AI Terminal
Zagrebačka burza d.d.
Quarterly Report • Feb 23, 2022
2105_10-q_2022-02-23_d1c0c600-8356-4197-832a-8a4e47cc4105.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Grupa Zagrebačke burze
Konsolidirani nerevidirani financijski rezultati za period
od 1.1. do 31.12.2021. godine
- veljače 2022. godine
SADRŽAJ
| 1 | MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.12.2021. GODINE 1 | ||
|---|---|---|---|
| 1.1 | Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1.1. do 31.12.2021. godine 1 | ||
| 1.2 | Pregled trgovine na Zagrebačkoj i Ljubljanskoj burzi 4 | ||
| 1.3 | Očekivani razvoj Grupe u budućnosti 9 | ||
| 1.4 | Aktivnosti istraživanja i razvoja 9 | ||
| 1.5 | Informacije o otkupu vlastitih dionica 9 | ||
| 1.6 | Grupa Zagrebačke burze 10 | ||
| 1.7 | Financijski instrumenti koje Grupa koristi 10 | ||
| 1.8 | Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima 10 | ||
| 1.9 | Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka 11 | ||
| 1.10 | Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara 11 | ||
| 1.11 | Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe 11 | ||
| 1.12 | Rezultati poslovanja za period od 1.1. do 31.12.2021. godine 12 | ||
| 2 | IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 15 | ||
| Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1.1. do 31.12.2021. godine 16 |
1 MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.12.2021. GODINE
1.1 Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1.1. do 31.12.2021. godine
U 2021. godini, Grupa Zagrebačke burze (dalje: Grupa) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:
- Dana 2. ožujka 2021. godine, Zagrebačka burza je na svom YouTube kanalu pokrenula novi projekt pod nazivom "ZSE Stock Talk" zamišljen kao novi komunikacijski kanal prema široj populaciji o ekonomskim i financijskim temama. Prvi niz videa imao je temu makroekonomskih prognoza za 2021. godinu.
- Dana 8. ožujka 2021. godine, u suradnji s Hrvatskom udrugom poslodavaca, Zagrebačka burza je organizirala događanje "Zazvoni za ravnopravnost spolova" kojim je obilježila Međunarodni dan žena otvaranjem trgovanje simboličkim zvukom zvona kako bi naglasila potrebu uključivanja većeg broja žena u svijet rada i njihovog napredovanja u poslovnom svijetu.
- Dana 16. ožujka 2021. godine, Zagrebačka burza je od Komisije za vrijednosne papire Republike Sjeverne Makedonije (Komisijata za hartii od vrednost na Republika Severna Makedonija) zaprimila rješenje o suglasnosti za prelazak iznad praga od 10% vlasničkog udjela u društvu Makedonska berza AD Skopje, tj. za stjecanje dionica Makedonske burze čiji ukupni kumulativni iznos ne prelazi 20% od ukupno izdanih dionica s pravom glasa.
- Dana 24. ožujka 2021. godine, Zagrebačka burza se pridružila UN-ovoj Sustainable Stock Exchanges inicijativi (SSE inicijativa) s ciljem promicanja održivosti na tržištima kapitala. Zagrebačka burza će aktivno sudjelovati u dijalogu s UN-om i drugim članicama ove inicijative kako bi zajednički radili na pronalaženju načina suradnje između burzi i uvrštenih društava, regulatora i ulagatelja te drugih dionika s namjerom poticanja održivih ulaganja, istovremeno poboljšavajući poslovne prakse vezane uz okolišna, društvena i pitanja korporativnog upravljanja, a u skladu s ciljevima ove inicijative.
- Dana 24. ožujka 2021. godine, Ljubljanska burza održala je webcast pod nazivom "Predstavljanje slovenskih uvrštenih društava".
- U periodu od 22. do 28. ožujka 2021. godine, Ljubljanska burza je u okviru svjetskog tjedna novca održala događanje pod nazivom "Dani otvorenih vrata u svijet financija" na kojima su za učenike i studente održane edukacije o tržištu kapitala i financijskoj pismenosti.
- Dana 8. travnja 2021. godine, na Ljubljansku burzu uvršteni su prvi ETF-ovi izdavatelja Expat Bulgaria SOFIX UCITS ETF.
- Dana 15. travnja 2021. godine, Ljubljanska burza održala je webcast pod nazivom "Pregled događaja na burzi u Q1".
- U periodu od 27. do 28. svibnja 2021. godine, održani su Investicijski dani Zagrebačke i Ljubljanske burze. Po prvi puta slovenskim i hrvatskim društvima pridružile su se i kompanije uvrštene na Makedonsku burzu. Događanje je provedeno preko GoToWebinar platforme, te je na njemu sudjelovalo tridesetak panelista te 120 sudionika, a osim prezentacija izdavatelja održane su i prezentacije hrvatskog, slovenskog i makedonskog tržišta kapitala.
- Dana 11. lipnja 2021. godine, održana je 12. godišnja edukacija za izdavatelje u suorganizaciji HANFA-e, SKDD-a i Zagrebačke burze. Edukacija je okupila više od stotinu predstavnika društava uvrštenih na Zagrebačku burzu.
- Dana 28. lipnja 2021. godine, nova verzija trgovinskog sustava Xetra T7 9.1 puštena je u produkciju.
- Dana 31. kolovoza 2021. godine Ljubljanska burza održala je webcast pod nazivom "Predstavljanje slovenskih uvrštenih društava".
- Dana 7. rujna 2021. godine proveden je nadzorni audit ISO 9001:2015 sustava za upravljanje kvalitetom Zagrebačke burze. Nadzorni audit uspješno je završen te je i ove godine zaključeno da je sustav upravljanja kvalitetom Burze u skladu sa zahtjevima norme ISO 9001:2015.
- Dana 9. i 10. rujna 2021. godine održana je investicijska konferencija "Prime plus" Zagrebačke burze na kojoj su se investitorima predstavili svi izdavatelji uvršteni na Vodeće tržište te tri izdavatelja uvrštena na Službeno tržište Zagrebačke burze. U okviru ove konferencije kao izdavatelj predstavila se i Zagrebačka burza.
- Dana 9. i 10. rujna 2021. godine u Portorožu je održana 38. Financijska konferencija Ljubljanske burze i časopisa Finance.
- Dana 7. listopada 2021. godine, Ljubljanska burza organizirala je webinar pod nazivom ''Pregled događanja na burzi u trećem kvartalu".
- Od 20. do 22. listopada 2021. godine, u Rovinju je u organizaciji Zagrebačke burze i Udruge društava za upravljanje mirovinskim fondovima i mirovinskih osiguravajućih društava održana Konferencija "Izazov promjene".
- Dana 22. studenog 2021. godine, Raiffeisen Bank International organizirala je digitalnu investicijsku konferenciju pod nazivom "SEE Day" na kojoj su sudjelovali izdavatelji sa Zagrebačke, Ljubljanske i Bukureštanske burze.
- Dana 1. prosinca 2021. godine, održani su investicijski dani Ljubljanske i Zagrebačke burze pod nazivom "CEE investment opportunities" na kojoj su se investitorima predstavila društva uvrštena na Zagrebačku, Ljubljansku i Makedonsku burzu. Događanje je provedeno preko Zoom platforme.
- Dana 14. prosinca 2021. godine, dodijeljene su nagrade Ljubljanske burze. Događanje je provedeno preko Zoom platforme.
- Dana 15. prosinca 2021. godine dodijeljene su Nagrade Zagrebačke burze. Zagrebačka burza je 2012. godine utemeljila Nagrade Zagrebačke burze s ciljem jačanja prepoznatljivosti tržišta kapitala i njegovih aktivnih sudionika među financijskom i općom javnosti. Na tom događanju proslavljena je i obljetnica 30 godina rada Zagrebačke burze na kojoj je prikazan film o Zagrebačkoj burzi.
- U četvrtom kvartalu 2021. godine i tijekom siječnja 2022. godine uspješno su provedene tri kampanje za prikupljanje kapitala na platformi Funderbeam i to društava MOBILITY ONE, MIRET i INCLUDE.
1.2 Pregled trgovine na Zagrebačkoj i Ljubljanskoj burzi
U 2021. godini unutar knjige ponuda ostvaren je promet u iznosu od 1.962 milijuna kuna što je za -24% manje nego 2020. godine koja je bila obilježena povećanim prometom vrijednosnim papirima od kraja veljače do početka svibnja pod utjecajem pojave Covid-19 u Republici Hrvatskoj. Od navedenog iznosa 1.739 milijuna kuna odnosi se na promet dionicama, 177 milijuna kuna na promet obveznicama, dok su ETF-ovi, koji su u studenom 2021. g. obilježili godišnjicu uvrštenja, ostvarili značajan promet od 45 milijuna kuna. Blok promet dionica iznosio je nešto više od 527 milijuna kuna (2020. g.: 551 milijun kuna), dok je blok promet obveznicama ostvaren samo u četvrtom tromjesečju u iznosu od 50 milijuna kuna (2020. g.: nije bilo blok prometa obveznicama). Usporedimo li četvrto s prethodnim tromjesečjima 2021. godine, vidljiv je kontinuirani porast prometa unutar knjige ponuda (1Q: 455 milijuna kuna, 2Q: 474 milijuna kuna, 3Q: 495 milijuna kuna, 4Q: 538 milijuna kuna) dok je najveći blok promet dionica ostvaren u drugom tromjesečju (1Q: 80 milijuna kuna, 2Q: 212 milijuna kuna, 3Q: 78 milijuna kuna, 4Q: 158 milijuna kuna).
Promet vrijednosnim papirima
U odnosu na kraj 2020. godine, vrijednost tržišta mjerena tržišnom kapitalizacijom na dan 31. prosinca 2021. godine više je u gotovo svim segmentima - ukupno je porasla za +3,5 milijardi kuna ili +1%, pri čemu je tržišna kapitalizacija Vodećeg tržišta viša za +9%, Službenog tržišta za +21%, a tržišna kapitalizacija ETF-ova za +134%. Navedeni podaci ukazuju na konstantni oporavak tržišta od svibnja 2020. godine kada je prvotni tržišni šok uzrokovan pojavom virusa Covid-19, koji je pridonio velikom padu tržišne kapitalizacije u prvom tromjesečju 2020. godine, počeo slabjeti.
Tržišna kapitalizacija dionica i broj uvrštenih dionica
U odnosu na 31. prosinca 2020. godine, na kraju 2021. godine bilo je uvršteno ukupno pet dionica manje na Redovitom tržištu i jedna dionica više na Službenom tržištu, dok je broj dionica uvrštenih na Vodeće tržište ostao nepromijenjen.
| 2020. | 2021. | promjena | |
|---|---|---|---|
| Promet vrijednosnim papirima (kn) | |||
| Promet unutar knjige ponuda | 2.577.834.414 | 1.962.099.986 | -23,89% |
| Dionice | 2.300.273.793 | 1.739.474.734 | -24,38% |
| Obveznice | 255.649.429 | 177.273.296 | -30,66% |
| ETF-ovi | 21.911.192 | 45.351.955 | 106,98% |
| Blok promet dionica | 551.112.599 | 527.261.565 | -4,33% |
| Blok promet obveznica | 0 | 50.344.901 | |
| UKUPNO | 3.128.947.013 | 2.539.706.451 | -18,83% |
| Tržišna kapitalizacija (kn) | |||
| Dionice | 137.359.095.717 | 139.352.326.167 | 1,45% |
| Vodeće tržište | 28.716.090.400 | 31.342.835.154 | 9,15% |
| Službeno tržište | 41.567.941.436 | 50.325.878.835 | 21,07% |
| Redovito tržište | 67.075.063.881 | 57.683.612.178 | -14,00% |
| Obveznice | 133.529.271.553 | 134.549.299.989 | 0,76% |
| ETF-ovi | 27.013.863 | 63.216.843 | 134,02% |
| UKUPNO | 270.915.381.134 | 273.964.842.999 | 1,13% |
| Broj uvrštenih vrijednosnih papira | |||
| Dionice | 104 | 100 | -3,85% |
| Vodeće tržište | 6 | 6 | 0,00% |
| Službeno tržište | 22 | 23 | 4,55% |
| Redovito tržište | 76 | 71 | -6,58% |
| Obveznice | 26 | 29 | 11,54% |
| ETF-ovi | 2 | 2 | 0,00% |
| UKUPNO | 132 | 131 | -0,76% |
Pregled Zagrebačke burze
Usporedba podataka za 2021. godinu s podacima godine prije pokazuje stabilan i pozitivan trend i među indeksima. Naime, nakon naglog pada vrijednosti indeksa od kraja veljače 2020. godine, vrijednosti indeksa počinju se normalizirati i kontinuirano rasti od svibnja prošle godine. Uz iznimku CROBEXkonstrukta, koji je oslabio -31,49%, svi ostali dionički indeksi dvoznamenkasto su porasli u odnosu na zaključnu vrijednost 31. prosinca 2020. godine; najviše CROBEXnutris (+24%) i CROBEXtr, koji uračunava i dividendni prinos, čak +22%, što je odličan pokazatelj povrata na ulaganje koji su investitori mogli ostvariti. Regionalni indeks ADRIAprime porastao je za značajnih +32,22%, dok je obveznički indeks CROBIStr blago porastao za +0,7% , a CROBIS pao za -1,6%.
| Indeks | 31.12.2020. | 31.12.2021. | promjena | Promet (kn) 2020. |
Promet (kn) 2021. |
promjena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CROBEX | 1.739,29 | 2.079,35 | 19,55% | 1.885.108.067 | 1.399.889.320 | -25,74% |
| CROBEXtr | 1.179,89 | 1.441,05 | 22,13% | 1.885.108.067 | 1.399.889.320 | -25,74% |
| CROBEX10 | 1.087,81 | 1.262,31 | 16,04% | 1.579.203.982 | 1.099.034.169 | -30,41% |
| CROBEX10tr | 1.087,33 | 1.293,33 | \ | 484.036.133 | 1.099.034.169 | \ |
| CROBEXprime | 1.048,11 | 1.220,29 | 16,43% | 771.279.606 | 749.544.419 | -2,82% |
| CROBEXplus | 1.104,30 | 1.230,38 | 11,42% | 1.866.174.136 | 1.394.946.800 | -25,25% |
| CROBEXindustrija | 950,45 | 1.121,90 | 18,04% | 324.532.518 | 225.404.583 | -30,54% |
| CROBEXkonstrukt | 698,94 | 478,85 | -31,49% | 96.873.815 | 54.113.520 | -44,14% |
| CROBEXnutris | 623,36 | 773,75 | 24,13% | 286.638.338 | 303.885.082 | 6,02% |
| CROBEXtransport | \ | 809,49 | \ | \ | 162.758.728 | |
| CROBEXturist | 3.477,97 | 3.591,00 | 3,25% | 434.896.393 | 244.945.580 | -43,68% |
| CROBIS | 112,36 | 110,56 | -1,60% | 25.040.891.148 | 5.600.804.076 | -77,63% |
| CROBIStr | 186,89 | 188,22 | 0,71% | 25.040.891.148 | 5.600.804.076 | -77,63% |
| ADRISprime | 1.072,87 | 1.418,59 | 32,22% |
Indeksi – vrijednost i prometi (2020. vs. 2021.)
Ukupni promet vrijednosnim papirima na Ljubljanskoj burzi u 2021. godini smanjio se za -5,2% u odnosu na godinu ranije. To je i razumljivo jer je, kao i u Hrvatskoj, promet vrijednosnim papirima u prva tri tromjesečja 2020. godine bio pod utjecajem pojave Covid-19 u Sloveniji. Međutim, pad prometa nije toliko izražen kao na Zagrebačkoj burzi jer je promet na Ljubljanskoj burzi od svibnja 2020. godine, kad se promet na Zagrebačkoj burzi smanjuje i vraća bliže uobičajenim iznosima, ostao iznadprosječan. Unutar knjige ponuda, promet dionicama je 2021. godine dosegao 319 milijuna EUR (smanjenje -15,6% u odnosu na 2020. g. kad je iznosio 378 milijuna EUR), dok je promet obveznicama ostvaren u iznosu od svega 160 tisuća EUR, što predstavlja smanjenje za -91,4% u odnosu na 2020. godinu kad je promet obveznicama iznosio 1.850 tisuća EUR. U 2021. g., blok promet dionica iznosio je gotovo 61 milijun EUR (povećanje za +40 milijuna EUR u odnosu na 2020. g.), dok je blok promet obveznicama izostao.
Promet na Ljubljanskoj burzi
U odnosu na 31. prosinca 2020. godine, tržišna kapitalizacija dionica povećala se za gotovo +50% i na zadnji dan 2021. godine iznosi 9,5 milijardi EUR. Od zadnje vrijednosti 31. prosinca 2021. godine, indeks SBITOP povećao se za gotovo +40%, dok je nastavno na uvrštenje prvih ETF-ova na Ljubljansku burzu u travnju 2021. g. krenulo računanje indeksa SBITR koji je rujan završio na vrijednosti od 1.479.
| Pregled Ljubljanske burze | |||
|---|---|---|---|
| 2020. | 2021. | promjena | |
| Ukupni promet vrijednosnim papirima (EUR) | 400.941.645 | 379.948.909 | -5,24% |
| Dionice | 378.423.218 | 319.162.108 | -15,66% |
| Obveznice | 1.849.800 | 159.825 | -91,36% |
| Blok dionica | 20.668.627 | 60.626.977 | 193,33% |
| Blok obveznica | 0 | 0 | |
| Tržišna kapitalizacija dionica na dan 31.12. (EUR) | 6.358.403.209 | 9.513.501.318 | 49,62% |
| Vrijednost indeksa SBITOP na dan 31.12. | 900 | 1.259 | 39,81% |
| Vrijednost indeksa SBITR na dan 31.12. | \ | 1.479 |
1.3 Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
U 2022. godini Grupa će se i dalje nastaviti fokusirati na vraćanje povjerenja i podizanje standarda korporativnog upravljanja i izvještavanja na uređenom tržištu. Grupa će se fokusirati i na veću promociju postojećih izdavatelja, s naglaskom na Vodeće tržište. Grupa će nastaviti interno razvijati IT servise koje će koristiti Zagrebačka i Ljubljanska burza, te na taj način dalje smanjivati potrebu za vanjskim dobavljačima.
U budućem razdoblju Grupa će nastaviti s ranije započetim projektima pri čemu će najveći naglasak biti na projektu razvoja tržišta potraživanja, regionalnog tržišta kapitala za mala i srednja poduzeća (Progress), te daljnjim aktivnostima vezanim uz financiranje i ulaganje u startupove (Funderbeam SEE).
1.4 Aktivnosti istraživanja i razvoja
Grupa kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju vlastitih servisa te širenju usluga i na slovensko tržište.
Tijekom druge polovice 2019. godine, Zagrebačka burza pristupila je migraciji downstream sustava Ljubljanske burze na interno razvijeni data warehouse sustav Društva. Rad na punoj implementaciji ovog sustava prenio se i na prvi dio 2020. godine.
Grupa je također tijekom 2020. godine razvila i pustila u rad potpuno nove internetske stranice Zagrebačke i Ljubljanske burze.
Tijekom 2021. godine najveći fokus bio je na razvoju vlastitog softvera za nadzor trgovanja "Zeus", kao i na projektu razvoja strategije Burze za idućih pet godina. Burza je sudjelovala i u projektu implementacije CCP-a za RH te uspješno realizirala nove releasove trgovinskog sustava i druge aktivnosti optimizacije infrastrukture.
1.5 Informacije o otkupu vlastitih dionica
Na dan 31. prosinca 2021. godine, društva iz Grupe nisu imatelji vlastitih dionica.
Od 1. siječnja do 31. prosinca 2021. godine, društva iz Grupe nisu stjecala vlastite dionice.
1.6 Grupa Zagrebačke burze
Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi 1.401.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.
SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi 80.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.
Funderbeam South East Europe d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam South East Europe d.o.o. iznosi 244.000 HRK, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu iznosi 30%.
Dana 19. listopada 2021. godine, Zagrebačka burza d.d. stekla je dodatnih 49 dionica, odnosno udio od 1,76% u temeljnom kapitalu Makedonske burze d.d., čime je povećala vlasnički udio na 7,06%.
1.7 Financijski instrumenti koje Grupa koristi
Društva iz Grupe financiraju se vlastitim kapitalom. Financijski instrumenti u koje ulažu društva iz Grupe su investicijski fondovi (novčani i obveznički) i depoziti (a vista i oročeni).
1.8 Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima
U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici društava iz Grupe, uključujući Uprave i Nadzorne odbore društava iz Grupe.
Društva iz Grupe samostalno upravljaju rizicima, pa i financijskim rizicima. Rizicima se osobito upravlja kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije koje postoje u društvima Zagrebačka i Ljubljanska burza, te kroz njihovu suradnju i koordinaciju, a te funkcije su praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i unutarnja revizija.
Navedene kontrolne funkcije svojim internim aktima obrađuju i prate u radu sve organizacijske jedinice, aktivnosti društva i pomoćne usluge.
1.9 Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Društva iz Grupe, Zagrebačka i Ljubljanska burza, slobodna sredstva ulažu u otvorene novčane i obvezničke investicijske fondove, te bankovne depozite. Investicije društava Zagrebačka i Ljubljanska burza vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena društva Zagrebačka i Ljubljanska burza umanjuju diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koja ulažu, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje, te ulaganjem fondove nižeg rizika.
Društva SEE Link i Funderbeam SEE nisu izložena rizicima navedenim u ovoj točki.
Niti jedno od društva iz Grupe nema primljenih zajmova od vanjskih financijskih institucija. Novac i novčana imovina društava iz Grupe značajno nadmašuju njihove obveze, slijedom čega društva iz Grupe imaju zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.
1.10 Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara
Grupa potvrđuje da u 2021. godini nije bilo transakcija ni transfera unutar Grupe i između Grupe i dioničara u vrijednosti većoj od EUR 100.000.
1.11 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe
U 2021. godini i dalje se nastavila neizvjesnost u pogledu mjera prevencije koje su poduzete s ciljem zaustavljanja širenja i suzbijanja COVID-19 pandemije. Nije moguće procijeniti budući vijek trajanja pandemije, ali Grupa aktivno prati situaciju i poduzimat će sve potrebne mjere s ciljem minimiziranja potencijalnih negativnih utjecaja u slučaju pogoršanja situacije. Grupa je svojom infrastrukturom i radnim procedurama u potpunosti osposobljeno i spremno za osiguravanje kontinuiteta poslovanja kako bi se trgovanje odvijalo neometano. Infrastruktura i radni procesi prilagođeni su radu u kriznim okolnostima, djelatnici su u pripravnosti, a uspješno su provedeni i testovi vezani uz rad u takvim okolnostima, čime je osigurana kontinuirana trgovina vrijednosnim papirima tijekom cijelog trgovinskog dana, bez poteškoća čak i u izvanrednim situacijama.
Dugoročan učinak može utjecati i na poslovanje društva u smislu otežanog poslovanja naših klijenata – izdavatelja, kao i smanjenja opsega trgovine radi mogućih nesigurnosti ulagatelja vezanih na utjecaj krize na hrvatsko i slovensko gospodarstvo. Unatoč navedenom, na datum izdavanja ovih financijskih izvještaja Grupa i dalje podmiruje dospjele obveze te, slijedom toga, sastavlja financijske izvještaje pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja.
Osim navedenog, nisu nastali nikakvi drugi poslovni događaji ili transakcije nakon datuma bilance koji bi imali značajan utjecaj na financijska izvješća na dan ili za razdoblje tada završeno ili da su od takvog značaja za poslovanje Grupe da bi zahtijevala objavu u izvještaju poslovodstva.
1.12 Rezultati poslovanja za period od 1.1. do 31.12.2021. godine
U 2021. godini, Grupa je ostvarila ukupno 25.839 tisuća kuna poslovnih prihoda što je za -471 tisuću kuna ili -1,8% manje nego u 2020. godini kad su iznosili 26.310 tisuća kuna. U odnosu na 2020. godinu, prihodi od prodaje pali su s 18.272 na 17.124 tisuće kuna, odnosno za -1.148 tisuća kuna ili -6,3%. Značajni pad prihoda od prodaje prvenstveno je rezultat smanjenja prihoda od provizija i članarina, koji su, nastavno na smanjenje prometa u odnosu na značajno uvećani promet vrijednosnim papirima od kraja veljače do sredine travnja 2020. godine, u 2021. godini dosegli iznos od 7.763 tisuće kuna (- 1.113 tisuća kuna ili -12,5% manje u odnosu na 2020. godinu kad su iznosili 8.876 tisuća kuna). Prihodi od naknada za uvrštenje su na razini Grupe u 2021. g. paliza -143 tisuće kuna ili -8,5%, odnosno s 1.692 na 1.549 tisuća kuna), dok su se prihodi od održavanja uvrštenja povećali za +108 tisuća kuna ili +1,4% (porast s 7.705 na 7.813 tisuće kuna). U odnosu na 2020. godinu, ostali poslovni prihodi povećali su se za značajnih +677 tisuća kuna ili +8,4%, odnosno s 8.038 na 8.715 tisuća kuna. Navedeni rast ostalih poslovnih prihoda posljedica je rasta ostalih prihoda (uključuju prihode od edukacija i prihode od izdavanja i održavanja LEI-ja) koji su porasliza +319 tisuća kuna ili +14,8% i iznose 2.479 tisuća kuna, te prihoda od prodaje informacija koji su porasli s 5.878 na 6.236 tisuća kuna (+358 tisuća kuna ili +6%).
Početkom pandemije koronavirusa, odnosno u prvom tromjesečju 2020. godine, Grupa je počela bilježiti pad poslovnih rashoda prvenstveno zbog promijenjenog načina rada (rad od kuće, izostanak službenih putovanja, događanja uživo itd.). U 2021. godini ukupni poslovni rashodi Grupe povećali su se za značajnih +850 tisuća kuna ili +3,5% i iznosili su 24.997 tisuća kuna (2020. g.: 24.147 tisuća kuna). Stavke poslovnih rashoda koje u 2021. godine bilježe pad u odnosu na godinu ranije su vrijednosno usklađenje dugotrajne i kratkotrajne imovine koje iznosi 91 tisuću kuna (-217 tisuća kuna ili -70,5%) i ostali poslovni rashodi koji iznose 31 tisuću kuna (-160 tisuća kuna ili -83,9%). Najveći porast bilježe ostali troškovi koji iznose 3.438 tisuća kuna (+255 tisuća kuna ili +8%) unutar koji su najviše porasli troškovi promidžbe (+160 tisuća kuna), te materijalni troškovi koji iznose 7.436 tisuća kuna (+666 tisuća kuna ili +9,8%) koji su, kao i na nekonsolidiranoj razini, porasli zbog porasta troškova održavanja softvera (+415 tisuća kuna), troškova savjetodavnih usluga (+188 tisuća kuna), troškova odvjetnika (+96 tisuća kuna) i troškova revizije (+95 tisuća kuna). Pored materijalnih i ostalih troškova, porasla je i amortizacija koja iznosi 2.036 tisuća kuna (+63 tisuće kuna ili +3,2%) i troškovi osoblja koji iznose 11.965 tisuća kuna (+244 tisuće kuna ili +2%).
| kuna | 2020. | 2021. | promjena | 4Q 2020. | 4Q 2021. | promjena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ukupni kapital i rezerve | 42.930.679 | 43.282.102 | 0,82% | 42.669.306 | 43.131.093 | 1,08% |
| Ukupna imovina | 51.094.058 | 53.657.835 | 5,02% | 51.172.751 | 53.501.833 | 4,55% |
| Poslovni prihodi | 26.310.513 | 25.839.244 | -1,79% | 6.787.854 | 7.195.849 | 6,01% |
| prihodi od prodaje | 18.272.542 | 17.124.264 | -6,28% | 4.450.102 | 4.387.290 | -1,41% |
| ostali poslovni prihodi | 8.037.971 | 8.714.980 | 8,42% | 2.337.752 | 2.808.559 | 20,14% |
| Poslovni rashodi | 24.146.946 | 24.996.932 | 3,52% | 6.726.813 | 6.914.332 | 2,79% |
| materijalni troškovi | 6.769.706 | 7.435.742 | 9,84% | 1.984.150 | 2.052.031 | 3,42% |
| troškovi osoblja | 11.721.138 | 11.964.903 | 2,08% | 2.871.995 | 3.093.834 | 7,72% |
| amortizacija | 1.972.940 | 2.036.155 | 3,20% | 504.011 | 533.840 | 5,92% |
| ostali troškovi | 3.683.162 | 3.560.132 | -3,34% | 1.366.657 | 1.234.627 | -9,66% |
| EBIT | 2.163.567 | 842.312 | -61,07% | 61.041 | 281.517 | 361,19% |
| EBITDA | 4.136.507 | 2.878.467 | -30,41% | 565.052 | 815.357 | 44,30% |
| Financijski prihodi | 245.602 | 79.014 | -67,83% | 8.162 | 35.090 | 329,92% |
| Financijski rashodi | 47.537 | 526.487 | 1007,53% | -242.539 | 141.565 | -158,37% |
| Udio u dobiti/gubitku pridruženog i ovisnog društva |
-25.304 | 30.450 | -220,34% | -55.536 | 21.303 | -138,36% |
| Dobit/ gubitak prije oporezivanja |
2.336.328 | 425.289 | -81,80% | 256.206 | 196.345 | -23,36% |
| Porez na dobit | 184.077 | 10.386 | -94,36% | -24.947 | -79.091 | 217,04% |
| Neto dobit/ gubitak razdoblja | 2.152.251 | 414.903 | -80,72% | 281.153 | 275.436 | -2,03% |
| Ostala sveobuhvatna dobit | 239.107 | -63.480 | -126,55% | -19.780 | -124.426 | 529,05% |
| Ukupna sveobuhvatna dobit | 2.391.358 | 351.423 | -85,30% | 261.373 | 151.010 | -42,22% |
| Broj zaposlenih | 38 | 39 | 2,63% | 38 | 39 | 2,63% |
Glavni pokazatelji poslovanja Grupe
Dobit Grupe iz redovnog poslovanja u 2021. godini iznosi 842 tisuće kuna, dok je prethodne godine iznosila 2.336 tisuće kuna. Na razini četvrtog tromjesečja, Grupa iskazuje dobit iz redovnog poslovanja u iznosu od 281 tisuću kuna, dok je dobit iz redovnog poslovanja u istom razdoblju 2020. g. iznosila 61 tisuću kuna. Financijski prihodi bilježe pad na godišnjoj razini, ali rast na razini četvrtog tromjesečja. U 2021. godini Grupa je ostvarila financijske prihode u iznosu od 79 tisuća kuna (-167 tisuća kuna ili - 67,8%), dok financijski prihodi četvrtog tromjesečja iznose 35 tisuće kuna (+27 tisuća kuna). U 2021. godini financijski rashodi Grupe iznose 526 tisuća kuna (+479 tisuća kuna), dok su u četvrtom tromjesečju 2021. g. u odnosu na isto razdoblje 2020. g. viši za +384 tisuće kuna i iznose 141 tisuću kuna (u četvrtom tromjesečju 2020. godine, financijski rashodi su zbog smanjenja nerealiziranih gubitaka od financijske imovine bili u pozitivnom iznosu od 242 tisuće kuna).
Zbrojimo li pozitivnu operativnu dobiti, negativni neto financijski rezultat te udio u dobiti pridruženog i ovisnog društva u iznosu od 30 tisuća kuna i porez na dobit u iznosu od 10 tisuća kuna, neto dobit Grupe u 2021. godini iznosi 415 tisuća kuna što je za -1.737 tisuća kuna (-80,7%) manje nego 2020. godine kad je neto dobit Grupe iznosila 2.152 tisuće kuna. Pridodajući neto dobiti ostalu sveobuhvatnu dobit u negativnom iznosu od -63 tisuće kuna, u 2021. godini ukupna sveobuhvatna dobit Grupe iznosi 351 tisuću kuna (pad za -2.040 tisuća kuna ili -85,3% u odnosu na 2.391 tisuću kuna 2020. godine). Udio u dobiti pridruženog i ovisnog društva u četvrtom tromjesečju 2021. godine iznosi 21 tisuću kuna, a porez na dobit pozitivnih 79 tisuća kuna, stoga Grupa u četvrtom tromjesečju 2021. godine iskazuje dobit u iznosu od 275 tisuća kuna i ukupnu sveobuhvatnu dobit u iznosu od 151 tisuću kuna.
Operativna dobit prije amortizacije je pozitivna i 2021. godine iznosi 2.878 tisuća kuna, odnosno -1.258 tisuća kuna manje nego 2020. godine, dok u četvrtom tromjesečju 2021. godine iznosi 815 tisuća kuna, odnosno +250 tisuće kuna više nego u istom razdoblju 2020. godine.
2 IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
Konsolidirani financijski izvještaji Grupe Zagrebačke burze sastavljeni za period od 1.1. do 31.12. 2021. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1.1. do 31.12. 2021. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe.
Izvješće poslovodstva za 2021. godinu sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Grupe uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Grupa izložena.
Konsolidirani financijski izvještaji za 2021. godinu nisu revidirani, odnosno nije obavljen revizijski uvid.
Kontakt: Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska
Broj telefona: +385 1 4686 806 E-mail: [email protected]
Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1.1. do 31.12.2021. godine
| Prilog 1. | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2021 | d o | 31.12.2021 | ||
| Godina: | 2021 | ||||
| Kvartal: | 4 | ||||
| Tromjesečni financijski izvještaji 03749606 |
Oznaka matične | HR | |||
| Matični broj (MB): | države članice | ||||
| Matični broj subjekta (MBS): |
080034217 | ||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
84368186611 | LEI: | 7478000050A040C0D041 | ||
| Šifra ustanove: |
4 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: Zagrebačka burza d.d. | |||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | Zagreb | |||
| Ulica i kućni broj: Ivana Lučića 2a/22 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.zse.hr Broj zaposlenih |
|||||
| (krajem | 3 9 | ||||
| Konsolidirani izvještaj: | KD | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | KN | KD | |
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN | RD | |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Ljubljanska borza vrednostnih papirjev d.d. |
Ljubljana, Slovenija | Sjedište: | MB: 5316081 |
||
| Knjigovodstveni | Da Ne |
||||
| servis: | Da (Da/Ne) |
Sigma Tax Consulting d.o.o. (tvrtka knjigovodstvenog servisa) |
|||
| Osoba za kontakt: Martina Butković | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: 01/4699-555 | |||||
| Revizorsko društvo: | Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društva) | 17 | |||
| (ime i prezime) |
| BILANCA | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| stanje na dan 31.12.2021. | |||||||
| u kunama | |||||||
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. | |||||||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||
| AKTIVA | |||||||
| A DUGOTRAJNA IMOVINA 002+003+009+012 | 1 | 15.619.546 | 18.163.340 | ||||
| I NEMATERIJALNA IMOVINA | 2 | 2.788.458 | 2.562.228 | ||||
| II MATERIJALNA IMOVINA 004+…+008 | 3 | 9.253.415 | 12.003.541 | ||||
| 1 Zemljišta i zgrade | 4 | 7.411.114 | 9.428.635 | ||||
| 2 Računalna oprema | 5 | 674.695 | 742.389 | ||||
| 3 Ostala materijalna imovina | 6 | 1.004.436 | 1.182.830 | ||||
| 4 Ulaganja u tuđu imovinu | 7 | 163.170 | 649.687 | ||||
| 5 Imovina u pripremi | 8 | 0 | 0 | ||||
| III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 010+011 | 9 | 3.391.957 | 3.418.658 | ||||
| 1 Ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke | 10 | 115.150 | 145.796 | ||||
| 2 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku | 11 | 3.276.807 | 3.272.862 | ||||
| ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 12 | 185.716 | 178.913 | ||||
| B KRATKOTRAJNA IMOVINA 014+020+024 | 13 | 34.808.639 | 34.884.522 | ||||
| I POTRAŽIVANJA 015++019 | 14 | 3.700.106 | 3.951.898 | ||||
| 1 Potraživanja od kupaca | 15 | 3.026.665 | 3.172.972 | ||||
| 2 Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 16 | 622 | 524 | ||||
| 3 Potraživanja od države i drugih institucija | 17 | 112.673 | 176.097 | ||||
| 4 Potraživanja od povezanih poduzetnika | 18 | 0 | 0 | ||||
| 5 Ostala potraživanja | 19 | 560.146 | 602.305 | ||||
| II KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 021+…+023 | 20 | 21.784.766 | 19.371.470 | ||||
| 1 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku | 21 | 4.010.501 | 4.892.183 | ||||
| 2 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu | 22 | 0 | 0 | ||||
| 3 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i | 23 | 17.774.265 | 14.479.287 | ||||
| III NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI | 24 | 9.323.767 | 11.561.154 | ||||
| C PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I | 25 | 665.873 | 609.973 | ||||
| OBRAČUNATI PRIHODI | |||||||
| D UKUPNO AKTIVA 001+013+025 | 26 | 51.094.058 | 53.657.835 | ||||
| E IZVANBILANČNI ZAPISI | 27 | 0 | 0 | ||||
| PASIVA | |||||||
| A KAPITAL I REZERVE 029+030+031+036+037+038 | 28 | 42.930.679 | 43.282.102 | ||||
| I TEMELJNI KAPITAL | 29 | 46.357.000 | 46.357.000 | ||||
| II KAPITALNE REZERVE | 30 | 13.860.181 | 13.860.181 | ||||
| III REZERVE IZ DOBITI 032++035 | 31 | 920.350 | 856.870 | ||||
| 1 Zakonske rezerve | 32 | 141.000 | 141.000 | ||||
| 2 Rezerve za vlastite dionice | 33 | 0 | 0 | ||||
| 3 Rezerve fer vrijednosti | 34 | 0 | 0 | ||||
| 4 Ostale rezerve | 35 | 779.350 | 715.870 | ||||
| IV ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK | 36 | -20.359.103 | -18.206.852 | ||||
| V DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE | 37 | 2.152.251 | 414.903 | ||||
| VI MANJINSKI INTERES | 38 | 0 | 0 | ||||
| B REZERVIRANJA | 39 | 118.209 | 192.109 | ||||
| C KRATKOROČNE OBVEZE 041+046 | 40 | 2.985.598 | 3.230.285 | ||||
| 1 Obveze za predujmove | 41 | 266.720 | 126.864 | ||||
| 2 Obveze prema dobavljačima | 42 | 886.130 | 1.127.555 | ||||
| 3 Obveze prema zaposlenima | 43 | 726.747 | 745.001 | ||||
| 4 Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 44 | 429.996 | 278.324 | ||||
| 5 Obveze prema povezanim poduzetnicima | 45 | 5.276 | 0 | ||||
| 6 Ostale kratkoročne obveze D DUGOROČNE OBVEZE |
46 | 670.729 | 952.541 | ||||
| E ODGOĐENA POREZNA OBVEZA | 47 | 247.431 189.395 |
2.442.912 | ||||
| F ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD | 48 49 |
4.622.746 | 188.771 4.321.656 |
||||
| G UKUPNO PASIVA 028+039+040+047+048+049 | 50 | 51.094.058 | 53.657.835 | ||||
| H IZVANBILANČNI ZAPISI | 51 | 0 | 0 | ||||
| Dodatak bilanci (pozicija za konsolidirane financijske izvještaje) | |||||||
| I Kapital i rezerve 053+054 | 52 | 42.930.679 | 43.282.102 |
|---|---|---|---|
| 1 Pripisano imateljima kapitala matice | 53 | 42.930.679 | 43.282.102 |
| 2 Pripisano nekontrolirajućem interesu | 54 | 0 | 0 |
| u kunama Obveznik: Zagrebačka burza d.d. |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje |
|||||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| A POSLOVNI PRIHODI 002+009 | 1 | 26.310.513 | 6.787.854 | 25.839.244 | 7.195.849 | ||
| I Prihodi od prodaje 003++008 | 2 | 18.272.542 | 4.450.102 | 17.124.264 | 4.387.290 | ||
| 1 Provizije i članarine | 3 | 8.875.770 | 1.955.758 | 7.762.906 | 2.052.719 | ||
| 2 Prihodi od održavanja uvrštenja | 4 | 7.704.733 | 2.051.150 | 7.812.705 | 2.024.499 | ||
| 3 Prihodi od naknada za uvrštenje 4 Prihodi od dražbi |
5 6 |
1.692.039 0 |
443.194 0 |
1.548.653 0 |
310.072 0 |
||
| 5 Prihodi od prodaje članskih mjesta | 7 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6 Prihod od izdavanja i održavanja LEI-ija | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| II Ostali poslovni prihodi 010++012 | 9 | 8.037.971 | 2.337.752 | 8.714.980 | 2.808.559 | ||
| 1 Naknade za korištenje sučelja za izravan pristup trgovinskom | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2 Prihodi od prodaje informacija | 11 | 5.878.313 | 1.509.564 | 6.236.312 | 1.848.821 | ||
| 3 Ostali prihodi | 12 | 2.159.658 | 828.188 | 2.478.668 | 959.738 | ||
| B POSLOVNI RASHODI 014+017+021+022+023+026+027 | 13 | 24.146.946 | 6.726.813 | 24.996.932 | 6.914.332 | ||
| I Materijalni troškovi 015+016 | 14 | 6.769.706 | 1.984.150 | 7.435.742 | 2.052.031 | ||
| 1 Troškovi sirovina i materijala | 15 | 625.896 | 146.836 | 554.552 | 147.158 | ||
| 2 Ostali vanjski troškovi | 16 | 6.143.810 | 1.837.314 | 6.881.190 | 1.904.873 | ||
| II Troškovi osoblja 018++020 | 17 | 11.721.138 | 2.871.995 | 11.964.903 | 3.093.834 | ||
| 1 Neto plaće i nadnice | 18 | 8.030.001 | 1.932.541 | 8.285.222 | 2.191.711 | ||
| 2 Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 19 | 2.801.567 | 732.887 | 2.750.918 | 667.073 | ||
| 3 Doprinosi na plaće | 20 | 889.570 | 206.567 | 928.763 | 235.050 | ||
| III Amortizacija | 21 | 1.972.940 | 504.011 | 2.036.155 | 533.840 | ||
| IV Ostali troškovi V Vrijednosno usklađivanje 024+025 |
22 23 |
3.183.648 308.456 |
1.030.412 175.679 |
3.438.383 91.053 |
1.161.385 49.180 |
||
| 1 dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2 kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 25 | 308.456 | 175.679 | 91.053 | 49.180 | ||
| VI Rezerviranja | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| VII Ostali poslovni rashodi | 27 | 191.058 | 160.566 | 30.696 | 24.062 | ||
| C FINANCIJSKI PRIHODI 029++034 | 28 | 245.602 | 8.162 | 79.014 | 35.090 | ||
| 1 Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 29 | 0 | -701 | 1.472 | 76 | ||
| 2 Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 30 | 101.950 | -5.293 | 59.428 | 25.474 | ||
| 3 Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 31 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4 Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 32 | 33.017 | 11.188 | 0 | 0 | ||
| 5 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6 Ostali financijski prihodi | 34 | 110.635 | 2.968 | 18.114 | 9.540 | ||
| D FINANCIJSKI RASHODI 036++040 | 35 | 47.537 | -242.539 | 526.487 | 141.565 | ||
| 1 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim | 36 | 7.691 | 2.138 | 7.661 | 2.355 | ||
| 2 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s | 37 | 39.839 | -12.539 | 107.068 | 29.022 | ||
| 3 Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 38 | 0 | 0 | 411.758 | 110.188 | ||
| 4 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke 5 Ostali financijski rashodi |
39 40 |
0 7 |
0 -232.138 |
0 0 |
0 0 |
||
| E UKUPNI PRIHODI 001+028 | 41 | 26.556.115 | 6.796.016 | 25.918.258 | 7.230.939 | ||
| F UKUPNI RASHODI 013+035 | 42 | 24.194.483 | 6.484.274 | 25.523.419 | 7.055.897 | ||
| G Udio u dobiti/gubitku pridruženog i ovisnog društva | 43 | -25.304 | -55.536 | 30.450 | 21.303 | ||
| H DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 041-042+043 | 44 | 2.336.328 | 256.206 | 425.289 | 196.345 | ||
| I POREZ NA DOBIT | 45 | 184.077 | -24.947 | 10.386 | -79.091 | ||
| J DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 044-045 | 46 | 2.152.251 | 281.153 | 414.903 | 275.436 | ||
| 1 Promjena revalorizacijskih rezervi (nekretnina, | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2 Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima | 48 | -7.277 | -7.277 | -8.656 | -8.656 | ||
| 3 Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine po fer | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | |||||||
| 4 Dobici/gubici od instrumenata zaštite novčanog tijeka | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5 Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih | 51 | 246.384 | -12.503 | -56.337 | -117.283 | ||
| 6 Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit | 52 | 0 | 0 | -1.513 | -1.513 | ||
| K OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT 047+…+052 | 53 | 239.107 | -19.780 | -63.480 | -124.426 | ||
| L UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT 046+053 | 54 | 2.391.358 | 261.373 | 351.423 | 151.010 | ||
| M REKLASIFIKACIJSKE USKLADE | 55 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Dodatak ** Pripisano imateljima matice |
56 | 2.391.358 | 261.373 | 351.423 | 151.010 | ||
| Pripisano manjinskom interesu | 57 | 0 | 0 | 0 | 0 |
u razdoblju 1.1.2021. do 31.12.2021. RAČUN DOBITI I GUBITKA
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2021. do 31.12.2021.
| u kunama | ||||
|---|---|---|---|---|
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. | ||||
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne |
Tekuće | |
| oznaka | godine | razdoblje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI |
||||
| 1 Dobit prije poreza | 1 | 2.336.328 | 425.289 | |
| 2 Amortizacija | 2 | 1.972.940 | 2.036.155 | |
| 3 Povećanje kratkoročnih obveza | 3 | 133.633 | 0 | |
| 4 Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 4 | 595.556 | 388.876 | |
| 5 Smanjenje zaliha | 5 | 273 | 312 | |
| 6 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke | 6 | 0 | 0 | |
| 7 Ostalo povećanje novčanog tijeka | 7 | 662.532 | 534.891 | |
| I Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 001++007 |
8 | 5.701.262 | 3.385.523 | |
| 1 Smanjenje kratkoročnih obveza | 9 | 0 | 154.103 | |
| 2 Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 10 | 0 | 0 | |
| 3 Povećanje zaliha | 11 | 0 | 0 | |
| 4 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za | 12 | 0 | 0 | |
| 5 Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 13 | 136.429 | 952.443 | |
| II Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih | ||||
| aktivnosti 009++013 | 14 | 136.429 | 1.106.546 | |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI |
||||
| 1 Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i | 15 | 0 | 0 | |
| 2 Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 16 | 0 | 7.598 | |
| 3 Novčani primici od kamata | 17 | 58.501 | 0 | |
| 4 Novčani primici od dividendi | 18 | 54.130 | 0 | |
| 5 Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 19 | 2.424.758 | 5.231.361 | |
| III Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 015++019 |
20 | 2.537.389 | 5.238.959 | |
| 1 Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne | 21 | 1.016.675 | 1.154.452 | |
| 2 Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih | 22 | 0 | 0 | |
| 3 Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 23 | 4.566.716 | 3.255.899 | |
| IV Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | ||||
| 021++023 | 24 | 5.583.391 | 4.410.351 | |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI |
||||
| 1 Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
25 | 0 | 0 | |
| 2 Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi |
26 | 0 | 0 | |
| 3 Ostali primici od financijskih aktivnosti | 27 | 0 | 0 | |
| V Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 025++027 |
28 | 0 | 0 | |
| 1 Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 29 | 0 | 0 | |
| 2 Novčani izdaci za isplatu dividendi | 30 | 0 | 0 | |
| 3 Novčani izdaci za financijski najam | 31 | 34.327 | 0 | |
| 4 Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 32 | 0 | 0 | |
| 5 Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 33 | 753.937 | 870.198 | |
| VI Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti 029++033 |
34 | 788.264 | 870.198 | |
| VII Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 35 | 7.593.200 | 9.323.767 | |
| VIII Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 36 | 1.730.567 | 2.237.387 | |
| IX Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 37 | 0 | 0 | |
| X Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 38 | 9.323.767 | 11.561.154 |
| IZVJEŠTAJ O |
PROMJENAMA | KAPITALA | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za razdoblje od | 1.1.2021 | do | 31.12.2021 | u kunama | ||||||
| Raspodjeljivo vlasnicima matice | ||||||||||
| Opis pozicije |
AOP | Upisani kapital |
Rezerve kapitala |
Rezerve iz dobiti |
Dobit ili gubitak tekuće godine (razdoblja) |
Zadržana dobit ili preneseni gubitak |
Rezerve fer vrijednosti |
Ostale revalorizacijs ke rezerve |
Raspodjeljivo nekontrolirajućim interesima |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Stanje na dan početka prethodne poslovne godine |
1 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 941.148 -21.300.251 | 0 | 540.243 | 0 | 40.539.321 | |
| Promjena računovodstvenih politika |
2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ispravak pogreški prethodnih razdoblja |
3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| na dan početka Stanje prethodne poslovne godine (prepravljeno) |
4 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 941.148 -21.300.251 | 0 | 540.243 | 0 | 40.539.321 | |
| Dobit ili gubitak razdoblja | 5 | 0 | 0 | 0 | 2.152.251 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.152.251 |
| Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine fer vrijednosti kroz ostalu po sveobuhvatnu dobit |
6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala |
7 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 239.107 | 0 | 239.107 |
| Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi prethodne godine (razdoblja iz prethodne godine) |
8 | 0 | 0 | 0 | 2.152.251 | 0 | 0 | 239.107 | 0 | 2.391.358 |
| Povećanje/smanjenje upisanog kapitala |
9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale uplate vlasnika |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Isplata udjela u dobiti/dividenda | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale raspodjele vlasnicima |
12 | 0 | 0 | 0 | -941.148 | 941.148 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine |
13 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 2.152.251 -20.359.103 | 0 | 779.350 | 0 | 42.930.679 | |
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine |
14 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 2.152.251 -20.359.103 | 0 | 779.350 | 0 | 42.930.679 | |
| Promjena računovodstvenih politika |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ispravak pogreški prethodnih razdoblja |
16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) |
17 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 2.152.251 -20.359.103 | 0 | 779.350 | 0 | 42.930.679 | |
| Dobit ili gubitak razdoblja | 18 | 0 | 0 | 0 | 414.903 | 0 | 0 | 0 | 0 | 414.903 |
| Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine fer vrijednosti kroz ostalu po sveobuhvatnu dobit |
19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala |
20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -63.480 | 0 | -63.480 |
| Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi tekuće (tekućeg razdoblja) godine |
21 | 0 | 0 | 0 | 414.903 | 0 | 0 | -63.480 | 0 | 351.423 |
| Povećanje/smanjenje upisanog kapitala |
22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale uplate vlasnika |
23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Isplata udjela u dobiti/dividenda | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale raspodjele vlasnicima |
25 | 0 | 0 | 0 | -2.152.251 | 2.152.251 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine |
26 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 414.903 -18.206.852 | 0 | 715.870 | 0 | 21 43.282.102 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja) Naziv izdavatelja: Zagrebačka burza d.d. OIB: 84368186611
Izvještajno razdoblje: 1.1.2021. - 31.12.2021. Vrsta izvještaja: Konsolidirani
1. Društvo koje je predmet izvještavanja
Zagrebačka burza d.d. ("Društvo") je dioničko društvo sa sjedištem u Republici Hrvatskoj upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Zagrebu 5. srpnja 1991. pod matičnim brojem subjekta (MBS) 080034217. Osobni identifikacijski broj Društva (OIB) je 84368186611. Registrirana adresa Društva je Eurotower, 22. kat, Ivana Lučića 2a/22, Zagreb, Hrvatska.
2. Osnova za sastavljanje financijskih izvještaja i značajne računovodstvene politike
Osnova za sastavljanje
Konsolidirani financijski izvještaji pripremljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI). Konsolidirani financijski izvještaji sastavljeni su na osnovi povijesnog troška, osim financijske imovine po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka i financijske imovine kroz sveobuhvatnu dobit koja je mjerena po fer vrijednosti te zemljišta i zgrade koji se mjere po fer vrijednosti.
Detaljne informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja nalaze se u bilješci uz konsolidirane financijske izvještaje broj 2 objavljenoj u Godišnjem izvješću o stanju Grupe i poslovanju u 2020. godini koji je raspoloživ na Internet stranici www.zse.hr (dalje u tekstu: Godišnje izvješće Grupe).
Značajne računovodstvene politike
Prilikom sastavljanja ovih financijskih izvještaja za izvještajno razdoblje primjenjuju se iste računovodstvene politike kao i u posljednjim godišnjim konsolidiranim financijskim izvještajima za 2020. godinu koji su objavljeni na Internet stranici www.zse.hr.
Objava dodatnih informacije prema zahtjevima MSFI-jeva, a koje nisu prezentirane u izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaju o novčanim tokovima i izvještaju o promjeni kapitala
Dodatne informacije prema zahtjevima MSFIJ-jeva, a koje nisu prezentirane u konsolidiranom izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaju o novčanim tokovima i izvještaju o promjeni kapitala objavljeni su u izvještaju Konsolidirani nerevidirani financijski rezultat za period od 1.1. do 31.12.2021. godine (u nastavku: Konsolidirani rezultat za četvrto tromjesečje) koje je objavljeno na internet stranici www.zse.hr.
3. Financijske obveze, jamstva ili nepredviđeni izdaci koji nisu uključeni u bilancu, priroda i oblik eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano
Grupa nema financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u konsolidiranu bilancu na dan 31. prosinca 2021. godine niti ima dano uspostavljeno jamstvo.
4. Iznos i priroda pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
Detalji o iznosima pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave su objavljeni u bilješci 1.12 u sklopu konsolidiranog rezultata za četvrto tromjesečje (www.zse.hr).
Pored navedenih bilježaka, dodatno obrazlažemo razlike u klasifikaciji između prihoda i rashoda kako su objavljeni u revidiranim konsolidiranim financijskim izvještajima i bilješkama uz konsolidirane financijske izvještaje kako su objavljeni u Godišnjem izvješću Grupe i prihoda i rashoda objavljenih u ovoj TFI formi:
- (a) Prihodi od izdavanja i održavanja od LEI-ja su sukladno računovodstvenim politikama Grupe iskazani u ostalim prihodima (pozicija AOP 12) u iznosu od 369 tisuća kuna
- (b) Ostale razlike između podataka objavljenih u konsolidiranim financijskim izvještajima u TFI formi u odnosu na podatke kako su klasificirani u revidiranim konsolidiranim financijskim izvještajima za 2020. godinu prikazani su u dodatku ovih bilježaka.
- 5. Obveze koje dospijevaju nakon više od pet godina i dugovanja pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dala Grupa
Grupa na datum bilance nema obveza koje dospijevaju nakon više od pet godina.
Grupa na datum bilance nema dugovanja koja su pokrivena vrijednim osiguranjem koje je izdalo Društvo ili povezana društva.
6. Prosječan broj zaposlenih tijekom izvještajnog razdoblja
Grupa je tijekom izvještajnog razdoblja 2021. godine imala prosječno zaposleno 37 zaposlenika.
7. Kapitalizirani trošak plaće tijekom izvještajnog razdoblja
Grupa tijekom izvještajnog razdoblja nije kapitalizirala trošak plaća.
8. Odgođeni porezi
Rezerviranje za odgođene poreze, stanje odgođenih poreza na početku i na kraju izvještajnog razdoblja i kretanja u tim pozicijama tijekom izvještajnog razdoblja:
| 1.1.2021 | Povećanje | Smanjenje | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|---|
| kn'000 | kn'000 | kn'000 | kn'000 | |
| Odgođena porezna imovina | 186 | - | (7) | 179 |
| Odgođene porezne obveze | (189) | - | - | (189) |
| (3) | - | (7) | (10) |
9. Naziv i sjedište svakog društva u kojem izdavatelj, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun izdavatelja, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak
Ulaganja u pridružena društva i zajedničke pothvate objavljena su u bilješkama 13. i 14. uz konsolidirane financijske izvještaje prezentirane u Godišnjem izvješću Grupe za 2020. godinu. Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo promjena u podacima prezentiranim u Godišnjem izvješću Grupe.
10. Broj i nominalna vrijednost dionica upisanih tijekom izvještajnog razdoblja u okviru odobrenog kapitala
Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo upisa dionica u okviru odobrenog kapitala.
11.Postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
Grupa nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
12. Naziv, sjedište te pravni oblik svakog društva u kojemu izdavatelj ima neograničenu odgovornost
Grupa nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.
13. Naziv i sjedište društva koje sastavlja konsolidirani financijski izvještaj za izvještajno razdoblje najveće grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član grupe
Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe. Društvo sastavlja tromjesečne konsolidirane financijske izvještaje koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.
14. Naziv i sjedište društva koje sastavlja konsolidirani financijski izvještaj za izvještajno razdoblje najmanje grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu društava iz točke 13.
Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe.
15. Mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14.
Društvo sastavlja tromjesečne konsolidirane financijske izvještaje koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.
16.Priroda i poslovna svrhu aranžmana društava koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na izdavatelja, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja izdavatelja
Grupa nema materijalnih aranžmana sa društvima koji nisu uključeni u prezentirane konsolidirane financijske izvještaje.
17. Priroda i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci
Događaji nakon datuma bilance su objavljeni u bilješci 1.11 uz Konsolidirani rezultat za četvrto tromjesečje 2021. godine koji je objavljen na internet stranici www.zse.hr
Dodatak: Opis razlika između klasifikacije pojedinih pozicija financijskih izvještaja u formi TFI u odnosu na klasifikaciju koja bi bila prema revidiranim financijskim izvještajima za 2020. godinu.
| Stavka RDG-a u MSFI | Iznos HRK'000 |
Stavka RDG-a u GFI | Iznos HRK'000 |
|---|---|---|---|
| Troškovi osoblja | 12.817 | Troškovi osoblja | 11.965 |
| Reklasifikacija sa ostalih troškova | 852 | ||
| Ostali troškovi poslovanja | 10.143 | Troškovi sirovina i materijala | 555 |
| Ostali vanjski troškovi | 6.881 | ||
| Vrijednosno usklađivanje | 91 | ||
| Ostali troškovi | 3.438 | ||
| Ostali poslovni rashodi | 30 | ||
| Reklasifikacija na troškove osoblja | (852) | ||
| Stavka bilance u MSFI | Iznos HRK'000 |
Stavka bilance stanja u GFI | Iznos HRK'000 |
| Nekretnine i oprema | 8.776 | Zemljište i zgrade | 9.429 |
| Imovina s pravom uporabe | 3.227 | Računalna oprema | 742 |
| Ostala materijalna imovina | 1.183 | ||
| Ulaganja u tuđu imovinu | 650 | ||
| Zaokruženje | (1) | ||
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu | |||
| dobit | 1.302 | Dugotrajna financijska imovina | 3.273 |
| Dugoročni depoziti | 1.504 | ||
| Garantni depoziti | 250 | ||
| Pozajmice dane povezanom društvu | 217 | ||
| Potraživanja od kupaca i ostala imovina | 3.948 | Potraživanja (kratkotrajna) | 3.952 |
| Zalihe Obveze prema dobavljačima i ostale obveze (kratkoročne) Kratkoročne financijske obveze Ugovorne obveze i rezerviranja |
6 2.530 699 4.322 |
Zaokruženje Obveze za predujmove Obveze prema dobavljačima Obveze prema zaposlenima Obveze za poreze, doprinose i slična davanja Ostale kratkoročne obveze Zaokruženje Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja |
2 127 1.128 745 278 953 (2) 4.322 |