AI Terminal
Zagrebačka burza d.d.
Quarterly Report • Feb 23, 2022
2105_10-q_2022-02-23_3e4bba23-88be-47fe-b2c9-697a610ca348.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Zagrebačka burza d.d.
Nekonsolidirani nerevidirani financijski rezultati za period
od 1.1. do 31.12.2021. godine
- veljače 2022. godine
SADRŽAJ
| 1 | MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.12.2021. GODINE 1 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.1 | Značajni poslovni događaji Zagrebačke burze d.d. u razdoblju od 1.1. do 31.12.2021. godine 1 | ||||||
| 1.2 | Pregled trgovine na Zagrebačkoj burzi 3 | ||||||
| 1.3 | Očekivani razvoj društva u budućnosti 6 | ||||||
| 1.4 | Aktivnosti istraživanja i razvoja 6 | ||||||
| 1.5 | Informacije o otkupu vlastitih dionica 7 | ||||||
| 1.6 | Podružnice društva 7 | ||||||
| 1.7 | Financijski instrumenti koje društvo koristi 7 | ||||||
| 1.8 | Ciljevi i politike društva vezane za upravljanje financijskim rizicima 8 | ||||||
| 1.9 | Izloženost društva cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka 8 | ||||||
| 1.10 | Izjava o transakcijama i transferima između Društva i njegovih podružnica i dioničara 8 | ||||||
| 1.11 | Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Društva 8 | ||||||
| 1.12 | Rezultati poslovanja za period od 1.1. do 31.12.2021. godine 9 | ||||||
| 2 | IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 12 | ||||||
| Nekonsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Društva za razdoblje od 1.1. do 31.12.2021. godine 13 |
1 MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.12.2021. GODINE
1.1 Značajni poslovni događaji Zagrebačke burze d.d. u razdoblju od 1.1. do 31.12.2021. godine
U 2021. godini, Zagrebačka burza d.d. (dalje: Društvo ili Burza) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:
- Dana 2. ožujka 2021. godine, Burza je na svom YouTube kanalu pokrenula novi projekt pod nazivom "ZSE Stock Talk" zamišljen kao novi komunikacijski kanal prema široj populaciji o ekonomskim i financijskim temama. Prvi niz videa imao je temu makroekonomskih prognoza za 2021. godinu.
- Dana 8. ožujka 2021. godine, u suradnji s Hrvatskom udrugom poslodavaca, Burza je organizirala događanje "Zazvoni za ravnopravnost spolova" kojim je obilježila Međunarodni dan žena otvaranjem trgovanje simboličkim zvukom zvona kako bi naglasila potrebu uključivanja većeg broja žena u svijet rada i njihovog napredovanja u poslovnom svijetu.
- Dana 16. ožujka 2021. godine, Burza je od Komisije za vrijednosne papire Republike Sjeverne Makedonije (Komisijata za hartii od vrednost na Republika Severna Makedonija) zaprimila rješenje o suglasnosti za prelazak iznad praga od 10% vlasničkog udjela u društvu Makedonska berza AD Skopje, tj. za stjecanje dionica Makedonske burze čiji ukupni kumulativni iznos ne prelazi 20% od ukupno izdanih dionica s pravom glasa.
- Dana 24. ožujka 2021. godine, Burza se pridružila UN-ovoj Sustainable Stock Exchanges inicijativi (SSE inicijativa) s ciljem promicanja održivosti na tržištima kapitala. Burza će aktivno sudjelovati u dijalogu s UN-om i drugim članicama ove inicijative kako bi zajednički radili na pronalaženju načina suradnje između burzi i uvrštenih društava, regulatora i ulagatelja te drugih dionika s namjerom poticanja održivih ulaganja, istovremeno poboljšavajući poslovne prakse vezane uz okolišna, društvena i pitanja korporativnog upravljanja, a u skladu s ciljevima ove inicijative.
- U periodu od 27. do 28. svibnja 2021. godine, održani su Investicijski dani Zagrebačke i Ljubljanske burze. Po prvi puta slovenskim i hrvatskim društvima pridružile su se i kompanije uvrštene na Makedonsku burzu. Događanje je provedeno preko GoToWebinar platforme, te je na njemu sudjelovalo tridesetak panelista te 120 sudionika, a osim prezentacija izdavatelja održane su i prezentacije hrvatskog, slovenskog i makedonskog tržišta kapitala.
- Dana 11. lipnja 2021. godine, održana je 12. godišnja edukacija za izdavatelje u suorganizaciji HANFA-e, SKDD-a i Zagrebačke burze. Edukacija je okupila više od stotinu predstavnika društava uvrštenih na Zagrebačku burzu.
- Dana 28. lipnja 2021. godine, nova verzija trgovinskog sustava Xetra T7 9.1 puštena je u produkciju.
- Dana 7. rujna 2021. godine proveden je nadzorni audit ISO 9001:2015 sustava za upravljanje kvalitetom Zagrebačke burze. Nadzorni audit uspješno je završen te je i ove godine zaključeno da je sustav upravljanja kvalitetom Burze u skladu sa zahtjevima norme ISO 9001:2015.
- Dana 9. i 10. rujna 2021. godine održana je investicijska konferencija "Prime plus" Zagrebačke burze na kojoj su se investitorima predstavili svi izdavatelji uvršteni na Vodeće tržište te tri izdavatelja uvrštena na Službeno tržište Zagrebačke burze. U okviru ove konferencije kao izdavatelj predstavila se i Zagrebačka burza.
- Od 20. do 22. listopada 2021. godine, u Rovinju je u organizaciji Zagrebačke burze i Udruge društava za upravljanje mirovinskim fondovima i mirovinskih osiguravajućih društava održana Konferencija "Izazov promjene".
- Dana 15. prosinca 2021. godine dodijeljene su Nagrade Zagrebačke burze. Zagrebačka burza je 2012. godine utemeljila Nagrade Zagrebačke burze s ciljem jačanja prepoznatljivosti tržišta kapitala i njegovih aktivnih sudionika među financijskom i općom javnosti. Na tom događanju proslavljena je i obljetnica 30 godina rada Zagrebačke burze na kojoj je prikazan film o Zagrebačkoj burzi.
- U četvrtom kvartalu 2021. godine i tijekom siječnja 2022. godine uspješno su provedene tri kampanje za prikupljanje kapitala na platformi Funderbeam i to društava MOBILITY ONE, MIRET i INCLUDE.
- U 2021. godini uvršteno je šest obveznica (ERSTE&STEIERMARKISCHE BANK d.d., Grad Varaždin, Ministarstvo financija RH, M SAN GRUPA d.o.o., INA d.d., HOK-OSIGURANJE d.d. i SAMOBORKA d.d.) i tri dionice (Villa Dubrovnik d.d., Primo Real Estate d.d. i SPAN d.d.), dok su Modra špilja d.d., Meritus ulaganja d.d., MEDORA HOTELI I LJETOVALIŠTA d.d. te VARTEKS d.d. proveli povećanje temeljnog kapitala.
- U razdoblju od 1. siječnja do 31. prosinca 2021. godine izvrštena je jedna obveznica (Ministarstvo financija RH) i devet dionica (KARLOVAČKA BANKA d.d. - redovna i povlaštena dionica, PIK d. d., DUKAT d.d., Privredna banka Zagreb d.d., Hoteli Živogošće d.d., Hoteli Jadran d.d., MAGMA d.d. i SPAČVA d.d.).
1.2 Pregled trgovine na Zagrebačkoj burzi
U 2021. godini unutar knjige ponuda ostvaren je promet u iznosu od 1.962 milijuna kuna što je za -24% manje nego 2020. godine koja je bila obilježena povećanim prometom vrijednosnim papirima od kraja veljače do početka svibnja pod utjecajem pojave Covid-19 u Republici Hrvatskoj. Od navedenog iznosa 1.739 milijuna kuna odnosi se na promet dionicama, 177 milijuna kuna na promet obveznicama, dok su ETF-ovi, koji su u studenom 2021. g. obilježili godišnjicu uvrštenja, ostvarili značajan promet od 45 milijuna kuna. Blok promet dionica iznosio je nešto više od 527 milijuna kuna (2020. g.: 551 milijun kuna), dok je blok promet obveznicama ostvaren samo u četvrtom tromjesečju u iznosu od 50 milijuna kuna (2020. g.: nije bilo blok prometa obveznicama). Usporedimo li četvrto s prethodnim tromjesečjima 2021. godine, vidljiv je kontinuirani porast prometa unutar knjige ponuda (1Q: 455 milijuna kuna, 2Q: 474 milijuna kuna, 3Q: 495 milijuna kuna, 4Q: 538 milijuna kuna) dok je najveći blok promet dionica ostvaren u drugom tromjesečju (1Q: 80 milijuna kuna, 2Q: 212 milijuna kuna, 3Q: 78 milijuna kuna, 4Q: 158 milijuna kuna).
Promet vrijednosnim papirima
U odnosu na kraj 2020. godine, vrijednost tržišta mjerena tržišnom kapitalizacijom na dan 31. prosinca 2021. godine više je u gotovo svim segmentima - ukupno je porasla za +3,5 milijardi kuna ili +1%, pri čemu je tržišna kapitalizacija Vodećeg tržišta viša za +9%, Službenog tržišta za +21%, a tržišna kapitalizacija ETF-ova za +134%. Navedeni podaci ukazuju na konstantni oporavak tržišta od svibnja 2020. godine kada je prvotni tržišni šok uzrokovan pojavom virusa Covid-19, koji je pridonio velikom padu tržišne kapitalizacije u prvom tromjesečju 2020. godine, počeo slabjeti.
Tržišna kapitalizacija dionica i broj uvrštenih dionica
U odnosu na 31. prosinca 2020. godine, na kraju 2021. godine bilo je uvršteno ukupno pet dionica manje na Redovitom tržištu i jedna dionica više na Službenom tržištu, dok je broj dionica uvrštenih na Vodeće tržište ostao nepromijenjen.
| 2020. | 2021. | promjena | ||
|---|---|---|---|---|
| Promet vrijednosnim papirima (kn) | ||||
| Promet unutar knjige ponuda | 2.577.834.414 | 1.962.099.986 | -23,89% | |
| Dionice | 2.300.273.793 | 1.739.474.734 | -24,38% | |
| Obveznice | 255.649.429 | 177.273.296 | -30,66% | |
| ETF-ovi | 21.911.192 | 45.351.955 | 106,98% | |
| Blok promet dionica | 551.112.599 | 527.261.565 | -4,33% | |
| Blok promet obveznica | 0 | 50.344.901 | ||
| UKUPNO | 3.128.947.013 | 2.539.706.451 | -18,83% | |
| Tržišna kapitalizacija (kn) | ||||
| Dionice | 137.359.095.717 | 139.352.326.167 | 1,45% | |
| Vodeće tržište | 28.716.090.400 | 31.342.835.154 | 9,15% | |
| Službeno tržište | 41.567.941.436 | 50.325.878.835 | 21,07% | |
| Redovito tržište | 67.075.063.881 | 57.683.612.178 | -14,00% | |
| Obveznice | 133.529.271.553 | 134.549.299.989 | 0,76% | |
| ETF-ovi | 27.013.863 | 63.216.843 | 134,02% | |
| UKUPNO | 270.915.381.134 | 273.964.842.999 | 1,13% | |
| Broj uvrštenih vrijednosnih papira | ||||
| Dionice | 104 | 100 | -3,85% | |
| Vodeće tržište | 6 | 6 | 0,00% | |
| Službeno tržište | 22 | 23 | 4,55% | |
| Redovito tržište | 76 | 71 | -6,58% | |
| Obveznice | 26 | 29 | 11,54% | |
| ETF-ovi | 2 | 2 | 0,00% | |
| UKUPNO | 132 | 131 | -0,76% |
Pregled Zagrebačke burze
Usporedba podataka za 2021. godinu s podacima godine prije pokazuje stabilan i pozitivan trend i među indeksima. Naime, nakon naglog pada vrijednosti indeksa od kraja veljače 2020. godine, vrijednosti indeksa počinju se normalizirati i kontinuirano rasti od svibnja 2020. godine. Uz iznimku CROBEXkonstrukta, koji je oslabio -31,49%, svi ostali dionički indeksi dvoznamenkasto su porasli u odnosu na zaključnu vrijednost 31. prosinca 2020. godine; najviše CROBEXnutris (+24%) i CROBEXtr, koji uračunava i dividendni prinos, čak +22%, što je odličan pokazatelj povrata na ulaganje koji su investitori mogli ostvariti. Regionalni indeks ADRIAprime porastao je za značajnih +32,22%, dok je obveznički indeks CROBIStr blago porastao za +0,7% , a CROBIS pao za -1,6%.
| Indeks | 31.12.2020. | 31.12.2021. | promjena | Promet (kn) 2020. |
Promet (kn) 2021. |
promjena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CROBEX | 1.739,29 | 2.079,35 | 19,55% | 1.885.108.067 | 1.399.889.320 | -25,74% |
| CROBEXtr | 1.179,89 | 1.441,05 | 22,13% | 1.885.108.067 | 1.399.889.320 | -25,74% |
| CROBEX10 | 1.087,81 | 1.262,31 | 16,04% | 1.579.203.982 | 1.099.034.169 | -30,41% |
| CROBEX10tr | 1.087,33 | 1.293,33 | \ | 484.036.133 | 1.099.034.169 | \ |
| CROBEXprime | 1.048,11 | 1.220,29 | 16,43% | 771.279.606 | 749.544.419 | -2,82% |
| CROBEXplus | 1.104,30 | 1.230,38 | 11,42% | 1.866.174.136 | 1.394.946.800 | -25,25% |
| CROBEXindustrija | 950,45 | 1.121,90 | 18,04% | 324.532.518 | 225.404.583 | -30,54% |
| CROBEXkonstrukt | 698,94 | 478,85 | -31,49% | 96.873.815 | 54.113.520 | -44,14% |
| CROBEXnutris | 623,36 | 773,75 | 24,13% | 286.638.338 | 303.885.082 | 6,02% |
| CROBEXtransport | \ | 809,49 | \ | \ | 162.758.728 | |
| CROBEXturist | 3.477,97 | 3.591,00 | 3,25% | 434.896.393 | 244.945.580 | -43,68% |
| CROBIS | 112,36 | 110,56 | -1,60% | 25.040.891.148 | 5.600.804.076 | -77,63% |
| CROBIStr | 186,89 | 188,22 | 0,71% | 25.040.891.148 | 5.600.804.076 | -77,63% |
| ADRISprime | 1.072,87 | 1.418,59 | 32,22% |
Indeksi – vrijednost i prometi (2020. vs. 2021.)
1.3 Očekivani razvoj društva u budućnosti
U 2022. godini Društvo će se i dalje nastaviti fokusirati na vraćanje povjerenja i podizanje standarda korporativnog upravljanja i izvještavanja na uređenom tržištu. Društvo će se fokusirati i na veću promociju postojećih izdavatelja, s naglaskom na Vodeće tržište. Društvo će nastaviti unutar kompanije razvijati IT servise koje će koristiti Zagrebačka i Ljubljanska burza, te na taj način dalje smanjivati potrebu za vanjskim dobavljačima.
U budućem razdoblju Društvo će nastaviti s ranije započetim projektima pri čemu će najveći naglasak biti na projektu razvoja tržišta potraživanja, regionalnog tržišta kapitala za mala i srednja poduzeća (Progress), te daljnjim aktivnostima vezanim uz financiranje i ulaganje u startupove (Funderbeam SEE).
1.4 Aktivnosti istraživanja i razvoja
Društvo kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju vlastitih servisa te širenju usluga i na slovensko tržište.
Tijekom druge polovice 2019. godine, Društvo je pristupilo migraciji downstream sustava Ljubljanske burze na interno razvijeni data warehouse sustav Društva. Rad na punoj implementaciji ovog sustava prenio se i na prvi dio 2020. godine.
Burza je također tijekom 2020. godine razvila i pustila u rad potpuno nove internetske stranice Zagrebačke i Ljubljanske burze.
Tijekom 2021. godine najveći fokus bio je na razvoju vlastitog softvera za nadzor trgovanja "Zeus", kao i na projektu razvoja strategije Burze za idućih pet godina. Burza je sudjelovala i u projektu implementacije CCP-a za RH te uspješno realizirala nove releasove trgovinskog sustava i druge aktivnosti optimizacije infrastrukture.
1.5 Informacije o otkupu vlastitih dionica
Na dan 31. prosinca 2021. godine, Društvo nije imatelj vlastitih dionica.
Od 1. siječnja do 31. prosinca 2021. godine, Društvo nije stjecalo vlastite dionice.
1.6 Podružnice društva
Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi 1.401.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.
SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi 80.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.
Funderbeam South East Europe d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam South East Europe d.o.o. iznosi 244.000 kuna, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu iznosi 30%.
Dana 19. listopada 2021. godine, Zagrebačka burza d.d. stekla je dodatnih 49 dionica, odnosno udio od 1,76% u temeljnom kapitalu Makedonske burze d.d., čime je povećala vlasnički udio na 7,06%.
1.7 Financijski instrumenti koje društvo koristi
Društvo se u cijelosti financira vlastitim kapitalom. Financijski instrumenti u koje ulaže Društvo su investicijski fondovi (novčani i obveznički), te depoziti u bankama.
1.8 Ciljevi i politike društva vezane za upravljanje financijskim rizicima
U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici Društva uključujući Upravu i Nadzorni odbor.
Društvo upravlja rizicima, pa i financijskim rizicima, osobito kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije: funkciju praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i funkciju unutarnje revizije.
Navedene kontrolne funkcije svojim internim aktima obrađuju i prate u radu sve organizacijske jedinice, aktivnosti društva i pomoćne usluge.
1.9 Izloženost društva cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Društvo slobodna sredstva ulaže u otvorene novčane i obvezničke investicijske fondove, te bankovne depozite. Investicije Društva vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena Društvo umanjuje diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koje ulaže, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje te ulaganjem u fondove nižeg rizika.
Društvo nema primljenih zajmova, novac i novčana imovina Društva značajno nadmašuju obveze Društva, slijedom čega Društvo ima zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.
1.10 Izjava o transakcijama i transferima između Društva i njegovih podružnica i dioničara
Društvo potvrđuje da u 2021. godini nije bilo transakcija ni transfera između Društva i njegovih podružnica i dioničara u vrijednosti većoj od 100.000 EUR.
1.11 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Društva
U 2021. godini i dalje se nastavila neizvjesnost u pogledu mjera prevencije koje su poduzete s ciljem zaustavljanja širenja i suzbijanja COVID-19 pandemije. Nije moguće procijeniti budući vijek trajanja pandemije, ali Društvo aktivno prati situaciju i poduzimat će sve potrebne mjere s ciljem minimiziranja potencijalnih negativnih utjecaja u slučaju pogoršanja situacije. Društvo je svojom infrastrukturom i radnim procedurama u potpunosti osposobljeno i spremno za osiguravanje kontinuiteta poslovanja kako bi se trgovanje odvijalo neometano. Infrastruktura i radni procesi prilagođeni su radu u kriznim okolnostima, djelatnici su u pripravnosti, a uspješno su provedeni i testovi vezani uz rad u takvim okolnostima, čime je osigurana kontinuirana trgovina vrijednosnim papirima tijekom cijelog trgovinskog dana, bez poteškoća čak i u izvanrednim situacijama.
Dugoročan učinak može utjecati i na poslovanje društva u smislu otežanog poslovanja naših klijenata – izdavatelja, kao i smanjenja opsega trgovine radi mogućih nesigurnosti ulagatelja vezanih na utjecaj krize na hrvatsko gospodarstvo. Unatoč navedenom, na datum izdavanja ovih financijskih izvještaja Društvo i dalje podmiruje dospjele obveze te, slijedom toga, sastavlja financijske izvještaje pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja.
Osim navedenog, nisu nastali nikakvi drugi poslovni događaji ili transakcije nakon datuma bilance koji bi imali značajan utjecaj na financijska izvješća na dan ili za razdoblje tada završeno ili da su od takvog značaja za poslovanje Društva da bi zahtijevala objavu u izvještaju poslovodstva.
1.12 Rezultati poslovanja za period od 1.1. do 31.12.2021. godine
U 2021. godini, Društvo je ostvarilo ukupno 14.467 tisuća kuna poslovnih prihoda što je za -303 tisuće kuna ili -2% manje nego prethodne godine kad su iznosili 14.770 tisuća kuna. U odnosu na 2020. godinu, prihodi od prodaje pali su sa 10.171 na 9.582 tisuće kuna, odnosno za -590 tisuća kuna ili - 5,8%. Pad prihoda od prodaje prvenstveno je rezultat smanjenja prihoda od provizija i članarina, koji su, nastavno na manji promet u odnosu na značajno uvećani promet vrijednosnim papirima od kraja veljače do sredine travnja 2020. godine, u 2021. godini dosegli iznos od 3.566 tisuća kuna (-551 tisuću kuna ili -13,4% manje u odnosu na 2020. godinu kad su iznosili 4.117 tisuća kuna). Međutim, potrebno je napomenuti kako su samo u četvrtom tromjesečju u odnosu na isto razdoblje 2020. g. prihodi od provizija i članarina veći za +90 tisuća kuna ili +9,9% i iznose 994 tisuće kuna (4Q 2020. g.: 904 tisuće kuna), a ostali poslovni prihodi veći za +277 tisuća kuna ili +18% i iznose 1.810 tisuća kuna (4Q 2020. g.: 1.533 tisuća kuna). Nastavno na nešto manji broj novouvrštenih vrijednosnih papira nego prethodne godine, prihodi od naknada za uvrštenje u 2021. g. iznose 954 tisuće kuna što je -228 tisuća kuna ili - 19,3% manje nego 2020. godine. Unutar prihoda od prodaje porasli su jedino prihodi od održavanja uvrštenja kojisu porasli na iznos od 5.062 tisuće kuna (povećanje za +189 tisuća kuna ili +3,8% u odnosu na 2020. g. kad su iznosili 4.873 tisuće kuna). U odnosu na 2020. godinu, ostali poslovni prihodi porasli su za +287 tisuća kuna ili +6,2%, odnosno s 4.598 na 4.885 tisuća kuna. Navedeni porast ostalih poslovnih prihoda posljedica je rasta prihoda od prodaje informacija (+103 tisuće kuna ili +4,2%) koji iznose 2.559 tisuća kuna te ostalih prihodi, koji uključuju prihode od edukacija i prihode od izdavanja i održavanja LEI-ja, koji su porasli za +184 tisuće kuna ili +8,6% i iznose značajnih 2.326 tisuća kuna.
Početkom pandemije koronavirusa, odnosno u prvom tromjesečju 2020. godine, Društvo je počelo bilježiti pad poslovnih rashoda prvenstveno zbog promijenjenog načina rada (rad od kuće, izostanak službenih putovanja, događanja uživo itd.). U 2021. godini poslovanje se u jednom dijelu normaliziralo zbog čega su se ukupni poslovni rashodi Društva povećali za značajnih +721 tisuću kuna (+5,4%) u odnosu na 2020. g. i iznose 14.147 tisuća kuna (2020. g.: 13.426 tisuća kuna). Stavke poslovnih rashoda koje su u 2021. godini zabilježile pad u odnosu na godinu ranije su vrijednosno usklađenje dugotrajne i kratkotrajne imovine koje iznosi 82 tisuće kuna (-204 tisuće kuna ili -71,3%) i ostali poslovni rashodi koji iznose 31 tisuću kuna (-74 tisuće kuna ili -70,6%). Najveći porast zabilježili su materijalni troškovi koji iznose 4.220 tisuća kuna (+734 tisuće kuna ili +21%) unutar kojih su najviše porasli troškovi savjetodavnih usluga (+303 tisuće kuna), troškovi održavanja softvera (+219 tisuća kuna), troškovi odvjetnika (+96 tisuća kuna) i troškovi revizije (+66 tisuća kuna). Osim materijalnih troškova porasli su i troškovi osoblja koji iznose 6.811 tisuća kuna (+128 tisuća kuna ili +1,9%), ostali troškovi koji iznose 1.822 tisuće kuna (+80 tisuće kuna ili +4,6%) i amortizacija koja iznosi 1.183 tisuće kuna (+56 tisuća kuna ili +5%).
| kuna | 2020. | 2021. | promjena | 4Q 2020. | 4Q 2021. | promjena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Broj dionica | 4.635.700 | 4.635.700 | 0,00% | 4.635.700 | 4.635.700 | 0,00% |
| Temeljni kapital | 46.357.000 | 46.357.000 | 0,00% | 46.357.000 | 46.357.000 | 0,00% |
| Ukupni kapital i rezerve | 42.454.276 | 43.283.258 | 1,95% | 42.454.276 | 43.283.258 | 1,95% |
| Ukupna imovina | 47.935.939 | 51.377.810 | 7,18% | 47.935.939 | 51.377.810 | 7,18% |
| Poslovni prihodi | 14.769.500 | 14.466.716 | -2,05% | 4.074.349 | 4.303.307 | 5,62% |
| prihodi od prodaje | 10.171.384 | 9.581.722 | -5,80% | 2.541.493 | 2.493.668 | -1,88% |
| ostali poslovni prihodi | 4.598.116 | 4.884.994 | 6,24% | 1.532.856 | 1.809.639 | 18,06% |
| Poslovni rashodi | 13.426.548 | 14.147.469 | 5,37% | 3.804.687 | 4.223.132 | 11,00% |
| materijalni troškovi | 3.485.259 | 4.219.751 | 21,07% | 1.064.193 | 1.399.735 | 31,53% |
| troškovi osoblja | 6.682.599 | 6.810.830 | 1,92% | 1.557.511 | 1.722.894 | 10,62% |
| amortizacija | 1.126.853 | 1.182.749 | 4,96% | 282.319 | 328.935 | 16,51% |
| ostali troškovi | 2.131.837 | 1.934.139 | -9,27% | 900.664 | 771.568 | -14,33% |
| EBIT | 1.342.952 | 319.247 | -76,23% | 269.662 | 80.175 | -70,27% |
| EBITDA | 2.469.805 | 1.501.996 | -39,19% | 551.981 | 409.110 | -25,88% |
| Financijski prihodi | 571.296 | 1.028.750 | 80,07% | 6.703 | 33.182 | 395,03% |
| Financijski rashodi | 39.846 | 519.015 | 1202,55% | -245.195 | 140.072 | -157,13% |
| Dobit/ gubitak prije oporezivanja |
1.874.402 | 828.982 | -55,77% | 521.560 | -26.715 | -105,12% |
| Porez na dobit | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Neto dobit/ gubitak razdoblja |
1.874.402 | 828.982 | -55,77% | 521.560 | -26.715 | -105,12% |
| Broj zaposlenih | 24 | 26 | 8,33% | 24 | 26 | 8,33% |
Glavni pokazatelji poslovanja Društva
Dobit Društva iz redovnog poslovanja u 2021. godini iznosi 319 tisuća kuna, dok je godinu ranije iznosila 1.343 tisuće kuna. Na razini četvrtog tromjesečja, Društvo je ostvarilo dobit iz redovnog poslovanja u iznosu od 80 tisuća kuna, dok je dobit iz redovnog poslovanja u istom razdoblju 2020. g. iznosila 270 tisuća kuna. Financijski prihodi bilježe značajan rast na razini godine, dok je na razini četvrtog tromjesečja taj rast nešto manji u odnosu na isto razdoblje 2020. godine. U 2021. g. ostvareni su financijski prihodi u iznosu od 1.029 tisuća kuna (+457 tisuću kuna ili +80%), dok samo na financijske prihode četvrtog tromjesečja otpada 33 tisuće kuna (+26 tisuća kuna). Financijski rashodi u 2021. g. iznose 519 tisuća kuna (+479 tisuća kuna), dok su samo u četvrtom tromjesečju viši za +385 tisuća kuna i iznose 140 tisuća kuna (u četvrtom tromjesečju 2020. godine, financijski rashodi su zbog smanjenja nerealiziranih gubitaka od financijske imovine bili u pozitivnom iznosu od 245 tisuća kuna). Promjene u kretanju financijskih prihoda i rashoda prvenstveno su rezultat primljene dividende Ljubljanske burze u iznosu od 958 tisuća kuna i prinosa obvezničkih fondova u koje je Društvo investiralo slobodna sredstva.
S obzirom na navedeno, neto dobit Društva u 2021. godini iznosi 829 tisuća kuna što je za -1.045 tisuća kuna (-55,8%) manje nego 2020. godine kad je neto dobit Društva iznosila 1.874 tisuće kuna. U četvrtom tromjesečju 2021. godine, neto gubitak Društva iznosi -27 tisuća kuna što je za -548 tisuća kuna manje od 521 tisuće kuna neto dobiti istog razdoblja 2020. godine.
Operativna dobit prije amortizacije je pozitivna i u 2021. godini iznosi 1.502 tisuće kuna, odnosno -968 tisuća kuna manje nego u 2020. godini, dok u četvrtom tromjesečju 2021. godine iznosi 409 tisuća kuna, odnosno -143 tisuće kuna manje nego u istom razdoblju prethodne godine.
2 IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
Nekonsolidirani financijski izvještaji društva Zagrebačka burza d.d. sastavljeni za period od 1.1. do 31.12.2021. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nekonsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1.1. do 31.12.2021. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva.
Izvješće poslovodstva za 2021. godinu sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.
Nekonsolidirani financijski izvještaji za 2021. godinu nisu revidirani, odnosno nije obavljen revizijski uvid.
Ivana Gažić Tomislav Gračan Predsjednica Uprave Član Uprave
Kontakt: Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska
Broj telefona: +385 1 4686 806 E-mail: [email protected]
Nekonsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Društva za razdoblje od 1.1. do 31.12.2021. godine
| Prilog 1. | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE |
|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2021 31.12.2021 d o |
| Godina: | 2021 |
| Kvartal: | 4 |
| Tromjesečni financijski izvještaji | |
| Matični broj (MB): 03749606 |
Oznaka matične HR države članice |
| Matični broj 080034217 subjekta (MBS): |
|
| Osobni identifikacijski 84368186611 broj (OIB): |
7478000050A040C0D041 LEI: |
| Šifra 4 ustanove: |
|
| Tvrtka izdavatelja: Zagrebačka burza d.d. | |
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
Zagreb |
| Ulica i kućni broj: Ivana Lučića 2a/22 | |
| Adresa e-pošte: [email protected] | |
| Internet adresa: www.zse.hr | |
| Broj zaposlenih 2 6 (krajem |
|
| Konsolidirani izvještaj: KN |
(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KN KD |
| Revidirano: RN |
(RN-nije revidirano/RD-revidirano) RN RD |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: MB: |
| Ljubljanska borza vrednostnih papirjev d.d. | Ljubljana, Slovenija 5316081 |
| Da | |
| Knjigovodstveni Da servis: |
Ne (Da/Ne) Sigma Tax Consulting d.o.o. |
| Osoba za kontakt: Martina Butković | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) |
| Telefon: 01/4699-555 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) |
| Adresa e-pošte: [email protected] | |
| Revizorsko društvo: | |
| (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor: |
14 |
| BILANCA | |||
|---|---|---|---|
| stanje na dan 31.12.2021. | |||
| u kunama | |||
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| AKTIVA | |||
| A DUGOTRAJNA IMOVINA 002+003+009+012 I NEMATERIJALNA IMOVINA |
1 2 |
23.205.524 971.458 |
26.291.105 918.751 |
| II MATERIJALNA IMOVINA 004+…+008 | 3 | 1.064.272 | 4.202.560 |
| 1 Zemljišta i zgrade | 4 | 220.158 | 2.837.671 |
| 2 Računalna oprema | 5 | 674.695 | 742.389 |
| 3 Ostala materijalna imovina | 6 | 6.249 | 179.851 |
| 4 Ulaganja u tuđu imovinu | 7 | 163.170 | 442.649 |
| 5 Imovina u pripremi | 8 | 0 | 0 |
| III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 010+011 | 9 | 21.169.794 | 21.169.794 |
| 1 Ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke | 10 | 19.400.367 | 19.400.367 |
| 2 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku | 11 | 1.769.427 | 1.769.427 |
| ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 12 | 0 | 0 |
| B KRATKOTRAJNA IMOVINA 014+020+024 | 13 | 24.644.001 | 25.015.743 |
| I POTRAŽIVANJA 015++019 | 14 | 2.731.637 | 2.334.007 |
| 1 Potraživanja od kupaca | 15 16 |
1.967.444 622 |
1.722.654 524 |
| 2 Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 3 Potraživanja od države i drugih institucija |
17 | 4.767 | 8.284 |
| 4 Potraživanja od povezanih poduzetnika | 18 | 199.668 | 5.638 |
| 5 Ostala potraživanja | 19 | 559.136 | 596.907 |
| II KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 021+…+023 | 20 | 20.274.296 | 19.368.591 |
| 1 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku | 21 | 2.500.031 | 4.889.304 |
| 2 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu | 22 | 0 | 0 |
| 3 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i | 23 | 17.774.265 | 14.479.287 |
| III NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI | 24 | 1.638.068 | 3.313.145 |
| C PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
25 | 86.414 | 70.962 |
| D UKUPNO AKTIVA 001+013+025 | 26 | 47.935.939 | 51.377.810 |
| E IZVANBILANČNI ZAPISI | 27 | 0 | 0 |
| PASIVA | |||
| A KAPITAL I REZERVE 029+030+031+036+037+038 | 28 | 42.454.276 | 43.283.258 |
| I TEMELJNI KAPITAL II KAPITALNE REZERVE |
29 30 |
46.357.000 13.860.181 |
46.357.000 13.860.181 |
| III REZERVE IZ DOBITI 032++035 | 31 | 141.000 | 141.000 |
| 1 Zakonske rezerve | 32 | 141.000 | 141.000 |
| 2 Rezerve za vlastite dionice | 33 | 0 | 0 |
| 3 Rezerve fer vrijednosti | 34 | 0 | 0 |
| 4 Ostale rezerve | 35 | 0 | 0 |
| IV ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK | 36 | -19.778.307 | -17.903.905 |
| V DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE | 37 | 1.874.402 | 828.982 |
| VI MANJINSKI INTERES | 38 | 0 | 0 |
| B REZERVIRANJA | 39 | 0 | 0 |
| C KRATKOROČNE OBVEZE 041+046 | 40 | 1.914.309 | 2.280.408 |
| 1 Obveze za predujmove 2 Obveze prema dobavljačima |
41 42 |
261.293 440.361 |
118.287 665.933 |
| 3 Obveze prema zaposlenima | 43 | 305.042 | 328.099 |
| 4 Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 44 | 261.991 | 220.434 |
| 5 Obveze prema povezanim poduzetnicima | 45 | 2.638 | 2.631 |
| 6 Ostale kratkoročne obveze | 46 | 642.984 | 945.024 |
| D DUGOROČNE OBVEZE | 47 | 32.667 | 2.228.710 |
| E ODGOĐENA POREZNA OBVEZA | 48 | 0 | 0 |
| F ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD | 49 | 3.534.687 | 3.585.434 |
| G UKUPNO PASIVA 028+039+040+047+048+049 | 50 | 47.935.939 | 51.377.810 |
| H IZVANBILANČNI ZAPISI | 51 | 0 | 0 |
| Dodatak bilanci (pozicija za konsolidirane financijske izvještaje) | |||
| I Kapital i rezerve 053+054 | 52 | 0 | 0 |
1 Pripisano imateljima kapitala matice 2 Pripisano nekontrolirajućem interesu 15
53 0 0 54 0 0
| RAČUN DOBITI I GUBITKA |
|
|---|---|
| u razdoblju 1.1.2021. do 31.12.2021. | |
| u kunama |
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. Naziv pozicije |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| A POSLOVNI PRIHODI 002+009 | 1 | 14.769.500 | 4.074.349 | 14.466.716 | 4.303.307 | |
| I Prihodi od prodaje 003++008 | 2 | 10.171.384 | 2.541.493 | 9.581.722 | 2.493.668 | |
| 1 Provizije i članarine | 3 | 4.116.905 | 904.564 | 3.565.653 | 994.329 | |
| 2 Prihodi od održavanja uvrštenja | 4 | 4.873.116 | 1.311.346 | 5.062.436 | 1.258.879 | |
| 3 Prihodi od naknada za uvrštenje | 5 | 1.181.363 | 325.583 | 953.633 | 240.460 | |
| 4 Prihodi od dražbi | 6 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5 Prihodi od prodaje članskih mjesta | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6 Prihod od izdavanja i održavanja LEI-ija | 9 | 4.598.116 | 1.532.856 | 4.884.994 | 1.809.639 | |
| II Ostali poslovni prihodi 010++012 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1 Naknade za korištenje sučelja za izravan pristup trgovinskom | 11 | 2.455.583 | 665.326 | 2.558.845 | 736.411 | |
| 2 Prihodi od prodaje informacija | 12 | 2.142.533 | 867.530 | 2.326.149 | 1.073.228 | |
| 3 Ostali prihodi B POSLOVNI RASHODI 014+017+021+022+023+026+027 |
13 | 13.426.548 | 3.804.687 | 14.147.469 | 4.223.132 | |
| I Materijalni troškovi 015+016 | 14 | 3.485.259 | 1.064.193 | 4.219.751 | 1.399.735 | |
| 1 Troškovi sirovina i materijala | 15 | 523.936 | 129.875 | 443.314 | 114.085 | |
| 2 Ostali vanjski troškovi | 16 | 2.961.323 | 934.318 | 3.776.437 | 1.285.650 | |
| II Troškovi osoblja 018++020 | 17 | 6.682.599 | 1.557.511 | 6.810.830 | 1.722.894 | |
| 1 Neto plaće i nadnice | 18 | 3.717.832 | 882.794 | 3.902.837 | 993.554 | |
| 2 Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 19 | 2.075.197 | 468.150 | 1.979.230 | 494.290 | |
| 3 Doprinosi na plaće | 20 | 889.570 | 206.567 | 928.763 | 235.050 | |
| III Amortizacija | 21 | 1.126.853 | 282.319 | 1.182.749 | 328.935 | |
| IV Ostali troškovi | 22 | 1.741.952 | 631.902 | 1.821.570 | 707.514 | |
| V Vrijednosno usklađivanje 024+025 | 23 | 285.631 | 195.000 | 81.873 | 40.000 | |
| 1 dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2 kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 25 | 285.631 | 195.000 | 81.873 | 40.000 | |
| VI Rezerviranja | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| VII Ostali poslovni rashodi | 27 | 104.254 | 73.762 | 30.696 | 24.054 | |
| C FINANCIJSKI PRIHODI 029++034 | 28 | 571.296 | 6.703 | 1.028.750 | 33.182 | |
| 1 Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 29 | 356.512 | -701 | 958.785 | 76 | |
| 2 Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 30 | 71.132 | -6.752 | 51.851 | 23.566 | |
| 3 Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 31 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4 Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 32 | 33.017 | 11.188 | 0 | 0 | |
| 5 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6 Ostali financijski prihodi | 34 | 110.635 | 2.968 | 18.114 | 9.540 | |
| D FINANCIJSKI RASHODI 036++040 | 35 | 39.846 | -245.195 | 519.015 | 140.072 | |
| 1 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim | 36 | 0 | -518 | 189 | 25 | |
| 2 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s | 37 | 39.839 | -12.539 | 107.068 | 29.022 | |
| 3 Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 38 | 0 | 0 | 411.758 | 110.188 | |
| 4 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5 Ostali financijski rashodi | 40 | 7 | -232.138 | 0 | 837 | |
| E UKUPNI PRIHODI 001+028 | 41 | 15.340.796 | 4.081.052 | 15.495.466 | 4.336.489 | |
| F UKUPNI RASHODI 013+035 | 42 | 13.466.394 | 3.559.492 | 14.666.484 | 4.363.204 | |
| G Udio u dobiti/gubitku pridruženog i ovisnog društva | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| H DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 041-042+043 | 44 | 1.874.402 | 521.560 | 828.982 | -26.715 | |
| I POREZ NA DOBIT | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| J DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 044-045 | 46 | 1.874.402 | 521.560 | 828.982 | -26.715 | |
| 1 Promjena revalorizacijskih rezervi (nekretnina, | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2 Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima | 48 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3 Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine po fer | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | ||||||
| 4 Dobici/gubici od instrumenata zaštite novčanog tijeka | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5 Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih | 51 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6 Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| K OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT 047+…+052 | 53 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| L UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT 046+053 | 54 | 1.874.402 | 521.560 | 828.982 | -26.715 | |
| M REKLASIFIKACIJSKE USKLADE | 55 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Dodatak ** | ||||||
| Pripisano imateljima matice | 56 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Pripisano manjinskom interesu | 57 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 16 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2021. do 31.12.2021.
| u kunama | ||||
|---|---|---|---|---|
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. | ||||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne |
Tekuće razdoblje |
|
| godine | ||||
| 1 NOVČANI |
2 | 3 | 4 | |
| TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | ||||
| 1 Dobit prije poreza | 1 | 1.874.402 | 828.982 | |
| 2 Amortizacija | 2 3 |
1.126.853 53.238 |
1.182.749 0 |
|
| 3 Povećanje kratkoročnih obveza | 4 | 111.642 | 315.757 | |
| 4 Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5 Smanjenje zaliha |
5 | 0 | 0 | |
| 6 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke | 6 | 0 | 0 | |
| 7 Ostalo povećanje novčanog tijeka | 7 | 0 | 585.764 | |
| I Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 001++007 |
8 | 3.166.135 | 2.913.252 | |
| 1 Smanjenje kratkoročnih obveza | 9 | 0 | 60.426 | |
| 2 Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 10 | 0 | 0 | |
| 3 Povećanje zaliha | 11 | 0 | 0 | |
| 4 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za | 12 | 0 | 0 | |
| 5 Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 13 | 95.300 | 978.306 | |
| II Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih | ||||
| aktivnosti 009++013 | 14 | 95.300 | 1.038.732 | |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI |
||||
| 1 Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i | 15 | 58.946 | 0 | |
| 2 Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 16 | 0 | 7.598 | |
| 3 Novčani primici od kamata | 17 | 17.002 | 15.120 | |
| 4 Novčani primici od dividendi | 18 | 410.642 | 957.313 | |
| 5 Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 19 | 1.842.455 | 3.684.057 | |
| III Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 015++019 |
20 | 2.329.045 | 4.664.088 | |
| 1 Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne | 21 | 843.977 | 832.518 | |
| 2 Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih | 22 | 24.398 | 800.000 | |
| 3 Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 23 | 2.500.031 | 2.389.120 | |
| IV Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 24 | 3.368.406 | 4.021.638 | |
| 021++023 | ||||
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI |
||||
| 1 Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih | ||||
| instrumenata | 25 | 0 | 0 | |
| 2 Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i | ||||
| drugih posudbi | 26 | 0 | 0 | |
| 3 Ostali primici od financijskih aktivnosti | 27 | 0 | 0 | |
| V Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti | ||||
| 025++027 | 28 | 0 | 0 | |
| 1 Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 29 | 0 | 0 | |
| 2 Novčani izdaci za isplatu dividendi | 30 | 0 | 0 | |
| 3 Novčani izdaci za financijski najam | 31 | 0 | 0 | |
| 4 Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 32 | 0 | 0 | |
| 5 Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 33 | 711.865 | 841.893 | |
| VI Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti 029++033 |
34 | 711.865 | 841.893 | |
| VII Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 35 | 318.428 | 1.638.068 | |
| VIII Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 36 | 1.319.640 | 1.675.077 | |
| IX Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 37 | 0 | 0 | |
| X Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 38 | 1.638.068 | 3.313.145 |
17
| IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za razdoblje od | 1.1.2021 | do | 31.12.2021 | u kunama | ||||||
| Raspodjeljivo vlasnicima matice |
||||||||||
| Opis pozicije |
AOP | Upisani kapital |
Rezerve kapitala |
Rezerve iz dobiti |
Dobit ili gubitak tekuće godine (razdoblja) |
Zadržana dobit ili preneseni gubitak |
Rezerve fer vrijednosti |
Ostale revalorizacijsk e rezerve |
Raspodjeljivo nekontrolirajući m interesima |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Stanje na dan početka prethodne poslovne godine |
1 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 1.193.751 -20.972.058 | 0 | 0 | 0 | 40.579.874 | |
| Promjena računovodstvenih politika |
2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ispravak pogreški prethodnih razdoblja |
3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na dan početka prethodne poslovne (prepravljeno) godine |
4 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 1.193.751 -20.972.058 | 0 | 0 | 0 | 40.579.874 | |
| Dobit ili gubitak razdoblja |
5 | 0 | 0 | 0 | 1.874.402 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.874.402 |
| Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala |
7 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi (razdoblja godine) prethodne godine iz prethodne |
8 | 0 | 0 | 0 | 1.874.402 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.874.402 |
| Povećanje/smanjenje upisanog kapitala |
9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale uplate vlasnika |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Isplata udjela u dobiti/dividenda |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale raspodjele vlasnicima |
12 | 0 | 0 | 0 | -1.193.751 | 1.193.751 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje izvještajnog na zadnji dan razdoblja prethodne poslovne godine |
13 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 1.874.402 -19.778.307 | 0 | 0 | 0 | 42.454.276 | |
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine |
14 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 1.874.402 -19.778.307 | 0 | 0 | 0 | 42.454.276 | |
| Promjena računovodstvenih politika |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ispravak pogreški prethodnih razdoblja |
16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) |
17 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 1.874.402 -19.778.307 | 0 | 0 | 0 | 42.454.276 | |
| Dobit ili gubitak razdoblja |
18 | 0 | 0 | 0 | 828.982 | 0 | 0 | 0 | 0 | 828.982 |
| financijske Nerealizirani dobici ili gubici od imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala |
20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi tekuće godine (tekućeg razdoblja) |
21 | 0 | 0 | 0 | 828.982 | 0 | 0 | 0 | 0 | 828.982 |
| Povećanje/smanjenje upisanog kapitala |
22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale uplate vlasnika |
23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| u dobiti/dividenda Isplata udjela |
24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale raspodjele vlasnicima |
25 | 0 | 0 | 0 | -1.874.402 | 1.874.402 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine |
26 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 828.982 -17.903.905 | 0 | 0 | 0 | 43.283.258 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja) Naziv izdavatelja: Zagrebačka burza d.d. OIB: 84368186611
Izvještajno razdoblje: 1.1.2021. - 31.12.2021. Vrste izvještaja: Nekonsolidirani
1. Društvo koje je predmet izvještavanja
Zagrebačka burza d.d. ("Društvo") je dioničko društvo sa sjedištem u Republici Hrvatskoj upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Zagrebu 5. srpnja 1991. pod matičnim brojem subjekta (MBS) 080034217. Osobni identifikacijski broj Društva (OIB) je 84368186611. Registrirana adresa Društva je Eurotower, 22. kat, Ivana Lučića 2a/22, Zagreb, Hrvatska.
2. Osnova za sastavljanje financijskih izvještaja i značajne računovodstvene politike
Osnova za sastavljanje
Financijski izvještaji pripremljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI). Financijski izvještaji sastavljeni su na osnovi povijesnog troška, osim financijske imovine po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka i financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit koja je mjerena po fer vrijednosti.
Detaljne informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja nalaze se u bilješci 2 uz zadnje objavljene odvojene financijske izvještaje objavljenoj u Godišnjem izvješću o stanju Društva i poslovanju u 2020. godini koji je raspoloživ na Internet stranici www.zse.hr (dalje u tekstu: Godišnje izvješće Društva).
Značajne računovodstvene politike
Prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje primjenjuje se iste računovodstvene politike kao i u posljednjim godišnjim odvojenim financijskim izvještajima za 2020. godinu koji su objavljeni na Internet stranici www.zse.hr.
Dodatne informacije prema zahtjevima MSFIJ-jeva, a koje nisu prezentirane u odvojenom izvještaju o financijskom položaju, odvojenom izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, odvojenom izvještaju o novčanim tokovima i odvojenom izvještaju o promjeni kapitala objavljeni su u izvještaju Nekonsolidirani nerevidirani financijski rezultat za period od 1.1. do 31.12.2021. godine (u nastavku: Nekonsolidirani rezultat za četvrto tromjesečje) koje je objavljeno na internet stranici www.zse.hr.
3. Financijske obveze, jamstva ili nepredviđeni izdaci koji nisu uključeni u bilancu, priroda i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano
Društvo nema financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu na dan 31. prosinca 2021. godine niti ima dano uspostavljeno jamstvo.
4. Iznos i priroda pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
Detalji o iznosima pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave su objavljeni u bilješci 1.12 u sklopu Nekonsolidiranog rezultata za četvrto tromjesečje (www.zse.hr).
Pored navedenih bilježaka, dodatno obrazlažemo razlike u klasifikaciji između prihoda i rashoda kako su objavljeni u revidiranim odvojenim financijskim izvještajima i bilješkama uz odvojene financijske izvještaje kako su objavljeni u Godišnjem izvješću Društva i prihoda i rashoda objavljenih u ovoj TFI formi:
- (a) Prihodi od izdavanja i održavanja od LEI-ja su sukladno računovodstvenim politikama Društva iskazani u ostalim prihodima (pozicija AOP 12) u iznosu od 369 tisuća kuna
- (b) Ostale razlike između podataka objavljenih u financijskim izvještajima u TFI formi u odnosu na podatke iskazane u revidiranim financijskim izvještajima prikazani su u dodatku ovih bilježaka.
- 5. Obveze koje dospijevaju nakon više od pet godina i dugovanja pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dalo Društvo
Društvo na datum bilance nema dugovanja koja dospijevaju nakon više od pet godina.
Društvo na datum bilance nema dugovanja koja su pokrivena vrijednim osiguranjem koje je izdalo Društvo.
6. Prosječan broj zaposlenih tijekom poslovne godine
Društvo je tijekom 2021. godine imalo prosječno zaposleno 25 zaposlenika.
7. Kapitalizirani trošak plaće tijekom godine
Društvo u poslovnoj godini nije kapitaliziralo trošak plaća.
8. Odgođeni porezi
Društvo nema odgođenih poreza na dan 31. prosinca 2021. ili na dan 31. prosinca 2020. godine.
9. Naziv i sjedište svakog društva u kojem izdavatelj, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun izdavatelja, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak
Ulaganja u ovisna društva, pridružena društva i zajedničke pothvate objavljena su u bilješkama 13. i 14. uz odvojene financijske izvještaje prezentirane u Godišnjem izvješću Društva za 2020. godinu. Tijekom izvještajnog perioda nije bilo promjena u podacima prezentiranim u Godišnjem izvješću Društva za 2020.
10. Broj i nominalnu vrijednost dionica upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
Tijekom godine nije bilo upisa dionica u okviru odobrenog kapitala.
11. Postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
Društvo nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
12. Naziv, sjedište te pravni oblik svakog društva u kojemu izdavatelj ima neograničenu odgovornost
Društvo nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.
13. Naziv i sjedište društva koje sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član grupe
Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe.
Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje za četvrto tromjesečje 2021. godine koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.
14. Naziv i sjedište društva koje sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu društava iz točke 13.
Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe.
15. Mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14.
Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.
16. Priroda i poslovna svrhu aranžmana društava koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na izdavatelja, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja izdavatelja
Društvo nema materijalnih aranžmana sa društvima koji nisu uključeni u prezentirane nekonsolidirane financijske izvještaje 31. prosinca 2021.
17. Priroda i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci
Događaji nakon datuma bilance su objavljeni u bilješci 1.11 uz Nekonsolidirani rezultat za četvrto tromjesečje 2021. godine koji je objavljen na internet stranici www.zse.hr.
Dodatak: Opis razlika između klasifikacije pojedinih pozicija financijskih izvještaja u formi TFI u odnosu na klasifikaciju koja bi bila prema revidiranim financijskim izvještajima za 2020. godinu.
| Stavka RDG-a u MSFI | Stavka RDG-a u GFI | Iznos | |
|---|---|---|---|
| HRK'000 | HRK'000 | ||
| Troškovi osoblja | 7.117 | Troškovi osoblja | 6.811 |
| Reklasifikacija sa ostalih troškova | 306 | ||
| Ostali troškovi poslovanja | 5.848 | Troškovi sirovina i materijala | 443 |
| Ostali vanjski troškovi | 3.776 | ||
| Vrijednosno usklađivanje | 82 | ||
| Ostali troškovi | 1.822 | ||
| Ostali poslovni rashodi | 31 | ||
| Reklasifikacija na troškove osoblja | (306) | ||
| Stavka bilance u MSFI | Iznos HRK'000 |
Stavka bilance stanja u GFI | Iznos HRK'000 |
| Nekretnine i oprema | 1.183 | Zemljište i zgrade | 2.838 |
| Imovina s pravom uporabe | 3.020 | Računalna oprema | 742 |
| Ostala materijalna imovina | 180 | ||
| Ulaganja u tuđu imovinu | 443 | ||
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu | |||
| dobit | 1.302 | Dugotrajna financijska imovina | 1.769 |
| Dugoročni depoziti | 250 | ||
| Pozajmice dane povezanom društvu | 217 | ||
| Potraživanja od kupaca i ostala imovina | 2.328 | Potraživanja (kratkotrajna) | 2.334 |
| Zalihe | 6 | ||
| Obveze prema dobavljačima i ostale obveze (kratkoročne) | 1.581 | Obveze prema dobavljačima | 666 |
| Kratkoročne financijske obveze | 699 | Obveze prema zaposlenima | 328 |
| Obveze za predujmove | 118 | ||
| Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 220 | ||
| Ostale kratkoročne obveze | 945 | ||
| Zaokruženje | 3 | ||
| Ugovorne obveze i rezerviranja | 3.585 | Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg | |
| razdoblja | 3.585 |