AI Terminal
Zagrebačka burza d.d.
Quarterly Report • Apr 26, 2022
2105_10-q_2022-04-26_38233959-ffb3-46b8-9e7a-f1014885b1e5.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Grupa Zagrebačke burze
Konsolidirani nerevidirani financijski rezultati za period
od 1.1. do 31.3.2022. godine
- travnja 2022. godine
SADRŽAJ
| 1 | MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.12.2022. GODINE 1 | ||
|---|---|---|---|
| 1.1 | Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1.1. do 31.3.2022. godine 1 | ||
| 1.2 | Pregled trgovine na Zagrebačkoj i Ljubljanskoj burzi 2 | ||
| 1.3 | Očekivani razvoj Grupe u budućnosti 6 | ||
| 1.4 | Aktivnosti istraživanja i razvoja 6 | ||
| 1.5 | Informacije o otkupu vlastitih dionica 7 | ||
| 1.6 | Grupa Zagrebačke burze 7 | ||
| 1.7 | Financijski instrumenti koje Grupa koristi 8 | ||
| 1.8 | Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima 8 | ||
| 1.9 | Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka 8 | ||
| 1.10 | Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara 8 | ||
| 1.11 | Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe 8 | ||
| 1.12 | Rezultati poslovanja za period od 1.1. do 31.3.2022. godine 9 | ||
| 2 | IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 11 | ||
| Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1.1. do 31.3.2022. godine 12 |
1 MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.12.2022. GODINE
1.1 Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1.1. do 31.3.2022. godine
U prvom tromjesečju 2022. godine, Grupa Zagrebačke burze (dalje: Grupa) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:
- Dana 8. ožujka 2022. godine, Burza je obilježila je Međunarodni dan žena otvaranjem trgovanja simboličnim zvukom zvona kako bi naglasila potrebu uključivanja većeg broja žena u svijet rada i njihovog napredovanja u poslovnom svijetu.
- Dana 11. ožujka 2022. godine, Ljubljanska burza obilježila je Međunarodni dan žena otvaranjem trgovanja simboličkim zvukom zvona kako bi naglasila potrebu uključivanja većeg broja žena u svijet rada i njihovog napredovanja u poslovnom svijetu.
- Dana 23. ožujka 2022. godine, Ljubljanska burza održala je webcast pod nazivom "Slovenska uvrštena društava online".
- Dana 24. ožujka 2022. godine, Ljubljanska burza je u okviru Svjetskog tjedna novca održala webinar pod nazivom "Idemo na burzu" namijenjen učenicima i studentima.
1.2 Pregled trgovine na Zagrebačkoj i Ljubljanskoj burzi
U prvom tromjesečju 2022. godine na Zagrebačkoj burzi je ostvaren ukupni promet u iznosu od 1.007 milijuna kuna što je za +88,5% više nego u istom razdoblju 2021. godine.
| kn | 1Q 2021. | 1Q 2022. | promjena |
|---|---|---|---|
| UKUPNI PROMET | 534.380.316 | 1.007.429.228 | 88,52% |
| Promet unutar knjige ponuda | 454.728.103 | 655.317.884 | 44,11% |
| Dionice | 399.727.273 | 616.305.150 | 54,18% |
| Obveznice | 41.388.605 | 4.252.947 | -89,72% |
| ETF-ovi | 13.612.224 | 34.759.787 | 155,36% |
| Blok promet | 79.652.213 | 352.111.344 | 342,06% |
| Blok promet dionica | 79.652.213 | 352.111.344 | 342,06% |
| Blok promet obveznica | 0 | 0 |
Promet vrijednosnim papirima na Zagrebačkoj burzi
Najveći skok u iznosu dnevnog prometa počeo se primjećivati krajem veljače nastavno na početak rata u Ukrajini. Narednih nekoliko tjedana tržište je obilježila velika volatilnost, a do smirivanja početnog šoka došlo je tek krajem ožujka. U prvom tromjesečju 2022. godine unutar knjige ponuda ostvaren je promet u iznosu od 655 milijuna kuna, +44,1% više nego u prvom tromjesečju 2021. godine. Od tog iznosa 616 milijuna kuna odnosi se na promet dionicama (1Q 2021. g.: 400 milijuna kn), 4 milijuna kuna na promet obveznicama (1Q 2021. g.: 42 milijuna kn), dok su ETF-ovi ostvarili značajan promet od 35 milijuna kuna (1Q 2021. g.: 14 milijuna kn). Blok promet dionica iznosio je nešto više od 352 milijuna kuna (2020. g.: 80 milijun kuna), dok je blok promet obveznicama izostao kao i u istom razdoblju lani.
Promet vrijednosnim papirima
Vrijednost tržišta mjerena tržišnom kapitalizacijom na dan 31. ožujka 2022. godine ukupno je niža za - 6 milijardi kuna ili -2,2% u odnosu na kraj prvog tromjesečja 2021. godine. Tržišna kapitalizacija dionica niža je za -3 milijarde kuna ili -2,3%, pri čemu je tržišna kapitalizacija Vodećeg tržišta viša za +2,4%, Službenog tržišta za +9%, a Redovitog tržišta niža za -11,8%. Tržišna kapitalizacija obveznica niža je za -2% dok je vrijednost ETF-ova porasla za značajnih +80,5%.
| Tržišna kapitalizacija (kn) | Broj uvrštenih vrijednosnih papira | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.3.2021. | 31.3.2022. | promjena | 31.3.2021. | 31.3.2022. | promjena | ||
| UKUPNO | 276.979.936.150 | 270.965.264.473 | -2,17% | 130 | 131 | 0,77% | |
| Dionice | 143.255.263.685 | 139.919.352.045 | -2,33% | 101 | 98 | -2,97% | |
| Vodeće tržište | 30.590.477.162 | 31.337.604.878 | 2,44% | 6 | 6 | 0,00% | |
| Službeno tržište | 44.445.778.393 | 48.427.482.491 | 8,96% | 22 | 23 | 4,55% | |
| Redovito tržište | 68.219.008.130 | 60.154.264.675 | -11,82% | 73 | 69 | -5,48% | |
| Obveznice | 133.686.232.028 | 130.976.531.307 | -2,03% | 27 | 31 | 14,81% | |
| ETF-ovi | 38.440.437 | 69.381.122 | 80,49% | 2 | 2 | 0,00% |
Tržišna kapitalizacija i broj uvrštenih vrijednosnih papira na Zagrebačkoj burzi
U odnosu na kraj prvog tromjesečja 2021. godine, na dan 31. ožujka 2022. godine bile su uvrštene četiri dionice manje na Redovitom tržištu i jedna dionica više na Službenom tržištu, dok je broj dionica uvrštenih na Vodeće tržište ostao nepromijenjen.
Tržišna kapitalizacija dionica i broj uvrštenih dionica
Usporedba podataka za prvo tromjesečje 2022. godine s podacima istog prošlogodišnjeg razdoblja pokazuje stabilan i pozitivan trend među indeksima. Uz iznimku CROBEXkonstrukta, koji je oslabio - 42,79%, svi ostali dionički indeksi porasli su u odnosu na zaključnu vrijednost 31. ožujka 2021. godine; najviše CROBEXtr (+14%), koji uračunava i dividendni prinos što je odličan pokazatelj povrata na ulaganje koji su investitori mogli ostvariti, a zatim CROBEX (+12%). Regionalni indeks ADRIAprime porastao je za značajnih +19%, dok su obveznički indeksi pali za -6,7% (CROBIS), odnosno -4,5% (CROBIStr).
| Indeks | 31.3.2021. | 31.3.2022. | promjena | Promet (kn) 1Q 2021. |
Promet (kn) 1Q 2022. |
promjena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CROBEX | 1.872,22 | 2.098,47 | 12,08% | 332.387.383 | 511.746.616 | 53,96% |
| CROBEXtr | 1.272,79 | 1.454,30 | 14,26% | 332.387.383 | 511.746.616 | 53,96% |
| CROBEX10 | 1.177,04 | 1.259,81 | 7,03% | 253.255.298 | 375.815.474 | 48,39% |
| CROBEX10tr | 1.177,87 | 1.290,77 | 9,59% | 253.255.298 | 375.815.474 | 48,39% |
| CROBEXprime | 1.126,73 | 1.203,99 | 6,86% | 182.397.952 | 245.327.384 | 34,50% |
| CROBEXplus | 1.198,14 | 1.287,24 | 7,44% | 336.407.145 | 494.606.234 | 47,03% |
| CROBEXindustrija | 1.066,36 | 1.163,97 | 9,15% | 58.926.331 | 108.807.544 | 84,65% |
| CROBEXkonstrukt | 768,84 | 439,82 | -42,79% | 30.503.373 | 6.711.089 | -78,00% |
| CROBEXnutris | 694,19 | 776,92 | 11,92% | 66.552.048 | 83.342.292 | 25,23% |
| CROBEXtransport | \ | 952,59 | \ | \ | 55.461.589 | \ |
| CROBEXturist | 3.512,55 | 3.599,72 | 2,48% | 69.472.158 | 60.473.706 | -12,95% |
| CROBIS | 111,57 | 104,07 | -6,72% | 1.396.890.495 | 2.711.777.198 | 94,13% |
| CROBIStr | 186,70 | 178,25 | -4,53% | 1.396.890.495 | 2.711.777.198 | 94,13% |
| ADRISprime | 1.163,44 | 1.384,32 | 18,99% | \ | \ | \ |
Indeksi – vrijednost i prometi (1Q 2021. vs. 1Q 2022.)
Na Ljubljanskoj burzi je u prvom tromjesečju 2022. godine ostvaren ukupni promet u iznosu od 163 milijuna eura što je povećanje za +32,3% u odnosu na prvo tromjesečje prošle godine.
| EUR | 1Q 2021. | 1Q 2022. | promjena |
|---|---|---|---|
| UKUPNI PROMET | 123.463.245 | 163.261.330 | 32,23% |
| Promet unutar knjige ponuda | 84.585.477 | 152.621.019 | 80,43% |
| Dionice | 84.571.668 | 152.320.755 | 80,11% |
| Obveznice | 13.809 | 12.344 | -10,61% |
| Strukturirani proizvodi | 0 | 287.919 | |
| Blok promet | 38.877.769 | 10.640.311 | -72,63% |
| Blok promet dionica | 38.877.769 | 10.640.311 | -72,63% |
| Blok promet obveznica | 0 | 0 | |
| 31.3.2021. | 31.3.2022. | promjena | |
| Tržišna kapitalizacija dionica (EUR) | 7.520.713.070 | 8.812.730.911 | 17,18% |
| SBITOP | 988 | 1.206 | 22,10% |
| SBITR | 1.100 | 1.418 | 28,89% |
Pregled Ljubljanske burze
Unutar knjige ponuda, promet dionicama je u prva tri mjeseca 2022. godine dosegao iznos od 152 milijuna eura što povećanje za +80% u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje kad je iznosio 85 milijuna eura. Udio prometa obveznicama i strukturiranim proizvodima daleko je manji od udjela prometa dionicama u ukupnom prometu vrijednosnim papirima Ljubljanske burze. U prva tri mjeseca 2022. godine promet obveznicama iznosio je svega 12 tisuća eura (1Q 2021. g.: 14 tisuća eura), dok je u isto vrijeme ostvaren promet strukturiranim proizvodima u iznosu od 288 tisuća eura. U prvom tromjesečju 2022. godine blok promet dionica iznosio je 11 milijuna eura (smanjenje za -28 milijuna eura u odnosu na prvo tromjesečje 2021. g.), dok je blok promet obveznicama izostao kao i u isto vrijeme lani.
Promet dionicama na Ljubljanskoj burzi
U odnosu na 31. ožujka 2021. godine, tržišna kapitalizacija dionica povećala se za nešto više od +17% i na zadnji dan prvog tromjesečja 2022. godine iznosi 8,8 milijardi eura. Od zadnje vrijednosti 31. ožujka 2021. godine, indeks SBITOP povećao se za +22% i iznosi 1.206, dok se indeks SBITR povećao za gotovo +29% i ožujak ove godine završio na vrijednosti od 1.418.
Tržišna kapitalizacija dionica i broj uvrštenih dionica
1.3 Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
U 2022. godini Grupa će se i dalje nastaviti fokusirati na vraćanje povjerenja i podizanje standarda korporativnog upravljanja i izvještavanja na uređenom tržištu. Grupa će se fokusirati i na veću promociju postojećih izdavatelja, s naglaskom na Vodeće tržište. Grupa će nastaviti interno razvijati IT servise koje će koristiti Zagrebačka i Ljubljanska burza, te na taj način dalje smanjivati potrebu za vanjskim dobavljačima.
U budućem razdoblju Grupa će nastaviti s ranije započetim projektima pri čemu će najveći naglasak biti na projektu razvoja tržišta potraživanja, regionalnog tržišta kapitala za mala i srednja poduzeća (Progress), te daljnjim aktivnostima vezanim uz financiranje i ulaganje u startupove (Funderbeam SEE).
1.4 Aktivnosti istraživanja i razvoja
Grupa kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju vlastitih servisa te širenju usluga i na slovensko tržište.
Tijekom druge polovice 2019. godine, Zagrebačka burza pristupila je migraciji downstream sustava Ljubljanske burze na interno razvijeni data warehouse sustav Društva. Rad na punoj implementaciji ovog sustava prenio se i na prvi dio 2020. godine.
Grupa je također tijekom 2020. godine razvila i pustila u rad potpuno nove internetske stranice Zagrebačke i Ljubljanske burze.
Tijekom 2021. godine najveći fokus bio je na razvoju vlastitog softvera za nadzor trgovanja "Zeus", kao i na projektu razvoja strategije Burze za idućih pet godina. Burza je sudjelovala i u projektu implementacije CCP-a za RH te uspješno realizirala nove releasove trgovinskog sustava i druge aktivnosti optimizacije infrastrukture.
1.5 Informacije o otkupu vlastitih dionica
Na dan 31. ožujka 2022. godine, društva iz Grupe nisu imatelji vlastitih dionica.
Od 1. siječnja do 31. ožujka 2022. godine, društva iz Grupe nisu stjecala vlastite dionice.
1.6 Grupa Zagrebačke burze
Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi 1.401.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.
SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi 80.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.
Funderbeam South East Europe d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam South East Europe d.o.o. iznosi 244.000 HRK, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu iznosi 30%.
Dana 19. listopada 2021. godine, Zagrebačka burza d.d. stekla je dodatnih 49 dionica, odnosno udio od 1,76% u temeljnom kapitalu Makedonske burze d.d., čime je povećala vlasnički udio na 7,06%.
1.7 Financijski instrumenti koje Grupa koristi
Društva iz Grupe financiraju se vlastitim kapitalom. Financijski instrumenti u koje ulažu društva iz Grupe su investicijski fondovi (novčani i obveznički) i depoziti (a vista i oročeni).
1.8 Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima
U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici društava iz Grupe, uključujući Uprave i Nadzorne odbore društava iz Grupe.
Društva iz Grupe samostalno upravljaju rizicima, pa i financijskim rizicima. Rizicima se osobito upravlja kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije koje postoje u društvima Zagrebačka i Ljubljanska burza, te kroz njihovu suradnju i koordinaciju, a te funkcije su praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i unutarnja revizija.
Navedene kontrolne funkcije svojim internim aktima obrađuju i prate u radu sve organizacijske jedinice, aktivnosti društva i pomoćne usluge.
1.9 Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Društva iz Grupe, Zagrebačka i Ljubljanska burza, slobodna sredstva ulažu u otvorene novčane i obvezničke investicijske fondove, te bankovne depozite. Investicije društava Zagrebačka i Ljubljanska burza vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena društva Zagrebačka i Ljubljanska burza umanjuju diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koja ulažu, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje, te ulaganjem fondove nižeg rizika.
Društva SEE Link i Funderbeam SEE nisu izložena rizicima navedenim u ovoj točki.
Niti jedno od društva iz Grupe nema primljenih zajmova od vanjskih financijskih institucija. Novac i novčana imovina društava iz Grupe značajno nadmašuju njihove obveze, slijedom čega društva iz Grupe imaju zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.
1.10 Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara
Grupa potvrđuje da u 2022. godini nije bilo transakcija ni transfera unutar Grupe i između Grupe i dioničara u vrijednosti većoj od 100.000 EUR.
1.11 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe
Tekući rat u Ukrajini i sankcije protiv Ruske Federacije utječu na gospodarstva u Europi i svijetu. Grupa nema značajnu izloženost u Ukrajini, Rusiji i Bjelorusiji. Međutim, učinak na opću gospodarsku situaciju može zahtijevati reviziju određenih pretpostavki i procjena, što može dovesti do značajnih prilagodbi knjigovodstvene vrijednosti određene imovine i obveza tijekom sljedeće poslovne godine. U ovoj fazi rukovodstvo ne može pouzdano procijeniti učinak jer se novi događaji odvijaju iz dana u dan.
Osim navedenog, nisu nastali nikakvi drugi poslovni događaji ili transakcije nakon datuma bilance koji bi imali značajan utjecaj na financijska izvješća na dan ili za razdoblje tada završeno ili da su od takvog značaja za poslovanje Grupe da bi zahtijevala objavu u izvještaju poslovodstva.
1.12 Rezultati poslovanja za period od 1.1. do 31.3.2022. godine
U prvom tromjesečju 2022. godine, Grupa je ostvarila ukupno 7.885 tisuća kuna poslovnih prihoda što je za +1.665 tisuća kuna ili +26,8% više nego u istom prošlogodišnjem razdoblju kad su iznosili 6.220 tisuća kuna. U odnosu na prvo tromjesečje 2021. godine prihodi od prodaje povećali su se s 4.381 na 5.772 tisuće kuna, odnosno za +1.391 tisuću kuna ili +31,8%. Porast prihoda od prodaje prvenstveno je rezultat porasta prihoda od provizija i članarina, koji su, nastavno na povećani promet vrijednosnim papirima od kraja veljače do sredine ožujka ove godine, do kraja prvog tromjesečja ove godine dosegli iznos od 3.186 tisuća kuna; +1.189 tisuća kuna ili +59,5% više u odnosu na prvo tromjesečje 2021. godine kad su iznosili 1.997 tisuća kuna. U prvom tromjesečju 2022. godine prihodi od održavanja uvrštenja na razini Grupe iznose 1.947 tisuća kuna što je povećanje za +77 tisuća kuna ili +4% (1Q 2021. g.: 1.870 tisuća kuna), dok prihodi od naknada za uvrštenje iznose 639 tisuća kuna, odnosno +125 tisuća kuna ili +24,4% više nego u prvom tromjesečju 2021. godine (1Q 2021. g.: 514 tisuća kuna). U odnosu na prvo tromjesečje 2021. godine, ostali poslovni prihodi porasli su za +273 tisuće kuna ili +14,9%, odnosno s 1.840 na 2.113 tisuću kuna. Navedeni porast ostalih poslovnih prihoda posljedica je rasta prihoda od prodaje informacija (+45 tisuća kuna ili +3%) koji iznose 1.494 tisuće kuna te ostalih prihodi koji su porasli za +228 tisuća kuna ili +58,4% i iznose 619 tisuća kuna, a uključuju prihode od edukacija i prihode od izdavanja i održavanja LEI-ja.
Normaliziranjem poslovanja nakon dvije pandemijske godine, Grupa je počela bilježiti rast poslovnih rashoda. Ukupni poslovni rashodi Grupe tako su viši za +891 tisuća kuna (+15,8%) u odnosu na prvo tromjesečje 2021. g. i iznose 6.532 tisuće kuna (1Q 2021. g.: 5.640 tisuća kuna). Sve stavke poslovnih rashoda više su u prvom tromjesečju 2022. godine u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje:
- ostali poslovni rashodi iznose 28 tisuća kuna što je rast za +26 tisuća kuna (1Q 2021. g.: 2 tisuće kuna),
- amortizacija iznosi 523 tisuće kuna što je rast za +38 tisuća kuna ili +7,9% (1Q 2021. g.: 484 tisuće kuna),
- materijalni troškovi iznose 1.783 tisuća kuna što je rast za +104 tisuće kuna ili +6,2% (1Q 2021. g.: 1.679 tisuće kuna),
- ostali troškovi iznose 777 tisuća kuna što je rast za +126 tisuća kuna ili +19,3% (1Q 2021. g.: 651 tisuća kuna),
- troškovi osoblja iznose 3.420 tisuće kuna što je rast za +597 tisuća kuna ili +21,1% (1Q 2021. g.: 2.823 tisuće kuna).
| kuna | 1Q 2021. | 1Q 2022. | promjena | |
|---|---|---|---|---|
| Ukupni kapital i rezerve | 43.496.974 | 44.352.075 | 855.101 | 1,97% |
| Ukupna imovina | 52.782.071 | 57.303.673 | 4.521.602 | 8,57% |
| Poslovni prihodi | 6.220.274 | 7.884.887 | 1.664.613 | 26,76% |
| prihodi od prodaje | 4.380.696 | 5.771.857 | 1.391.161 | 31,76% |
| ostali poslovni prihodi | 1.839.578 | 2.113.030 | 273.452 | 14,86% |
| Poslovni rashodi | 5.640.437 | 6.531.867 | 891.430 | 15,80% |
| materijalni troškovi | 1.679.526 | 1.783.170 | 103.644 | 6,17% |
| troškovi osoblja | 2.822.755 | 3.419.881 | 597.126 | 21,15% |
| amortizacija | 484.554 | 522.884 | 38.330 | 7,91% |
| ostali troškovi | 653.602 | 805.932 | 152.330 | 23,31% |
| EBIT | 579.837 | 1.353.020 | 773.183 | 133,34% |
| EBITDA | 1.064.391 | 1.875.904 | 811.513 | 76,24% |
| Financijski prihodi | 70.134 | 47.587 | -22.547 | -32,15% |
| Financijski rashodi | 233.792 | 281.867 | 48.075 | 20,56% |
| Udio u dobiti/gubitku pridruženog i ovisnog društva |
72.511 | 8.361 | -64.150 | -88,47% |
| Dobit/ gubitak prije oporezivanja | 488.690 | 1.127.101 | 638.411 | 130,64% |
| Porez na dobit | 46.225 | 157.990 | 111.765 | 241,78% |
| Neto dobit/ gubitak razdoblja | 442.465 | 969.111 | 526.646 | 119,03% |
| Ostala sveobuhvatna dobit | 123.830 | 156.186 | 32.356 | 26,13% |
| Ukupna sveobuhvatna dobit | 566.295 | 1.125.297 | 559.002 | 98,71% |
| Broj zaposlenih | 37 | 38 | 1 | 2,70% |
Glavni pokazatelji poslovanja Grupe
Dobit Grupe iz redovnog poslovanja u prvom tromjesečju 2022. godini iznosi 1.353 tisuće kuna, dok je u istom razdoblju pošle godine iznosila 580 tisuća kuna (+773 tisuća kuna ili +133,3%). U prvom tromjesečju 2022. godine ostvareni su financijski prihodi u iznosu od 48 tisuća kuna (-22 tisuće kuna ili -32,1%), dok su financijski rashodi na razini tromjesečja porasli za +48 tisuća kuna ili +20,6% i iznose 282 tisuće kuna (1Q 2021. g.: 234 tisuće kuna). Promjene u kretanju financijskih prihoda i rashoda prvenstveno su rezultat negativnih prinosa obvezničkih fondova u koje je Grupa investirala slobodna sredstva.
Zbrojimo li pozitivnu operativnu dobit, negativni neto financijski rezultat te udio u dobiti pridruženog i ovisnog društva u iznosu od 8 tisuća kuna i porez na dobit u iznosu od 158 tisuća kuna, neto dobit Grupe u prvom tromjesečju 2022. godine iznosi 969 tisuća kuna što je za +527 tisuća kuna (+119%) više nego u prva tri mjeseca 2021. godine kad je neto dobit Grupe iznosila 442 tisuće kuna. Pridodajući neto dobiti ostalu sveobuhvatnu dobit u iznosu od 156 tisuća kuna, ukupna sveobuhvatna dobit Grupe za prvo tromjesečje 2022. godine iznosi 1.125 tisuća kuna; rast za 559 tisuća kuna ili +98,7% u odnosu na 566 tisuća kuna u prvom tromjesečju 2021. godine.
Operativna dobit prije amortizacije je pozitivna i u izvještajnom razdoblju iznosi 1.876 tisuća kuna, odnosno +811 tisuća kuna ili +76,2% više nego u istom prošlogodišnjem razdoblju.
2 IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
Konsolidirani financijski izvještaji Grupe Zagrebačke burze sastavljeni za period od 1.1. do 31.3.2022. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1.1. do 31.3.2022. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe.
Izvješće poslovodstva za prvo tromjesečje 2022. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Grupe uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Grupa izložena.
Konsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2022. godine nisu revidirani, odnosno nije obavljen revizijski uvid.
Kontakt: Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska
Broj telefona: +385 1 4686 806 E-mail: [email protected]
Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1.1. do 31.3.2022. godine
| Prilog 1. | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2022. | d o | 31.3.2022. | |||
| Godina: | 2022. | |||||
| Kvartal: | 1 | |||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | Oznaka matične | |||||
| Matični broj (MB): | 03749606 | države članice | HR | |||
| Matični broj subjekta (MBS): |
080034217 | |||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
84368186611 | LEI: | 7478000050A040C0D041 | |||
| Šifra ustanove: |
4 | |||||
| Tvrtka izdavatelja: Zagrebačka burza d.d. | ||||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | Zagreb | ||||
| Ulica i kućni broj: Ivana Lučića 2a/22 | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Internet adresa: www.zse.hr | ||||||
| Broj zaposlenih (krajem |
3 8 | |||||
| Konsolidirani izvještaj: | KD | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | KN | KD | ||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN | RD | ||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||||
| Ljubljanska borza vrednostnih papirjev d.d. | Ljubljana, Slovenija | 5316081 | ||||
| Da Ne |
||||||
| Knjigovodstveni servis: |
Da | (Da/Ne) | Sigma Tax Consulting d.o.o. | |||
| Osoba za kontakt: Martina Butković (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) |
(tvrtka knjigovodstvenog servisa) | |||||
| Telefon: 01/4699-555 | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Revizorsko društvo: | (tvrtka revizorskog društva) | |||||
| Ovlašteni revizor: | (ime i prezime) |
13
| BILANCA | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| stanje na dan 31.3.2022. u kunama |
|||||||
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. | |||||||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||
| AKTIVA | 1 | ||||||
| A DUGOTRAJNA IMOVINA 002+003+009+012 I NEMATERIJALNA IMOVINA |
2 | 17.038.930 2.803.702 |
17.072.658 2.891.685 |
||||
| II MATERIJALNA IMOVINA 004+…+008 | 3 | 11.762.570 | 11.709.313 | ||||
| 1 Zemljišta i zgrade | 4 | 9.428.635 | 9.229.240 | ||||
| 2 Računalna oprema | 5 | 742.389 | 705.511 | ||||
| 3 Ostala materijalna imovina | 6 | 941.859 | 927.196 | ||||
| 4 Ulaganja u tuđu imovinu | 7 | 649.687 | 837.932 | ||||
| 5 Imovina u pripremi | 8 | 0 | 9.434 | ||||
| III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 010+011 1 Ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke |
9 10 |
2.293.745 145.796 |
2.301.710 153.761 |
||||
| 2 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku | 11 | 2.147.949 | 2.147.949 | ||||
| ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 12 | 178.913 | 169.950 | ||||
| B KRATKOTRAJNA IMOVINA 014+020+024 | 13 | 35.959.157 | 38.122.342 | ||||
| I POTRAŽIVANJA 015++019 | 14 | 3.857.348 | 3.815.812 | ||||
| 1 Potraživanja od kupaca | 15 | 3.075.430 | 2.870.117 | ||||
| 2 Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 16 | 524 | 8.525 | ||||
| 3 Potraživanja od države i drugih institucija | 17 | 179.089 | 327.807 | ||||
| 4 Potraživanja od povezanih poduzetnika | 18 | 0 | 0 | ||||
| 5 Ostala potraživanja | 19 | 602.305 | 609.363 | ||||
| II KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 021+…+023 | 20 | 20.492.049 | 20.261.060 | ||||
| 1 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku | 21 | 6.012.762 | 6.025.711 | ||||
| 2 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu | 22 23 |
0 14.479.287 |
0 14.235.349 |
||||
| 3 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i III NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI |
24 | 11.609.760 | 14.045.470 | ||||
| C PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I | 25 | 609.973 | 2.108.673 | ||||
| OBRAČUNATI PRIHODI D UKUPNO AKTIVA 001+013+025 |
26 | 53.608.060 | 57.303.673 | ||||
| E IZVANBILANČNI ZAPISI | 27 | 0 | 0 | ||||
| PASIVA | |||||||
| A KAPITAL I REZERVE 029+030+031+036+037+038 | 28 | 43.226.778 | 44.352.075 | ||||
| I TEMELJNI KAPITAL | 29 | 46.357.000 | 46.357.000 | ||||
| II KAPITALNE REZERVE | 30 | 13.860.181 | 13.860.181 | ||||
| III REZERVE IZ DOBITI 032++035 | 31 | 852.898 | 1.009.084 | ||||
| 1 Zakonske rezerve | 32 | 141.000 | 141.000 | ||||
| 2 Rezerve za vlastite dionice | 33 | 0 | 0 | ||||
| 3 Rezerve fer vrijednosti | 34 | 0 | 0 | ||||
| 4 Ostale rezerve IV ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK |
35 | 711.898 | 868.084 | ||||
| V DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE | 36 37 |
-18.206.852 363.551 |
-17.843.301 969.111 |
||||
| VI MANJINSKI INTERES | 38 | 0 | 0 | ||||
| B REZERVIRANJA | 39 | 192.109 | 239.650 | ||||
| C KRATKOROČNE OBVEZE 041+046 | 40 | 3.286.093 | 3.445.343 | ||||
| 1 Obveze za predujmove | 41 | 126.864 | 8.738 | ||||
| 2 Obveze prema dobavljačima | 42 | 1.154.241 | 1.130.145 | ||||
| 3 Obveze prema zaposlenima | 43 | 745.001 | 737.426 | ||||
| 4 Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 44 | 278.324 | 698.900 | ||||
| 5 Obveze prema povezanim poduzetnicima | 45 | 0 | 0 | ||||
| 6 Ostale kratkoročne obveze | 46 | 981.663 | 870.134 | ||||
| D DUGOROČNE OBVEZE E ODGOĐENA POREZNA OBVEZA |
47 48 |
2.414.550 188.771 |
2.534.710 190.266 |
||||
| F ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD 49 4.299.759 |
|||||||
| G UKUPNO PASIVA 028+039+040+047+048+049 | 50 | 53.608.060 | 6.541.629 57.303.673 |
||||
| H IZVANBILANČNI ZAPISI | 51 | 0 | 0 | ||||
| Dodatak bilanci (pozicija za konsolidirane financijske izvještaje) | |||||||
| I Kapital i rezerve 053+054 | 52 | 43.226.778 | 44.352.075 | ||||
| 1 Pripisano imateljima kapitala matice | 53 | 43.226.778 | 44.352.075 | ||||
| 2 Pripisano nekontrolirajućem interesu | 54 | 0 | 0 |
| RAČUN DOBITI I GUBITKA |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| u razdoblju 1.1.2022. do 31.3.2022. | u kunama | ||||||
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. | |||||||
| Naziv pozicije | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | |||||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| A POSLOVNI PRIHODI 002+009 | 1 | 6.220.274 | 6.220.274 | 7.884.887 | 7.884.887 | ||
| I Prihodi od prodaje 003++008 | 2 | 4.380.696 | 4.380.696 | 5.771.857 | 5.771.857 | ||
| 1 Provizije i članarine | 3 | 1.997.123 | 1.997.123 | 3.185.831 | 3.185.831 | ||
| 2 Prihodi od održavanja uvrštenja | 4 | 1.869.696 | 1.869.696 | 1.946.642 | 1.946.642 | ||
| 3 Prihodi od naknada za uvrštenje | 5 | 513.877 | 513.877 | 639.384 | 639.384 | ||
| 4 Prihodi od dražbi | 6 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5 Prihodi od prodaje članskih mjesta | 7 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6 Prihod od izdavanja i održavanja LEI-ija | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| II Ostali poslovni prihodi 010++012 | 9 | 1.839.578 | 1.839.578 | 2.113.030 | 2.113.030 | ||
| 1 Naknade za korištenje sučelja za izravan pristup trgovinskom | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2 Prihodi od prodaje informacija | 11 | 1.448.862 | 1.448.862 | 1.494.163 | 1.494.163 | ||
| 3 Ostali prihodi | 12 | 390.716 | 390.716 | 618.867 | 618.867 | ||
| B POSLOVNI RASHODI 014+017+021+022+023+026+027 | 13 | 5.640.437 | 5.640.437 | 6.531.867 | 6.531.867 | ||
| I Materijalni troškovi 015+016 | 14 | 1.679.526 | 1.679.526 | 1.783.170 | 1.783.170 | ||
| 1 Troškovi sirovina i materijala | 15 | 137.284 | 137.284 | 63.419 | 63.419 | ||
| 2 Ostali vanjski troškovi | 16 | 1.542.242 | 1.542.242 | 1.719.751 | 1.719.751 | ||
| II Troškovi osoblja 018++020 | 17 | 2.822.755 | 2.822.755 | 3.419.881 | 3.419.881 | ||
| 1 Neto plaće i nadnice | 18 | 2.013.269 | 2.013.269 | 2.496.262 | 2.496.262 | ||
| 2 Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 19 | 603.123 | 603.123 | 679.646 | 679.646 | ||
| 3 Doprinosi na plaće | 20 | 206.363 | 206.363 | 243.973 | 243.973 | ||
| III Amortizacija | 21 | 484.554 | 484.554 | 522.884 | 522.884 | ||
| IV Ostali troškovi | 22 | 651.506 | 651.506 | 777.550 | 777.550 | ||
| V Vrijednosno usklađivanje 024+025 | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 1 dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2 kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| VI Rezerviranja | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| VII Ostali poslovni rashodi | 27 | 2.096 | 2.096 | 28.382 | 28.382 | ||
| C FINANCIJSKI PRIHODI 029++034 | 28 | 70.134 | 70.134 | 47.587 | 47.587 | ||
| 1 Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 29 | 0 | 0 | 164 | 164 | ||
| 2 Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 30 | 67.787 | 67.787 | 46.551 | 46.551 | ||
| 3 Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 31 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4 Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6 Ostali financijski prihodi | 34 | 2.347 | 2.347 | 872 | 872 | ||
| D FINANCIJSKI RASHODI 036++040 | 35 | 233.792 | 233.792 | 281.867 | 281.867 | ||
| 1 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim | 36 | 2.048 | 2.048 | 1.368 | 1.368 | ||
| 2 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s | 37 | 0 | 0 | 36.562 | 36.562 | ||
| 3 Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 38 | 231.744 | 231.744 | 243.937 | 243.937 | ||
| 4 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5 Ostali financijski rashodi | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| E UKUPNI PRIHODI 001+028 | 41 | 6.290.408 | 6.290.408 | 7.932.474 | 7.932.474 | ||
| F UKUPNI RASHODI 013+035 | 42 | 5.874.229 | 5.874.229 | 6.813.734 | 6.813.734 | ||
| G Udio u dobiti/gubitku pridruženog i ovisnog društva | 43 | 72.511 | 72.511 | 8.361 | 8.361 | ||
| H DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 041-042+043 | 44 | 488.690 | 488.690 | 1.127.101 | 1.127.101 | ||
| I POREZ NA DOBIT | 45 | 46.225 | 46.225 | 157.990 | 157.990 | ||
| J DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 044-045 | 46 | 442.465 | 442.465 | 969.111 | 969.111 | ||
| 1 Promjena revalorizacijskih rezervi (nekretnina, | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2 Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima | 48 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3 Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine po fer | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4 Dobici/gubici od instrumenata zaštite novčanog tijeka | |||||||
| 5 Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih | 51 | 123.830 | 123.830 | 156.186 | 156.186 | ||
| 6 Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| K OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT 047+…+052 | 53 | 123.830 | 123.830 | 156.186 | 156.186 | ||
| L UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT 046+053 | 54 | 566.295 | 566.295 | 1.125.297 | 1.125.297 | ||
| M REKLASIFIKACIJSKE USKLADE | 55 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Dodatak ** | |||||||
| Pripisano imateljima matice | 56 | 566.295 | 566.295 | 1.125.297 | 1.125.297 | ||
| Pripisano manjinskom interesu | 57 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2022. do 31.3.2022.
| u kunama | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. | |||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI |
|||
| 1 Dobit prije poreza | 1 | 488.690 | 1.127.101 |
| 2 Amortizacija | 2 | 484.554 | 522.884 |
| 3 Povećanje kratkoročnih obveza | 3 | 0 | 114.105 |
| 4 Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 4 | 1.134.895 | 41.596 |
| 5 Smanjenje zaliha | 5 | 273 | 0 |
| 6 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke | 6 | 0 | 0 |
| 7 Ostalo povećanje novčanog tijeka | 7 | 415.702 | 350.578 |
| I Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 001++007 |
8 | 2.524.114 | 2.156.264 |
| 1 Smanjenje kratkoročnih obveza | 9 | 382.615 | 0 |
| 2 Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 10 | 0 | 0 |
| 3 Povećanje zaliha | 11 | 0 | 0 |
| 4 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za | 12 | 0 | 0 |
| 5 Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 13 | 0 | -703.867 |
| II Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih | |||
| aktivnosti 009++013 | 14 | 382.615 | -703.867 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI |
|||
| 1 Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i | 15 | 0 | 0 |
| 2 Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 16 | 0 | 0 |
| 3 Novčani primici od kamata | 17 | 43.716 | 0 |
| 4 Novčani primici od dividendi | 18 | 0 | 0 |
| 5 Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 19 | 507.982 | 18.331 |
| III Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti | |||
| 015++019 | 20 | 551.698 | 18.331 |
| 1 Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne | 21 | 207.647 | 210.674 |
| 2 Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih | 22 | 0 | 0 |
| 3 Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 23 | 0 | 23.104 |
| IV Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 021++023 |
24 | 207.647 | 233.778 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI |
|||
| 1 Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih | |||
| instrumenata | 25 | 0 | 0 |
| 2 Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i | 26 | 0 | 0 |
| drugih posudbi | |||
| 3 Ostali primici od financijskih aktivnosti | 27 | 0 | 0 |
| V Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 025++027 |
28 | 0 | 0 |
| 1 Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 29 | 0 | 0 |
| 2 Novčani izdaci za isplatu dividendi | 30 | 0 | 0 |
| 3 Novčani izdaci za financijski najam | 31 | 0 | 0 |
| 4 Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 32 | 0 | 0 |
| 5 Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 33 | 193.311 | 208.974 |
| VI Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti | |||
| 029++033 | 34 | 193.311 | 208.974 |
| VII Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 35 | 9.323.767 | 11.609.760 |
| VIII Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 36 | 2.292.239 | 2.435.710 |
| IX Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 37 | 0 | 0 |
| X Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 38 | 11.616.006 | 14.045.470 |
| IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za razdoblje od | 1.1.2022 | do | 31.3.2022 | u kunama | ||||||
| Raspodjeljivo vlasnicima matice | ||||||||||
| Opis pozicije | AOP | Upisani kapital |
Rezerve kapitala |
Rezerve iz dobiti |
Dobit ili gubitak tekuće godine (razdoblja) |
Zadržana dobit ili preneseni gubitak |
Rezerve fer vrijednosti |
Ostale revalorizacijs ke rezerve |
Raspodjeljivo nekontrolirajućim interesima |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Stanje na dan početka prethodne poslovne godine |
1 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 2.152.251 -20.359.103 | 0 | 779.350 | 0 | 42.930.679 | |
| Promjena računovodstvenih politika | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ispravak pogreški prethodnih razdoblja | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) |
4 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 2.152.251 -20.359.103 | 0 | 779.350 | 0 | 42.930.679 | |
| Dobit ili gubitak razdoblja | 5 | 0 | 0 | 0 | 363.551 | 0 | 0 | 0 | 0 | 363.551 |
| Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine fer vrijednosti kroz ostalu po sveobuhvatnu dobit |
6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala | 7 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -67.452 | 0 | -67.452 |
| Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi prethodne godine (razdoblja iz prethodne godine) |
8 | 0 | 0 | 0 | 363.551 | 0 | 0 | -67.452 | 0 | 296.099 |
| Povećanje/smanjenje upisanog kapitala | 9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale uplate vlasnika | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Isplata udjela u dobiti/dividenda | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale raspodjele vlasnicima | 12 | 0 | 0 | 0 | -2.152.251 | 2.152.251 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine |
13 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 363.551 -18.206.852 | 0 | 711.898 | 0 | 43.226.778 | |
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine |
14 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 363.551 -18.206.852 | 0 | 711.898 | 0 | 43.226.778 | |
| Promjena računovodstvenih politika | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ispravak pogreški prethodnih razdoblja | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) |
17 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 363.551 -18.206.852 | 0 | 711.898 | 0 | 43.226.778 | |
| Dobit ili gubitak razdoblja | 18 | 0 | 0 | 0 | 969.111 | 0 | 0 | 0 | 0 | 969.111 |
| Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine fer vrijednosti kroz ostalu po sveobuhvatnu dobit |
19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 156.186 | 0 | 156.186 |
| Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi tekuće godine (tekućeg razdoblja) |
21 | 0 | 0 | 0 | 969.111 | 0 | 0 | 156.186 | 0 | 1.125.297 |
| Povećanje/smanjenje upisanog kapitala | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale uplate vlasnika | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Isplata udjela u dobiti/dividenda | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale raspodjele vlasnicima | 25 | 0 | 0 | 0 | -363.551 | 363.551 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine |
26 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 969.111 -17.843.301 | 0 | 868.084 | 0 | 44.352.075 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja) Naziv izdavatelja: Zagrebačka burza d.d.
OIB: 84368186611
Izvještajno razdoblje: 1.1.2022. - 31.3.2022. Vrsta izvještaja: Konsolidirani
1. Društvo koje je predmet izvještavanja
Zagrebačka burza d.d. ("Društvo") je dioničko društvo sa sjedištem u Republici Hrvatskoj upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Zagrebu 5. srpnja 1991. pod matičnim brojem subjekta (MBS) 080034217. Osobni identifikacijski broj Društva (OIB) je 84368186611. Registrirana adresa Društva je Eurotower, 22. kat, Ivana Lučića 2a/22, Zagreb, Hrvatska.
2. Osnova za sastavljanje financijskih izvještaja i značajne računovodstvene politike Osnova za sastavljanje
Konsolidirani financijski izvještaji pripremljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI). Konsolidirani financijski izvještaji sastavljeni su na osnovi povijesnog troška, osim financijske imovine po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka i financijske imovine kroz sveobuhvatnu dobit koja je mjerena po fer vrijednosti te zemljišta i zgrade koji se mjere po fer vrijednosti.
Detaljne informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja nalaze se u bilješci uz konsolidirane financijske izvještaje broj 2 objavljenoj u Godišnjem izvješću o stanju Grupe i poslovanju u 2021. godini koji je raspoloživ na internet stranici www.zse.hr (dalje u tekstu: Godišnje izvješće Grupe).
Značajne računovodstvene politike
Prilikom sastavljanja ovih financijskih izvještaja za izvještajno razdoblje primjenjuju se iste računovodstvene politike kao i u posljednjim godišnjim konsolidiranim financijskim izvještajima za 2021. godinu koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.
Objava dodatnih informacije prema zahtjevima MSFI-jeva, a koje nisu prezentirane u izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaju o novčanim tokovima i izvještaju o promjeni kapitala
Dodatne informacije prema zahtjevima MSFIJ-jeva, a koje nisu prezentirane u konsolidiranom izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaju o novčanim tokovima i izvještaju o promjeni kapitala objavljeni su u izvještaju Konsolidirani nerevidirani financijski rezultat za period od 1.1. do 31.3.2022. godine (u nastavku: Konsolidirani rezultat za prvo tromjesečje) koje je objavljeno na internet stranici www.zse.hr.
3. Financijske obveze, jamstva ili nepredviđeni izdaci koji nisu uključeni u bilancu, priroda i oblik eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano
Grupa nema financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u konsolidiranu bilancu na dan 31. ožujka 2022. godine niti ima dano uspostavljeno jamstvo.
4. Iznos i priroda pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
Detalji o iznosima pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave su objavljeni u bilješci 1.12 u sklopu konsolidiranog rezultata za prvo tromjesečje (www.zse.hr).
Pored navedenih bilježaka, dodatno obrazlažemo razlike u klasifikaciji između prihoda i rashoda kako su objavljeni u revidiranim konsolidiranim financijskim izvještajima i bilješkama uz konsolidirane financijske izvještaje kako su objavljeni u Godišnjem izvješću Grupe i prihoda i rashoda objavljenih u ovoj TFI formi:
- (a) Prihodi od izdavanja i održavanja od LEI-ja su sukladno računovodstvenim politikama Grupe iskazani u ostalim prihodima (pozicija AOP 12) u iznosu od 100 tisuća kuna
- (b) Ostale razlike između podataka objavljenih u konsolidiranim financijskim izvještajima u TFI formi u odnosu na podatke kako su klasificirani u revidiranim konsolidiranim financijskim izvještajima za 2021. godinu prikazani su u dodatku ovih bilježaka.
- 5. Obveze koje dospijevaju nakon više od pet godina i dugovanja pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dala Grupa
Grupa na datum bilance nema obveza koje dospijevaju nakon više od pet godina.
Grupa na datum bilance nema dugovanja koja su pokrivena vrijednim osiguranjem koje je izdalo Društvo ili povezana društva.
6. Prosječan broj zaposlenih tijekom izvještajnog razdoblja
Grupa je tijekom izvještajnog razdoblja 2022. godine imala prosječno zaposleno 37 zaposlenika.
7. Kapitalizirani trošak plaće tijekom izvještajnog razdoblja
Grupa tijekom izvještajnog razdoblja nije kapitalizirala trošak plaća.
8. Odgođeni porezi
Rezerviranje za odgođene poreze, stanje odgođenih poreza na početku i na kraju izvještajnog razdoblja i kretanja u tim pozicijama tijekom izvještajnog razdoblja:
| 1.1.2022 | Povećanje | Smanjenje | 31.3.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| kn'000 | kn'000 | kn'000 | kn'000 | |
| Odgođena porezna imovina | 179 | - | (9) | 170 |
| Odgođene porezne obveze | (189) | 1 | - | (190) |
| (10) | 1 | (9) | (20) |
9. Naziv i sjedište svakog društva u kojem izdavatelj, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun izdavatelja, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak
Ulaganja u pridružena društva i zajedničke pothvate objavljena su u bilješkama 13. i 14. uz konsolidirane financijske izvještaje prezentirane u Godišnjem izvješću Grupe za 2021. godinu. Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo promjena u podacima prezentiranim u Godišnjem izvješću Grupe.
10. Broj i nominalna vrijednost dionica upisanih tijekom izvještajnog razdoblja u okviru odobrenog kapitala
Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo upisa dionica u okviru odobrenog kapitala.
11.Postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
Grupa nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
12. Naziv, sjedište te pravni oblik svakog društva u kojemu izdavatelj ima neograničenu odgovornost Grupa nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.
13. Naziv i sjedište društva koje sastavlja konsolidirani financijski izvještaj za izvještajno razdoblje najveće grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član grupe
Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe.
Društvo sastavlja tromjesečne konsolidirane financijske izvještaje koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.
14. Naziv i sjedište društva koje sastavlja konsolidirani financijski izvještaj za izvještajno razdoblje najmanje grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu društava iz točke 13.
Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe.
15. Mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14.
Društvo sastavlja tromjesečne konsolidirane financijske izvještaje koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.
16.Priroda i poslovna svrha aranžmana društava koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na izdavatelja, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja izdavatelja
Grupa nema materijalnih aranžmana sa društvima koji nisu uključeni u prezentirane konsolidirane financijske izvještaje.
17. Priroda i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci
Događaji nakon datuma bilance su objavljeni u bilješci 1.11 uz Konsolidirani rezultat za prvo tromjesečje 2022. godine koji je objavljen na internet stranici www.zse.hr
Dodatak: Opis razlika između klasifikacije pojedinih pozicija financijskih izvještaja u formi TFI u odnosu na klasifikaciju koja bi bila prema revidiranim financijskim izvještajima za 2021. godinu
| Stavka RDG-a u MSFI | Iznos HRK'000 |
Stavka RDG-a u GFI | Iznos HRK'000 |
|---|---|---|---|
| Troškovi osoblja | 3.575 | Troškovi osoblja | 3.420 |
| Reklasifikacija sa ostalih troškova | 155 | ||
| Ostali troškovi poslovanja | 2.433 | Troškovi sirovina i materijala | 63 |
| Ostali vanjski troškovi | 1.720 | ||
| Vrijednosno usklađivanje | - | ||
| Ostali troškovi | 778 | ||
| Ostali poslovni rashodi | 27 | ||
| Reklasifikacija na troškove osoblja | -155 | ||
| Stavka bilance u MSFI | Iznos HRK'000 |
Stavka bilance stanja u GFI | Iznos HRK'000 |
| Nekretnine i oprema | 8.438 | Zemljište i zgrade | 9.229 |
| Imovina s pravom uporabe | 3.272 | Računalna oprema | 706 |
| Ostala materijalna imovina | 927 | ||
| Ulaganja u tuđu imovinu | 838 | ||
| Zaokruženje | 10 | ||
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu | Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku | ||
| dobit | 1.681 | (dugotrajna) | 2.148 |
| Dugoročni depoziti | - | Zaokruženje | - |
| Garantni depoziti | 250 | ||
| Pozajmice dane povezanom društvu | 217 | ||
| Potraživanja od kupaca i ostala imovina | 3.812 | Potraživanja (kratkotrajna) | 3.816 |
| Zalihe | 6 | Zaokruženje | 2 |
| Obveze prema dobavljačima i ostale obveze (kratkoročne) | 2.672 | Obveze za predujmove | 9 |
| Kratkoročne financijske obveze | 624 | Obveze prema dobavljačima | 1.130 |
| Obveze za porez na dobit | 148 | Obveze prema zaposlenima | 737 |
| Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 699 | ||
| Obveze prema povezanim poduzetnicima | - | ||
| Ostale kratkoročne obveze | 870 | ||
| Zaokruženje | -1 | ||
| Ugovorne obveze i rezerviranja | 6.545 | Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja | 6.542 |
| Zaokruženje | 3 |