przywołanych okoliczności, w ocenie zarządu, okres pierwszego kwartału 2024 roku nie należy traktować referencyjnie w odniesieniu do kolejnych okresów sprawozdawczych 2024 roku – na poziomie wyników operacyjnych, w kolejnych kwartałach 2024 roku, na dzień sporządzania niniejszego raportu, zarząd oczekuje poprawy wyników operacyjnych w stosunku do okresu sprawozdawczego.
W okresie sprawozdawczym, w toku przeglądu możliwych opcji strategicznych dla Grupy, zarząd nie zidentyfikował atrakcyjnych celów akwizycyjnych dla Grupy Zamet, w związku z czym, zarekomendował Radzie Nadzorczej oraz Walnemu Zgromadzeniu, podjęcie uchwały w przedmiocie wypłaty dywidendy w wysokości łącznie 41.309 tys. zł, co daje 0,39 zł na jedną akcję. Rekomendacja zarządu została pozytywnie oceniona przez Radę Nadzorczą Spółki.
Ostateczna decyzja w przedmiocie dywidendy zostanie podjęta przez Walne Zgromadzenie Spółki. Mając na uwadze czynniki makroekonomiczne oddziałujące na Grupę Zamet, wskazane poniżej ryzyka, a także wyniki finansowe poszczególnych segmentów działalności za okres sprawozdawczy, zarząd kontynuuje analizę możliwych opcji strategicznych dla Grupy ZAMET i na dzień sporządzenia niniejszego raportu, nie wyklucza kolejnych dezinwestycji w celu dalszego zwiększenia możliwości dywidendowych.
OPIS ISTOTNYCH RYZYK DOTYCZĄCYCH DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ
Na dynamikę i możliwości rozwoju Spółki i Grupy, stale wpływa szereg czynników o charakterze wewnętrznym oraz o charakterze zewnętrznym, dotyczącym otoczenia rynkowego i uwarunkowań prowadzenia działalności.
W zakresie ryzyk wewnętrznych, do kluczowych zagrożeń należą:
- ryzyko awarii maszyn lub infrastruktury,
- ryzyko związane z kadrą (rotacja, absencja, wiek, niedobór pracowników na rynku pracy),
- ryzyko niespełnienia wymogów jakościowych produktów,
- ryzyko opóźnień w realizacji projektów,
- ryzyko niedoszacowania kosztów wytworzenia (zważywszy na jednostkowy charakter produkcji).
Zarządzanie wyżej wymienionymi ryzykami, odbywa się m.in. poprzez określanie oraz monitorowanie kluczowych wskaźników niefinansowych (KPI), dotyczących powyższych aspektów. Wskaźniki niefinanasowe są rokrocznie prezentowane w oświadczeniu na temat informacji niefinansowych Grupy Emitenta.
W zakresie ryzyk o charakterze zewnętrznym, dotyczącym otoczenia rynkowego i uwarunkowań prowadzenia działalności przez Grupę Kapitałową Emitenta, do kluczowych zagrożeń należą:
- ryzyko związane z koniunkturą rynku, tj. poziom realizowanych inwestycji w sektorach: podwodnego wydobycia ropy i gazu w Europie i na świecie, odkrywkowego górnictwa minerałów na świecie (który to sektor wykorzystuje ciężkie maszyny), sektora offshore, sektora energetycznego, hutniczego i innych sektorów, dla których Grupa dostarcza produkty,
- ryzyko dalszego zaostrzenia polityki klimatycznej w UE w kontekście rynku Oil & Gas,
- ryzyko umacniania się PLN w stosunku do walut obcych, w szczególności EUR, mające wpływ na obniżenie konkurencyjności oferty Grupy na rynkach eksportowych,
- ryzyko wzrostu surowców do produkcji, szczególnie wyrobów stalowych,
- ryzyko związane z dynamiką wzrostu kosztów pracy w Polsce, związane z wskaźnikiem minimalnego oraz średniego wynagrodzenia w gospodarce oraz niedoborem po stronie podaży na rynku pracy, personelu w zawodach związanych z branżą konstrukcji stalowych,
- ryzyko wzrostu konkurencji spoza UE (Azja, Ameryka Południowa),
- ryzyko wzrostu kosztów nośników energii (energii cieplnej, energii elektrycznej) w Polsce,
Na podstawie dostępnych prognoz można wnioskować, że umacniająca się pozycja PLN na rynkach walutowych będzie niekorzystnie oddziaływać na pozycję konkurencyjną polskich eksporterów, w tym Grupę Zamet, w odniesieniu do 2023 roku. Informacje o ekspozycji walutowej Grupy Kapitałowej, zabezpieczonej FX zaprezentowano poniżej.
| Instrumenty pochodne (grupy instrumentów)* |
Planowana data realizacji zabezpieczenia |
Wartość nominalna po kursie na 31.03.2024 r. |
Wycena na dzień bilansowy |
Zabezpieczane ryzyko |
|---|---|---|---|---|
| Forward - sprzedaż EUR | II kwartał 2024 | 14 361 | 706 | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | III kwartał 2024 | 15 384 | 287 | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | IV kwartał 2024 | 20 791 | 310 | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | I kwartał 2025 | 3 239 | 29 | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | II kwartał 2025 | 1 553 | 8 | Ryzyko walutowe |
| 55 328 | 1 340 |
| Instrumenty pochodne (grupy instrumentów)* |
Planowana data realizacji zabezpieczenia |
Wartość nominalna po kursie na 31.12.2023 r. |
Wycena na dzień bilansowy |
Zabezpieczane ryzyko |
|---|---|---|---|---|
| Forward - sprzedaż EUR | 1 kwartał 2024 | 12 295 | 576 | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | 2 kwartał 2024 | 15 905 | 584 | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | 3 kwartał 2024 | 6 478 | 98 | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | 4 kwartał 2024 | 14 759 | 28 | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | 1 kwartał 2025 | 609 | (5) | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | 2 kwartał 2025 | 1 178 | (15) | Ryzyko walutowe |
| 51 224 | 1 266 |
Rosnące koszty surowców do produkcji (głównie wyrobów stalowych) również mogą niekorzystnie oddziaływać na rentowność działalności Grupy Zamet. Czynniki wpływające na ceny tego surowca to m.in.
- Sytuacja gospodarcza: wzrost gospodarczy zwykle wiąże się ze zwiększonym popytem na stal, a recesja z jego spadkiem,
- Koszty produkcji: ceny surowców, takich jak ruda żelaza i węgiel, oraz koszty energii elektrycznej mają kluczowy wpływ na cenę stali,
- Uwarunkowania prawne: Rosnące koszty produkcji stali związane z tzw. zieloną transformacją oraz wprowadzenie mechanizmu CBAM mogą wpłynąć na cenę za stal w 2024 roku.
Z uwagi na kumulację powyższych czynników, prognozowane ceny stali na 2024 rok są wyższe, w stosunku do 2023 roku, praktycznie w każdej kategorii wyrobów stalowych.
ZDARZENIA PO ZAKOŃCZENIU OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO
- W dniu 17 kwietnia 2024 roku podpisany został z mBank aneks do umowy o współpracy w zakresie przedłużenia okresu obowiązywania linii wieloproduktowej do dnia 29 kwietnia 2025 roku. Data ostatecznej spłaty kredytu w rachunku bieżącym została przedłużona do dnia 29 kwietnia 2025 roku. Maksymalny termin wygaśnięcia gwarancji uległ wydłużeniu do dnia 30 kwietnia 2030 roku. Pozostałe istotne warunki Umowy nie uległy zmianie.
- W dniu 30 kwietnia 2024 roku, zarząd Zamet S.A. podjął decyzję o rekomendacji wypłaty dywidendy w wysokości 41.309 tys. zł co daje 0,39 zł za jedną akcję.
- W dniu 15 maja 2024 roku, Rada Nadzorcza Emitenta pozytywnie oceniła rekomendację zarządu w przedmiocie dywidendy.
- • W dniu 27 maja 2024 roku, Emitent otrzymał od Quercus TFI ("Akcjonariusz") zawiadomienie na podstawie art. 69 ustawy o ofercie publicznej, mocą którego Akcjonariusz zawiadomił o zmianie stanu posiadania znacznego pakietu akcji w ten sposób, że łączny stan posiadania akcji Emitenta przez fundusze zarządzane przez Quercus TFI, przed zmianą wynosił 10.603.326 co (jak wskazano w treści zawiadomienia) stanowiło 10,02% udziału w kapitale zakładowym oraz liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta, natomiast po zmianie, wynosi 10.503.660 co stanowi 9,92% udziału w kapitale zakładowym oraz liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
11. POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO
• INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
W okresie sprawozdawczym jednostki Grupy nabyły środki trwałe o łącznej wartości 179 tysięcy PLN.
• INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
Na dzień bilansowy nie istnieją istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
• INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
• WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano korekty błędów poprzednich okresów.
• INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI
W okresie sprawozdawczym Grupa nie dokonywała korekty wartości godziwej aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki.
• INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły wyżej wymienione zdarzenia.
• W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ – INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA.
W okresie sprawozdawczym nie miała miejsca zmiana sposobu ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych.
• INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIAN W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW.
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych.
• INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły emisje, wykup, spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
• INFORMACJE O ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH
Nie miały miejsca istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które wymagałyby ujęcia w sprawozdaniach finansowych Emitent i Grupy Kapitałowej.
12. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU
Oświadczamy, iż w ocenie Zarządu Emitenta, informacje zamieszczone w niniejszym raporcie oddają w pełni, rzetelny i prawdziwy obraz sytuacji majątkowej, finansowej oraz wyniku finansowego Emitenta i Grupy Kapitałowej Emitenta.
Raport został podpisany i zatwierdzony do publikacji w Piotrkowie Trybunalskim, w dniu 27 maja 2024 roku.
Podpisano:
Artur Jeziorowski - Prezes zarządu
Rafał Komorowski - Wiceprezes zarządu
Artur Marian Jeziorowski Elektronicznie podpisany przez Artur Marian Jeziorowski Data: 2024.05.27 20:37:21 +02'00'
RAFAŁ KOMOROWSKI +02'00'
Elektronicznie podpisany przez RAFAŁ KOMOROWSKI Data: 2024.05.27 20:30:50
Monika Karp Elektronicznie podpisany
przez Monika Karp Data: 2024.05.27 20:14:05 +02'00'
Monika Karp – Główny Księgowy
osoba której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Strona | 30