Zagrebačka burza d.d.

Quarterly Report • Oct 24, 2022

Zagrebačka burza d.d.

Nekonsolidirani nerevidirani financijski rezultati za period

od 1.1. do 30.9.2022. godine

1. listopada 2022. godine

SADRŽAJ

1		MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 30.9.2022. GODINE 1
	1.1	Značajni poslovni događaji Zagrebačke burze d.d. u razdoblju od 1.1. do 30.9.2022. godine 1
	1.2	Pregled trgovine na Zagrebačkoj burzi 3
	1.3	Očekivani razvoj društva u budućnosti 8
	1.4	Aktivnosti istraživanja i razvoja 8
	1.5	Informacije o otkupu vlastitih dionica 8
	1.6	Podružnice društva 8
	1.7	Financijski instrumenti koje društvo koristi 9
	1.8	Ciljevi i politike društva vezane za upravljanje financijskim rizicima 9
	1.9	Izloženost društva cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka 9
	1.10	Izjava o transakcijama i transferima između Društva i njegovih podružnica i dioničara 10
	1.11	Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Društva 10
	1.12	Rezultati poslovanja za period od 1.1. do 30.9.2022. godine 10
2		IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 14
		Nekonsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Društva za razdoblje od 1.1. do 30.9.2022. godine 15

1 MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 30.9.2022. GODINE

1.1 Značajni poslovni događaji Zagrebačke burze d.d. u razdoblju od 1.1. do 30.9.2022. godine

U prva tri tromjesečja 2022. godine, Zagrebačka burza d.d. (dalje: Društvo ili Burza) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:

• Dana 8. ožujka 2022. godine Burza je obilježila je Međunarodni dan žena otvaranjem trgovanja simboličnim zvukom zvona kako bi naglasila potrebu uključivanja većeg broja žena u svijet rada i njihovog napredovanja u poslovnom svijetu.
• 1. i 27. svibnja 2022. godine održana je investicijska konferencija Zagrebačke i Ljubljanske burze "CEE Investment Opportunities". Događanje je prvi puta organizirano 2014. godine. Cilj događaja je olakšati pristup regionalnim i međunarodnim investitorima prema slovenskim i hrvatskim kompanijama te na taj način ojačati njihovu vidljivost i podržati likvidnost. Drugu godinu zaredom slovenskim i hrvatskim društvima pridružila su se i društva uvrštena na Makedonsku burzu. Događanje je provedeno preko Zoom webinar platforme, a pratilo ga je oko 200 analitičara i investitora iz regije, kao i iz Austrije, Češke, Estonije, Njemačke, Poljske, Španjolske, Turske, Velike Britanije, Sjedinjenih Američkih Država i Japana.
• Dana 8. lipnja 2022. godine održana je godišnja edukacija za izdavatelje u suorganizaciji HANFA-e, SKDD-a i Zagrebačke burze koja se održava od 2011. godine. Edukacija je okupila više od stotinu predstavnika društava uvrštenih na Zagrebačku burzu i održavala se online.
• Dana 14. lipnja, Zagrebačka burza održala je sjednicu Glavne skupštine na kojoj je, između ostalih, donesena odluka o redovnom smanjenju temeljnog kapitala spajanjem dionica prema omjeru 2:1, na način da se svakom dioničaru za dvije dionice izda jedna nova redovna dionica na ime nominalnog iznosa 10 kuna. Temeljni kapital Zagrebačke burze tako je smanjen s iznosa od 46.357.000 kuna za iznos od 23.178.500 kuna na iznos od 23.178.500 kuna¹ .
• Dana 15. lipnja 2022. godine na Zagrebačkoj burzi održana je prezentacija za investitore kampanje na Funderbeam SEE društva FRIENDLY FIRE.
• Dana 24. lipnja 2022. godine Zagrebačka burza stekla je dodatnih 199 dionica Makedonske burze i povećala udio u toj burzi na 17,05%.
• Dana 27. lipnja 2022. godine nova verzija trgovinskog sustava Xetra T7 10.1 puštena je u produkciju na Zagrebačkoj i Ljubljanskoj burzi. Migracija je provedena bez poteškoća.
• Dana 8. srpnja 2022. godine Zagrebačka burza stekla je dodatnih 138 dionica Makedonske burze i povećala udio u toj burzi na 21,99%.

¹ Više u Bilješkama uz financijske izvještaje u točki 10.

• Dana 18. srpnja 2022. godine Zagrebačka burza stekla je dodatnih 77 dionica Makedonske burze i povećala udio u toj burzi na 24,75%.
• Dana 19. srpnja 2022. godine na Zagrebačkoj burzi održana je prezentacija za investitore druge kampanje društva MOBILITY ONE.
• Dana 18. kolovoza 2022. godine Zagrebačka burza stekla je dodatnih 146 dionica Makedonske burze i povećala udio u toj burzi na 29,98%.
• Dana 7. rujna 2022. godine održan je Prime Plus investicijski webcast Zagrebačke burze. Na predmetnoj investicijskoj konferenciji investitorima su se predstavili svi izdavatelji uvršteni na Vodeće tržište Zagrebačke burze te Zagrebačka burza kao izdavatelj sa Službenog tržišta.
• - Dana 27. rujna 2022. godine, sukladno Zakonu o tržištu kapitala i Pravilima Burze te Odluci Glavne skupštine Burze od dana 14. lipnja 2022. godine, kojom je Uprava Burze ovlaštena stjecati vlastite dionice tijekom razdoblja od 5 godina od dana donošenja te Odluke, Zagrebačka burza obavijestila je javnost o pokretanju Programa otkupa vlastitih dionica s početkom od 3. listopada 2022. te trajanjem do najkasnije 2. listopada 2023. godine.

1.2 Pregled trgovine na Zagrebačkoj burzi

U trećem tromjesečju 2022. godine ostvaren je ukupni promet u iznosu od 668 milijuna kuna što je za +16,5% više nego u istom razdoblju 2021. godine, dok ukupni promet od početka godine, odnosno u prva tri tromjesečja 2022. godine iznosi 2.174 milijuna kuna (+21% u odnosu na prva tri tromjesečja 2021. godine).

kn	3Q 2021.	3Q 2022.	promjena	1-3Q 2021.	1-3Q 2022.	promjena
UKUPNI PROMET	572.906.102	667.525.100	16,52%	1.793.108.045	2.174.427.274	21,27%
Unutar knjige ponuda	495.368.602	356.627.309	-28,01%	1.423.870.593	1.483.676.104	4,20%
Dionice	464.683.896	342.586.776	-26,28%	1.269.205.161	1.391.271.712	9,62%
Obveznice	24.110.051	2.315.625	-90,40%	116.666.677	35.336.046	-69,71%
ETF-ovi	6.574.656	11.724.907	78,33%	37.998.754	57.068.346	50,18%
Blok promet	77.537.500	310.897.791	300,96%	369.237.452	690.751.170	87,08%
Blok promet dionica	77.537.500	310.897.791	300,96%	369.237.452	690.751.170	87,08%
Blok promet obveznica	0	0		0	0

Promet vrijednosnim papirima

Najveći skok u iznosu dnevnog prometa počeo se primjećivati krajem veljače nastavno na početak rata u Ukrajini. Narednih nekoliko tjedana tržište je obilježila velika volatilnost, a do smirivanja početnog šoka došlo je tek krajem ožujka. Nastavak godine donio je uglavnom pozitivan sentiment, ali je u trećem tromjesečju unutar knjige ponuda ostvaren -28% manji promet nego u trećem tromjesečju 2021. godine, odnosno 356 milijuna kuna (3Q 2021. g.: 495 milijuna kn). Od tog iznosa 343 milijuna kuna odnosi se na promet dionicama (3Q 2021. g.: 465 milijuna kn), 2 milijuna kuna na promet obveznicama (3Q 2021. g.: 24 milijuna kn), dok su ETF-ovi ostvarili promet od 12 milijuna kuna (3Q 2021. g.: 6,6 milijuna kn). Blok promet dionica porastao je za više od +300% i iznosi gotovo 311 milijuna kuna (3Q 2021. g.: 77,5 milijuna kuna), dok je blok promet obveznicama izostao kao i u istom razdoblju lani. Od početka 2022. godine ukupni promet dosegao je iznos od 2.174 milijuna kuna što je za čak +21% više nego u prvih devet mjeseci lani (1-3Q 2021. g.: 1.793 milijuna kuna). Unutar knjige ponuda u prva tri tromjesečja 2022. godine promet dionicama iznosi 1.391 milijun kuna i veći je za +9,6% (1-3Q 2021. g.: 1.269 milijuna kuna), promet obveznicama iznosi tek 35 milijuna kuna i manji je za gotovo -70% (1-3Q 2021. g.: 117 milijuna kuna), dok je promet ETF-ovima porastao za +50% i iznosi 57 milijuna kuna (1- 3Q 2021. g.: 38 milijuna kuna). Najveći dio blok prometa dionicama ostvaren je u prvom tromjesečju, a na razini prvih devet mjeseci iznosi značajnih 691 milijun kuna što je povećanje za čak +87% u odnosu na isto razdoblje 2021. godine (1-3Q 2021. g.: 369 milijuna kuna).

Promet vrijednosnim papirima

Vrijednost tržišta mjerena tržišnom kapitalizacijom na dan 30. rujna 2022. godine ukupno je niža za gotovo 15 milijardi kuna u odnosu na zadnji dan rujna 2021. godine. Tržišna kapitalizacija dionica niža je za -3 milijarde kuna ili -2,2%, pri čemu je tržišna kapitalizacija Vodećeg tržišta niža za -9,9%, Redovitog tržišta za -1,3%, a Službenog tržišta viša za +1,6%. Tržišna kapitalizacija obveznica niža je za -8,7% dok je vrijednost ETF-ova pala za -9,4%.

Tržišna kapitalizacija i broj uvrštenih vrijednosnih papira

		Tržišna kapitalizacija (kn)			Broj uvrštenih vrijednosnih papira
	30.9.2021.	30.9.2022.	promjena	30.9.2021.	30.9.2022.	promjena
UKUPNO	271.965.821.434	257.108.946.162	-5,46%	131	131	0,00%
Dionice	135.912.760.343	132.853.913.043	-2,25%	100	96	-4,00%
Vodeće tržište	31.066.430.348	28.004.075.875	-9,86%	6	6	0,00%
Službeno tržište	47.524.434.605	48.263.850.899	1,56%	23	21	-8,70%
Redovito tržište	57.321.895.391	56.585.986.269	-1,28%	71	69	-2,82%
Obveznice	135.994.721.823	124.202.154.774	-8,67%	29	33	13,79%
ETF-ovi	58.339.269	52.878.345	-9,36%	2	2	0,00%

U odnosu na kraj trećeg tromjesečja 2021. godine, na dan 30. rujna 2022. godine bile su uvrštene po dvije dionice manje na Redovitom i Službenom tržištu, dok je broj dionica uvrštenih na Vodeće tržište ostao nepromijenjen. U razdoblju od 1. siječnja do 30. rujna 2022. godine na Službeno tržište uvrštene su dionice društva Mon Perin d.d., a izvrštene dionice društava Petrokemija d.d. i Optima telekom d.d., dok su na Redovito tržište uvrštene dionice društava Stanovi Jadran d.d. i Quattro logistika d.d., a izvrštene dionice društava Koka d.d. i Koteks d.d.

Tržišna kapitalizacija dionica i broj uvrštenih dionica

Uz iznimku ojačanih CROBEXplusa (+5%), CROBEXkonstrukta (+10%) i CROBEXtransporta (+29%), svi ostali dionički indeksi smanjili su se u odnosu na zaključnu vrijednost 30. rujna 2021. godine. Najviše je oslabio CROBEXindustrija (-14%), a zatim CROBEXnutris (-8,7%), CROBEXprime (-8,6%) i CROBEXturist (-8,4%). Regionalni indeks ADRIAprime pao je za -9,5%, dok su obveznički indeksi pali za -13% (CROBIS), odnosno -10,9% (CROBIStr).

Indeksi - vrijednost (30.9.2021. vs. 30.9.2022.)

* (=x/10)

Indeksi - promet (1-3Q 2021. vs. 1-3Q 2022.)

1-3Q 2021. 1-3Q 2022.

* (=x/10)

1.3 Očekivani razvoj društva u budućnosti

U 2022. godini Društvo će se i dalje nastaviti fokusirati na vraćanje povjerenja i podizanje standarda korporativnog upravljanja i izvještavanja na uređenom tržištu. Društvo će se fokusirati i na veću promociju postojećih izdavatelja, s naglaskom na Vodeće tržište. Društvo će nastaviti unutar kompanije razvijati IT servise koje će koristiti Zagrebačka i Ljubljanska burza, te na taj način dalje smanjivati potrebu za vanjskim dobavljačima.

U budućem razdoblju Društvo će nastaviti s ranije započetim projektima pri čemu će najveći naglasak biti na projektu razvoja tržišta potraživanja, regionalnog tržišta kapitala za mala i srednja poduzeća (Progress), te daljnjim aktivnostima vezanim uz financiranje i ulaganje u startupove (Funderbeam SEE).

1.4 Aktivnosti istraživanja i razvoja

Društvo kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju vlastitih servisa te širenju usluga i na slovensko tržište.

Tijekom 2021. godine najveći fokus bio je na razvoju vlastitog softvera za nadzor trgovanja "Zeus", kao i na projektu razvoja strategije Burze za idućih pet godina. Burza je sudjelovala i u projektu implementacije CCP-a za RH te uspješno realizirala nove releasove trgovinskog sustava i druge aktivnosti optimizacije infrastrukture.

U 2022. godini Burza intenzivno provodi aktivnosti i pripremne radnje za uvođenje eura kao službene valute u Republici Hrvatskoj od 1. siječnja 2023. godine.

1.5 Informacije o otkupu vlastitih dionica

U razdoblju od 1. siječnja do 30. rujna 2022. godine, Društvo je u korporativnoj akciji smanjenja temeljnog kapitala spajanjem dionica Društva steklo 32 vlastite dionice i na dan 30. rujna 2022. godine posjeduje 32 vlastite dionice koje čine 0,0014% temeljnog kapitala Društva.

1.6 Podružnice društva

Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi 1.401.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.

SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi 80.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.

Funderbeam South East Europe d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam South East Europe d.o.o. iznosi 244.000 kuna, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu iznosi 30%.

Na dan 30. rujna 2022. godine, Zagrebačka burza d.d. imatelj je ukupno 837 dionica, odnosno 29,98% temeljnog kapitala Makedonske burze d.d.

1.7 Financijski instrumenti koje društvo koristi

Društvo se u cijelosti financira vlastitim kapitalom. Financijski instrumenti u koje ulaže Društvo su investicijski fondovi (novčani i obveznički), te depoziti u bankama.

1.8 Ciljevi i politike društva vezane za upravljanje financijskim rizicima

U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici Društva uključujući Upravu i Nadzorni odbor.

Društvo upravlja rizicima i financijskim rizicima, osobito kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije: funkciju praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i funkciju unutarnje revizije.

Navedene kontrolne funkcije svojim internim aktima obrađuju i prate u radu sve organizacijske jedinice, aktivnosti društva i pomoćne usluge.

1.9 Izloženost društva cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Društvo slobodna sredstva ulaže u otvorene novčane i obvezničke investicijske fondove, te bankovne depozite. Investicije Društva vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena Društvo umanjuje diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koje ulaže, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje te ulaganjem u fondove nižeg rizika.

Društvo nema primljenih zajmova, novac i novčana imovina Društva značajno nadmašuju obveze Društva, slijedom čega Društvo ima zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.

1.10 Izjava o transakcijama i transferima između Društva i njegovih podružnica i dioničara

Društvo potvrđuje da u 2022. godini nije bilo transakcija ni transfera između Društva i njegovih podružnica i dioničara u vrijednosti većoj od 100.000 EUR.

1.11 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Društva

Tekući rat u Ukrajini i sankcije protiv Ruske Federacije utječu na gospodarstva u Europi i svijetu. Društvo nema značajnu izloženost u Ukrajini, Rusiji i Bjelorusiji. Međutim, učinak na opću gospodarsku situaciju može zahtijevati reviziju određenih pretpostavki i procjena, što potencijalno može dovesti do prilagodbi knjigovodstvene vrijednosti određene imovine i obveza tijekom sljedeće poslovne godine. U ovoj fazi rukovodstvo ne može pouzdano procijeniti učinak jer se novi događaji odvijaju iz dana u dan.

Nakon datum bilance, sukladno Zakonu o tržištu kapitala i Pravilima Burze te Odluci Glavne skupštine Burze od dana 14. lipnja 2022. godine, kojom je Uprava Burze ovlaštena stjecati vlastite dionice tijekom razdoblja od 5 godina od dana donošenja te Odluke, Burza je pokrenula Program otkupa vlastitih dionica s početkom od 3. listopada 2022. te trajanjem do najkasnije 2. listopada 2023. godine. Od pokretanja Programa do dana objave ovih financijskih izvještaja, društvo Privredna banka Zagreb, u ime i za račun Burze, izvršilo je više kupnji dionica Burze (vlastitih dionica) na Uređenom tržištu o čemu Burza pravovremeno izvještava investicijsku javnost.

Osim navedenog, nisu nastali nikakvi drugi poslovni događaji ili transakcije nakon datuma bilance koji bi imali značajan utjecaj na financijska izvješća na dan ili za razdoblje tada završeno ili da su od takvog značaja za poslovanje Društva da bi zahtijevala objavu u izvještaju poslovodstva.

1.12 Rezultati poslovanja za period od 1.1. do 30.9.2022. godine

U prva tri tromjesečja 2022. godine, Društvo je ostvarilo ukupno 11.143 tisuće kuna poslovnih prihoda što je za +979 tisuća kuna ili +9,6% više nego u istom prošlogodišnjem razdoblju kad su iznosili 10.163 tisuće kuna. U odnosu na prvih devet mjeseci 2021. godine prihodi od prodaje povećali su se s 7.088 na 7.749 tisuća kuna, odnosno za +661 tisuću kuna ili +9,3%. Porast prihoda od prodaje prvenstveno je rezultat porasta prihoda od provizija i članarina, koji su, nastavno na povećani promet vrijednosnim papirima od kraja veljače do sredine ožujka ove godine, do kraja trećeg tromjesečja ove godine dosegli iznos od 3.005 tisuća kuna; +434 tisuća kuna ili +16,9% više u odnosu na prva tri tromjesečja 2021. godine kad su iznosili 2.571 tisuću kuna. S obzirom na gotovo podjednak broj uvrštenih vrijednosnih papira, prihodi od održavanja uvrštenja ostali su u prva tri tromjesečja 2022. godine na istoj razini kao u istom razdoblju lani. U prvih devet mjeseci 2022. godine prihodi od održavanja uvrštenja iznose 3.838 tisuća kuna što je povećanje za +35 tisuća kuna ili +0,9% (1-3Q 2021. g.: 3.804 tisuća kuna). U razdoblju od 1. siječnja do 30. rujna 2022. godine uvršteno je osam novih vrijednosnih papira više nego u istom razdoblju prošle godine pa su tako prihodi od naknada za uvrštenje veći za +193 tisuće kuna ili +27% i iznose 906 tisuća kuna (1-3Q 2021. g.: 713 tisuća kuna). U odnosu na prvih devet mjeseci 2021. godine, ostali poslovni prihodi porasli su za +318 tisuća kuna ili +10,3%, odnosno s 3.075 na 3.393 tisuće kuna. Navedeni porast ostalih poslovnih prihoda posljedica je rasta ostalih prihoda za +342 tisuće kuna ili +27,3% i koji iznose 1.595 tisuća kuna, a uključuju prihode od edukacija i prihode od izdavanja i održavanja LEI-ja (1-3Q 2021. g.: 1.253 tisuće kuna). Prihodi od prodaje informacija blago su se smanjili za -24 tisuće kuna ili -1,3% i iznose 1.798 tisuća kuna (1-3Q 2021. g.: 1.822 tisuće kuna).

Promatrajući samo treće tromjesečje 2022. godine, ukupni poslovni prihodi Društva iznose 3.632 tisuće kuna što je porast za +396 tisuća kuna (+12,3%) u odnosu na treće tromjesečju prošle godine kad su poslovni prihodi iznosili 3.235 tisuća kuna. Prihodi od prodaje porasli su s 2.319 tisuća kuna u trećem tromjesečju 2021. godine na 2.553 tisuće kuna u istom razdoblju tekuće godine. Tom porastu doprinosi rast prihoda od provizija i članarina s 826 na 870 tisuća kuna (+44 tisuće kuna ili +5,3%). Zbog većeg broja novouvrštenih vrijednosnih papira, prihodi od naknada za uvrštenje povećali su se sa 230 na 378 tisuća kuna (+148 tisuća kuna ili +64,2%) dok su prihodi od održavanja uvrštenja porasli za +42 tisuće kuna i iznose 1.304 tisuće kuna (3Q 2021. g.: 1.262 tisuće kuna). Ostali poslovni prihodi porasli su s 916 na 1.079 tisuća kuna (+163 tisuće kuna ili +17,8%). Unutar ostalih poslovnih prihoda, prihodi od prodaje informacija porasli su s 526 na 570 tisuća kuna (+44 tisuća kuna ili +8,3%), a ostali prihodi porasli su s 390 na 509 tisuća kuna (+119 tisuća kuna ili +30,6%).

Normaliziranjem poslovanja nakon dvije pandemijske godine, Društvo je počelo bilježiti rast poslovnih rashoda, pri čemu treba uzeti u obzir i utjecaj inflacije na visinu troškova. Ukupni poslovni rashodi Društva u prvih devet mjeseci 2022. godine tako su viši za +1.055 tisuća kuna (+10,6%) u odnosu na prvih devet mjeseci 2021. g. i iznose 10.979 tisuća kuna (1-3Q 2021. g.: 9.924 tisuće kuna). Osim vrijednosnog usklađivanja koje je palo za -22 tisuće kuna i iznosi 20 tisuća kuna, sve ostale stavke poslovnih rashoda više su u prvih devet mjeseci 2022. godine u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje:

• materijalni troškovi iznose 3.049 tisuća kuna što je rast za +229 tisuća kuna ili +8,1% (1-3Q 2021. g.: 2.820 tisuće kuna),
• troškovi osoblja iznose 5.504 tisuće kuna što je rast za +417 tisuća kuna ili +8,2% (1-3Q 2021. g.: 5.088 tisuća kuna),
• ostali troškovi iznose 1.390 tisuća kuna što je rast za +276 tisuća kuna ili +24,8% (1-3Q 2021. g.: 1.114 tisuća kuna),
• amortizacija iznosi 976 tisuća kuna što je rast za +122 tisuće kuna ili +14,3% (1-3Q 2021. g.: 854 tisuće kuna).

Samo u trećem tromjesečju 2022. godine poslovni rashodi iznose 3.475 tisuća kuna što je u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje povećanje za +213 tisuća kuna ili +6,5% (3Q 2021. g.: 3.362 tisuće kuna). Najveći porast bilježe ostali troškovi koji su u trećem tromjesečju 2021. godine iznosili 329 tisuća kuna, a u istom razdoblju tekuće godine 512 tisuće kuna (+183 tisuće kuna ili +55,5%). Pored njih, troškovi osoblja porasli su s 1.586 na 1.752 tisuće kuna (+166 tisuće kuna ili +10,5%), amortizacija s 302 na 333 tisuće kuna (+31 tisuća kuna ili +10,4%), a ostali poslovni rashodi s 2 na 12 tisuća kuna (+10 tisuća kuna). Pad je zabilježen kod materijalnih troškova (-147 tisuća kuna ili -14%, odnosno s 1.044 na 897 tisuća kuna) dok je vrijednosno usklađenje u pozitivnom iznosu od 30 tisuća kuna (3Q 2021. g.: 0).

000 kuna	1-3Q 2021.	1-3Q 2022.	promjena	3Q 2021.	3Q 2022.	promjena
Broj dionica	4.636	2.318	-50,00%	4.636	2.318	-50,00%
Temeljni kapital	46.357	23.179	-50,00%	46.357	23.179	-50,00%
Ukupni kapital i rezerve	43.309	43.649	0,78%	43.309	43.649	0,78%
Ukupna imovina	51.121	51.716	1,17%	51.121	51.716	1,17%
Poslovni prihodi	10.163	11.143	9,63%	3.235	3.632	12,25%
prihodi od prodaje	7.088	7.749	9,33%	2.319	2.553	10,06%
ostali poslovni prihodi	3.075	3.393	10,34%	916	1.079	17,81%
Poslovni rashodi	9.924	10.979	10,63%	3.262	3.475	6,53%
materijalni troškovi	2.820	3.049	8,10%	1.044	897	-14,09%
troškovi osoblja	5.088	5.504	8,19%	1.586	1.752	10,46%
amortizacija	854	976	14,30%	302	333	10,41%
ostali troškovi	1.163	1.450	24,73%	331	494	49,27%
EBIT	239	164	-31,55%	-27	156	-676,95%
EBITDA	1.093	1.140	4,27%	275	490	78,16%
Financijski prihodi	996	484	-51,43%	38	111	193,09%
Financijski rashodi	380	855	125,05%	122	177	45,38%
Dobit/ gubitak prije oporezivanja	855	-208	-124,28%	-111	91	-181,83%
Porez na dobit	0	0		0	0
Neto dobit/ gubitak razdoblja	855	-208	-124,28%	-111	91	-181,83%
Ostala sveobuhvatna dobit	0	529		0	7
Ukupna sveobuhvatna dobit	855	321	-62,43%	-111	98	-188,29%
Broj zaposlenih	26	25	-3,85%	26	25	-3,85%

Glavni pokazatelji poslovanja Društva

Dobit Društva iz redovnog poslovanja u prva tri tromjesečja 2022. godini iznosi 164 tisuće kuna, dok je u istom razdoblju pošle godine iznosila 239 tisuća kuna (-75 tisuća kuna ili -31,6%). Na razini trećeg tromjesečja, Društvo iskazuje dobit iz redovnog poslovanja u iznosu od 156 tisuća kuna, dok je gubitak iz redovnog poslovanja u istom razdoblju lani iznosio -27 tisuća kuna. Financijski prihodi bilježe značajan pad na razini prvih devet mjeseci, a porast na razini trećeg tromjesečja u odnosu na ista prošlogodišnja razdoblja. U prva tri tromjesečja 2022. godine ostvareni su financijski prihodi u iznosu od 484 tisuće kuna (-512 tisuća kuna ili -51,4%), dok samo na financijske prihode trećeg tromjesečja otpada 111 tisuća kuna (+73 tisuće kuna ili +193%). U prvih devet mjeseci ove godine financijski rashodi iznose 855 tisuća kuna (+475 tisuća kuna ili +125%), dok su samo u drugom tromjesečju viši za +55 tisuća kuna i iznose 177 tisuća kuna. Promjene u kretanju financijskih prihoda i rashoda prvenstveno su rezultat negativnih prinosa obvezničkih fondova u koje je Društvo investiralo slobodna sredstva.

S obzirom na navedeno, neto gubitak Društva za prva tri tromjesečja 2022. godine iznosi -208 tisuća kuna što je za -1.063 tisuće kuna (-124%) manje nego u prvih devet mjeseci 2021. godine kad je neto dobit Društva iznosila 855 tisuća kuna. U trećem tromjesečju 2022. godine, neto dobit Društva iznosi 91 tisuću kuna dok je neto gubitak istog razdoblja prošle godine iznosio -111 tisuća kuna.

Operativna dobit prije amortizacije u prvih devet mjeseci 2022. godine je pozitivna i iznosi 1.140 tisuća kuna, odnosno +47 tisuća kuna više nego u prva tri tromjesečja 2021. godine, dok u trećem tromjesečju 2022. godine iznosi 490 tisuća kuna, odnosno +215 tisuća kuna više nego u istom prošlogodišnjem razdoblju kad je iznosila 275 tisuća kuna.

2 IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Nekonsolidirani financijski izvještaji društva Zagrebačka burza d.d. sastavljeni za period od 1.1. do 30.9.2022. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nekonsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1.1. do 30.9.2022. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Izvješće poslovodstva za prva tri tromjesečja 2022. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

Nekonsolidirani financijski izvještaji za prva tri tromjesečja 2022. godine nisu revidirani, odnosno nije obavljen revizijski uvid.

Ivana Gažić Tomislav Gračan Predsjednica Uprave Član Uprave

Kontakt: Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska

Broj telefona: +385 1 4686 806 E-mail: ir@zse.hr

Nekonsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Društva za razdoblje od 1.1. do 30.9.2022. godine

Prilog 1.	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2022	d o		30.9.2022
Godina:	2022
Kvartal:	3
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03749606	Oznaka matične države članice		HR
Matični broj subjekta (MBS):	080034217
Osobni identifikacijski broj (OIB):	84368186611		LEI:	7478000050A040C0D041
Šifra ustanove:	4
Tvrtka izdavatelja: Zagrebačka burza d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000	Zagreb
Ulica i kućni broj: Ivana Lučića 2a/22
Adresa e-pošte: sandra.semuga@zse.hr
Internet adresa: www.zse.hr
Broj zaposlenih 2 5 (krajem
Konsolidirani izvještaj: KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN		KD
Revidirano: RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN		RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
Ljubljanska borza vrednostnih papirjev d.d.	Ljubljana, Slovenija				5316081
					Da
Knjigovodstveni	Da (Da/Ne)		Sigma Tax Consulting d.o.o.		Ne
servis: Osoba za kontakt: Martina Butković			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Telefon: 01/4699-555	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Adresa e-pošte: martina.butkovic@sigmabc.eu
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)				16
	(ime i prezime)

BILANCA
stanje na dan 30.9.2022.
			u kunama
Obveznik: Zagrebačka burza d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
AKTIVA
A DUGOTRAJNA IMOVINA 002+003+009+012	1	26.669.627	35.008.728
I NEMATERIJALNA IMOVINA	2	918.751	1.315.461
II MATERIJALNA IMOVINA 004+…+008	3	4.202.560	4.399.535
1 Zemljišta i zgrade	4	2.837.671	2.345.273
2 Računalna oprema 3 Ostala materijalna imovina	5 6	742.389 179.851	1.376.960 130.138
4 Ulaganja u tuđu imovinu	7	442.649	547.164
5 Imovina u pripremi	8	0	0
III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 010+011	9	21.548.316	29.293.732
1 Ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke	10	19.400.367	28.629.446
2 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku	11	2.147.949	664.286
ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	12	0	0
B KRATKOTRAJNA IMOVINA 014+020+024	13	24.681.493	16.153.374
I POTRAŽIVANJA 015++019	14	2.334.007	1.919.057
1 Potraživanja od kupaca	15	1.722.654	1.257.621
2 Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	16	524	1.571
3 Potraživanja od države i drugih institucija	17	8.284	8.094
4 Potraživanja od povezanih poduzetnika	18	5.638	27.211
5 Ostala potraživanja	19	596.907	624.560
II KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 021+…+023	20	18.985.735	13.686.523
1 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku	21	4.506.448	4.700.342
2 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu	22	0	0
3 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i III NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI	23 24	14.479.287 3.361.751	8.986.181 547.794
C PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I
OBRAČUNATI PRIHODI	25	70.962	554.180
D UKUPNO AKTIVA 001+013+025	26	51.422.082	51.716.282
E IZVANBILANČNI ZAPISI	27	0	0
PASIVA
A KAPITAL I REZERVE 029+030+031+036+037+038	28	43.327.531	43.648.690
I TEMELJNI KAPITAL	29	46.357.000	23.178.500
II KAPITALNE REZERVE	30	13.860.181	13.860.181
III REZERVE IZ DOBITI 032++035	31	141.000	6.817.536
1 Zakonske rezerve	32	141.000	141.000
2 Rezerve za vlastite dionice	33	0	0
3 Rezerve fer vrijednosti	34	0	528.686
4 Ostale rezerve	35	0	6.147.850
IV ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	36	-17.903.905	0
V DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE VI MANJINSKI INTERES	37 38	873.255 0	-207.527 0
B REZERVIRANJA	39	0	0
C KRATKOROČNE OBVEZE 041+046	40	2.280.408	2.274.142
1 Obveze za predujmove	41	119.079	680
2 Obveze prema dobavljačima	42	665.933	752.475
3 Obveze prema zaposlenima	43	328.099	324.495
4 Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	44	219.642	215.973
5 Obveze prema povezanim poduzetnicima	45	2.631	0
6 Ostale kratkoročne obveze	46	945.024	980.519
D DUGOROČNE OBVEZE	47	2.228.710	1.865.250
E ODGOĐENA POREZNA OBVEZA	48	0	0
F ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD	49	3.585.433	3.928.200
G UKUPNO PASIVA 028+039+040+047+048+049 H IZVANBILANČNI ZAPISI	50	51.422.082	51.716.282
	51	0	0
Dodatak bilanci (pozicija za konsolidirane financijske izvještaje)
I Kapital i rezerve 053+054	52	0	0
1 Pripisano imateljima kapitala matice	53	0	0

2 Pripisano nekontrolirajućem interesu

54 0 0

u razdoblju 1.1.2022. do 30.9.2022.
Obveznik: Zagrebačka burza d.d.					u kunama
Naziv pozicije		Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
A POSLOVNI PRIHODI 002+009	1	10.163.409	3.235.245	11.142.649	3.631.680
I Prihodi od prodaje 003++008	2	7.088.054	2.319.266	7.749.322	2.552.527
1 Provizije i članarine	3	2.571.324	826.276	3.004.884	869.933
2 Prihodi od održavanja uvrštenja	4	3.803.557	1.262.495	3.838.115	1.304.228
3 Prihodi od naknada za uvrštenje	5	713.173	230.495	906.323	378.366
4 Prihodi od dražbi	6	0	0	0	0
5 Prihodi od prodaje članskih mjesta	7	0	0	0	0
6 Prihod od izdavanja i održavanja LEI-ija	8	0	0	0	0
II Ostali poslovni prihodi 010++012	9	3.075.355	915.979	3.393.327	1.079.153
1 Naknade za korištenje sučelja za izravan pristup trgovinskom	10	0	0	0	0
2 Prihodi od prodaje informacija	11	1.822.434	526.356	1.798.268	570.194
3 Ostali prihodi B POSLOVNI RASHODI 014+017+021+022+023+026+027	12 13	1.252.921 9.924.337	389.623 3.262.328	1.595.059 10.979.003	508.959 3.475.424
I Materijalni troškovi 015+016	14	2.820.016	1.043.924	3.048.526	896.785
1 Troškovi sirovina i materijala	15	329.229	119.255	334.587	112.777
2 Ostali vanjski troškovi	16	2.490.787	924.669	2.713.939	784.008
II Troškovi osoblja 018++020	17	5.087.936	1.585.814	5.504.462	1.751.694
1 Neto plaće i nadnice	18	2.909.283	914.897	3.155.174	1.004.403
2 Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	19	1.484.940	455.282	1.593.958	504.504
3 Doprinosi na plaće	20	693.713	215.635	755.330	242.787
III Amortizacija	21	853.814	301.850	975.949	333.258
IV Ostali troškovi	22	1.114.056	329.198	1.389.929	511.968
V Vrijednosno usklađivanje 024+025	23	41.873	0	20.000	-30.000
1 dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	24	0	0	0	0
2 kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	25	41.873	0	20.000	-30.000
VI Rezerviranja	26	0	0	0	0
VII Ostali poslovni rashodi	27	6.642	1.542	40.137	11.719
C FINANCIJSKI PRIHODI 029++034	28	995.568	37.919	483.519	111.137
1 Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	29	958.709	1.396	420.648	101.553
2 Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	30	28.285	33.233	60.253	9.348
3 Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	31	0	0	0	0
4 Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	32	0	0	0	0
5 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za	33	0	0	0	0
6 Ostali financijski prihodi	34	8.574	3.290	2.618	236
D FINANCIJSKI RASHODI 036++040	35	379.780	121.590	854.692	176.768
1 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim	36 37	164 78.046	17 78.046	627 145.121	457 39.520
2 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s	38	301.570	42.690	708.944	136.791
3 Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke	39	0	0	0	0
5 Ostali financijski rashodi	40	0	837	0	0
E UKUPNI PRIHODI 001+028	41	11.158.977	3.273.164	11.626.168	3.742.817
F UKUPNI RASHODI 013+035	42	10.304.117	3.383.918	11.833.695	3.652.192
G Udio u dobiti/gubitku pridruženog i ovisnog društva	43	0	0	0	0
H DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 041-042+043	44	854.860	-110.754	-207.527	90.625
I POREZ NA DOBIT	45	0	0	0	0
J DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 044-045	46	854.860	-110.754	-207.527	90.625
1 Promjena revalorizacijskih rezervi (nekretnina,	47	0	0	0	0
2 Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima	48	0	0	0	0
3 Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine po fer
vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	49	0	0	0	0
4 Dobici/gubici od instrumenata zaštite novčanog tijeka	50	0	0	528.686	7.163
5 Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih	51	0	0	0	0
6 Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit	52	0	0	0	0
K OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT 047+…+052	53	0	0	528.686	7.163
L UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT 046+053	54	854.860	-110.754	321.159	97.788
M REKLASIFIKACIJSKE USKLADE	55	0	0	0	0
Dodatak **
Pripisano imateljima matice	56	0	0	0	0
Pripisano manjinskom interesu	57	0	0	0	0

u razdoblju 1.1.2022. do 30.9.2022.			u kunama
Obveznik: Zagrebačka burza d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1 Dobit prije poreza	1	854.860	-207.527
2 Amortizacija	2	853.814	975.949
3 Povećanje kratkoročnih obveza	3	673.423	0
4 Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	4	292.814	394.950
5 Smanjenje zaliha	5	0	0
6 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke	6 7	0 575.698	0 553.381
7 Ostalo povećanje novčanog tijeka
I Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 001++007	8	3.250.609	1.716.753
1 Smanjenje kratkoročnih obveza	9	0	41.762
2 Povećanje kratkotrajnih potraživanja	10	0	0
3 Povećanje zaliha	11	0	0
4 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za	12	0	0
5 Ostalo smanjenje novčanog tijeka	13	0	382.692
II Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 009++013	14	0	424.454
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1 Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i	15	0	0
2 Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	16	0	0
3 Novčani primici od kamata	17	0	3.799
4 Novčani primici od dividendi	18	9.986	420.403
5 Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	19	507.982	5.539.302
III Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 015++019	20	517.968	5.963.504
1 Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne	21	763.315	1.331.479
2 Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih	22	0	7.971.032
3 Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	23	0	200.000
IV Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 021++023	24	763.315	9.502.511
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1 Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	25	0	0
2 Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	26	0	0
3 Ostali primici od financijskih aktivnosti	27	0	0
V Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 025++027	28	0	0
1 Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	29	0	0
2 Novčani izdaci za isplatu dividendi	30	0	0
3 Novčani izdaci za financijski najam	31	0	0
4 Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	32	0	0
5 Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	33	1.122.835	567.249
VI Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti 029++033	34	1.122.835	567.249
VII Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	35	1.638.068	3.361.751
VIII Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	36	1.882.427	0
IX Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	37	0	2.813.957
X Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	38	3.520.495	547.794

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
			za razdoblje od		1.1.2022	do	30.9.2022			u kunama
				Raspodjeljivo	vlasnicima	matice
Opis pozicije	AOP	Upisani kapital	Rezerve kapitala	Rezerve iz dobiti	Dobit ili gubitak tekuće godine (razdoblja)	Zadržana dobit ili preneseni gubitak	fer Rezerve vrijednosti	Ostale revalorizacijsk e rezerve	Raspodjeljivo nekontrolirajući m interesima	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	1	46.357.000	13.860.181	141.000		1.874.402 -19.778.307	0	0	0	42.454.276
Promjena računovodstvenih politika	2	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	3	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)	4	46.357.000	13.860.181	141.000		1.874.402 -19.778.307	0	0	0	42.454.276
Dobit ili gubitak razdoblja	5	0	0	0	873.255	0	0	0	0	873.255
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	6	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale nevlasničke promjene kapitala	7	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi prethodne godine (razdoblja iz prethodne godine)	8	0	0	0	873.255	0	0	0	0	873.255
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	9	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale uplate vlasnika	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	11	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale raspodjele vlasnicima	12	0	0	0	-1.874.402	1.874.402	0	0	0	0
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine	13	46.357.000	13.860.181	141.000		873.255 -17.903.905	0	0	0	43.327.531
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	14	46.357.000	13.860.181	141.000		873.255 -17.903.905	0	0	0	43.327.531
Promjena računovodstvenih politika	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)	17	46.357.000	13.860.181	141.000		873.255 -17.903.905	0	0	0	43.327.531
Dobit ili gubitak razdoblja	18	0	0	0	-207.527	0	0	0	0	-207.527
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	19	0	0	0	0	0	528.686	0	0	528.686
Ostale nevlasničke promjene kapitala	20	0	0	0	0	0	0	0	0	0
tekuće Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi	21
godine (tekućeg razdoblja)		0	0	0	-207.527	0	528.686	0	0	321.159
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	22	-23.178.500		0 6.147.850		0 17.030.650	0	0	0	0
Ostale uplate vlasnika	23	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	24	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale raspodjele vlasnicima	25	0	0	0	-873.255	873.255	0	0	0	0
Stanje izvještajnog tekuće na zadnji dan razdoblja poslovne godine	26	23.178.500		13.860.181 6.288.850	-207.527	0	528.686	0	0	43.648.690

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja) Naziv izdavatelja: Zagrebačka burza d.d. OIB: 84368186611

Izvještajno razdoblje: 1.1.2022. - 30.9.2022.

Vrste izvještaja: Nekonsolidirani

1. Društvo koje je predmet izvještavanja

Zagrebačka burza d.d. ("Društvo") je dioničko društvo sa sjedištem u Republici Hrvatskoj upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Zagrebu 5. srpnja 1991. pod matičnim brojem subjekta (MBS) 080034217. Osobni identifikacijski broj Društva (OIB) je 84368186611. Registrirana adresa Društva je Eurotower, 22. kat, Ivana Lučića 2a/22, Zagreb, Hrvatska.

2. Osnova za sastavljanje financijskih izvještaja i značajne računovodstvene politike

Osnova za sastavljanje

Financijski izvještaji pripremljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI). Financijski izvještaji sastavljeni su na osnovi povijesnog troška, osim financijske imovine po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka i financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit koja je mjerena po fer vrijednosti.

Detaljne informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja nalaze se u bilješci 2 uz zadnje objavljene odvojene financijske izvještaje objavljenoj u Godišnjem izvješću o stanju Društva i poslovanju u 2021. godini koji je raspoloživ na Internet stranici www.zse.hr (dalje u tekstu: Godišnje izvješće Društva).

Značajne računovodstvene politike

Prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje primjenjuju se iste računovodstvene politike kao i u posljednjim godišnjim odvojenim financijskim izvještajima za 2021. godinu koji su objavljeni na Internet stranici www.zse.hr.

Dodatne informacije prema zahtjevima MSFIJ-jeva, a koje nisu prezentirane u odvojenom izvještaju o financijskom položaju, odvojenom izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, odvojenom izvještaju o novčanim tokovima i odvojenom izvještaju o promjeni kapitala objavljeni su u izvještaju Nekonsolidirani nerevidirani financijski rezultat za period od 1.1. do 30.9.2022. godine (u nastavku: Nekonsolidirani rezultat za treće tromjesečje) koje je objavljeno na internet stranici www.zse.hr.

3. Financijske obveze, jamstva ili nepredviđeni izdaci koji nisu uključeni u bilancu, priroda i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano

Društvo nema financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu na dan 30. rujna 2022. godine niti ima dano uspostavljeno jamstvo.

4. Iznos i priroda pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave

Detalji o iznosima pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave su objavljeni u bilješci 1.12 u sklopu Nekonsolidiranog rezultata za treće tromjesečje (www.zse.hr).

Pored navedenih bilježaka, dodatno obrazlažemo razlike u klasifikaciji između prihoda i rashoda kako su objavljeni u revidiranim odvojenim financijskim izvještajima i bilješkama uz odvojene financijske izvještaje kako su objavljeni u Godišnjem izvješću Društva i prihoda i rashoda objavljenih u ovoj TFI formi:

• (a) Prihodi od izdavanja i održavanja od LEI-ja su sukladno računovodstvenim politikama Društva iskazani u ostalim prihodima (pozicija AOP 12) u iznosu od 283 tisuće kuna
• (b) Ostale razlike između podataka objavljenih u financijskim izvještajima u TFI formi u odnosu na podatke iskazane u revidiranim financijskim izvještajima prikazani su u dodatku ovih bilježaka.

5. Obveze koje dospijevaju nakon više od pet godina i dugovanja pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dalo Društvo

Društvo na datum bilance nema dugovanja koja dospijevaju nakon više od pet godina.

Društvo na datum bilance nema dugovanja koja su pokrivena vrijednim osiguranjem koje je izdalo Društvo.

6. Prosječan broj zaposlenih tijekom izvještajnog razdoblja

Društvo je tijekom izvještajnog razdoblja 2022. godine imalo prosječno zaposleno 25 zaposlenika.

7. Kapitalizirani trošak plaće tijekom godine

Društvo u poslovnoj godini nije kapitaliziralo trošak plaća.

8. Odgođeni porezi

Na dan 30. rujna 2022. i na dan 31. prosinca 2021. godine Društvo nema odgođenih poreznih obveza ili imovine.

9. Naziv i sjedište svakog društva u kojem izdavatelj, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun izdavatelja, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak

Ulaganja u ovisna društva, pridružena društva i zajedničke pothvate na dan 31. prosinca 2021. godine objavljena su u bilješkama 13. i 14. uz odvojene financijske izvještaje prezentirane u Godišnjem izvješću Društva za 2021. godinu.

U bilanci na dan 31. prosinca 2021. godine Društvo je na poziciji "Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit" (GFI: "Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku" ) imalo iskazano ulaganja u dionice Makedonske burze d.d. u iznosu od 1.484 tisuća kuna što je predstavljalo 0,7% udjela u kapitalu tog društva. Društvo je tijekom 2022. godine steklo dodatne dionice navedenog društva te na dan 30. rujna 2022. godine drži 30% udjela u tom društvu. Na dan 30. rujna 2022. godine ulaganja u dionice Makedonske burze iskazane su na poziciji "Ulaganja u pridružena društva i zajedničke pothvate" (GFI: "Ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke pothvate") u ukupnom iznosu od 9.229 tisuća kuna.

U nastavku su prikazana ulaganja u ovisna i pridružena društva i zajedničke pothvate.

Društvo	Povezanost	Zemlja	Vlasnički udio	Visina kapitala i rezervi
			%	000'HRK	000'HRK
30.9.2022.
Ljubljanska burza d.d.	Ovisno društvo	Slovenija	100,0%	18.525	514
SEE Link d.o.o.	Zajednički pothvat	Sjeverna Makedonija	33,3%	442	14
Funderbeam SEE d.o.o.	Pridruženo društvo	Hrvatska	30,0%	-1.068	31
Makedonska burza d.d.	Pridruženo društvo	Sjeverna Makedonija	30,0%	22.763	1.577
31.12.2021.
Ljubljanska burza d.d.	Ovisno društvo	Slovenija	100,0%	18.356	316
SEE Link d.o.o.	Zajednički pothvat	Sjeverna Makedonija	33,3%	429	90
Funderbeam SEE d.o.o.	Pridruženo društvo	Hrvatska	30,0%	-1.099	-115

10. Broj i nominalna vrijednost dionica upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala

Tijekom godine nije bilo upisa dionica u okviru odobrenog kapitala.

Temeljem Odluke Skupštine Društva od 14. lipnja 2022. godine temeljni kapital Društva smanjen je na redovan način u svrhu prijenosa iznosa od 23.178.500,00 kn u ostale rezerve Društva. Redovnim smanjenjem temeljnog kapitala nominalni iznos dionice smanjen je na iznos koji je niži od najnižeg nominalnog iznosa dopuštenog prema članku 163. stavku 2. Zakona o trgovačkim društvima te je zbog toga provedeno redovno smanjenje temeljnog kapitala Društva spajanjem dionica u skladu s člankom 342. stavkom 4. Zakona o trgovačkim društvima. Dionice su se spojile prema omjeru 2:1, na način da se svakom dioničaru za 2 dionice izdala 1 nova redovna dionica na ime nominalnog iznosa 10,00 kn (deset kuna).

11. Postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju

Društvo nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.

12. Naziv, sjedište te pravni oblik svakog društva u kojemu izdavatelj ima neograničenu odgovornost

Društvo nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.

13. Naziv i sjedište društva koje sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član grupe

Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe.

Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje za treće tromjesečje 2022. godine koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.

14. Naziv i sjedište društva koje sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu društava iz točke 13.

Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe.

15. Mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14.

Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.

16. Priroda i poslovna svrhu aranžmana društava koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na izdavatelja, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja izdavatelja

Društvo nema materijalnih aranžmana sa društvima koji nisu uključeni u prezentirane nekonsolidirane financijske izvještaje na 30. rujna 2022. godine.

17. Priroda i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

Događaji nakon datuma bilance su objavljeni u bilješci 1.11 uz Nekonsolidirani rezultat za treće tromjesečje 2022. godine koji je objavljen na internet stranici www.zse.hr.

Dodatak: Opis razlika između klasifikacije pojedinih pozicija financijskih izvještaja u formi TFI u odnosu na klasifikaciju koja bi bila prema revidiranim financijskim izvještajima za 2021. godinu.

Stavka RDG-a u MSFI	Iznos HRK'000	Stavka RDG-a u GFI	Iznos HRK'000
Troškovi osoblja	5.692	Troškovi osoblja	5.504
		Reklasifikacija sa ostalih troškova	188
Ostali troškovi poslovanja	4.308	Troškovi sirovina i materijala	335
		Ostali vanjski troškovi	2.714
		Vrijednosno usklađivanje	20
		Ostali troškovi	1.390
		Ostali poslovni rashodi	40
		Reklasifikacija na troškove osoblja	(188)
		Zaokruženje	(3)
Stavka bilance u MSFI	Iznos HRK'000	Stavka bilance stanja u GFI	Iznos HRK'000
Nekretnine i oprema	1.706	Zemljište i zgrade	2.345
Imovina s pravom uporabe	2.694	Računalna oprema	1.377
		Ostala materijalna imovina	130
		Ulaganja u tuđu imovinu	547
		Imovina u pripremi	-
		Zaokruženje	1
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu		Financijska imovina koja se vodi po
sveobuhvatnu dobit	197	amortiziranom trošku	664
Dugoročni depoziti	250
Pozajmice dane povezanom društvu	217
Potraživanja od kupaca i ostala imovina	1.913	Potraživanja (kratkotrajna)	1.919
Zalihe	6	Zaokruženje	(1)
Obveze prema dobavljačima i ostale obveze (kratkoročne)	1.540	Obveze prema dobavljačima	752
Kratkoročne financijske obveze	734	Obveze prema zaposlenima	324
		Obveze za predujmove	1
		Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	216
		Ostale kratkoročne obveze	981
		Zaokruženje	-
		Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg
Ugovorne obveze i rezerviranja	3.925	razdoblja	3.928
		Zaokruženje	(2)