Grupa Zagrebačke burze

Konsolidirani nerevidirani financijski rezultati za period

od 1.1. do 30.6.2024. godine

srpnja 2024. godine

SADRŽAJ

1		MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 30.6.2024. GODINE 1
	1.1	Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1.1. do 30.6.2024. godine 1
	1.2	Pregled trgovine na Zagrebačkoj i Ljubljanskoj burzi 4
	1.3	Očekivani razvoj Grupe u budućnosti 11
	1.4	Aktivnosti istraživanja i razvoja 11
	1.5	Informacije o otkupu vlastitih dionica 12
	1.6	Grupa Zagrebačke burze 12
	1.7	Financijski instrumenti koje Grupa koristi 13
	1.8	Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima 13
	1.9	Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka 13
	1.10	Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara 13
	1.11	Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe 14
	1.12	Rezultati poslovanja za period od 1.1. do 30.6.2024. godine 14
2		IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 16
	Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1.1. do 30.6.2024. godine 19

1 MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 30.6.2024. GODINE

1.1 Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1.1. do 30.6.2024. godine

U prvom polugodištu 2024. godine, Grupa Zagrebačke burze (dalje: Grupa) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:

− Dana 25. siječnja 2024. godine, u prostorijama Zagrebačke burze održano je predstavljanje Artificial Intelligence Research projekta (AIR) te okrugli stol pod nazivom "Fintech: tehnologija u službi kapitala". Projekt AIR financiran je od strane EBRD-a kroz Taiwan Business EBRD Technical Cooperation fond, a cilj mu je kreiranje naprednog rješenja za vrednovanje društava uz korištenje umjetne inteligencije. Krajnji cilj projekta je omogućiti jednostavniji pristup analizi uvrštenih društava na regionalnim burzama, te nakon dovršetka pilot programa do kraja ove godine omogućiti isto u susjednim državama.
− Dana 7. veljače 2024. godine Ljubljanska burza organizirala je webinar pod nazivom "Godišnji pregled događanja na burzi".
− Dana 9. veljače 2024. godine u organizaciji Akademije Zagrebačke burze održana je besplatna online edukacija '"Upoznajmo ETF-ove" koja je okupila više od 230 sudionika iz čitave Hrvatske i država regije: Slovenije, Makedonije, Crne Gore, Srbije i Bosne i Hercegovine, a sudionici su dolazili iz više od 50 gradova. Cilj edukacije bio je približiti temu ETF-ova svim zainteresiranim sudionicima te odgovoriti na brojna pitanja vezana uz investiranje u ETF-ove, načine ulaganja te prednosti i rizike tog financijskog instrumenta. Akademija Zagrebačke burze planira nastaviti sa sličnim aktivnostima na području obrazovanja o tržištu kapitala kako bi odabrane teme približila čim širem krugu zainteresiranih.
− Dana 28. veljače 2024. godine Zagrebačka burza održala je besplatnu edukaciju o rodnoj ravnopravnosti i financijskim tržištima u suorganizaciji s United Nations Sustainable Stock Exchanges Initiative, čiji je Zagrebačka burza član. Ravnopravnost spolova kompleksna je tema te jedan od 17 UN-ovih ciljeva održivog razvoja (cilj 5), a postaje i sve važnija za tržišta kapitala. Posebice je važna u svjetlu regulative koja potiče pozitivne promjene na tom polju, osobito kod uvrštenih društava, a nastavno na sve veće zahtjeve ulagatelja kada je riječ o društveno odgovornom poslovanju, čiji je dio i rodna ravnopravnost. Edukacija je organizirana s ciljem podizanja svjesti sudionika o održivom poslovanju kroz razumijevanje financijskih implikacija rodne nejednakosti, poboljšanja korporativnog izvještavanja i pismenosti o rodnoj ravnopravnosti te identificiranja tržišnih prilika koje ova poboljšanja pružaju.
− Dana 28. veljače 2024. godine, Zagrebačka burza ugostila je predstavnike javnih institucija i financijskog sektora na sastanku radne skupine u sklopu Interreg MESTRI-CE projekta. Tema sastanka bila je financiranje energetske obnove zgrada, s ciljem definiranja postojećih mogućnosti i barijera kao i prioriteta i preporuka za povećanje ulaganja u energetsku učinkovitost.
− Dana 8. ožujka 2024. godine, Zagrebačka burza obilježila je Međunarodni dan žena otvaranjem trgovanja simboličnim zvukom zvona kako bi naglasila potrebu uključivanja većeg broja žena u svijet rada i njihovog napredovanja u poslovnom svijetu.
− Od 18. 22. ožujka 2024. godine, Akademija Zagrebačke burze sudjelovala je u obilježavanju Svjetskog i Europskog tjedna novca. Svjetski Tjedan novca vodeći je globalni događaj podizanja svijesti o važnosti financijskog obrazovanja te financijske uključenosti za djecu i mlade. Do sada je u aktivnostima ovih inicijativa sudjelovalo preko 60 milijuna djece i mladih u 176 zemalja. Aktivnosti Tjedna novca usmjerene su podizanju razine financijske pismenosti kod mladih putem različitih oblika formalnog i neformalnog obrazovanja kako bi od najranije dobi stjecali znanja, vještine, stavove i ponašanja potrebne za donošenje zdravih financijskih odluka.
− Dana 19. ožujka 2024. godine Ljubljanska burza je, povodom Svjetskog i Europskog tjedna novca, organizirala edukacijski webinar pod nazivom "Idemo na burzu".
− Dana 21. ožujka 2024. godine Ljubljanska burza organizirala je webinar pod nazivom "Slovenske uvrštene kompanije online".
− Dana 14. i 15. svibnja 2024. godine Ljubljanska burza održala je 41. Financijsku konferenciju u Portorožu.
− Dana 22. svibnja 2024. godine Ljubljanska burza organizirala je događanje pod nazivom "Trguj na burzi" s namjerom približavanja slovenskog tržišta kapitala široj javnosti.
− Dana 23. svibnja 2024. godine, Zagrebačka burza ažurirala je Trgovinski priručnik u kojem su izmijenjene minimalne veličine blok transakcija za obveznice, sukladno odredbama MIFID II regulative. Izmijenjeni Trgovinski priručnik stupio je na snagu dana 1. lipnja 2024. godine.
− Dana 4. i 5. lipnja 2024. godine održana je investicijska konferencija Zagrebačke i Ljubljanske burze pod nazivom "CEE Investment Opportunities". Događanje se tradicionalno odvija svakog proljeća u Zagrebu od 2014. godine, a koncipirano je kao mjesto susreta slovenskih, hrvatskih i međunarodnih investitora te eminentnih izdavatelja sa Zagrebačke i Ljubljanske burze. Na ovogodišnjem događanju uz hrvatske i slovenske kompanije sudjelovala je i jedna kompanija uvrštena na Bukureštansku burzu.
− Dana 6. lipnja 2024. godine na Standardno tržište Ljubljanske burze uvrštene su dionice izdavatelja Relax d.d.
− Dana 11. lipnja 2024. godine Glavna skupština Zagrebačke burze donijela je Odluku o upotrebi dobiti za 2023. godinu, koja uključuje isplatu dividende dioničarima Burze u iznosu od 0,05 eura po dionici.
− Dana 19. lipnja 2024. godine održan je 15. Edukativni skup za izdavatelje u organizaciji Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga, Središnjeg klirinškog društva i Zagrebačke burze. Osim edukativnog karaktera, namjera je ovog događanja potaknuti otvoreni dijalog među sudionicima

tržišta kapitala kako bi se u neposrednom kontaktu adresirale teme od interesa za sve sudionike tržišta.

− U prvom polugodištu 2024. godine na Uređeno tržište Zagrebačke burze uvrštena su četiri trezorska zapisa Ministarstva financija RH, i udjeli InterCapital EUR Romania Govt Bond 5 UCITS ETF-a.
− U prvom polugodištu 2024. godine sa Uređenog tržišta Zagrebačke burze izvršteno je sedam trezorskih zapisa i jedna obveznica Ministarstva financija RH, te dionice izdavatelja SUNCE HOTELI D.D., VIRO TVORNICA ŠEĆERA D.D., BIOKALNIK-IPA D.D. i VARTEKS D.D. U istom razdoblju, sa Progress tržišta Zagrebačke burze izvrštena je obveznica izdavatelja ESCONT PARTNERS D.O.O.

1.2 Pregled trgovine na Zagrebačkoj i Ljubljanskoj burzi

U drugom tromjesečju 2024. godine ostvaren je ukupni promet u iznosu od 87,7 milijuna eura, što je za +30% više nego u istom razdoblju 2023. godine, dok ukupni promet od početka godine, odnosno u prvom polugodištu 2024. godine iznosi 204 milijuna eura (+49% u odnosu na prvo polugodište 2023. godine kad je iznosio 137 milijuna eura).

	EUR 2Q 2023.	EUR 2Q 2024.	promjena
UKUPNI PROMET	67.501.927	87.761.014	30,0%
Promet unutar knjige ponuda	63.699.650	66.592.653	4,5%
Dionice	53.931.748	55.779.904	3,4%
Obveznice	6.424.690	3.826.618	-40,4%
Instrumenti tržišta novca	-	1.116.141	-
ETF-ovi	3.343.212	5.869.989	75,6%
Blok promet	3.802.277	21.168.361	456,7%
Blok promet dionica	3.802.277	21.168.361	456,7%
Blok promet obveznica	0	0	0

Promet vrijednosnim papirima - 2Q 2023/2Q 2024

Promet vrijednosnim papirima – 1H 2023/1H 2024

	EUR 1H 2023.	EUR 1H 2024.	promjena
UKUPNI PROMET	137.053.567	204.235.424	49,0%
Promet unutar knjige ponuda	129.556.719	166.911.874	28,8%
Dionice	113.055.131	142.386.572	25,9%
Obveznice	11.507.723	11.118.482	-3,4%
Instrumenti tržišta novca	/	1.658.425	/
ETF-ovi	4.993.865	11.748.394	135,3%
Blok promet	7.496.848	37.323.550	397,9%
Blok promet dionica	7.496.848	37.323.550	397,9%
Blok promet obveznica	0	0	0

Do kraja lipnja 2024. godine promet unutar knjige ponuda dosegao je značajnih 166,9 milijuna eura, +29% više nego u prvom polugodištu 2023. godine kad je iznosio 129 milijuna eura. Od tog iznosa 142 milijuna eura odnosi se na promet dionicama (1H 2023. g.: 113 milijuna eura), 11 milijuna eura na promet obveznicama (1H 2023. g.: 11,5 milijuna eura), dok su ETF-ovi ostvarili promet od impresivnih 11,7 milijuna eura (1H 2023. g.: 4,9 milijuna eura). Prvo polugodište 2024. godine također bilježi i promet instrumentima tržišta novca koji iznosi 1,6 milijuna eura, a u istom razdoblju prošle godine nije zabilježen. Blok promet dionica na kraju prvog polugodišta 2024. godine također bilježi značajan rast, a iznosi 37 milijuna eura (1H 2023. g.: 7,5 milijuna eura). Blok promet obveznicama u prvom polugodištu 2024. godine nije zabilježen, kao i u istom razdoblju lani.

Promatrajući samo drugo tromjesečje 2024. godine, promet unutar knjige ponuda iznosio je 66,5 milijuna eura, +4,5% više nego u drugom tromjesečju 2023. godine kad je iznosio 63,7 milijuna eura. Od tog iznosa, 55,7 milijuna eura odnosi se na promet dionicama (2Q 2023 g.: 53,9 milijuna eura), 3,8 milijuna eura na promet obveznicama (2Q 2023 g.: 6,4 milijuna eura), dok su ETF-ovi ostvarili promet od 5,8 milijuna eura (2Q 2023. g.: 3,3 milijuna eura). Drugo tromjesečje 2024. godine također bilježi značajan rast blok prometa dionicama koji je dosegao iznos od 21 milijun eura (2Q 2023. g.: 3,8 milijuna eura). Blok promet obveznicama izostao je kao i u istom razdoblju prošle godine. Promet instrumentima tržišta novca u drugom tromjesečju 2024. godine iznosio je 1,1 milijun eura, dok u istom razdoblju lani nije zabilježen.

Promet vrijednosnim papirima

Vrijednost tržišta mjerena tržišnom kapitalizacijom na dan 30. lipnja 2024. godine ukupno je viša za oko +6,3 milijarde eura u odnosu na isto razdoblje 2023. godine. Tržišna kapitalizacija dionica viša je za +4,4 milijarde eura ili +21%, pri čemu je tržišna kapitalizacija Vodećeg tržišta viša za +18%, Službenog tržišta viša za +11%, a Redovitog tržišta za +31%. Tržišna kapitalizacija obveznica viša je za +0,5% dok je vrijednost ETF-ova porasla za značajnih +255%. Tržišna kapitalizacija instrumenata tržišta novca na zadnji dan izvještajnog razdoblja iznosila je 1,8 milijardi eura.

	30.06.2023. EUR	30.06.2024. EUR	promjena
UKUPNO	38.450.769.747	44.805.632.677	16,5%
Dionice	20.544.317.186	24.931.683.536	21,4%
Vodeće tržište	4.293.210.889	5.071.444.953	18,1%
Službeno tržište	6.984.786.774	7.750.752.203	11,0%
Redovito tržište	9.266.319.523	12.109.486.381	30,7%
Obveznice	17.891.987.499	17.975.407.190	0,5%
Instrumenti tržišta novca	/	1.847.261.865	/
ETF-ovi	14.465.063	51.280.086	254,5%

Tržišna kapitalizacija - 6/2023. vs. 6/2024.

U odnosu na kraj drugog tromjesečja 2023. godine, na dan 30. lipnja 2024. godine, Redovito tržište broji 6 manje uvrštenih dionica, Službeno tržište broji 3 manje uvrštenih dionica, dok je broj dionica uvrštenih Vodeće tržište ostao nepromijenjen.

	30.06.2023.	30.06.2024.	promjena
UKUPNO	142	123	-13,4%
Dionice	92	83	-9,8%
Vodeće tržište	6	6	0,0%
Službeno tržište	21	18	-14,3%
Redovito tržište	65	59	-9,2%
Obveznice	32	31	-3,1%
ETF-ovi	3	5	66,7%
Instrumenti tržišta novca	15	4	-73,3%

Broj uvrštenih vrijednosnih papira

Prvo polugodište 2024. godine nastavlja stabilan i pozitivan trend među indeksima. Uz poraste prometa, dionički indeksi u prvom polugodištu 2024. godine nastavljaju rast u odnosu na isto razdoblje lani. Najviše su porasli CROBEXindustrija (+30,5%), CROBEX10tr (+26,4%), a zatim CROBEX10 (+24%). Regionalni indeks ADRIAprime porastao je za značajnih +30%, a rast su zabilježili i obveznički indeksi: CROBIStr za +4,7%, a CROBIS za +2%.

Indeksi - vrijednosti (30.06.2023. vs. 30.06.2024.)

Na Ljubljanskoj burzi je u prvom polugodištu 2024. godine ostvaren ukupni promet u iznosu od 238,9 milijuna eura, što je povećanje za +55,7% u odnosu na prvo polugodište prošle godine. Promet unutar knjige ponuda u prvom polugodištu 2024. godine bilježi povećanje od gotovo +59%, ponajprije radi značajno snažnijeg prometa dionicama u odnosu na isti period 2023. godine.

EUR	2Q 2023.	2Q 2024.	promjena	1H 2023.	1H 2024.	promjena
UKUPNI PROMET	81.103.637	122.057.150	50,5%	153.487.729	238.929.061	55,7%
Promet unutar knjige ponuda	75.462.323	112.712.072	49,4%	141.342.610	224.374.083	58,7%
Dionice	73.917.252	107.107.529	44,9%	139.504.317	208.280.495	49,3%
Obveznice	2.273	2.204.654	96893,1%	19.640	4.242.156	21499,6%
Trezorski zapisi	1.527.776	3.249.543	112,7%	1.527.776	11.565.906	657,0%
Strukturirani proizvodi	15.022	150.345	900,9%	290.877	285.527	-1,8%
Blok promet	5.641.315	9.345.078	65,7%	12.145.119	14.554.978	19,8%
Blok promet dionica	5.641.315	9.345.078	65,7%	12.145.119	14.554.978	19,8%
Blok promet obveznica	0	0	0,0%	0	0	0,0%
	30.06.2023.	30.06.2024.	promjena
Tržišna kapitalizacija dionica (EUR)	9.011.024.917	11.489.707.827	27,5%
SBITOP	1.230,37	1.577,93	28,2%
SBITR	1.584,87	2.175,64	37,3%

Pregled Ljubljanske burze

Unutar knjige ponuda, promet dionicama je u drugom tromjesečju 2024. godine dosegao iznos od 107 milijuna eura što je povećanje za +45% u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje kad je iznosio 73,9 milijuna eura. Unatoč tome što je udio prometa obveznicama i strukturiranim proizvodima daleko manji od udjela prometa dionicama u ukupnom prometu vrijednosnim papirima Ljubljanske burze, prometi obveznicama, strukturiranim proizvodima i trezorskim zapisima bilježe značajan rast u drugom tromjesečju 2024. godine u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje. U druga tri mjeseca 2024. godine promet obveznicama iznosio je 2,2 milijuna eura (2Q 2023. g.: 2 tisuće eura), dok je u isto vrijeme ostvaren promet strukturiranim proizvodima u iznosu od 150 tisuća eura (2Q 2023. g.: 15 tisuća eura) Drugo tromjesečje 2024. godine bilježi promet trezorskim zapisima u iznosu od 3,2 milijuna eura, dok je u istom razdoblju prošle godine iznosio 1,5 milijuna eura. U drugom tromjesečju 2024. godine blok promet dionica iznosio je 9,3 milijuna eura (povećanje za +3,7 milijuna eura u odnosu na drugo tromjesečje 2023. g.), dok je blok promet obveznicama izostao kao i u isto vrijeme lani. Na polugodišnjoj razini promet dionicama unutar knjige ponuda veći je za +49% i u prvom polugodištu 2024. godine iznosi 208 milijuna eura. Promet obveznicama u prvoj polovici 2024. godine dosegao je iznos od 4,2 milijuna eura (1H 2023. g.: 19 tisuća eura), a promet strukturiranim proizvodima iznosio je 285,5 tisuća eura (1H 2023. g.: 290,8 tisuća eura). Promet trezorskim zapisima također bilježi značajan porast na polugodišnjoj razini, te na kraju prve polovice 2024. godine iznosi 11,5 milijuna eura, dok je u istom razdoblju prošle godine iznosio 1,5 milijuna eura. Blok promet dionica u prvih šest mjeseci 2024. godine iznosi 14,5 milijuna eura što je povećanje od +19,8% u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje (1H 2023. g.: 12 milijuna eura), dok blok promet obveznicama nije zabilježen kao ni u istom razdoblju lani.

Promet dionicama na Ljubljanskoj burzi

U odnosu na 30. lipnja 2023. godine, tržišna kapitalizacija dionica povećala se za +27,5% i na zadnji dan prvog polugodišta 2024. godine iznosi 11,5 milijardi eura. Od zadnje vrijednosti 30. lipnja 2023. godine, indeks SBITOP narastao je za +28% i iznosi 1.577,93 dok se indeks SBITR povećao za +37,3% i lipanj 2024. godine završio na vrijednosti od 2.175,64.

Tržišna kapitalizacija i broj uvrštenih dionica

1.3 Očekivani razvoj Grupe u budućnosti

U 2024. godini Grupa će se i dalje nastaviti fokusirati na podizanje standarda korporativnog upravljanja i izvještavanja na uređenom tržištu. Grupa će se fokusirati i na veću promociju postojećih izdavatelja, s naglaskom na Vodeće tržište.

Zagrebačka burza će tijekom 2024. godine raditi na pripremi izdavatelja za obvezu nefinancijskog izvještavanja, koja će u iduće tri godine nastupiti za sva društva na burzi, pružanjem podrške izdavateljima, te planiranju ESG indeksa u budućnosti.

Grupa će nastaviti razvijati interne IT servise koje će koristiti Zagrebačka i Ljubljanska burza, te na taj način dalje smanjivati potrebu za vanjskim dobavljačima.

U budućem razdoblju Zagrebačka burza će nastaviti s ranije započetim projektima pri čemu će najveći naglasak biti na projektima vezanim za implementaciju novih tehnologija u burzovne aktivnosti, dovršetku projekta AIR koji ima za cilj pružiti analitičke izvještaje za izdavatelje, te radu na edukaciji tržišta o mogućnostima izdavanja zelenih obveznica u okviru projekta MESTRI CE financiranog od strane Europske Unije. Društvo će također intenzivno raditi na promociji ESG izdanja i aktivnosti izdavatelja.

Tijekom 2024. godine, Grupa će posebnu pažnju posvetiti aktivnostima vezanim uz usklađenje s nadolazećom Digital Operational Resilience Act (DORA) regulativom koja definira zahtjeve iz područja kibernetičke sigurnosti i upravljanja rizicima za subjekte iz financijskog sektora. DORA stupa na snagu u siječnju 2025. godine.

1.4 Aktivnosti istraživanja i razvoja

Grupa kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju vlastitih servisa te širenju usluga i na slovensko tržište.

U drugom tromjesečju 2024. godine Zagrebačka burza uspješno je završila godišnji akreditacijski proces za lokalnog operatera LEI oznaka od strane Globalne LEI zaklade (Global Legal Entity Identifier Foundation).

IT odjel Zagrebačke burze intenzivno radi na ažuriranju internetskih stranica za Ljubljansku burzu koje će korisnicima i posjetiteljima na brži i jednostavniji način omogućiti pregled svih relevantnih informacija i servisa vezanih uz tržište kapitala.

U budućem razdoblju Grupa će nastaviti rad na započetim projektima, te realizirati nove release-ove trgovinskog sustava i druge aktivnosti optimizacije infrastrukture. Grupa će tijekom 2024. godine intenzivirati aktivnosti vezane uz implementaciju EU uredbe DORA (Digital Operational Resilience Act).

1.5 Informacije o otkupu vlastitih dionica

Na dan 30. lipnja 2024. godine Zagrebačka burza d.d. posjeduje ukupno 8.369 vlastitih dionica koje čine 0,3611% temeljnog kapitala Društva.

Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi 1.401.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.

SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi 80.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.

Funderbeam South East Europe d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam South East Europe d.o.o. iznosi 32.384,37 eura, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu iznosi 30%.

Makedonska burza d.d., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva Makedonska burza d.d. iznosi 1.695.029,03 eura, a Zagrebačka burza d.d. imatelj je ukupno 837 dionica, odnosno 29,98% temeljnog kapitala društva.

Adria Digital Exchange d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva iznosi 5.000 eura, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu iznosi 24%.

Središnje klirinško depozitarno društvo d.d., sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva iznosi 12.545.620 eura, a Zagrebačka burza d.d. imatelj je ukupno 1.259 dionica, odnosno 1,27 % temeljnog kapitala društva.

EuroCTP B.V., društvo sa sjedištem u Amsterdamu. Temeljni kapital društva iznosi 99,53 eura, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu iznosi 0,05%.

1.7 Financijski instrumenti koje Grupa koristi

Društva iz Grupe financiraju se vlastitim kapitalom. Financijski instrumenti u koje ulažu društva iz Grupe su investicijski fondovi i depoziti (a vista i oročeni).

1.8 Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima

U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici društava iz Grupe, uključujući Uprave i Nadzorne odbore društava iz Grupe.

Društva iz Grupe samostalno upravljaju rizicima i financijskim rizicima. Rizicima se osobito upravlja kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije koje postoje u društvima Zagrebačka i Ljubljanska burza, te kroz njihovu suradnju i koordinaciju, a te funkcije su praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i unutarnja revizija.

Navedene kontrolne funkcije svojim internim aktima obrađuju i prate u radu sve organizacijske jedinice, aktivnosti društva i pomoćne usluge.

1.9 Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Društva iz Grupe, Zagrebačka i Ljubljanska burza, slobodna sredstva ulažu u UCITS fondove, te bankovne depozite. Investicije društava Zagrebačka i Ljubljanska burza vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena društva Zagrebačka i Ljubljanska burza umanjuju diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koja ulažu, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje, te ulaganjem fondove nižeg rizika.

Društva SEE Link, Funderbeam SEE, Adria Digital Exchange, SKDD i EuroCTP nisu izložena rizicima navedenim u ovoj točki.

Niti jedno od društva iz Grupe nema primljenih zajmova od vanjskih financijskih institucija. Novac i novčana imovina društava iz Grupe značajno nadmašuju njihove obveze, slijedom čega društva iz Grupe imaju zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.

Grupa je izložena riziku inflacije budući da je značajan dio njezinih troškova indeksiran.

1.10 Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara

Grupa potvrđuje da u prvom polugodištu 2024. godine nije bilo transakcija ni transfera unutar Grupe i između Grupe i dioničara u vrijednosti većoj od 100.000 EUR.

1.11 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe

Tekući rat u Ukrajini i sankcije protiv Ruske Federacije utječu na gospodarstva u Europi i svijetu. Grupa nema izloženost u Ukrajini, Rusiji i Bjelorusiji. Međutim, učinak na opću gospodarsku situaciju može zahtijevati reviziju određenih pretpostavki i procjena, što može dovesti do značajnih prilagodbi knjigovodstvene vrijednosti određene imovine i obveza tijekom sljedeće poslovne godine. U ovoj fazi rukovodstvo ne može pouzdano procijeniti učinak jer se novi događaji odvijaju iz dana u dan.

Grupa je kao i svi drugi gospodarski subjekti podložna povećanju cijena roba i usluga koje koristi za svoje poslovanje, te u tom smislu postoji povećan rizik od inflacije i u budućim razdobljima.

U nastavku 2024. godine očekuje se i smirivanje situacije s rastom kamatnih stopa, te čak i njihovo smanjivanje što bi moglo utjecati na financijski rezultat Grupe.

Osim navedenog, nisu nastali nikakvi drugi poslovni događaji ili transakcije nakon datuma bilance koji bi imali značajan utjecaj na financijska izvješća na dan ili za razdoblje tada završeno ili da su od takvog značaja za poslovanje Grupe da bi zahtijevala objavu u izvještaju poslovodstva.

1.12 Rezultati poslovanja za period od 1.1. do 30.6.2024. godine

U prvom polugodištu 2024. godine, Grupa je ostvarila ukupno 1.910 tisuća eura poslovnih prihoda što je za +197 tisuća eura ili +11,5% više nego u istom prošlogodišnjem razdoblju kad su iznosili 1.712,9 tisuća eura. U odnosu na prvo polugodište 2023. godine prihodi od prodaje povećali su se s 1.094 na 1.250 tisuća eura, odnosno za +155,9 tisuća eura ili +14%. Povećanje prihoda od prodaje prvenstveno je rezultat većih prihoda od provizija i članarina, koji su, nastavno na snažniji promet vrijednosnim papirima u usporedbi s istim periodom lani, do kraja prvog polugodišta ove godine dosegli iznos od 638 tisuća eura; +169,5 tisuća eura ili +36% više u odnosu na prvo polugodište 2023. godine kad su iznosili 468,7 tisuća eura. U prvih šest mjeseci 2024. godine prihodi od održavanja uvrštenja iznose 519 tisuća eura što je smanjenje za -15 tisuća eura ili -2,9% (1H 2023. g.: 534,8 tisuća eura). Prihodi od naknada za uvrštenje u prvom polugodištu 2024. godine većisu za 2% i iznose 92,6 tisuća eura (1H 2023. g.: 90,8 tisuća eura). U odnosu na prvo polugodište 2023. godine, ostali poslovni prihodi porasli su za +41,6 tisuća eura ili +6,7%, odnosno s 618,6 na 660 tisuća eura. Ostali prihodi povećali su se za +15 tisuća eura ili +8,2% i iznose 201 tisuću eura, a uključuju prihode od edukacija i prihode od izdavanja i održavanja LEI-a (1H 2023. g.: 185,9 tisuća eura). Prihodi od prodaje informacija porasli su za +26 tisuća eura ili +6% i iznose 459 tisuće eura (1H 2023. g.: 432 tisuće eura).

Promatrajući samo drugo tromjesečje 2024. godine, ukupni poslovni prihodi Grupe iznose 945,9 tisuća eura što je rastza +76 tisuća eura (+8,8%) u odnosu na drugo tromjesečje prošle godine kad su poslovni prihodi iznosili 869 tisuća eura. Prihodi od prodaje porasli su s 543,9 tisuća eura u drugom tromjesečju 2023. godine na 603,8 tisuća eura u istom razdoblju tekuće godine. Tom rastu najviše doprinosi rast prihoda od provizija i članarina sa 237 na 301,5 tisuća eura (+64 tisuće eura ili +27%). Prihodi od održavanja uvrštenja bilježe blagi pad i na kraju drugog tromjesečja 2024. godine iznose 260 tisuća eura (2Q 2023. g.: 267 tisuća eura). Ostali poslovni prihodi porasli su s 325 na 342 tisuće eura (+16,5 tisuća eura ili +5%). Unutar ostalih poslovnih prihoda, prihodi od prodaje informacija rasli su s 216 na 220 tisuća eura (+4 tisuće eura ili +2%), a ostali prihodi povećali su se s 109 na 121,7 tisuća eura (+12 tisuća eura ili +11%).

U prvoj polovici 2024. godine, ukupni poslovni rashodi Grupe veći su za +45 tisuća eura (+2,5%) u odnosu na prvu polovicu 2023. godine i iznose 1.840 tisuća eura (1H 2023. g.: 1.794,8 tisuća eura). Grupa je nastojala kvalitetnim upravljanjem troškovima amortizirati povećane troškove uzrokovane indeksiranim ugovorima i stopom inflacije:

troškovi osoblja iznose 844,9 tisuća eura, što je rast za +10,8 tisuća eura ili +1,3% (1H 2023. g.: 834 tisuće eura),
materijalni troškovi iznose 534 tisuće eura što je pad za -4,5 tisuća eura ili -0,8% (1H 2023. g.: 538,7 tisuća eura),
ostali troškovi iznose 255 tisuća eura što je pad za -5,5 tisuća eura ili -2,1% (1H 2023. g.: 260,5 tisuća eura),
amortizacija iznosi 157 tisuća eura što je rast za +3,8 tisuće eura ili +2,5% (1H 2023. g.: 153 tisuće eura),
ostali poslovni rashodi iznose 40 tisuća eura što je rast za +31,9 tisuća eura (1H 2023. g.: 8 tisuća eura).

Samo u drugom tromjesečju 2024. godine poslovni rashodi iznose 962 tisuće eura što je u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje povećanje za +36,9 tisuća eura ili +4% (2Q 2023. g.: 925,6 tisuća eura). Najveći porast bilježe troškovi osoblja koji su u drugom tromjesečju 2023. godine iznosili 426,9 tisuća eura, a u istom razdoblju tekuće godine 437,7 tisuća eura (+10,8 tisuća eura ili +2,5%). Pored njih, rasla je amortizacija s 75,9 na 78,6 tisuća eura (+2,6 tisuća eura ili +3,5%). Ostali troškovi smanjili su se s 143 na 136 tisuća eura (-7 tisuća eura ili -5%).

		Glavni pokazatelji poslovanja Grupe
--	--	-------------------------------------	--

EUR	31.12.2023.	30.06.2024.	promjena	31.12.2023.	30.06.2024.	promjena
Ukupni kapital i rezerve	5.993.657	6.032.470	0,6%	5.993.657	6.032.470	0,6%
Ukupna imovina	7.167.833	7.338.748	2,4%	7.167.833	7.338.748	2,4%
EUR	1H 2023	1H 2024	promjena	2Q 2023	2Q 2024	promjena
Poslovni prihodi	1.712.973	1.910.609	11,5%	869.471	945.900	8,8%
prihodi od prodaje	1.094.329	1.250.312	14,3%	543.907	603.831	11,0%
ostali poslovni prihodi	618.644	660.297	6,7%	325.564	342.069	5,1%
Poslovni rashodi	1.794.883	1.840.216	2,5%	925.655	962.634	4,0%
materijalni troškovi	538.727	534.195	-0,8%	279.540	269.827	-3,5%
troškovi osoblja	834.064	844.960	1,3%	426.931	437.798	2,5%
amortizacija	153.323	157.215	2,5%	75.942	78.614	3,5%
ostali troškovi	260.578	255.053	-2,1%	143.214	136.086	-5,0%
EBIT	-81.910	70.393	185,9%	-56.184	-16.734	70,2%
EBITDA	71.413	227.608	218,7%	19.758	61.880	213,2%
Financijski prihodi	22.008	95.758	335,1%	12.519	73.928	490,5%
Financijski rashodi	5.693	4.382	-23,0%	2.878	2.083	-27,6%
Udio u dobiti/gubitku
pridruženog i ovisnog društva	-6.018	29.271	586,4%	-4.956	14.223	387,0%
Dobit/ gubitak prije oporezivanja	-71.613	191.040	366,8%	-51.499	69.334	234,6%
Porez na dobit	-656	36.334	5638,7%	-228	15.717	6993,4%
Neto dobit/ gubitak razdoblja	-70.957	154.706	318,0%	-51.271	53.617	204,6%
Ostala sveobuhvatna dobit	19	0	-100,0%	0	0	0,0%
Ukupna sveobuhvatna dobit	-70.938	154.706	318,1%	-51.271	53.617	204,6%
Broj zaposlenih	38	36	-5,3%	38	36	-5,3%

Dobit Grupe iz redovnog poslovanja u prvom polugodištu 2024. godini iznosi 191 tisuću eura, dok je u istom razdoblju pošle godine Grupa iskazala gubitak od -71 tisuću eura (+120,8 tisuća eura ili +318%). Na razini drugog tromjesečja, Grupa iskazuje dobit iz redovnog poslovanja u iznosu od 69 tisuća eura, dok je gubitak iz redovnog poslovanja u istom razdoblju lani iznosio -51 tisuću eura. Financijski prihodi bilježe rast na razini prvog polugodišta kao i na razini drugog tromjesečja u odnosu na ista prošlogodišnja razdoblja. U prvom polugodištu ostvareni su financijski prihodi u iznosu od 95 tisuća eura (+73 tisuće eura ili +335%), dok samo na financijske prihode drugog tromjesečja otpada 73,9 tisuća eura (+61 tisuću eura). U prvom polugodištu ove godine financijski rashodi iznose 4 tisuće eura (-1 tisuću eura ili -23%), dok su samo u drugom tromjesečju niži za -795 eura i iznose 2 tisuće eura.

Neto dobit Grupe za prvih šest mjeseci 2024. godine iznosi 154,7 tisuće eura što je za +225,6 tisuća eura više nego u istom razdoblju 2023. godine kad je Grupa iskazala neto gubitak u iznosu od -70,9 tisuća eura. Ukupna sveobuhvatna dobit Grupe u prvoj polovici 2024. godine iznosi 154,7 tisuće eura (rast za +225 tisuća eura ili +318% u odnosu na gubitak u iznosu od -70,9 tisuća eura u prvom polugodištu 2023. godine).

Operativna dobit prije amortizacije je pozitivna i u prvom polugodištu 2024. godine iznosi 227,6 tisuća eura, odnosno +156 tisuća eura više nego u prvom polugodištu 2023. godine, dok u drugom tromjesečju 2024. godine iznosi 61,8 tisuća eura, odnosno +42 tisuće eura više nego u istom prošlogodišnjem razdoblju.

2 IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe Zagrebačke burze sastavljeni za period od 1.1. do 30.6.2024. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1.1. do 30.6.2024. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe.

Izvješće poslovodstva za prvo polugodište 2024. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Grupe uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Grupa izložena.

Konsolidirani financijski izvještaji za prvo polugodište 2024. godine nisu revidirani, odnosno nije obavljen revizijski uvid.

Ivana Gažić Tomislav Gračan Predsjednica Uprave Član Uprave

Kontakt:

Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska

Broj telefona: +385 1 4686 806 E-mail: [email protected]

Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1.1. do 30.6.2024. godine

Prilog 1.	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2024	30.6.2024 d o
Godina:	2024
Kvartal:	2
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB): 03749606		Oznaka matične HR države članice
Matični broj 080034217 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 84368186611 broj (OIB):		7478000050A040C0D041 LEI:
Šifra 4 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: Zagrebačka burza d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000		Zagreb
Ulica i kućni broj: Ivana Lučića 2a/22
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.zse.hr
Broj zaposlenih 3 6 (krajem
Konsolidirani izvještaj: KD	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)	KN	KD
Revidirano: RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)	RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
Ljubljanska borza vrednostnih papirjev d.d.			5316081




			Da
Knjigovodstveni Da	(Da/Ne)	Sigma Tax Consulting d.o.o.	Ne
servis: Osoba za kontakt: Lucija Tropčić Kovaček		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Telefon: 01/4699-555	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor:

BILANCA
stanje na dan 30.6.2024 u eurima
Obveznik: Zagrebačka burza d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
AKTIVA A DUGOTRAJNA IMOVINA 002+003+009+013	1		3.235.702 3.140.158
I NEMATERIJALNA IMOVINA	2	449.062	379.987
II MATERIJALNA IMOVINA 004+…+008	3		1.338.564 1.232.422
1 Zemljišta i zgrade	4	1.012.103	954.465
2 Računalna oprema	5 6	128.636 180.939	114.935 149.539
3 Ostala materijalna imovina 4 Ulaganja u tuđu imovinu	7	16.886	13.483
5 Imovina u pripremi	8	0	0
III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 010+011+012	9		1.448.076 1.527.749
1 Ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke	10	1.238.436	1.318.108
2 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku 3 Financijska imovina koja se vodi po fer vrijednosti kroz ostalu	11	60.547	60.547
sveobuhvatnu dobit	12	149.093	149.094
ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	13	0	0
B KRATKOTRAJNA IMOVINA 015+021+025 I POTRAŽIVANJA 016++020	14 15	528.566	3.843.429 3.945.763 371.100
1 Potraživanja od kupaca	16	402.635	245.519
2 Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	17	212	180
3 Potraživanja od države i drugih institucija	18	36.552	31.270
4 Potraživanja od povezanih poduzetnika 5 Ostala potraživanja	19 20	0 89.167	0 94.131
II KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 022+…+024	21		3.041.180 3.459.820
1 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku	22		2.304.675 2.812.983
2 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu	23	0	0
3 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i III NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI	24 25	736.505 273.683	646.837 114.843
C PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I
OBRAČUNATI PRIHODI	26	88.702	252.827
D UKUPNO AKTIVA 001+014+026 E IZVANBILANČNI ZAPISI	27		7.167.833 7.338.748
PASIVA	28	0	0
A KAPITAL I REZERVE 030+031+032+037+…+041	29		5.993.657 6.032.470
I TEMELJNI KAPITAL	30		3.076.315 3.076.315
II KAPITALNE REZERVE	31	1.840.833	1.840.833
III REZERVE IZ DOBITI 033++036 1 Zakonske rezerve	32 33	964.498 18.714	964.498 18.714
2 Rezerve za vlastite dionice	34	-30.483	-30.483
3 Rezerve fer vrijednosti	35	162.041	162.041
4 Ostale rezerve	36	814.226	814.226
IV REVALORIZACIJSKE REZERVE V REZERVE OD TEČAJNIH RAZLIKA IZ PRERAČUNA	37 38	101.095 -22.134	101.095 -22.134
VI ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	39	-30.798	-82.843
VII DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	40	63.848	154.706
VIII MANJINSKI INTERES	41	0	0
B REZERVIRANJA C KRATKOROČNE OBVEZE 044+049	42	32.629	32.629
1 Obveze za predujmove	43 44	410.942 8.515	432.739 12.026
2 Obveze prema dobavljačima	45	119.781	134.074
3 Obveze prema zaposlenima	46	95.423	106.031
4 Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	47	52.314	80.593
5 Obveze prema povezanim poduzetnicima 6 Ostale kratkoročne obveze	48 49	0 134.909	14.910 85.105
D DUGOROČNE OBVEZE	50	151.236	151.236
E ODGOĐENA POREZNA OBVEZA	51	1.159	1.569
F ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD	52	578.210	688.105
G UKUPNO PASIVA 029+042+043+050+051+052 H IZVANBILANČNI ZAPISI	53 54	0	7.167.833 7.338.748 0
Dodatak bilanci (pozicija za konsolidirane financijske izvještaje)
I Kapital i rezerve 056+057 55 5.993.657 6.032.470
1 Pripisano imateljima kapitala matice	56		5.993.657 6.032.470
2 Pripisano nekontrolirajućem interesu	57	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 1.1. do 30.6.2024					u eurima
Obveznik: Zagrebačka burza d.d.
Naziv pozicije	Isto razdoblje prethodne AOP godine			Tekuće razdoblje
	oznaka		Kumulativ Tromjesečje		Kumulativ Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
A POSLOVNI PRIHODI 002+008	1	1.712.973		869.471 1.910.609	945.900
I Prihodi od prodaje 003++007	2	1.094.329		543.907 1.250.312	603.831
1 Provizije i članarine	3	468.677	237.537	638.275	301.555
2 Prihodi od održavanja uvrštenja	4	534.835	267.763	519.369	260.114
3 Prihodi od naknada za uvrštenje	5	90.817	38.607	92.668	42.162
4 Prihodi od dražbi	6	0	0	0	0
5 Prihodi od prodaje članskih mjesta	7	0	0	0	0
II Ostali poslovni prihodi 009++011	8	618.644	325.564	660.297	342.069
1 Naknade za korištenje sučelja za izravan pristup trgovinskom	9	0	0	0	0
2 Prihodi od prodaje informacija	10	432.681	216.262	459.143	220.292
3 Ostali prihodi	11	185.963	109.302	201.154	121.777
B POSLOVNI RASHODI 013+016+020+021+022+025+026	12	1.794.883		925.655 1.840.216	962.634
I Materijalni troškovi 014+015 1 Troškovi sirovina i materijala	13 14	538.727 17.232	279.540 4.782	534.195 23.074	269.827 10.816
2 Ostali vanjski troškovi	15	521.495	274.758	511.121	259.011
II Troškovi osoblja 017++019	16	834.064	426.931	844.960	437.798
1 Neto plaće i nadnice	17	564.024	279.669	584.873	299.186
2 Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	18	202.526	111.758	198.383	103.701
3 Doprinosi na plaće	19	67.514	35.504	61.704	34.911
III Amortizacija	20	153.323	75.942	157.215	78.614
IV Ostali troškovi	21	260.578	143.214	255.053	136.086
V Vrijednosno usklađivanje 023+024	22	0	0	8.700	8.700
1 dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	23	0	0	0	0
2 kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	24	0	0	8.700	8.700
VI Rezerviranja	25	0	0	0	0
VII Ostali poslovni rashodi	26	8.191	28	40.093	31.609
C FINANCIJSKI PRIHODI 028++033	27	22.008	12.519	95.758	73.928
1 Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	28	0	0	0	0
2 Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	29	11.615	8.914	35.018	18.404
3 Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	30	0	0	0	0
4 Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	31	4.932	3.577	2.266	2.266
5 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za	32	0	0	0	0
6 Ostali financijski prihodi	33	5.461	28	58.474	53.258
D FINANCIJSKI RASHODI 035++039	34	5.693	2.878	4.382	2.083
1 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim	35	329	190	281	143
2 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s	36	5.364	2.688	4.101	1.940
3 Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	37	0	0	0	0
4 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne	38	0	0	0	0
5 Ostali financijski rashodi	39	0	0	0	0
E UKUPNI PRIHODI 001+027 F UKUPNI RASHODI 012+034	40 41	1.734.981 1.800.576		881.990 2.006.367 928.533 1.844.598	1.019.828 964.717
G Udio u dobiti/gubitku pridruženog i ovisnog društva	42	-6.018	-4.956	29.271	14.223
H DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 040-041+042	43	-71.613	-51.499	191.040	69.334
I POREZ NA DOBIT	44	-656	-228	36.334	15.717
J DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 043-044	45	-70.957	-51.271	154.706	53.617
1 Promjena revalorizacijskih rezervi (nekretnina,	46	0	0	0	0
2 Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima	47	0	0	0	0
3 Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine po fer
vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	48	0	0	0	0
4 Dobici/gubici od instrumenata zaštite novčanog tijeka	49	0	0	0	0
5 Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih	50	19	0	0	0
6 Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit	51	0	0	0	0
K OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT 046+…+051	52	19	0	0	0
L UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT 045+052	52	-70.938	-51.271	154.706	53.617
M REKLASIFIKACIJSKE USKLADE	54	0	0	0	0
Dodatak **
Pripisano imateljima matice	55	-70.938	-51.271	154.706	53.617
Pripisano manjinskom interesu	56	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 1.1. do 30.6.2024
u eurima Obveznik: Zagrebačka burza d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1 Dobit prije poreza	1	-71.613	191.040
2 Amortizacija	2	153.323	157.215
3 Povećanje kratkoročnih obveza	3	124.670	71.510
4 Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	4	74.095	152.797
5 Smanjenje zaliha	5 6	0 0	0 0
6 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke 7 Ostalo povećanje novčanog tijeka	7	4.360	21.541
I Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 001++007	8	284.835	594.103
	9	0	0
1 Smanjenje kratkoročnih obveza 2 Povećanje kratkotrajnih potraživanja	10	0	0
3 Povećanje zaliha	11	0	0
4 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za	12	0	0
5 Ostalo smanjenje novčanog tijeka	13	176.574	708.791
II Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 009++013	14	176.574	708.791
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1 Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i	15	0	0
2 Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	16	0	0
3 Novčani primici od kamata	17	5.883	34.995
4 Novčani primici od dividendi	18	32.593	0
5 Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	19	97.256	100.000
III Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 015++019	20	135.732	134.995
1 Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne	21	25.248	13.540
2 Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih	22	21.791	0
3 Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	23	623.879	15.082
IV Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 021++023	24	670.918	28.622
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1 Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	25	0	0
2 Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	26	0	0
3 Ostali primici od financijskih aktivnosti	27	0	0
V Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 025++027	28	0	0
1 Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	29	0	0
2 Novčani izdaci za isplatu dividendi	30	0	100.811
3 Novčani izdaci za financijski najam	31	0	0
4 Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	32	0	0
5 Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	33	45.990	49.714
VI Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti 029++033	34	45.990	150.525
VII Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	35	1.822.473	273.683
VIII Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	36	0	0
IX Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	37	472.915	158.840
X Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	38	1.349.558	114.843

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
				za razdoblje od	1.1.2024	do			30.6.2024			u eurima
		Raspodjeljivo vlasnicima matice
Opis pozicije	AOP	Upisani kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve i rezerve za vlastite dionice	Rezerve fer vrijednosti	Ostale rezerve	Revalorizac ijske rezerve	Rezerve od tečajnih razlika iz preračun a inozemn og poslovan ja	Zadrža na dobit ili preneseni gubitak	Dobit ili gubitak poslovne godine	Raspodjeljivo nekontroliraju ćim interesima	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Stanje 1. siječnja prethodne godine	1		3.086.622 1.843.000	333	70.196	811.760		101.685 -22.393	-111.092	85.539	0	5.865.650
Promjena računovodstvenih politika	2	-10.306	-3.438	-28	-27	208	-590	212	3.201	0	0	-10.768
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	3	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Stanje siječnja 1. prethodne god. (prepravljeno	4		3.076.316 1.839.562	305	70.169	811.968		101.095 -22.181	-107.891	85.539	0	5.854.882
Dobit ili gubitak razdoblja	5	0	0	0	0	0	0	0	0	63.848	0	63.848
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	6	0	0	0	91.872	2.258	0	0	0	0	0	94.130
Ostale nevlasničke promjene kapitala	7	0	0	0	0	0	0	47	0	0	0	47
Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi prethodne godine (razdoblja iz prethodne godine)	8	0	0	0	91.872	2.258	0	47	0	63.848	0	158.025
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	9	- 1	1	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale uplate vlasnika	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	11	0	1.270	5.182	0	0	0	0	-8.446	0	0	-1.994
Ostale raspodjele vlasnicima	12	0	0	-17.256	0	0	0	0	85.539	-85.539	0	-17.256
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja	13		3.076.315 1.840.833	-11.769	162.041	814.226		101.095 -22.134	-30.798	63.848	0	5.993.657
Stanje 1. siječnja tekuće poslovne godine	14		3.076.315 1.840.833	-11.769	162.041	814.226		101.095 -22.134	-30.798	63.848	0	5.993.657
Promjena računovodstvenih politika	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Stanje 1. siječnja tekuće poslovne god. (prepravljeno)	17		3.076.315 1.840.833	-11.769	162.041	814.226		101.095 -22.134	-30.798	63.848	0	5.993.657
Dobit ili gubitak razdoblja	18	0	0	0	0	0	0	0	0	154.706	0	154.706
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	19	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale nevlasničke promjene kapitala	20	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi tekuće godine (tekućeg razdoblja)	21	0	0	0	0	0	0	0	0	154.706	0	154.706
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	22	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale uplate vlasnika	23	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	24	0	0	0	0	0	0	0	-115.893	0	0	-115.893
Ostale raspodjele vlasnicima	25	0	0	0	0	0	0	0	63.848	-63.848	0	0
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja	26		3.076.315 1.840.833	-11.769	162.041	814.226		101.095 -22.134	-82.843	154.706	0	6.032.470

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja) Naziv izdavatelja: Zagrebačka burza d.d. OIB: 84368186611

Izvještajno razdoblje: 1.1.2024.-30.6.2024.

Vrste izvještaja: Konsolidirani

1. Društvo koje je predmet izvještavanja

Zagrebačka burza d.d. ("Društvo") je dioničko društvo sa sjedištem u Republici Hrvatskoj upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Zagrebu 5. srpnja 1991. pod matičnim brojem subjekta (MBS) 080034217. Osobni identifikacijski broj Društva (OIB) je 84368186611. Registrirana adresa Društva je Eurotower, 22. kat, Ivana Lučića 2a/22, Zagreb, Hrvatska.

2. Osnova za sastavljanje financijskih izvještaja i značajne računovodstvene politike

Osnova za sastavljanje

Konsolidirani financijski izvještaji pripremljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI). Konsolidirani financijski izvještaji sastavljeni su na osnovi povijesnog troška, osim financijske imovine po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka i financijske imovine kroz sveobuhvatnu dobit koja je mjerena po fer vrijednosti te zemljišta i zgrada koje se vrednuju po fer vrijednosti.

Detaljne informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja nalaze se u bilješci uz konsolidirane financijske izvještaje broj 2 objavljenoj u Godišnjem izvješću o stanju Grupe i poslovanju u 2023. godini koje je raspoloživo na internet stranici www.zse.hr (dalje u tekstu: Godišnje izvješće Grupe).

Značajne računovodstvene politike

Prilikom sastavljanja ovih financijskih izvještaja za izvještajno razdoblje primjenjuju se računovodstvene politike koje su objavljene u konsolidiranim financijskim izvještajima za 2023. godinu koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.

Objava dodatnih informacije prema zahtjevima MSFI-jeva, a koje nisu prezentirane u izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaju o novčanim tokovima i izvještaju o promjeni kapitala

Dodatne informacije prema zahtjevima MSFIJ-jeva, a koje nisu prezentirane u konsolidiranom izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaju o novčanim tokovima i izvještaju o promjeni kapitala objavljeni su u izvještaju Konsolidirani nerevidirani financijski rezultat za period od 1.1. do 30.6.2024. godine (u nastavku: Konsolidirani rezultat za period od 1. siječnja do 30. lipnja 2024. godine) koje je objavljeno na internet stranici www.zse.hr.

3. Financijske obveze, jamstva ili nepredviđeni izdaci koji nisu uključeni u bilancu, priroda i oblik eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano

Grupa nema financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu na dan 30. lipnja 2024. godine niti ima dano uspostavljeno jamstvo.

4. Iznos predujmova i odobrenih kredita članovima administrativnih, upravljačkih i nadzornih tijela

Grupa nije davala predujmove niti odobravala kredite članovima administrativnih, upravljačkih i nadzornih tijela tijekom 2024. godine.

5. Iznos i priroda pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave

Detalji o iznosima pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave su objavljeni u bilješkama uz financijske izvještaje u Konsolidiranom rezultatu za tromjesečje (www.zse.hr).

6. Obveze koje dospijevaju nakon više od pet godina i dugovanja pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dala Grupa

Na dan 30. lipnja 2024. godine Grupa nema obveze koje dospijevaju nakon više od pet godina. Grupa na datum bilance nema dugovanja koja su pokrivena vrijednim osiguranjem koje je izdala Grupa.

7. Prosječan broj zaposlenih tijekom izvještajnog razdoblja

Grupa je tijekom izvještajnog razdoblja 2024. godine imala prosječno zaposleno 36 zaposlenika.

8. Kapitalizirani trošak plaće tijekom izvještajnog razdoblja

Grupa tijekom izvještajnog razdoblja nije kapitalizirala trošak plaća.

9. Odgođeni porezi

Rezerviranje za odgođene poreze, stanje odgođenih poreza na početku i na kraju izvještajnog razdoblja i kretanja u tim pozicijama tijekom izvještajnog razdoblja:

	1.1.2024.	Povećanje	Smanjenje	30.6.2024.
	eur'000	eur'000	eur'000	eur'000
Odgođena porezna imovina	38	-	-	38
Odgođene porezne obveze	(40)	-	-	(40)
	(2)	-	-	(2)

10. Naziv i sjedište svakog društva u kojem izdavatelj, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun izdavatelja, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak

Podaci o ulaganjima u društva u kojima Grupa drži sudjelujući udjel u kapitalu prikazani su u bilješci 1. i bilješci 13. "Ulaganja u pridružena društva i zajedničke pothvate" (GFI: "Ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke pothvate). Društvo je u 2024. godini povećalo udio u Adria Digital Exchange d.o.o. na 51.600,00 EUR. Tijekom perioda izvještavanja nije bilo drugih promjena u sudjelujućim interesima.

11. Broj i nominalna vrijednost dionica upisanih tijekom izvještajnog razdoblja u okviru odobrenog kapitala

Tijekom razdoblja nisu upisivane dionice u okviru odobrenog kapitala.

12. Postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju

Grupa nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.

13. Naziv, sjedište te pravni oblik svakog društva u kojemu izdavatelj ima neograničenu odgovornost

Grupa nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.

14. Naziv i sjedište društva koje sastavlja konsolidirani financijski izvještaj za izvještajno razdoblje najveće grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član grupe

Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe.

Društvo sastavlja godišnje konsolidirane financijske izvještaje koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.

15. Naziv i sjedište društva koje sastavlja konsolidirani financijski izvještaj za izvještajno razdoblje najmanje grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu društava iz točke 13.