Zamet S.A. — Audit Report / Information 2018

Apr 30, 2019

Ocena dokonana przez Radę Nadzorczą wraz z uzasadnieniem

dotycząca Sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2018, Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2018 oraz Sprawozdania Zarządu z działalności ZAMET S.A. oraz Grupy Kapitałowej ZAMET S.A. za rok 2018

Podstawa prawna: - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12

Rada Nadzorcza zapoznała się ze Sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego za 2018 rok oraz Sprawozdaniem z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2018.

W opinii niezależnego biegłego rewidenta:

• I. Sprawozdanie finansowe za rok 2018:
  • przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2018 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za okres od dnia 01 stycznia 2018 roku do dnia 31 grudnia 2018 roku zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
  • = jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz jej statutem,
  • zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości.

• II. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok 2018:

  • => przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2018 roku oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za okres od dnia 01 stycznia 2018 roku do dnia 31 grudnia 2018 roku zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
  • jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki dominującej.

• III. Sprawozdanie Zarządu z działalności ZAMET S.A. oraz Grupy Kapitałowej ZAMET S.A. za rok 2018:

  • zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ("rozporządzenie o informacjach bieżących"),
  • jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.
  • = w świetle wiedzy o Spółce i jej otoczeniu uzyskanej podczas naszego badania nie stwierdzono w Sprawozdaniu z działalności Spółki istotnych zniekształceń.

Stosownie do przepisów § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporzadzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, po rozpatrzeniu i dokonaniu oceny Sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2018, Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2018 oraz Sprawozdania Zarządu z działalności ZAMET S.A. oraz Grupy Kapitałowej ZAMET S.A. za rok 2018, biorąc pod uwagę:

• opinię biegłego rewidenta z badania w.w. sprawozdań oraz spotkania z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem.
• pozytywną rekomendację Komitetu Audytu Rady Nadzorczej, dotyczącą zatwierdzenia Sprawozdania finansowego za rok 2018, Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2018 oraz Sprawozdania Zarządu z działalności ZAMET S.A. oraz Grupy Kapitałowej ZAMET S.A. za rok 2018,

Rada Nadzorcza oceniła, że Sprawozdanie finansowe za rok 2018, Skonsolidowane sprawozdania finansowego za rok 2018 oraz Sprawozdanie Zarządu z działalności ZAMET S.A. oraz Grupy Kapitałowej ZAMET S.A. za rok 2018 są zgodne z księgami rachunkowymi, innymi właściwymi dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Zgodnie z art. 4a Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Rada Nadzorcza stwierdza, że wszystkie elementy Sprawozdania finansowego za rok 2018, Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2018 oraz Sprawozdania Zarządu z działalności ZAMET S.A. oraz Grupy Kapitałowej ZAMET S.A. za rok 2018 spełniają wymagania przewidziane przepisami.

26 kwietnia 2019 roku

Rada Nadzorcza ZAMET S.A.

$$\begin{pmatrix} \sum_{\substack{\mathfrak{a} \subseteq \mathfrak{a} \cup \mathfrak{a} \subseteq \mathfrak{a} \ \mathfrak{a} \cap \mathfrak{a} \cap \mathfrak{a} \subseteq \mathfrak{a} \ \mathfrak{a} \cap \mathfrak{a} \cap \mathfrak{a} \subseteq \mathfrak{a} \end{pmatrix}}$$