AI Terminal
Zamet S.A.
Management Reports • Sep 24, 2024
5874_rns_2024-09-24_978391b5-0838-45c7-9493-0cab098cd8a5.pdf
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
| 1. | ZASADY SPORZĄDZANIA SRÓDROCZNYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH 3 | |
|---|---|---|
| 2. | PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE I GRUPIE KAPITAŁOWEJ4 | |
| 2.1.SPÓŁKA I GRUPA KAPITAŁOWA 4 | ||
| 2.2.ZMIANY W STRUKTURZE GRUPY KAPITAŁOWEJ W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM 5 | ||
| 2.3.STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA 5 | ||
| 2.4.WŁADZE SPÓŁKI 6 | ||
| 2.5.AKCJE W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH 6 | ||
| 3. | DZIAŁALNOŚĆ GRUPY KAPITAŁOWEJ 7 | |
| 3.1.OPIS NAJWAŻNIEJSZYCH WYDARZEŃ W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM7 | ||
| 3.2.DZIAŁALNOŚĆ GRUPY8 | ||
| 3.3.STRUKTURA PRZYCHODÓW W GRUPIE10 | ||
| 3.4.ŹRÓDŁA ZAOPATRZENIA 12 | ||
| 3.5.TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 12 | ||
| 3.6.KREDYTY I POŻYCZKI12 | ||
| 3.7.PORĘCZENIA I GWARANCJE 13 | ||
| 3.8.EMISJE PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH13 | ||
| 3.9.ZATRUDNIENIE14 | ||
| 3.10.INFORMACJE O DYWIDENDZIE 14 | ||
| 3.11.POSTĘPOWANIA SĄDOWE I ADMINISTRACYJNE 14 | ||
| 4. | SYTUACJA MAJĄTKOWA I FINANSOWA15 | |
| 4.1.WYNIKI FINANSOWE – WYBRANE DANE 15 | ||
| 4.2.CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ZAPREZENTOWANE WYNIKI FINANSOWE16 | ||
| 4.3.OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKIEM UZYSKANYM A PROGNOZOWANYM17 | ||
| 4.4.PERSPEKTYWY ROZWOJU 17 | ||
| 5. | OPIS ISTOTNYCH RYZYK DOTYCZĄCYCH DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ18 | |
| 6. | ZDARZENIA PO ZAKOŃCZENIU OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO18 | |
| 7. | OŚWIADCZENIA19 |
1. ZASADY SPORZĄDZANIA SRÓDROCZNYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
Podstawę sporządzenia śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Zamet S.A. ("Spółka", "jednostka dominująca") oraz śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Zamet ("Grupa") stanowi Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 roku, poz. 757). Jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I półrocze 2024 roku zostało sporządzone zgodnie z zasadami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską (UE), a w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami, zgodnie z wymaganiami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U. 2023 poz. 120 z późniejszymi zmianami) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych. Śródroczne jednostkowe sprawozdanie spółki Zamet S.A. oraz śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Zamet, zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności spółki dominującej i spółek zależnych w możliwej do przewidzenia przyszłości. Śródroczne jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie zostały sporządzone na dzień 30 czerwca 2024 roku.
Jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Zamet za I półrocze 2024 roku sporządzono stosując jednolite zasady rachunkowości w odniesieniu do podobnych transakcji oraz innych zdarzeń następujących w zbliżonych okolicznościach. Zaprezentowane dane finansowe na dzień 30 czerwca 2024 roku oraz za okres 6 miesięcy zakończony tą datą, podlegały przeglądowi biegłego rewidenta. Raporty z przeglądu są dołączone do sprawozdań.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Zamet sporządzone zostało za okres 1 półrocza 2024 roku, tj. za okres 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2024 roku i obejmuje konsolidacją następujące podmioty:
- Zamet S.A. (za okres 01.01.2024 30.06.2024)
- Zamet Industry sp. z o.o. (za okres 01.01.2024 30.06.2024)
- Zamet Business Development sp. z o.o. (za okres 01.01.2024 30.06.2024)
- Zamet Budowa Maszyn S.A. (za okres 01.01.2024 31.05.2024, tj. do dnia utraty kontroli)
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Zamet zawiera dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2023 roku oraz na dzień 31 grudnia 2023 roku.
Rachunek zysków i strat, sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz noty do rachunku zysków i strat obejmują ponadto dane za okres 3 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2024 roku oraz dane porównawcze za okres 3 miesięcy, zakończony dnia 30 czerwca 2023 roku, które nie były przedmiotem przeglądu przez biegłego rewidenta.
W okresie porównawczym, tj. 01.01.2023 – 30.06.2023 oraz na dzień 30.06.2023 roku, konsolidacją objęte były następujące podmioty:
- Zamet S.A. (za okres 01.01.2023 30.06.2023) – działalność kontynuowana
- Zamet Industry sp. z o.o. (za okres 01.01.2023 30.06.2023) – działalność kontynuowana
- Zamet Business Development sp. z o.o. (za okres 01.01.2023 30.06.2023) – działalność kontynuowana
- Mostostal Chojnice sp. z o.o. (za okres 01.01.2023 30.06.2023) – działalność zaniechana
- Zamet Budowa Maszyn S.A. (za okres 01.01.2023 30.06.2023) – działalność zaniechana
Wyniki spółek Mostostal Chojnice sp. z o.o. oraz Zamet-Budowa Maszyn S.A., odpowiednio za okres od 01.01.2023 – 30.11.2023 (dzień utraty kontroli) oraz 01.01.2024 – 31.05.2024 (dzień utraty kontroli) zostały zaprezentowane w SSF jako działalność zaniechana, zgodnie z MSSF 5.
Porównywalne dane finansowe na dzień 31 grudnia 2023 roku podlegały badaniu przez biegłego rewidenta na koniec 2023 roku. Informacje dotyczące rachunku zysków i strat obejmują dane za okres 3 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2024 roku oraz dane porównawcze za okres 3 miesięcy, zakończony dnia 30 czerwca 2023 roku, które nie były przedmiotem przeglądu przez biegłego rewidenta.
2. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE I GRUPIE KAPITAŁOWEJ 2.1. SPÓŁKA I GRUPA KAPITAŁOWA
Na dzień 1 stycznia 2024 roku, Grupę Kapitałową Zamet Spółki Akcyjnej tworzyły Zamet S.A. z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim (KRS 0000340251) oraz jednostki zależne:
-
- Zamet Industry sp. z o.o.
-
- Zamet Budowa Maszyn S.A.
-
- Zamet Business Development sp. z o.o.
Na dzień 30 czerwca 2024 roku, Grupę Kapitałową Zamet tworzyły Zamet S.A. ("Emitent") oraz jednostki zależne:
-
- Zamet Industry sp. z o.o.
-
- Zamet Business Development sp. z o.o.
Struktura Grupy Kapitałowej Zamet na dzień 30 czerwca 2024 roku prezentuje się następująco:
-
- Zamet Spółka Akcyjna z siedzibą w Polsce w Piotrkowie Trybunalskim, (jednostka dominująca, Emitent), zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000340251. Zamet S.A. prowadzi działalność o charakterze holdingowym, sprawując kontrolę i nadzór nad podmiotami podporządkowanymi oraz świadcząc na ich rzecz usługi wspólne o charakterze księgowym, kontrolingowym, administracyjnym, obsługi finansowej, obsługi informatycznej, kadrowo – płacowej oraz HR. Spółka jest emitentem papierów wartościowych, dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym, Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie.
-
- Zamet Industry spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim (jednostka zależna), zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000897010. Spółka prowadzi działalność o charakterze produkcyjno – usługowym w branży konstrukcji stalowych oraz maszyn i urządzeń dla przemysłu. Jedynym wspólnikiem spółki jest Zamet S.A. z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim.
-
- Zamet Business Development spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim (jednostka zależna) wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000884508. Jedynym wspólnikiem spółki jest Zamet S.A. posiadający tym samym 100% udziału w ogólnej liczbie głosów. Celem działalności spółki jest aktywne poszukiwanie możliwości wykorzystania zasobów Grupy Zamet na nowych rynkach, wspieranie synergii pomiędzy spółkami Grupy Zamet, a także wspieranie podejmowanych przez spółki produkcyjne działań handlowych oraz rozwój biznesu poprzez poszukiwanie nowych możliwości wykorzystania zasobów Grupy na nowych rynkach.
W dniu 31 maja 2024 roku, Zamet Spółka Akcyjna zawarła umowę sprzedaży 100 proc. akcji w kapitale spółki Zamet - Budowa Maszyn S.A. z siedzibą w Tarnowskich na rzecz podmiotu niepowiązanego z Emitentem ani Grupą TDJ – prywatnego inwestora branżowego, mającego siedzibę w Polsce. W związku z powyższym zdarzeniem, z dniem 31 maja 2024 roku, Emitent utracił kontrolę nad spółką Zamet-Budowa Maszyn S.A.
Szczegółowe informacje dotyczące powyższej transakcji, zostały zaprezentowane w raportach Emitenta nr 14/2024 – 17/2024.
2.3. STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA
Kapitał zakładowy Spółki Zamet Spółki Akcyjnej wynosi 63.552.000,00 PLN i dzieli się na 105.920.000 akcji zwykłych na okaziciela:
- 32.428.500 akcji serii A o numerach od 00.000.001 do 32.428.500;
- 63.871.500 akcji serii B o numerach od 00.000.001 do 63.871.500;
- 9.620.000 akcji serii C o numerach od 00.000.001 do 9.620.000.
Jedna akcja daje prawo do jednego głosu. Ogólna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu, wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 105.920.000.
Zgodnie z otrzymanymi od akcjonariuszy powiadomieniami dotyczącymi stanu posiadania, struktura posiadania znacznych pakietów akcji na dzień publikacji niniejszego raportu przedstawia się następująco:
| Akcjonariusz | Liczba akcji / głosów | Udział w ogólnej liczbie akcji / głosów |
Zawiadomienie od akcjonariusza |
|---|---|---|---|
| TDJ Equity III Sp. z o.o. | 59 770 372 | 56,43% | z dnia 19.04.2016 r. |
| NN OFE | 12 984 007 | 12,26% | z dnia 20.04.2016 r. |
| Fundusze zarządzane przez Quercus TFI | 10 503 660 | 9,92% | z dnia 27.05.2024 r. |
| Pozostali akcjonariusze | 22 661 961 | 21,39% | |
| RAZEM | 105 920 000 | 100,00% |
W dniu 27 maja 2024 roku, Emitent otrzymał od Quercus TFI ("Akcjonariusz") zawiadomienie na podstawie art. 69 ustawy o ofercie publicznej, mocą którego Akcjonariusz zawiadomił o zmianie stanu posiadania znacznego pakietu akcji w ten sposób, że łączny stan posiadania akcji Emitenta przez fundusze zarządzane przez Quercus TFI, przed zmianą wynosił 10.603.326 co stanowiło 10,02% udziału w kapitale zakładowym oraz liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta, natomiast po zmianie, wynosi 10.503.660 co stanowi 9,92% udziału w kapitale zakładowym oraz liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
Poza otrzymanym w/w zawiadomieniem w okresie sprawozdawczym, jak również po jego zakończeniu do dnia publikacji niniejszego sprawozdania, Emitent nie otrzymał innych zawiadomień dotyczących zmian stanu posiadania znacznych pakietów akcji.
TDJ Equity III Sp. z o.o. jest podmiotem bezpośrednio zależnym od spółki TDJ S.A. z siedzibą w Katowicach i pośrednio zależnym od Pana Tomasza Domogały. Na dzień publikacji niniejszego raportu, wg najlepszej wiedzy Zarządu, Pan Tomasz Domogała nie posiada bezpośrednio akcji Emitenta, natomiast pośrednio, poprzez spółki zależne, posiada 59.770.372 akcji zwykłych na okaziciela Zamet Spółki Akcyjnej, które to akcje stanowią 56,43% kapitału zakładowego Spółki oraz dają prawo do 59.770.372 głosów na Walnym Zgromadzeniu, stanowiących 56,43% ogólnej liczby głosów.
Zarządowi nie są znane ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności powyższych akcji ani żadne inne umowy, które mogą spowodować zmiany struktury akcjonariatu w przyszłości. Wyemitowane akcje nie posiadają żadnych ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu, nie istnieją również żadne inne papiery wartościowe mogące dawać specjalne uprawnienia kontrolne.
2.4. WŁADZE SPÓŁKI
Zarząd
W skład Zarządu jednostki dominującej na dzień 30 czerwca 2024 roku wychodzili:
- Artur Jeziorowski Prezes Zarządu,
- Rafał Komorowski Wiceprezes Zarządu.
W okresie od dnia 1 stycznia 2024 roku do dnia publikacji niniejszego raportu nie miały miejsca zmiany w składzie Zarządu Emitenta. W okresie sprawozdawczym, Zarząd kierował całokształtem działalności Spółki, prowadził politykę i bieżące sprawy Spółki oraz reprezentował ją na zewnątrz zgodnie z KSH i statutem Spółki.
Rada Nadzorcza
W skład Rady Nadzorczej jednostki dominującej na dzień 1 stycznia 2024 roku wychodzili:
- Jacek Leonkiewicz
- Robert Rogowski
- Adam Toborek
- Paweł Majcherkiewicz
- Tomasz Kruk
- Dorota Wyjadłowska
W okresie sprawozdawczym miały miejsca następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej Emitenta:
- W dniu 16 lutego 2024 roku Pan Paweł Majcherkiewicz złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej ze skutkiem na dzień 21 lutego 2024 roku,
- W dniu 22 lutego 2024 roku do Rady Nadzorczej powołano Pana Michała Ciszka,
- Uchwałą numer 98/VIII/2024 Rady Nadzorczej ZAMET S.A. z dnia 12 marca 2024 roku rolę Przewodniczącego Rady Nadzorczej powierzono Panu Adamowi Toborkowi,
- Uchwałą numer 99/VIII/2024 Rady Nadzorczej ZAMET S.A. z dnia 12 marca 2024 roku rolę Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej powierzono Panu Jackowi Leonkiewiczowi.
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej jest następujący:
- Adam Toborek Przewodniczący Rady Nadzorczej
- Jacek Leonkiewicz Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
- Robert Rogowski Członek Rady Nadzorczej
- Michał Ciszek Członek Rady Nadzorczej
- Tomasz Kruk Niezależny Członek Rady Nadzorczej
- Dorota Wyjadłowska Niezależny Członek Rady Nadzorczej
Poza zmianami opisanymi powyżej w okresie do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie miały miejsca inne zmiany w składzie Rady Nadzorczej Emitenta.
2.5. AKCJE W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH
W okresie sprawozdawczym oraz po jego zakończeniu do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Emitent nie otrzymał od osób zarządzających lub nadzorujących zawiadomień o nabyciu lub zbyciu akcji Emitenta przez osoby zobowiązane lub osoby blisko związane z osobami zobowiązanymi do notyfikacji o transakcjach na akcjach Emitenta.
Według najlepszej wiedzy Zarządu, bazując na otrzymanych powiadomieniach oraz oświadczeniach osób zarządzających i nadzorujących, osoby zarządzające oraz nadzorujące Spółki nie posiadają akcji Emitenta.
Według najlepszej wiedzy Zarządu, bazując na otrzymanych powiadomieniach oraz oświadczeniach osób zarządzających i nadzorujących, liczba akcji Emitenta będących w posiadaniu osób zarządzających oraz nadzorujących przedstawia się następująco:
| Stan na dzień publikacji sprawozdania | Liczba akcji | Liczba głosów | Udział % | |
|---|---|---|---|---|
| Artur Jeziorowski | Prezes Zarządu | - | - | - |
| Rafał Komorowski | Wiceprezes Zarządu | - | - | - |
| Adam Toborek | Przewodniczący RN | - | - | - |
| Jacek Leonkiewicz | Wiceprzewodniczący RN | - | - | - |
| Robert Rogowski | Członek RN | - | - | - |
| Michał Ciszek | Członek RN | - | - | - |
| Tomasz Kruk | Niezależny Członek RN | - | - | - |
| Dorota Wyjadłowska | Niezależny Członek RN | - | - | - |
Emitent nie zawarł z osobami zarządzającymi oraz nadzorującymi umów przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z pełnionej funkcji. Zasady m.in. w zakresie prawa do odprawy członków zarządu Emitenta w przypadku ich odwołania, złożenia rezygnacji lub niepowołania na kolejną kadencję, wynikają z polityki wynagrodzeń członków zarządu i członków rady nadzorczej, przyjętej uchwałą nr 20 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Zamet S.A. z dnia 28 lipca 2020 roku oraz zmienioną uchwałą nr 18 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Zamet S.A. z dnia 21 czerwca 2024 roku (dalej: "Polityka Wynagrodzeń Członków Zarządu i RN"). Zgodnie z Polityką Wynagrodzeń Członków Zarządu i RN, w przypadku odwołania Członka Zarządu z funkcji w trakcie kadencji albo złożenia przez niego rezygnacji albo nie powołania go na kolejną kadencję, Członek Zarządu uprawniony jest do otrzymania odprawy. W Spółce nie funkcjonują programy premiowe, motywacyjne itp. które oparte byłyby na kapitale Emitenta, w tym programy oparte na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie). W Spółce nie funkcjonuje program akcji pracowniczych. Opis stałych i zmiennych składników wynagradzania członków zarządu i rady nadzorczej Emitenta został ujęty w Polityce Wynagrodzeń Członków Zarządu i RN.
Emitent ani Grupa nie udzielała zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów osobom zarządzającym ani nadzorującym.
3. DZIAŁALNOŚĆ GRUPY KAPITAŁOWEJ
3.1. OPIS NAJWAŻNIEJSZYCH WYDARZEŃ W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM
W I półroczu 2024 roku, Grupa Kapitałowa Zamet wygenerowała 53,4 mln zł skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży oraz 6,3 mln zł zysku netto. Na dzień 30.06.2024 roku, Grupa Zamet zgromadziła środki pieniężne w kwocie 97,9 mln zł.
W okresie sprawozdawczym, presję na marżę wywierały w szczególności takie czynniki jak poziom oraz dynamika wzrostu kosztów pracy w Polsce, inflacja, wysokie koszty energii elektrycznej i cieplnej. Umacniająca się pozycja złotego na rynkach walutowych, wpłynęła natomiast niekorzystnie na wysokość rozpoznanych przychodów ze sprzedaży w I półroczu 2024 roku w stosunku do okresu porównawczego (średnia arytmetyczna średnich kursów EUR ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca za I półrocze 2024 roku wyniosła 4,3109 zł, podczas gdy za I półrocze 2023 roku wynosiła 4,6130 zł). Ceny wyrobów stalowych, będących podstawowym surowcem do produkcji wyrobów oferowanych przez Grupę Zamet, były w okresie sprawozdawczym względnie stabilne.
Mając na uwadze czynniki makroekonomiczne oddziałujące na Grupę Zamet, w tym w szczególności przywołane powyżej okoliczności, a także ryzyka związane m.in. z dalszym zaostrzaniem polityki klimatycznej UE, ryzyka związane z umacnianiem się pozycji konkurencyjnej producentów konstrukcji stalowych spoza UE (szczególnie z Azji oraz Ameryki Południowej), ryzyka związane z niedoborem personelu w zawodach niezbędnych z punktu widzenia działalności Grupy, Zarząd Emitenta analizował w okresie sprawozdawczym opcje strategiczne dla Grupy ZAMET oraz podjął następujące działania:
• w dniu 30 kwietnia 2024 roku, zarząd Zamet S.A. zarekomendował Radzie Nadzorczej Spółki a także Walnemu Zgromadzeniu, wypłatę dywidendy w wysokości łącznie 41.309 tys. zł co daje 0,39 zł na jedną akcję. Rekomendacja zarządu została pozytywnie oceniona przez Radę Nadzorczą Spółki, a następnie uchwalona przez Walne Zgromadzenie Zamet S.A. i wypłacona przez Emitenta;
• w dniu 31 maja 2024 roku, Zamet S.A. zbyła 100 proc. akcji w kapitale Zamet-Budowa Maszyn S.A. na rzecz niepowiązanego z Emitentem, polskiego inwestora branżowego. Cena za 100 proc. akcji w kapitale Zamet - Budowa Maszyn S.A. wyniosła 16.500.000 zł (szesnaście milionów pięćset tysięcy złotych) i została w całości zapłacona przez Inwestora w dniu 31 maja 2024 roku. Tym samym, z dniem 31 maja 2024 roku, Emitent utracił kontrolę nad spółką Zamet – Budowa Maszyn S.A. Ponadto, na dzień 31 maja 2024 roku, spółka Zamet – Budowa Maszyn S.A. posiadała dług netto (różnica pomiędzy sumą zobowiązań odsetkowych a stanem środków pieniężnych) w wysokości 3,1 mln zł oraz zobowiązania warunkowe (pozabilansowe) wynikające z wystawionych gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych w kwocie 5,5 mln zł. Z chwilą transakcji, Emitent oraz podmioty z Grupy Kapitałowej Emitenta, zostały zwolnione z zabezpieczeń udzielonych dla wyżej wymienionych instrumentów finansowych oraz zobowiązań warunkowych, z których korzysta spółka Zamet - Budowa Maszyn S.A. Na dzień 31 grudnia 2023 roku, wartość inwestycji długoterminowej w 100 proc. akcji Zamet - Budowa Maszyn S.A., w księgach rachunkowych Zamet S.A., wynosiła 15,7 mln zł.
Podejmując decyzję o sprzedaży, zarząd Emitenta wziął pod uwagę w szczególności następujące okoliczności: (i) generowaną przez Zamet Budowa Maszyn S.A. (od 2020 roku) trwałą stratę finansową, pomimo wdrożonych na szeroką skalę wewnętrznych działań optymalizacyjnych, (ii) cenę mieszczącą się w zakresie przedziału aktualnej wartości rynkowej, co zostało potwierdzone m.in. opinią na temat wartości godziwej, sporządzoną przez zewnętrznego eksperta o uznanej międzynarodowej marce, (iii) dodatnią stopę zwrotu z tej inwestycji długoterminowej z perspektywy Emitenta oraz (iv) dokonaną ocenę szans i ryzyk w kontekście działalności tarnogórskiej spółki w przyszłości, w tym w odniesieniu do czynników zewnętrznych (makroekonomicznych) oraz wewnętrznych, dotyczących m.in. struktury zatrudnienia oraz przewidywanych nakładów inwestycyjnych.
Podsumowując, wyjście Emitenta z inwestycji długoterminowej w Zamet - Budowa Maszyn S.A. doprowadziło do (i) zmniejszenia skali działalności Grupy ZAMET na szeroko pojętym rynku przemysłu ciężkiego, w odniesieniu do którego perspektywy prowadzenia działalności gospodarczej w Polsce są coraz trudniejsze przez wzgląd na czynniki zewnętrzne takie, jak m.in. koszty pracy w Polsce, czy niedobór w zawodach niezbędnych z punktu widzenia tej branży, (ii) wyeliminowania trwale nierentownego segmentu z działalności Grupy oraz (iii) zbudowania zdolności dywidendowych i/lub znaczącego potencjału inwestycyjnego – który można wykorzystać w celu dywersyfikacji inwestycji długoterminowych przez Zamet S.A.
Zarząd Zamet S.A. w dalszym ciągu kontynuuje przegląd opcji strategicznych dla Grupy ZAMET, nie wykluczając: (i) dalszych wypłat ze spółki na rzecz akcjonariuszy, lub (ii) inwestycji kapitałowych, bądź (iii) dalszych dezinwestycji kapitałowych – w zależności od możliwości rynkowych.
Wpływ wojny w Ukrainie na działalność Grupy Zamet w okresie sprawozdawczym
Zarząd nadal identyfikuje pośredni, wpływ wojny w Ukrainie na działalność Grupy Zamet, albowiem nieuniknionym jest wpływ wojny na sytuację makroekonomiczną i łańcuchy dostaw. W kontekście działalności Grupy, sytuacja w Ukrainie ma wpływ przede wszystkim na otoczenie zewnętrzne, w dwóch aspektach: dostępności i cen surowców produkcyjnych oraz możliwości pozyskiwania pracowników z Ukrainy. Sytuacja w Ukrainie nie wpływa natomiast bezpośrednio na działalność Grupy ZAMET, albowiem rynek Ukraiński / Rosyjski nie jest oraz nie był (przed wybuchem konfliktu) istotnym rynkiem zbytu dla Grupy ZAMET.
3.2. DZIAŁALNOŚĆ GRUPY
W okresie sprawozdawczym, Grupa Kapitałowa Zamet działała na wybranych sektorach szeroko rozumianego rynku wielkogabarytowych konstrukcji stalowych oraz maszyn i urządzeń dla przemysłu, z których najważniejsze to:
- sektor konstrukcji i urządzeń offshore
- sektor urządzeń dźwigowych i przeładunkowych
- sektor osprzętu do maszyn ciężkich
- sektor maszyn i urządzeń dla hutnictwa i metalurgii
- sektor usług obróbki metali.
Model biznesowy Grupy Kapitałowej Zamet, opiera się na oferowaniu usług wytwarzania konstrukcji i urządzeń, głównie na podstawie dokumentacji projektowej powierzonej przez klientów (urządzenia dla sektora offshore, urządzenia dźwigowe i przeładunkowe), a także na dostarczaniu maszyn i urządzeń wytwarzanych w oparciu o własne koncepcje i rozwiązania technologiczne (urządzenia dla przemysłu hutniczego, metalurgicznego oraz spożywczego). Większość produkcji realizowanej przez spółki Grupy Kapitałowej Zamet, ma w dużym stopniu charakter jednostkowy i indywidualny. Poniżej zaprezentowane zostały główne obszary kompetencji Grupy.
Sektor konstrukcji i urządzeń offshore
Zakres oferowanych urządzeń dostarczanych na potrzeby sektora offshore, obejmuje urządzenia dla rynku ropy i gazu (konstrukcje podwodne oraz wyposażenie platform wiertniczych) jak również urządzenia dla rynku energetyki odnawialnej, w tym elementy morskich farm wiatrowych czy elementy wyposażenia elektrowni wodnych. Produkcja urządzeń dla sektora offshore jest realizowana na podstawie dokumentacji technicznej powierzonej przez naszych odbiorców. W ramach indywidualnych zleceń dokonujemy również zmian i uzupełnień do dokumentacji uzgodnionych z klientami. Charakter produkcji jest ściśle zindywidualizowany ze względu na potrzeby i oczekiwania kontrahenta. Urządzenia produkowane w segmencie offshore mogą być także wyposażone w układy hydrauliczne i elektryczne, a przed wysłaniem do klienta przechodzą testy funkcjonalności przeprowadzane pod nadzorem odbiorcy końcowego.
Urządzenia dźwigowe i przeładunkowe
Zakres oferowanych urządzeń dostarczanych na potrzeby sektora urządzeń dźwigowych i przeładunkowych, obejmuje głównie elementy dźwigów i suwnic, w tym suwnic bramowych oraz kontenerowych, przeznaczonych do pracy w portach przeładunkowych. Ponadto sektor ten obejmuje urządzenia. Tego typu urządzenia, ważące od kilkuset do kilku tysięcy ton, wykorzystywane są do załadunku, wyładunku, przeładunku, zgarniania oraz transportowania materiałów sypkich. Ich przeznaczeniem są przede wszystkim nabrzeża portowe, elektrownie i kopalnie. Do tej grupy produktów należą także takie urządzenia jak portowe urządzenia załadowcze lub wyładowcze, zwałowarki, ładowarki, koparki wielonaczyniowe, zgarniarki portalowe, wywrotnice wagonowe, dźwigi kontenerowe i suwnice bramowe. Grupa Kapitałowa Zamet produkuje tego rodzaju urządzenia w oparciu o dokumentację i rozwiązania techniczne, opracowywane przez klienta.
Osprzęt do maszyn ciężkich
Sektor osprzętu do maszyn ciężkich obejmuje wykonanie stalowych elementów konstrukcyjnych, bądź komponentów maszyn ciężkich stosowanych w różnych gałęziach przemysłu m. in. w budownictwie, przemyśle surowcowym, energetyce, czy transporcie. Odbiorcami są zagraniczni kontrahenci.
Maszyny i urządzenia dla hutnictwa i metalurgii
Do grupy produktów sektora maszyn i urządzeń dla hutnictwa i metalurgii należą przede wszystkim maszyny i urządzenia hutnicze oraz maszyny dla przemysłu przetwórstwa stali, a także linie technologiczne i urządzenia do przetwórstwa metali nieżelaznych.
Maszyny i urządzenia dla energetyki
Sektor maszyn i urządzeń dla energetyki obejmuje m.in. urządzenia służące do transportu pionowego kopalni głębinowych (koła linowe, naczynia wyciągowe – skipy oraz klatki) jak również maszyny do mechanicznej przeróbki węgla (m.in. filtry, odmulniki, wzbogacalniki). Odbiorcami są polskie kopalnie oraz zagraniczni kontrahenci.
Usługi obróbki metali
Grupa Kapitałowa Zamet dysponuje technologiami mechanicznymi, spawalniczymi i malarskimi pozwalającymi świadczyć usługi w zakresie obróbki mechanicznej, spawania konstrukcji stalowych oraz malowania i zabezpieczeń antykorozyjnych. Powyższe usługi świadczone jako odrębne zlecenia bądź też jako jeden z elementów w ramach kontraktów na budowę urządzeń wielkogabarytowych. Główna działalność w tym zakresie jest świadczona przy wykorzystaniu parku maszynowego Zamet Budowa Maszyn w Tarnowskich Górach (działalność zaniechana).
3.3. STRUKTURA PRZYCHODÓW W GRUPIE
| 6 miesięcy zakończone | 3 miesiące zakończone | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | 30 czerwca 2024 | 30 czerwca 2023 | 30 czerwca 2024 | 30 czerwca 2023 | |
| Przychody netto ze sprzedaży | 38 361 | 52 554 | 19 827 | 23 841 | |
| 6 miesięcy zakończone | 3 miesiące zakończone | ||||
| Działalność zaniechana | 30 czerwca 2024 | 30 czerwca 2023 | 30 czerwca 2024 | 30 czerwca 2023 | |
| Przychody netto ze sprzedaży | 14 995 | 69 189 | 5 777 | 32 910 | |
| 6 miesięcy zakończone | 3 miesiące zakończone | ||||
| Przychody razem | 30 czerwca 2024 | 30 czerwca 2023 | 30 czerwca 2024 | 30 czerwca 2023 | |
| Przychody netto ze sprzedaży | 53 356 | 121 743 | 25 605 | 56 751 |
Segmenty branżowe
| Okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2024 roku (niebadane) |
zakład w Piotrkowie Trybunalskim |
zakład w Tarnowskich Górach |
Pozostałe | Działalność ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 38 272 | - | 14 995 | - | 53 267 |
| Sprzedaż między segmentami | 25 | - | - | 65 | 90 |
| Przychody segmentu ogółem | 38 296 | - | 14 995 | 65 | 53 356 |
| Okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2023 roku (niebadane) |
zakład w Piotrkowie Trybunalskim |
zakład w Chojnicach |
zakład w Tarnowskich Górach |
Pozostałe | Działalność ogółem |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 52 487 | 49 459 | 19 797 | - | 121 743 |
| Sprzedaż między segmentami | 38 | 9 | 31 | (78) | - |
| Przychody segmentu ogółem | 52 525 | 49 468 | 19 828 | (78) | 121 743 |
| Okres 3 miesięcy zakończony 30 czerwca 2024 roku (niebadane) |
zakład w Piotrkowie Trybunalskim |
zakład w Tarnowskich Górach |
Pozostałe | Działalność ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 19 788 | - | 5 777 | - | 25 565 |
| Sprzedaż między segmentami | 23 | - | - | 17 | 40 |
| Przychody segmentu ogółem | 19 810 | - | 5 777 | 17 | 25 604 |
| Okres 3 miesięcy zakończony 30 czerwca 2023 roku (niebadane) |
zakład w Piotrkowie Trybunalskim |
zakład w Chojnicach |
zakład w Tarnowskich Górach |
Pozostałe | Działalność ogółem |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 23 912 | 23 800 | 9 110 | (71) | 56 751 |
| Sprzedaż między segmentami | 4 | 3 | - | (7) | - |
| Przychody segmentu ogółem | 23 916 | 23 803 | 9 110 | (78) | 56 751 |
Segmenty geograficzne - rynek zbytu
| Okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2024 roku Działalność kontynuowana |
Działalność zaniechana |
Razem | Działalność kontynuowana |
Okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2023 roku Działalność zaniechana |
Razem | Zmiana | % | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Polska | 929 | 10 149 | 11 078 | 1 315 | 30 819 | 32 134 | (21 056) | -66% |
| Unia europejska | 2 657 | 3 227 | 5 884 | 7 624 | 37 335 | 44 959 | (39 075) | -87% |
| Pozostałe kraje | 34 774 | 1 619 | 36 394 | 43 615 | 1 035 | 44 650 | (8 256) | -18% |
| Razem | 38 361 | 14 995 | 53 356 | 52 554 | 69 189 | 121 743 | (68 387) | -56% |
| Okres 3 miesięcy zakończony | Okres 3 miesięcy zakończony | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30 czerwca 2024 roku | Razem | 30 czerwca 2023 roku | Razem | Zmiana | % | |||
| Działalność kontynuowana |
Działalność zaniechana |
Działalność kontynuowana |
Działalność zaniechana |
|||||
| Polska | 635 | 3 972 | 4 607 | 356 | 12 615 | 12 971 | (8 364) | -64% |
| Unia europejska | 1 185 | 1 226 | 2 411 | 4 152 | 19 565 | 23 717 | (21 306) | -90% |
| Pozostałe kraje | 18 006 | 579 | 18 586 | 19 333 | 730 | 20 063 | (1 477) | -7% |
| Razem | 19 827 | 5 777 | 25 604 | 23 841 | 32 910 | 56 751 | (31 147) | -55% |
Sektory rynkowe - rynek zbytu
| Okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2024 roku Działalność kontynuowana |
Działalność zaniechana |
Razem | Działalność kontynuowana |
Okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2023 roku Działalność zaniechana |
Razem | Zmiana | % | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konstrukcje i urządzenia dla sektora offshore |
32 342 | - | 32 342 | 24 422 | - | 24 422 | 7 920 | 32% |
| Urządzenia dźwigowe i przeładunkowe |
- | - | - | 96 | 45 676 | 45 772 | (45 772) | -100% |
| Osprzęt do maszyn ciężkich |
3 840 | - | 3 840 | 22 058 | - | 22 058 | (18 218) | -83% |
| Urządzenia dla przemysłu spożywczego |
- | 4 762 | 4 762 | - | 4 346 | 4 346 | 416 | 10% |
| Urządzenia dla górnictwa i energetyki |
1 302 | 19 | 1 321 | 1 606 | - | 1 606 | (285) | -18% |
| Urządzenia dla pozostałych przemysłów |
205 | 5 056 | 5 261 | 3 291 | 15 534 | 18 825 | (13 564) | -72% |
| Usługi obróbcze | - | 4 900 | 4 900 | 144 | 3 270 | 3 414 | 1 486 | 44% |
| Pozostałe | 672 | 258 | 930 | 937 | 363 | 1 300 | (370) | -28% |
| Razem | 38 361 | 14 995 | 53 356 | 52 554 | 69 189 | 121 743 | (68 387) | -56% |
| Okres 3 miesięcy zakończony 30 czerwca 2024 roku Działalność kontynuowana |
Działalność zaniechana |
Razem | Działalność kontynuowana |
Okres 3 miesięcy zakończony 30 czerwca 2023 roku Działalność zaniechana |
Razem | Zmiana | % | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konstrukcje i urządzenia dla sektora offshore |
16 062 | - | 16 062 | 12 346 | - | 12 346 | 3 716 | 30% |
| Urządzenia dźwigowe i przeładunkowe |
- | - | - | - | 22 468 | 22 468 | (22 468) | -100% |
| Osprzęt do maszyn ciężkich |
2 332 | - | 2 332 | 8 671 | - | 8 671 | (6 339) | -73% |
| Urządzenia dla przemysłu spożywczego |
- | 2 036 | 2 036 | - | 2 819 | 2 819 | (783) | -28% |
| Urządzenia dla górnictwa i energetyki |
1 050 | 15 | 1 065 | 690 | - | 690 | 375 | 54% |
| Urządzenia dla pozostałych przemysłów |
37 | 1 902 | 1 939 | 1 731 | 5 652 | 7 383 | (5 444) | -74% |
| Usługi obróbcze | - | 1 703 | 1 703 | 123 | 1 756 | 1 879 | (176) | -9% |
| Pozostałe | 346 | 121 | 467 | 280 | 215 | 495 | (28) | -6% |
| Razem | 19 827 | 5 777 | 25 604 | 23 841 | 32 910 | 56 751 | (31 147) | -55% |
Relacje z dostawcami materiałów oraz towarów wykorzystywanych w cyklu wytwarzania konstrukcji stalowych oraz urządzeń, jak również partnerstwo w obszarze kooperacji niektórych usług, jest kluczowym elementem dla działalności Grupy. Zakupy dokonywane są w hutach, kuźniach, u producentów taśm, elektryki, hydrauliki oraz w firmach zajmujących się dystrybucją różnego rodzaju materiałów. Udział zakupów dokonywanych w firmach wskazanych przez odbiorców naszych maszyn i urządzeń, a dotyczący w szczególności: silników, taśmy, elektryki, farb jest nieznaczny w całości realizowanych zakupów. Ponadto, w przypadku braku mocy przerobowych lub możliwości technologicznych, Grupa korzysta przy wykonywaniu zadań produkcyjnych z usług kooperantów w zakresie obróbki mechanicznej i cieplnej, cynkowania, hartowania, wycinania laserem i in. usług. Nie występuje uzależnienie od jednego lub więcej dostawców tych usług.
W zakresie źródeł zaopatrzenia w materiały do produkcji oraz towary, Grupa prowadzi politykę dywersyfikacji dostawców. Istnieje swobodny dobór kontrahentów odpowiadający wymogom i kryteriom założonym w procedurach Zintegrowanego Systemu Zarządzania Jakością, Środowiskiem oraz Bezpieczeństwem i Higieną Pracy.
Główny surowcem wykorzystywanym w procesie produkcji wyrobów przez wszystkie zakłady produkcyjne Grupy Kapitałowej Zamet jest stal. Udział ilościowy stali (odlewy i odkuwki, blachy, pręty, kształtowniki, rury, drut spawalniczy itp.) w każdym wyrobie, rozumianym jako udział [%] materiału z którego składa się dany wybór, jest zróżnicowany.
Proces zakupu materiałów, towarów i usług przebiega wg procedur i instrukcji, szczegółowo uregulowanych w ramach obowiązujących w spółkach systemów zarządzania jakością wg ISO 9001 i obejmuje szczegółowe regulacje w zakresie sposobu oferowania potrzeb zakupowych, wyboru najkorzystniejszych ofert (cena i jakość, termin dostawy, sposób zapłaty) a także w zakresie składania zamówień i nadzoru nad ich realizacją. Nie występuje uzależnienie od jednego lub kilku dostawców. Istnieje swobodny dobór dostawców odpowiadający wymogom i kryteriom założonym w procedurach Zintegrowanego Systemu Zarządzania Jakością, Środowiskiem oraz Bezpieczeństwem i Higieną Pracy.
3.5. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły znaczące transakcje z jednostkami powiązanymi, które miałyby charakter nietypowy lub które zostałyby zawarte na warunkach innych niż rynkowe. Wszystkie transakcje zawierane pomiędzy podmiotami powiązanymi w tym okresie były transakcjami typowymi, związanymi z prowadzoną działalnością gospodarczą przez poszczególne podmioty i zawierane są na warunkach rynkowych. Zestawienie transakcji zawartych z jednostkami powiązanymi zostało zamieszczone w nocie 26 Transakcje z podmiotami powiązanymi w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za I półrocze 2024 roku.
3.6. KREDYTY I POŻYCZKI
Salda zobowiązań z tytułu kredytów bankowych oraz leasingu na dzień 30 czerwca 2024 roku oraz 31 grudnia 2023 roku były następujące:
| 30 czerwca 2024 (niebadane) |
31 grudnia 2023 | |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 5 648 | 11 980 |
| - długoterminowe | - | - |
| - krótkoterminowe | 5 648 | 11 980 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 10 127 | 10 179 |
| Umowy leasingu finansowego z instytucjami finansowymi | 3 014 | 3 650 |
| - długoterminowe | 2 170 | 2 541 |
| - krótkoterminowe | 844 | 1 109 |
| Pozostałe zobowiązania z tytułu prawa do używania | 7 113 | 6 529 |
| - długoterminowe | 7 025 | 6 425 |
| - krótkoterminowe | 88 | 104 |
• W dniu 17 kwietnia 2024 roku podpisany został z mBank aneks do umowy o współpracy w zakresie przedłużenia okresu obowiązywania linii wieloproduktowej do dnia 29 kwietnia 2025 roku. Data ostatecznej spłaty kredytu w rachunku bieżącym została przedłużona do dnia 29 kwietnia 2025 roku.
Maksymalny termin wygaśnięcia gwarancji uległ wydłużeniu do dnia 29 kwietnia 2030 roku. Pozostałe istotne warunki Umowy nie uległy zmianie.
• W dniu 31 lipca 2024 roku zawarty został aneks do umowy o limit wierzytelności dla grupy podmiotów powiązanych. Mocą przedmiotowego aneksu, strony umowy tj. BNP Paribas Bank Polska S.A. oraz kredytobiorcy: ZAMET S.A. oraz Zamet Industry sp. z o.o. postanowiły o wydłużeniu terminu ostatecznej spłaty limitu do dnia 28 lutego 2026 roku, w tym wydłużenia terminu dostępności kredytu w rachunku bieżącym oraz gwarancji bankowych do dnia 28 lutego 2026 roku. Maksymalny termin wygaśnięcia gwarancji został wydłużony do dnia 28 lutego 2031 roku. W ramach umowy, Kredytobiorcy maja zapewniony dostęp do instrumentów finansowych (kredyt w rachunku bieżącym, gwarancje bankowe) do łącznej wysokości limitu 20 mln PLN. Zabezpieczenie spłaty limitu stanowią: (i) pełnomocnictwo do rachunków bankowych w Banku, (ii) weksle in blanco Kredytobiorców oraz (iii) cesja należności od dłużników Kredytobiorców.
W poniższej tabeli zaprezentowano informacje dotyczące finansowania Grupy Zamet na dzień 30.06.2024 oraz 31.12.2023 r. W okresie sprawozdawczym, Grupa nie zaciągała ani nie udzielała pożyczek.
| 30 czerwca 2024 | Rodzaj | Wartość limitu wielocelowego |
Data ważności limitu |
Limit | kredytowy Termin spłaty | Do spłaty | Oprocentowanie |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BNP Paribas | Limit wielocelowy* | 20 000 | 28.02.2031 | 15 000 | 28.02.2026 | 485 | Wibor + marża |
| mBank | Limit wielocelowy* | 5 000 | 29.04.2025 | 3 000 | 29.04.2025 | - | Wibor + marża |
| Credit Agricole | Limit wielocelowy* | 28 000 | 31.10.2024 | 15 000 | 31.10.2024 | 5 163 | Wibor + marża |
| Razem | 53 000 | 33 000 | 5 648 | ||||
| * finansowanie parasolowe | |||||||
| 31 grudnia 2023 | Rodzaj | Wartość limitu wielocelowego |
Data ważności |
Limit | kredytowy Termin spłaty | Do spłaty | Oprocentowanie |
| Limit wielocelowy* | 20 000 | limitu 28.02.2031 |
15 000 | 28.02.2025 | 2 392 | Wibor + marża | |
| BNP Paribas | Limit wielocelowy | 18 000 | 28.02.2031 | 10 000 | 28.02.2025 | 5 881 | Wibor + marża |
| Limit wielocelowy* | 5 000 | 28.11.2025 | 3 000 | 30.04.2024 | 2 522 | Wibor + marża | |
| mBank | Limit wielocelowy | 700 | 28.11.2025 | - | 30.04.2024 | - | Wibor + marża |
| Credit Agricole | Limit wielocelowy* | 28 000 | 31.10.2024 | 15 000 | 31.10.2024 | 1 185 | Wibor + marża |
3.7. PORĘCZENIA I GWARANCJE
| 30 czerwca 2024 (niebadane) | 31 grudnia 2023 | |
|---|---|---|
| Należności warunkowe | - | - |
| Zobowiązania warunkowe | 1 016 | 36 722 |
| - na rzecz jednostek powiązanych | - | 27 950 |
| - na rzecz pozostałych jednostek, w tym: | 1 016 | 8 772 |
| - z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń | 1 016 | 6 963 |
| - z tytułu toczących się spraw sądowych | - | 1 809 |
| Pozycje pozabilansowe, razem | 1 016 | 36 722 |
Na wartość zobowiązań warunkowych z tytułu udzielonych gwarancji składają się zobowiązania z tytułu bankowych gwarancji należytego wykonania zobowiązań umownych, bankowych gwarancji na zabezpieczenie roszczeń z tytułu udzielonej gwarancji i rękojmi i bankowych gwarancji zwrotu zaliczki, jakie spółki Grupy Kapitałowej udzielają w związku z prowadzoną działalnością gospodarczą na rzecz kontrahentów. Wystawione gwarancje będą wygasać zgodnie z terminami na jakie zostały wystawione, z których najpóźniejszy to 02 luty 2028 roku.
Znaczący spadek poziomu zobowiązań warunkowych Grupy Zamet w okresie sprawozdawczym, do dnia 30.06.2024 roku, związany jest ze zbyciem w okresie sprawozdawczym spółki Zamet – Budowa Maszyn S.A. oraz dokonanym w związku z transakcją, przeniesieniem poręczeń, udzielonych przez Emitenta i Grupę Zamet, za zobowiązania spółki Zamet – Budowa Maszyn SA, w ciężar limitów obciążających tą spółkę oraz inwestora który nabył 100 proc. akcji tej spółki, niemających związku z limitami Grupy Zamet.
3.8. EMISJE PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca emisje papierów wartościowych.
3.9. ZATRUDNIENIE
Polityka zatrudnienia zakłada stałe monitorowanie poziomu i struktury zatrudnienia oraz wynagrodzeń, mające na celu optymalne wykorzystanie posiadanej kadry pracowniczej przy uwzględnieniu potrzeb spółek Grupy Kapitałowej, przydatności i kwalifikacji pracowników oraz zadań wynikających z realizowanej strategii rozwoju, ma przede wszystkim doniosłość w aspekcie ekonomicznym. W ramach polityki zatrudnienia, monitorujemy m.in. ilość zatrudnionych pracowników w poszczególnych zakładach produkcyjnych, wiek pracowników czy stosunek pracowników administracyjnych do pracowników produkcyjnych. Zasoby personalne są wspierane przez personel firm kooperujących i świadczących usługi ślusarskie, spawalnicze czy montażowe. Grupa Zamet, jako pracodawca dąży do tego, aby:
- wiodącą formą zatrudnienia była umowa o pracę,
- wynagrodzenia na poszczególnych stanowiskach pracy były wynagrodzeniami rynkowymi,
- rokrocznie waloryzować wynagrodzenia zasadnicze, biorąc pod uwagę sytuację rynkową i możliwości finansowe pracodawcy, dane makroekonomiczne oraz indywidualną ocenę pracowników,
- promować i nagradzać wyróżniające się postawy, biorąc pod uwagę wartości Grupy ZAMET,
- wykorzystywać w procesach decyzyjnych nowoczesne narzędzia zarządzania (w tym raporty, badania),
- prowadzić dwustronną, regularną i partnerską komunikację z pracownikami,
- stwarzać warunki do rozwoju pracowników i podnoszenia ich kwalifikacji, w szczególności poprzez szkolenia i programy rozwojowe.
Na dzień 30 czerwca 2024 roku, zatrudnienie w Grupie Zamet wyniosło 236 etatów. Na dzień 31.12.2023 roku poziom zatrudnienia w etatach wynosił 381. Spadek poziomu zatrudnienia w okresie sprawozdawczym, wynika ze sprzedaży przez Emitenta w dniu 31 maja 2024 roku, 100 proc. akcji w spółce Zamet-Budowa Maszyn S.A. Etatowe zasoby personalne są wspierane przez personel firm kooperujących świadczących usługi ślusarskie, spawalnicze oraz montażowe.
3.10. INFORMACJE O DYWIDENDZIE
W dniu 30 kwietnia 2024 roku, zarząd Emitenta zarekomendował Radzie Nadzorczej Spółki, a także Walnemu Zgromadzeniu, wypłatę dywidendy w łącznej wysokości 41.309 tys. zł, tj. 0,39 zł na jedną akcję. Rekomendacja zarządu została pozytywnie oceniona przez Radę Nadzorczą Spółki. Decyzja w sprawie wypłaty dywidendy, w tym sposobu podziału zysku za 2023 rok podjęta została przez Walne Zgromadzenie w dniu 21 czerwca 2024 roku. Dzień dywidendy (dzień ustalenia prawa) przypadał 27 czerwca 2024 roku. Dywidenda została wypłacona w dniu 2 lipca 2024 roku za pośrednictwem KDPW – zgodnie z uchwałą Walnego Zgromadzenia Zamet S.A. nr 6 z dnia 21 czerwca 2024 roku.
3.11. POSTĘPOWANIA SĄDOWE I ADMINISTRACYJNE
W okresie sprawozdawczym, jak również po zakończeniu tego okresu, wobec spółki Zamet S.A. oraz podmiotów podporządkowanych nie toczą się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego oraz organem administracji publicznej.
4. SYTUACJA MAJĄTKOWA I FINANSOWA
4.1. WYNIKI FINANSOWE – WYBRANE DANE
Poniżej zaprezentowano wybrane dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I półrocze 2024 roku wraz z wskaźnikami opisującymi istotne wielkości finansowo – ekonomiczne.
| Wybrane dane finansowe skonsolidowane (w tys.) | I półrocze 2024 | I półrocze 2023 |
|---|---|---|
| Za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca | TPLN | TPLN |
| Przychody ze sprzedaży | 53 356 | 121 743 |
| Przychody netto ze sprzedaży działalność kontynuowana | 38 361 | 52 554 |
| Przychody netto ze sprzedaży działalność zaniechana | 14 995 | 69 189 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 8 269 | 21 034 |
| MARŻA [%] | 15% | 17% |
| Wynik operacyjny (EBIT) | (2 589) | 6 003 |
| EBITDA | (1 031) | 8 735 |
| Przychody finansowe | 11 307 | 6 614 |
| Koszty finansowe | (1 434) | (2 883) |
| Zysk (strata) brutto | 7 284 | 9 734 |
| MARŻA [%] | 14% | 8% |
| Podatek dochodowy | (924) | (3 195) |
| Zysk (strata) netto | 6 360 | 6 539 |
| MARŻA [%] | 12% | 5% |
| Zysk (strata) netto działalność kontynuowana | 7 609 | 3 310 |
| Zysk (strata) netto działalność zaniechana | (1 249) | 3 229 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 7 434 | 14 644 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 16 120 | (1 096) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (4 586) | (11 625) |
| Przepływy pieniężne netto razem | 18 968 | 1 923 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 97 887 | 47 557 |
| 30 czerwca 2024 |
31 grudnia 2023 |
30 czerwca 2024 |
31 grudnia 2023 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| (niebadane) | (niebadane) | ||||
| Aktywa trwałe | 24 794 | 37 537 | Kapitał własny | 99 276 | 134 180 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 24 463 | 36 621 | Kapitał zakładowy | 63 552 | 63 552 |
| Aktywa niematerialne | 45 | 238 | Kapitał zapasowy | 31 524 | 25 409 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 286 | 678 | Kapitał rezerwowy | 310 | 22 298 |
| Zyski zatrzymane / (niepokryte straty) | 3 890 | 22 921 | |||
| Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
99 276 | 134 180 | |||
| Aktywa obrotowe | 152 366 | 155 898 | Zobowiązania długoterminowe | 12 796 | 13 900 |
| Zapasy | 6 457 | 8 421 | Kredyty i pożyczki | - | - |
| Aktywa z tytułu umów | 26 901 | 24 644 | Zobowiązania z tytułu leasingu | 9 195 | 8 966 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 17 792 | 38 558 | Rezerwy z tytułu podatku odroczonego | 1 071 | 542 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 58 | 251 | Rezerwy długoterminowe | 2 530 | 4 392 |
| Pozostałe należności | 1 726 | 2 682 | |||
| Pozostałe aktywa finansowe | 643 | 1 611 | Zobowiązania krótkoterminowe | 65 088 | 45 355 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 902 | 812 | Kredyty i pożyczki | 5 648 | 11 980 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 97 887 | 78 919 | Zobowiązania z tytułu leasingu | 932 | 1 213 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 7 516 | 11 947 | |||
| Zobowiązania z tytułu umów | 1 777 | 1 178 | |||
| Rezerwy krótkoterminowe | 1 063 | 2 989 | |||
| Zobowiązania finansowe | 51 | 345 | |||
| Pozostałe zobowiązania | 48 101 | 15 703 | |||
| Aktywa razem | 177 160 | 193 435 | Kapitał i zobowiązania razem | 177 160 | 193 435 |
Wskaźnik ogólnego zadłużenia (debt ratio) mierzący stosunek kapitałów obcych do aktywów ogółem, na dzień 30 czerwca 2024 roku dla grupy kapitałowej wyniósł 43,96% (wobec 30,63% na koniec 2023 r.). Grupa utrzymuje bezpieczny poziom wskaźników bankowych jak również istotne bufory płynnościowe w ramach dostępnych limitów kredytowych. Na dzień 30.06.2024 r. Grupa Zamet zgromadziła środki pieniężne w kwocie 97,9 mln zł, co oznacza zwiększenie stanu środków pieniężnych R/R o kwotę 18,9 mln zł.
W poniższej tabeli zaprezentowane zostały kluczowe finansowe wskaźniki analizy finansowej Grupy Kapitałowej Zamet.
| 30 czerwca 2024 (niebadane) |
31 grudnia 2023 |
|---|---|
| 19% | |
| 6% | |
| 12% | |
| 3,44 | |
| 30,63% | |
| 15% 12% 7% 2,34 43,96% |
Po zakończeniu okresu sprawozdawczego, w dniu 2 lipca 2024 roku, Zamet S.A. dokonała wypłaty dywidendy w kwocie 41.308.800 zł (kwota ta jest ujęta w sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2024 w pozycji "Pozostałe zobowiązania" z uwagi na fakt, iż uchwała ZWZ Zamet S.A. w sprawie wypłaty dywidendy została podjęta w dniu 21.06.2024 roku a termin wypłaty został przez ZWZ ustalony na dzień 2.07.2024 r.).
Na dzień sporządzania niniejszego sprawozdania z działalności, zdolność wywiązywania się ze zobowiązań przez Emitenta oraz jednostki podporządkowane jest niezagrożona. Zobowiązania odsetkowe obsługiwane są terminowo. Na dzień bilansowy nie wystąpiło naruszenie istotnych warunków umów kredytowych (kowenanty). Podejmowane są działania mające na celu ograniczenie czynników ryzyka na które narażona jest Spółka i Grupa Kapitałowa m.in. działania w kierunku minimalizacji ryzyk finansowych i operacyjnych. Monitorowane są wszelkie istotne wskaźniki finansowe, w tym należności i ich struktura. W celu ograniczenia ryzyka kursowego, Grupa realizuje założenia polityki zarządzania ryzykiem walutowym. Istotne wskaźniki bilansowe w odniesieniu do Spółki i Grupy Kapitałowej, ukształtowały się na poziomie niewskazującym na występowanie znaczących ryzyk związanych z utratą płynności w odniesieniu do Spółki i Grupy, w możliwej do przewidzenia przyszłości. Mając na uwadze powyższe dane, wskaźniki i okoliczności, Zarząd pozytywnie ocenia sytuację finansową Spółki i Grupy oraz zarządzanie zasobami finansowymi w roku obrotowym 2024 roku, do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania.
4.2. CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ZAPREZENTOWANE WYNIKI FINANSOWE
Spadek skonsolidowanych przychodów w stosunku do okresu porównawczego, związany jest głównie ze zbyciem spółek Mostostal Chojnice sp. z o.o. (z dniem 1 grudnia 2023 roku) oraz Zamet Budowa Maszyn S.A. (z dniem 31 maja 2024 roku).
Spadek skonsolidowanych przychodów z działalności kontynuowanej w stosunku do okresu porównawczego, związany jest natomiast z niższym poziomem realizowanych zamówień R/R przez spółkę Zamet Industry w sektorze osprzętu dla maszyn ciężkich, co ma związek z sytuacją makroekonomiczną oraz czynnikami zewnętrznymi, takimi jak poziom inwestycji w sektorach związanym z odkrywkowym wydobyciem minerałów na świecie (gdzie pracują w/w urządzenia) oraz umacniającą się pozycją konkurencyjną podmiotów azjatyckich.
Znaczący wpływ na poziom skonsolidowanego zysku brutto oraz netto za okres sprawozdawczy, miała transakcja sprzedaży przez Zamet S.A. 100 proc. akcji w kapitale Zamet – Budowa Maszyn S.A., która wpłynęła na rozpoznanie w skonsolidowanym rachunku zysków i strat za 1 półrocze 2024 roku, wyniku z tytułu rozliczenia transakcji sprzedaży w wysokości 7.758 tys. PLN, stanowiącego różnicę pomiędzy ceną sprzedaży a wartością aktywów netto dotyczącą działalności tarnogórskiej spółki, pomniejszoną o koszty związane z transakcją.
Na wynik netto za okres sprawozdawczy, korzystnie wpłynęły także krótkoterminowe inwestycje finansowe, głównie lokaty, w związku z posiadaną przez Zamet S.A. nadwyżką finansową, które po stronie przychodu wygenerowały z tytułu odsetek 2 075 tys. PLN, podczas gdy koszty obsługi długu odsetkowego z tytułu posiadanych kredytów i leasingu wyniosły łącznie za okres sprawozdawczy 341 tys. PLN.
W pozostałym zakresie, wyniki są rezultatem bieżącej działalności operacyjnej. W tym kontekście, w okresie sprawozdawczym, presję na marżę wywierały w szczególności takie czynniki jak poziom oraz dynamika wzrostu kosztów pracy w Polsce, inflacja, wysokie koszty energii elektrycznej i cieplnej. Umacniająca się pozycja złotego na rynkach walutowych, wpłynęła natomiast niekorzystnie na wysokość rozpoznanych przychodów ze sprzedaży w I półroczu 2024 roku w stosunku do okresu porównawczego (średnia arytmetyczna średnich kursów EUR ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca za I półrocze 2024 roku wyniosła 4,3109 zł, podczas gdy za I półrocze 2023 roku wynosiła 4,6130 zł). Ceny wyrobów stalowych, będących podstawowym surowcem do produkcji wyrobów oferowanych przez Grupę Zamet, były w okresie sprawozdawczym względnie stabilne.
4.3. OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKIEM UZYSKANYM A PROGNOZOWANYM
Zarząd Zamet S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych ani też prognoz skonsolidowanych wyników finansowych. Zarząd nie podjął decyzji co do publikacji prognoz najbliższych okresów sprawozdawczych.
4.4. PERSPEKTYWY ROZWOJU
Mając na uwadze czynniki makroekonomiczne oddziałujące na Grupę Zamet, ryzyka wskazane w pkt 5 poniżej a także wyniki finansowe poszczególnych segmentów działalności za okres sprawozdawczy, zarząd kontynuuje analizę możliwych opcji strategicznych dla Grupy ZAMET i na dzień sporządzenia niniejszego raportu, w zależności od możliwości rynkowych, nie wyklucza:
- 1) dalszych dezinwestycji dotyczących spółek przemysłowych z uwagi na pogarszające się, w ocenie zarządu, makroekonomiczne uwarunkowania dotyczące prowadzenia tego rodzaju działalności przemysłowej, o zasięgu globalnym, w Polsce. Ma to związek z poziomem kosztów pracy w Polsce, w tym dynamiką wzrostu wynagrodzeń, kosztami energii (elektrycznej oraz cieplnej) a także pogarszającymi się możliwościami pozyskiwania wykwalifikowanych zasobów personalnych w zawodach niezbędnych z punktu widzenia tego rodzaju działalności przemysłowej. Wyżej wymienione czynniki mają negatywny wpływ na poziom konkurencyjności polskich wytwórców na rynku globalnym, szczególnie w kontekście umacniającej się pozycji konkurentów z regionu Azji. Ponadto, polityka UE dotycząca dekarbonizacji oraz transformacji energetycznej, w tym ograniczone możliwości ze strony sektora finansowego w zakresie finansowania inwestycji związanych z eksploracją surowców nieodnawialnych (jak np. ropa i gaz) powodują odpływ klientów Grupy Zamet z sektora Oil & Gas poza obszar Europy, głównie do Ameryki Południowej oraz Azji, co w perspektywie wiąże się z ryzykiem stworzenia przez nich lokalnych łańcuchów dostaw także w branży konstrukcji stalowych oraz urządzeń do podwodnego wydobycia ropy i gazu,
- i/lub
- 2) inwestycji kapitałowych o ile zidentyfikowane zostaną przez zarząd atrakcyjne możliwości inwestycyjne, i/lub
- 3) dalszych wypłat ze spółki na rzecz akcjonariuszy,
Równolegle z rozpoznawaniem wyżej wymienionych opcji strategicznych dla Grupy Zamet, kontynuowana i rozwijana jest bieżąca działalność operacyjna Grupy Zamet. Na bieżąco podejmowane są działania w celu zabezpieczenia optymalnego poziomu obłożenia oraz dywersyfikacji kierunków handlowych. Podejmowane są także stale działania optymalizacyjne oraz na rzecz doskonalenia procesów i dążenia do doskonałości operacyjnej. Realizowane są niezbędne zakupy inwestycyjne o charakterze odtworzeniowym oraz rozwojowym. Prowadzone są zakrojone na szeroką skalę działania na rzecz rozwoju a także poprawy warunków pracy pracowników.
Z uwagi jednak na wpływ czynników zewnętrznych, niższy poziom obłożenia produkcyjnego R/R oraz wzrost jednostkowych kosztów, wyniki segmentu związanego z działalnością spółki Zamet Industry (działalność kontynuowana) za 2024 rok, mogą być słabsze w stosunku do wyników za rok ubiegły.
Na dynamikę i możliwości rozwoju Spółki i Grupy, stale wpływa szereg czynników o charakterze wewnętrznym oraz o charakterze zewnętrznym, dotyczącym otoczenia rynkowego i uwarunkowań prowadzenia działalności.
W zakresie ryzyk o charakterze zewnętrznym, dotyczącym otoczenia rynkowego i uwarunkowań prowadzenia działalności przez Grupę Kapitałową Emitenta, do kluczowych zagrożeń należą:
- ryzyko związane z koniunkturą rynku, tj. poziom realizowanych inwestycji w sektorach: podwodnego wydobycia ropy i gazu w Europie i na świecie, odkrywkowego górnictwa minerałów na świecie (który to sektor wykorzystuje ciężkie maszyny), sektora offshore, sektora energetycznego i innych sektorów, dla których Grupa dostarcza produkty,
- ryzyko dalszego zaostrzenia polityki klimatycznej w UE w kontekście rynku Oil & Gas,
- ryzyko umacniania się PLN w stosunku do walut obcych, w szczególności EUR, mające wpływ na obniżenie konkurencyjności oferty Grupy na rynkach eksportowych,
- ryzyko wzrostu surowców do produkcji, szczególnie wyrobów stalowych,
- ryzyko związane z poziomem oraz dynamiką wzrostu kosztów pracy w Polsce, związane z wskaźnikiem minimalnego oraz średniego wynagrodzenia w gospodarce oraz niedoborem po stronie podaży na rynku pracy, personelu w zawodach związanych z branżą konstrukcji stalowych,
- ryzyko wzrostu konkurencji spoza UE (Azja, Ameryka Południowa),
- ryzyko wzrostu kosztów nośników energii (energii cieplnej, energii elektrycznej) w Polsce,
Na podstawie danych za 2024 rok do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania, a także dostępnych prognoz na kolejne miesiące br. można wnioskować, że umacniająca się pozycja PLN na rynkach walutowych będzie niekorzystnie oddziaływać na pozycję konkurencyjną polskich eksporterów, w tym Grupę Zamet, w odniesieniu do 2023 roku. Ewentualne wzrosty cen surowców do produkcji (głównie wyrobów stalowych) również mogą niekorzystnie oddziaływać na rentowność działalności Grupy Zamet. Czynniki wpływające na ceny tego surowca to m.in.
- Sytuacja gospodarcza: wzrost gospodarczy zwykle wiąże się ze zwiększonym popytem na stal, a recesja z jego spadkiem,
- Koszty produkcji: ceny surowców, takich jak ruda żelaza i węgiel, oraz koszty energii elektrycznej mają kluczowy wpływ na cenę stali,
- Uwarunkowania prawne: Rosnące koszty produkcji stali związane z tzw. zieloną transformacją oraz wprowadzenie mechanizmu CBAM mogą wpłynąć na cenę za stal w 2024 roku.
W zakresie ryzyk o charakterze wewnętrznym, do kluczowych zagrożeń należą:
- ryzyko awarii maszyn lub infrastruktury,
- ryzyko związane z kadrą (rotacja, absencja, wiek, niedobór pracowników na rynku pracy),
- ryzyko niespełnienia wymogów jakościowych produktów,
- ryzyko opóźnień w realizacji projektów,
- ryzyko niedoszacowania kosztów wytworzenia (zważywszy na jednostkowy charakter produkcji).
Zarządzanie wyżej wymienionymi ryzykami, odbywa się m.in. poprzez określanie oraz monitorowanie kluczowych wskaźników niefinansowych (KPI), dotyczących powyższych aspektów. Wskaźniki niefinanasowe są rokrocznie prezentowane w oświadczeniu na temat informacji niefinansowych Grupy Emitenta.
6. ZDARZENIA PO ZAKOŃCZENIU OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO
W dniu 2 lipca 2024 roku, zgodnie z Uchwałą nr 6 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Zamet S.A. z dnia 21 czerwca 2024 roku, ZAMET S.A. dokonała wypłaty dywidendy w wysokości 0,39 zł / akcję, co oznacza że łączna wartość dywidendy wyniosła 41.308.800 zł (czterdzieści jeden milionów trzysta osiem tysięcy osiemset złotych).
W dniu 31 lipca 2024 roku zawarty został aneks do umowy o limit wierzytelności dla grupy podmiotów powiązanych. Mocą przedmiotowego aneksu, strony umowy tj. BNP Paribas Bank Polska S.A. oraz kredytobiorcy: ZAMET S.A. oraz Zamet Industry sp. z o.o. postanowiły o wydłużeniu terminu ostatecznej spłaty limitu do dnia 28 lutego 2026 roku, w tym wydłużenia terminu dostępności kredytu w rachunku bieżącym oraz gwarancji bankowych do dnia 28 lutego 2026 roku. Maksymalny termin wygaśnięcia gwarancji został wydłużony do dnia
28 lutego 2031 roku. W ramach umowy, Kredytobiorcy maja zapewniony dostęp do instrumentów finansowych (kredyt w rachunku bieżącym, gwarancje bankowe) do łącznej wysokości limitu 20 mln PLN. Zabezpieczenie spłaty limitu stanowią: (i) pełnomocnictwo do rachunków bankowych w Banku, (ii) weksle in blanco Kredytobiorców oraz (iii) cesja należności od dłużników Kredytobiorców
Poza powyższymi zdarzeniami, po zakończeniu okresu sprawozdawczego do dnia publikacji niniejszego raportu, nie wystąpiły istotne zdarzenia, które z uwagi na charakter, wymagałyby ujęcia w niniejszym sprawozdaniu.
7. OŚWIADCZENIA
Zarząd oświadcza, że wedle najlepszej wiedzy Zarządu, śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2024 i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy.
Zarząd oświadcza, że wedle najlepszej wiedzy Zarządu, śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I półrocze 2024 i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej oraz jej wynik finansowy.
Zarząd oświadcza, że sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Audytor
Audytor BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu Śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Zamet S.A. za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2024 r. oraz Skonsolidowanego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Zamet za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2024 roku, został wybrany zgodnie z przepisami prawa. Podmiot ten oraz biegły rewident dokonujący tego przeglądu spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.
Podpisano w Piotrkowie Trybunalskim, w dniu 23 września 2024 roku.
Artur Marian Jeziorowski
______________________________________ Elektronicznie podpisany przez Artur Marian Jeziorowski Data: 2024.09.23 11:47:21 +02'00'
Artur Jeziorowski - Prezes zarządu
| RAFAŁ | Elektronicznie podpisany przez RAFAŁ KOMOROWS |
|---|---|
| KOMOROWSKI Data: 2024.09.23 11:44:11 1 |
______________________________________ przez RAFAŁ KOMOROWSKI Data: 2024.09.23 11:44:11 +02'00'
Rafał Komorowski - Wiceprezes zarządu