Zaklady Urzadzen Komputerowych ELZAB S.A.

Quarterly Report • Nov 16, 2021

ELZAB S.A. Kwartalne sprawozdanie finansowe sporządzone według MSR/MSSF za III kwartał 2021 r.

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

AKTYWA	Na dzień 30.09.2021	Na dzień 31.12.2020	Na dzień 30.09.2020
A. Aktywa trwałe (długoterminowe)	101 580	101 776	102 402
1. Rzeczowe aktywa trwałe	23 716	25 007	24 065
2. Nieruchomości inwestycyjne	0	0	0
3. Wartości niematerialne	18 266	17 341	17 937
4. Długoterminowe aktywa finansowe	59 025	59 109	60 016
5. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	554	298	363
6. Długoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe	19	21	21
B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)	91 939	101 504	102 201
1. Zapasy	33 752	35 587	39 533
2. Krótkoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe	51 936	56 806	46 230
3. Należności z tytułu leasingu finansowego	0	0	0
4. Należności z tytułu podatku dochodowego	0	161	75
5. Krótkoterminowe aktywa finansowe	5 132	5 254	5 305
6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	1 119	3 696	11 058
Aktywa razem	193 519	203 280	204 603

PASYWA	Na dzień	Na dzień	Na dzień
	30.09.2021	31.12.2020	30.09.2020
A. Kapitał własny	116 046	103 000	99 082
1. Kapitał podstawowy	22 143	22 143	22 143
2. Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	11 211	11 211	11 211
3. Akcje własne	-1 997	-1 997	-1 997
4. Pozostałe kapitały rezerwowe - akcje własne	3 315	3 315	3 315
5. Kapitały rezerwowe i zapasowe	65 049	59 041	59 041
6. Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego, w tym:	16 325	9 287	5 369
6.1. Skumulowane zyski/straty z lat ubiegłych	3 279	3 279	3 279
6.2. Zysk/strata roku bieżącego	13 046	6 008	2 090
B. Zobowiązania długoterminowe	7 936	17 150	17 638
1. Rezerwy	297	347	399
2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	0	0	0
3. Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	5 393	14 414	16 134
4. Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu	2 034	2 131	831
5. Długoterminowe zobowiązania finansowe	0	0	0
6. Długoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	212	258	274
C. Zobowiązania krótkoterminowe	69 537	83 130	87 883
1. Rezerwy	4 729	4 402	3 740
2. Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	47 000	56 705	67 973
3. Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu	1 024	1 525	1 697
4. Krótkoterminowe zobowiązania finansowe	16	0	113
5. Krótkoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	14 757	20 498	14 360
6. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	2 011	0	0
Pasywa razem	193 519	203 280	204 603

ELZAB S.A. Kwartalne sprawozdanie finansowe sporządzone według MSR/MSSF za III kwartał 2021 r.

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

WARIANT KALKULACYJNY	III kwartał / 2021 od 2021-07-01 do 2021-09-30	3 kwartały / 2021 od 2021-01-01 do 2021-09-30	III kwartał / 2020 od 2020-07-01 do 2020-09-30	3 kwartały / 2020 od 2020-01-01 do 2020-09-30
A. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	25 894	133 892	25 717	79 071
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	20 428	97 151	19 968	61 713
C. Zysk/strata brutto ze sprzedaży (A–B)	5 466	36 741	5 749	17 358
D. Koszty sprzedaży	1 904	7 988	2 141	5 701
E. Koszty ogólnego zarządu	3 281	11 100	3 502	10 291
F. Zysk/strata netto ze sprzedaży (C-D-E)	281	17 653	106	1 366
G. Pozostałe przychody	212	572	673	2 112
H. Pozostałe koszty	61	277	89	216
I. Zysk/strata z działalności operacyjnej (F+G-H)	432	17 948	690	3 262
J. Przychody finansowe	195	253	673	1 911
K. Koszty finansowe	22	2 060	545	2 291
L. Zysk/strata brutto (I+J-K)	605	16 141	818	2 882
M. Podatek dochodowy	64	3 095	113	792
N. Zysk/strata netto z działalności gospodarczej (L-M)	541	13 046	705	2 090
O. Zysk/strata na działalności zaniechanej	0	0	0	0
P. Zysk/strata netto (N+O)	541	13 046	705	2 090
R. Pozostałe dochody całkowite	0	0	0	0
S. Dochody całkowite razem (P+R)	541	13 046	705	2 090
Zysk/strata netto zannualizowany		16 964		3 918
Zysk na jedną akcję:
-zanualizowany zysk/strata netto		16 964		3 918
-liczba akcji wszystkich akcji		16 137 050		16 137 050
-liczba akcji bez akcji własnych		15 731 388		15 731 388
- podstawowy z wyniku finansowego działalności kontynuowanej (do wszystkich akcji)		1,05		0,24
- podstawowy z wyniku finansowego działalności kontynuowanej (do liczby akcji skorygowanych o akcje własne)		1,08		0,25
- podstawowy z wyniku finansowego działalności zaniechanej		0,00		0,00

ELZAB S.A. Kwartalne sprawozdanie finansowe sporządzone według MSR/MSSF za III kwartał 2021 r.

METODA POŚREDNIA	III kwartał / 2021 od 2021-07-01 do 2021-09-30	3 kwartały / 2021 od 2021-01-01 do 2021-09-30	III kwartał / 2020 od 2020-07-01 do 2020-09-30	3 kwartały / 2020 od 2020-01-01 do 2020-09-30
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/ strata netto	541	13 046	705	2 090
Korekty o pozycje:	8 094	10 625	-3 083	9 231
Amortyzacja środków trwałych	862	2 521	804	2 528
Amortyzacja wartości niematerialnych	726	2 260	826	2 505
Utrata wartości firmy	0	0	0	0
Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych	0	0	0	0
Koszty i przychody z tytułu odsetek	440	1 886	385	1 908
Przychody z tytułu dywidend	0	0	0	0
Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-24	4	-45	-28
Zmiana stanu rezerw	-6 059	276	-302	-2 279
Zmiana stanu zapasów	-1 422	1 835	87	-8 069
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych	29 032	4 872	-4 551	14 162
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych	-15 023	-4 945	-187	-936
Podatek wykazany w sprawozdaniu z dochodów całkowitych	64	3 095	114	793
Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy	-502	-1 179	-214	-1 353
Inne korekty	0	0	0	0
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	8 635	23 671	-2 378	11 321
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych	24	28	62	64
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych	0	0	0	0
Wpływy ze sprzedaży krótkoterminowych aktywów finansowych	0	0	0	0
Wpływy z tytułu odsetek	0	0	32	37
Wpływy z tytułu dywidend	0	0	0	0
Spłaty udzielonych pożyczek	0	0	214	299
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości
niematerialnych	1 584	4 289	1 593	3 945
Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych	0	0	0	0
Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych	0	0	0	0
Udzielone pożyczki	0	0	0	0
Inne	0	0	0	0
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności
inwestycyjnej	-1 560	-4 261	-1 285	-3 545
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek	0	10 959	11 729	15 021
Wpływy netto z emisji akcji, obligacji, weksli, bonów	0	0	0	0
Inne wpływy - dofinansowanie do wynagrodzeń	0	0	441	1 588
Spłata kredytów i pożyczek	14 969	30 004	4 296	18 625
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	337	1 270	371	1 238
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki	0	0	0	0
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom mniejszościowym	0	0	0	0
Nabycie akcji własnych	0	0	0	0
Zapłacone odsetki	485	1 672	420	2 090
Inne	0	0	0	0
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	-15 791	-21 987	7 083	-5 344
Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i
ekwiwalentów środków pieniężnych	-8 716	-2 577	3 420	2 432
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych na początek
okresu	9 835	3 696	7 638	8 626
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec
okresu	1 119	1 119	11 058	11 058
- o ograniczonej możliwości dysponowania		326		291
Kwota niewykorzystanego limitu kredytowego w rachunku bankowym		22 000		887

Nie wystąpiły przepływy pieniężne netto dotyczące działalności zaniechanej. Nie wystąpiły transakcje niepieniężne wykazane w rachunku przepływów pieniężnych, które byłyby wyłączone z działalności inwestycyjnej i finansowej.

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (tys. zł)

	Kap itał pod staw owy	wyż Nad ka z e eda ży a kcji sprz rtoś yżej ich ci pow wa inal nej nom	Akc je w łasn e	łe k apit ały Poz osta akc je reze rwo we - wła sne	Kap itał zap asow y utw ków orzo ny z zys	itał Kap reze rwo wy z aktu aliz acji wy ceny wów akty	k/ s Zys trat a z l at ubie głyc h i r oku bież tym ąceg o, w :	zysk /str z la ata t ubie głyc h	zysk /str ata nett o z rok u bi eząc ego	Raz em
Sald dzi eń 0 1.01 .202 1 o na	22 1 43	11 2 11	-1 9 97	3 31 5	58 4 13	628	9 28 7	9 28 7	0	103 000
Zmi d po lityk i rac hunk ści any zasa owo	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Sald dzi eń 0 1.01 .202 1 p o ko rekt ach (po o na ałce niu) kszt prze	22 1 43	11 2 11	-1 9 97	3 31 5	58 4 13	628	9 28 7	9 28 7	0	103 000
Doc hod łkow ite r y ca azem	0	0	0	0	6 00 8	0	7 03 8	-6 0 08	13 0 46	13 0 46
licze nie w ynik u fin rzed ni ro k Roz anso weg o za pop obro iesie nie n a ka pita ł zap tow y - p rzen asow y	0	0	0	0	6 00 8	0	-6 0 08	-6 0 08	0	0
Zysk / str k ob ata z roto a ro wy	0	0	0	0	0	0	13 0 46	0	13 0 46	13 0 46
łe zm iany apit łasn Poz osta w k ale w ym	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
eń 3 Sald dzi 0.09 .202 1 o na	22 1 43	11 2 11	-1 9 97	3 31 5	64 4 21	628	16 3 25	3 27 9	13 0 46	116 046

	itał Kap pod staw owy	Nad wyż ka z e ży a kcji eda sprz yżej ich rtoś ci pow wa inal nej nom	Akc je w łasn e	Poz osta łe k apit ały je akc reze rwo we - wła sne	itał Kap zap asow y ków utw orzo ny z zys	Kap itał reze rwo wy z aliz acji aktu wy ceny akty wów	Zys k/ s trat a z l at ubie głyc h i r oku bież tym ąceg o, w :	/str zysk ata z la t ubie głyc h	/str zysk ata nett o z rok u bi eząc ego	Raz em
eń 0 Sald dzi 1.01 .202 0 o na	22 1 43	11 2 11	-1 9 97	3 31 5	54 5 27	614	7 17 9	7 17 9	0	96 9 92
Zmi d po lityk i rac hunk ści any zasa owo	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Sald dzi eń 0 1.01 .202 0 p o ko rekt ach (po o na niu) kszt ałce prze	22 1 43	11 2 11	-1 9 97	3 31 5	54 5 27	614	7 17 9	7 17 9	0	96 9 92
Doc hod łkow ite r y ca azem	0	0	0	0	3 88 6	14	2 10 8	-3 9 00	6 00 8	6 00 8
licze nie w ynik u fin rzed ni ro k Roz anso weg o za pop obro tow y	0	0	0	0	3 88 6	0	-3 8 86	-3 8 86	0	0
ekta tułu likw idac ji i s daży śro dków ałyc h Kor z ty trw prze	0	0	0	0	0	14	-14	-14	0	0
Zysk / str k ob ata z roto a ro wy	0	0	0	0	0	0	6 00 8	0	6 00 8	6 00 8
Poz łe zm iany w k apit ale w łasn osta ym	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Sald dzi eń 3 1.12 .202 0 o na	22 1 43	11 2 11	-1 9 97	3 31 5	58 4 13	628	9 28 7	3 27 9	6 00 8	103 000

	Kap itał pod staw owy	Nad wyż ka z e eda ży a kcji sprz yżej ich rtoś ci pow wa inal nej nom	Akc je w łasn e	Poz łe k apit ały osta akc je reze rwo we - wła sne	Kap itał zap asow y ków utw orzo ny z zys	Kap itał reze rwo wy z aktu aliz acji ceny wy wów akty	Zys k/ s a z l trat at ubie głyc h i r oku bież tym ąceg o, w :	zysk /str z la ata t ubie głyc h	zysk /str ata nett o z u bi rok eząc ego	Raz em
Sald dzi eń 0 1.01 .202 0 o na	22 1 43	11 2 11	-1 9 97	3 31 5	54 5 27	614	7 17 9	7 17 9	0	96 9 92
Zmi d po lityk i rac hunk ści any zasa owo	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Sald dzi eń 0 1.01 .202 0 p o ko rekt ach (po o na kszt ałce niu) prze	22 1 43	11 2 11	-1 9 97	3 31 5	54 5 27	614	7 17 9	7 17 9	0	96 9 92
Doc hod łkow ite r y ca azem	0	0	0	0	3 88 6	14	-1 8 10	-3 9 00	2 09 0	2 09 0
nie ś rodk łych Prze ów t szac owa rwa	0	0	0	0	0	14	-14	-14	0	0
licze nie w ynik u fin rzed ni ro k Roz anso weg o za pop obro iesie nie n a ka pita ł zap tow y - p rzen asow y	0	0	0	0	3 88 6	0	-3 8 86	-3 8 86	0	0
Zysk / str k ob ata z roto a ro wy	0	0	0	0	0	0	2 09 0	0	2 09 0	2 09 0
iany apit Poz osta łe zm w k ale w łasn ym	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Sald dzi eń 3 0.09 .202 0 o na	22 1 43	11 2 11	-1 9 97	3 31 5	58 4 13	628	5 36 9	3 27 9	2 09 0	99 0 82

4