AI Terminal
Zagrebačka burza d.d.
Quarterly Report • Oct 25, 2021
2105_10-q_2021-10-25_66bbe19e-69f0-4484-92d2-4438a2833274.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Zagrebačka burza d.d.
Nekonsolidirani nerevidirani financijski rezultati za period
od 1. 1. do 30. 9. 2021. godine
- listopada 2021.
SADRŽAJ
| 1 | MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. DO 30. 9. 2021. GODINE 1 | ||
|---|---|---|---|
| 1.1 | Značajni poslovni događaji Zagrebačke burze d.d. u razdoblju od 1. 1. do 30. 9. 2021. godine 1 | ||
| 1.2 | Pregled trgovine na Zagrebačkoj burzi 3 | ||
| 1.3 | Očekivani razvoj društva u budućnosti 5 | ||
| 1.4 | Aktivnosti istraživanja i razvoja 5 | ||
| 1.5 | Informacije o otkupu vlastitih dionica 6 | ||
| 1.6 | Podružnice društva 6 | ||
| 1.7 | Financijski instrumenti koje društvo koristi 7 | ||
| 1.8 | Ciljevi i politike društva vezane za upravljanje financijskim rizicima 7 | ||
| 1.9 | Izloženost društva cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka 7 | ||
| 1.10 | Izjava o transakcijama i transferima između Društva i njegovih podružnica i dioničara 7 | ||
| 1.11 | Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Društva 7 | ||
| 1.12 | Rezultati poslovanja za period od 1. 1. do 30. 9. 2021. godine 8 | ||
| 2 | IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 11 | ||
| Nekonsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Društva za razdoblje od 1. 1. do 30. 9. 2021. godine 12 |
1 MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. DO 30. 9. 2021. GODINE
1.1 Značajni poslovni događaji Zagrebačke burze d.d. u razdoblju od 1. 1. do 30. 9. 2021. godine
U prva tri tromjesečja 2021. godine, Zagrebačka burza d.d. (dalje: Društvo ili Burza) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:
- Dana 2. ožujka 2021. godine, Burza je na svom YouTube kanalu pokrenula novi projekt pod nazivom "ZSE Stock Talk" zamišljen kao novi komunikacijski kanal prema široj populaciji o ekonomskim i financijskim temama. Prvi niz videa imao je temu makroekonomskih prognoza za 2021. godinu.
- Dana 8. ožujka 2021. godine, u suradnji s Hrvatskom udrugom poslodavaca, Burza je organizirala događanje "Zazvoni za ravnopravnost spolova" kojim je obilježila Međunarodni dan žena otvaranjem trgovanje simboličkim zvukom zvona kako bi naglasila potrebu uključivanja većeg broja žena u svijet rada i njihovog napredovanja u poslovnom svijetu.
- Dana 16. ožujka 2021. godine, Burza je od Komisije za vrijednosne papire Republike Sjeverne Makedonije (Komisijata za hartii od vrednost na Republika Severna Makedonija) zaprimila rješenje o suglasnosti za prelazak iznad praga od 10% vlasničkog udjela u društvu Makedonska berza AD Skopje, tj. za stjecanje dionica Makedonske burze čiji ukupni kumulativni iznos ne prelazi 20% od ukupno izdanih dionica s pravom glasa.
- Dana 24. ožujka 2021. godine, Burza se pridružila UN-ovoj Sustainable Stock Exchanges inicijativi (SSE inicijativa) s ciljem promicanja održivosti na tržištima kapitala. Burza će aktivno sudjelovati u dijalogu s UN-om i drugim članicama ove inicijative kako bi zajednički radili na pronalaženju načina suradnje između burzi i uvrštenih društava, regulatora i ulagatelja te drugih dionika s namjerom poticanja održivih ulaganja, istovremeno poboljšavajući poslovne prakse vezane uz okolišna, društvena i pitanja korporativnog upravljanja, a u skladu s ciljevima ove inicijative.
- U periodu od 27. do 28. svibnja 2021. godine, održani su Investicijski dani Zagrebačke i Ljubljanske burze. Po prvi puta slovenskim i hrvatskim društvima pridružile su se i kompanije uvrštene na Makedonsku burzu. Događanje je provedeno preko GoToWebinar platforme, te je na njemu sudjelovalo tridesetak panelista te 120 sudionika, a osim prezentacija izdavatelja održane su i prezentacije hrvatskog, slovenskog i makedonskog tržišta kapitala.
- Dana 11. lipnja 2021. godine, održana je 12. godišnja edukacija za izdavatelje u suorganizaciji HANFA-e, SKDD-a i Zagrebačke burze. Edukacija je okupila više od stotinu predstavnika društava uvrštenih na Zagrebačku burzu.
- Dana 28. lipnja 2021. godine, nova verzija trgovinskog sustava Xetra T7 9.1 puštena je u produkciju.
- Dana 7. rujna 2021. godine proveden je nadzorni audit ISO 9001:2015 sustava za upravljanje kvalitetom Zagrebačke burze. Nadzorni audit uspješno je završen te je i ove godine zaključeno da je sustav upravljanja kvalitetom Burze u skladu sa zahtjevima norme ISO 9001:2015.
- Dana 9. i 10. rujna 2021. godine održana je investicijska konferencija "Prime plus" Zagrebačke burze na kojoj su se investitorima predstavili svi izdavatelji uvršteni na Vodeće tržište te tri izdavatelja uvrštena na Službeno tržište Zagrebačke burze. U okviru ove konferencije kao izdavatelj predstavila se i Zagrebačka burza.
- U prva tri tromjesečja 2021. godine uvrštene su četriri obveznice (ERSTE&STEIERMARKISCHE BANK d.d., Grad Varaždin, Ministarstvo financija RH i M SAN GRUPA d.o.o.), tri dionice (Villa Dubrovnik d.d., Primo Real Estate d.d. i SPAN d.d.), dok su društva Modra špilja d.d. i Meritus ulaganja d.d. provela povećanje temeljnog kapitala.
- U razdoblju od 1. listopada 2020. godine do 30. rujna 2021. godine izvrštene su tri obveznice (JADRAN - GALENSKI LABORATORIJ d. d., ATLANTIC GRUPA d.d. i Ministarstvo financija RH) i dvanaest dionica (TERRA MEDITERRANEA d.d., HOTELI VODICE d.d., DTR d.d., HOTELI MAESTRAL d.d., ISTRA d.d., KARLOVAČKA BANKA d.d. - redovna i povlaštena dionica, PIK d. d., DUKAT d.d., Privredna banka Zagreb d.d., Hoteli Živogošće d.d. i Hoteli Jadran d.d.).
1.2 Pregled trgovine na Zagrebačkoj burzi
U prva tri tromjesečja 2021. godine unutar knjige ponuda ostvaren je promet u iznosu od 1.424 milijuna kuna što je znatno manje (-33%) nego u prva tri tromjesečja prošle godine koje je bilo obilježeno povećanim prometom vrijednosnim papirima od kraja veljače do početka svibnja pod utjecajem pojave Covid-19 u Republici Hrvatskoj. Od navedenog iznosa prometa u prvih devet mjeseci 2021. godine, 1.269 milijuna kuna odnosi se na promet dionicama, 117 milijuna kuna na promet obveznicama, dok su ETF-ovi, kojima se počelo trgovati sredinom studenoga prošle godine, u prva tri tromjesečja 2021. godine ostvarili gotovo 38 milijuna kuna prometa. U istom razdoblju, blok promet dionica iznosio je nešto više od 369 milijuna kuna (prva tri tromjesečja 2020. g.: 337 milijuna kuna), dok je blok promet obveznicama izostao. Usporedimo li treće s prvim i drugim tromjesečjem tekuće godine, vidljiv je kontinuirani porast prometa unutar knjige ponuda (1Q: 455 milijuna kuna, 2Q: 474 milijuna kuna, 3Q: 495 milijuna kuna) dok je najveći blok promet dionica ostvaren u drugom tromjesečju (1Q: 80 milijuna kuna, 2Q: 212 milijuna kuna, 3Q: 78 milijuna kuna).
Promet vrijednosnim papirima
U odnosu na 30. rujan 2020. godine, vrijednost tržišta mjerena tržišnom kapitalizacijom na dan 30. rujan 2021. godine ukupno je viša za +7,5 milijardi kuna ili +3%, dok je samo tržišna kapitalizacija dionica viša za +5 milijardi kuna ili +4%. Navedeni podaci ukazuju na konstantni oporavak tržišta od svibnja prošle godine kada je prvotni tržišni šok uzrokovan pojavom virusa Covid-19, koji je pridonio velikom padu tržišne kapitalizacije u prvom tromjesečju 2020. godine, počeo slabjeti.
Tržišna kapitalizacija dionica i broj uvrštenih dionica
U odnosu na isti dan 2020. godine, na dan 30. rujna 2021. godine uvršteno je ukupno sedam dionica manje na Redovitom tržištu i jedna dionica više na Vodećem tržištu, dok je broj dionica uvrštenih na Službeno tržište ostao nepromijenjen.
| 1-3Q 2020. | 1-3Q 2021. | promjena | |
|---|---|---|---|
| Promet vrijednosnim papirima (kn) | |||
| Promet unutar knjige ponuda | 2.065.253.161 | 1.423.870.593 | -31,06% |
| Dionice | 1.897.517.253 | 1.269.205.161 | -33,11% |
| Obveznice | 167.735.908 | 116.666.677 | -30,45% |
| ETF-ovi | 0 | 37.998.754 | |
| Blok promet dionica | 337.298.535 | 369.237.452 | 9,47% |
| Blok promet obveznica | 0 | 0 | |
| UKUPNO | 2.402.551.696 | 1.793.108.045 | -25,37% |
| Tržišna kapitalizacija (kn) | |||
| Dionice | 130.706.820.516 | 135.912.760.343 | 3,98% |
| Vodeće tržište | 12.148.433.961 | 31.066.430.348 | 155,72% |
| Službeno tržište | 56.564.718.242 | 47.524.434.605 | -15,98% |
| Redovito tržište | 61.993.668.313 | 57.321.895.391 | -7,54% |
| Obveznice | 133.639.269.975 | 135.994.721.823 | 1,76% |
| ETF-ovi | 0 | 58.339.269 | |
| UKUPNO | 264.346.090.491 | 271.965.821.434 | 2,88% |
| Broj uvrštenih vrijednosnih papira | |||
| Dionice | 106 | 100 | -5,66% |
| Vodeće tržište | 5 | 6 | 20,00% |
| Službeno tržište | 23 | 23 | 0,00% |
| Redovito tržište | 78 | 71 | -8,97% |
| Obveznice | 26 | 29 | 11,54% |
| ETF-ovi | 0 | 2 | |
| UKUPNO | 132 | 131 | -0,76% |
Pregled Zagrebačke burze
Usporedba podataka za prva tri tromjesečja 2021. godine s podacima istog razdoblja prošle godine pokazuje stabilan i pozitivan trend i među indeksima. Naime, nakon naglog pada vrijednosti indeksa od kraja veljače 2020. godine, vrijednosti indeksa počinju se normalizirati i kontinuirano rasti od svibnja prošle godine. Uz iznimku CROBEXkonstrukta, koji je oslabio -40,69%, dionički indeksi su u pravilu dvoznamenkasto porasli u odnosu na zaključnu vrijednost 30. rujna 2020. godine; najviše CROBEXindustrija (+29,9%). Regionalni indeks ADRIAprime porastao je za značajnih +36,65%, dok je obveznički indeks CROBIStr porastao za +2% , a CROBIS neznatno pao za -0,41%.
| Indeks | 30.9.2020. | 30.9.2021. | promjena | Promet (kn) 3Q 2020. |
Promet (kn) 3Q 2021. |
promjena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CROBEX | 1.608,54 | 1.999,24 | 24,29% | 301.004.391 | 353.625.708 | 17,48% |
| CROBEXtr | 1.087,33 | 1.385,53 | 27,42% | 301.004.391 | 353.625.708 | 17,48% |
| CROBEX10 | 1.001,75 | 1.228,54 | 22,64% | 222.767.221 | 289.721.113 | 30,06% |
| CROBEX10tr | 999,19 | 1.258,73 | \ | 204.534.868 | 289.721.113 | \ |
| CROBEXprime | 940,47 | 1.209,18 | 28,57% | 99.551.345 | 208.219.073 | 109,16% |
| CROBEXplus | 1.051,78 | 1.212,12 | 15,24% | 318.174.774 | 357.835.573 | 12,47% |
| CROBEXindustrija | 876,88 | 1.139,06 | 29,90% | 60.242.631 | 60.109.059 | -0,22% |
| CROBEXkonstrukt | 737,36 | 437,33 | -40,69% | 41.928.860 | 5.857.694 | -86,03% |
| CROBEXnutris | 628,54 | 756,23 | 20,32% | 52.756.421 | 107.468.757 | 103,71% |
| CROBEXtransport | \ | 881,34 | \ | \ | 44.060.364 | \ |
| CROBEXturist | 2.926,09 | 3.527,80 | 20,56% | 45.897.593 | 48.585.814 | 5,86% |
| CROBIS | 112,27 | 111,81 | -0,41% | 1.506.640.908 | 1.363.004.915 | -9,53% |
| CROBIStr | 185,57 | 189,33 | 2,03% | 1.506.640.908 | 1.363.004.915 | -9,53% |
| ADRISprime | 985,94 | 1.347,29 | 36,65% | \ | \ | \ |
Indeksi – vrijednost i prometi (3Q 2020. vs. 3Q 2021.)
1.3 Očekivani razvoj društva u budućnosti
U 2021. godini Društvo će se i dalje nastaviti fokusirati na vraćanje povjerenja i podizanje standarda korporativnog upravljanja i izvještavanja na uređenom tržištu. Društvo će se fokusirati i na veću promociju postojećih izdavatelja, s naglaskom na Vodeće tržište. Društvo će nastaviti unutar kompanije razvijati IT servise koje će koristiti Zagrebačka i Ljubljanska burza, te na taj način dalje smanjivati potrebu za stranim dobavljačima.
U budućem razdoblju Društvo će nastaviti s ranije započetim projektima pri čemu će najveći naglasak biti na projektu razvoja tržišta potraživanja, regionalnog tržišta kapitala za mala i srednja poduzeća (Progress), te daljnjim aktivnostima vezanim uz financiranje i ulaganje u startupove (Funderbeam SEE).
1.4 Aktivnosti istraživanja i razvoja
Društvo kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju vlastitih servisa te širenju usluga i na slovensko tržište.
Tijekom druge polovice 2019. godine, Društvo je pristupilo migraciji downstream sustava Ljubljanske burze na interno razvijeni data warehouse sustav Društva. Rad na punoj implementaciji ovog sustava prenio se i na prvi dio 2020. godine.
Burza je također tijekom 2020. godine razvila i pustila u rad potpuno nove internetske stranice Zagrebačke i Ljubljanske burze.
1.5 Informacije o otkupu vlastitih dionica
Na dan 30. rujna 2021. godine, Društvo nije imatelj vlastitih dionica.
Od 1. siječnja do 30. rujna 2021. godine, Društvo nije stjecalo vlastite dionice.
1.6 Podružnice društva
Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi 1.401.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.
SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi 80.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.
Funderbeam South East Europe d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam South East Europe d.o.o. iznosi 244.000 kuna, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu iznosi 30%.
Dana 18. prosinca 2019. godine, Zagrebačka burza d.d. stekla je 148 dionica, odnosno udio od 5,3% u temeljnom kapitalu Makedonske burze d.d.
1.7 Financijski instrumenti koje društvo koristi
Društvo se u cijelosti financira vlastitim kapitalom. Financijski instrumenti u koje ulaže Društvo su investicijski fondovi (novčani i obveznički), te depoziti u bankama.
1.8 Ciljevi i politike društva vezane za upravljanje financijskim rizicima
U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici Društva uključujući Upravu i Nadzorni odbor.
Društvo upravlja rizicima, pa i financijskim rizicima, osobito kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije: funkciju praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i funkciju unutarnje revizije.
Navedene kontrolne funkcije svojim internim aktima obrađuju i prate u radu sve organizacijske jedinice, aktivnosti društva i pomoćne usluge.
1.9 Izloženost društva cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Društvo slobodna sredstva ulaže u otvorene novčane i obvezničke investicijske fondove, te bankovne depozite. Investicije Društva vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena Društvo umanjuje diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koje ulaže, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje te ulaganjem u fondove nižeg rizika.
Društvo nema primljenih zajmova, novac i novčana imovina Društva značajno nadmašuju obveze Društva, slijedom čega Društvo ima zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.
1.10 Izjava o transakcijama i transferima između Društva i njegovih podružnica i dioničara
Društvo potvrđuje da u 2021. godini nije bilo transakcija ni transfera između Društva i njegovih podružnica i dioničara u vrijednosti većoj od 100.000 EUR.
1.11 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Društva
U 2021. godini i dalje se nastavila neizvjesnost u pogledu mjera prevencije koje su poduzete s ciljem zaustavljanja širenja i suzbijanja COVID-19 pandemije. Nije moguće procijeniti budući vijek trajanja pandemije, ali Društvo aktivno prati situaciju i poduzimat će sve potrebne mjere s ciljem minimiziranja potencijalnih negativnih utjecaja u slučaju pogoršanja situacije. Društvo je svojom infrastrukturom i radnim procedurama u potpunosti osposobljeno i spremno za osiguravanje kontinuiteta poslovanja kako bi se trgovanje odvijalo neometano. Infrastruktura i radni procesi prilagođeni su radu u kriznim okolnostima, djelatnici su u pripravnosti, a uspješno su provedeni i testovi vezani uz rad u takvim okolnostima, čime je osigurana kontinuirana trgovina vrijednosnim papirima tijekom cijelog trgovinskog dana, bez poteškoća čak i u izvanrednim situacijama.
Dugoročan učinak može utjecati i na poslovanje društva u smislu otežanog poslovanja naših klijenata – izdavatelja, kao i smanjenja opsega trgovine radi mogućih nesigurnosti ulagatelja vezanih na utjecaj krize na hrvatsko gospodarstvo. Unatoč navedenom, na datum izdavanja ovih financijskih izvještaja Društvo i dalje podmiruje dospjele obveze te, slijedom toga, sastavlja financijske izvještaje pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja.
Osim navedenog, nisu nastali nikakvi drugi poslovni događaji ili transakcije nakon datuma bilance koji bi imali značajan utjecaj na financijska izvješća na dan ili za razdoblje tada završeno ili da su od takvog značaja za poslovanje Društva da bi zahtijevala objavu u izvještaju poslovodstva.
1.12 Rezultati poslovanja za period od 1. 1. do 30. 9. 2021. godine
U prva tri tromjesečja 2021. godine, Društvo je ostvarilo ukupno 10.163 tisuće kuna poslovnih prihoda što je za -532 tisuće kuna ili -5% manje nego u istom razdoblju prošle godine kad su iznosili 10.695 tisuća kuna. U odnosu na prva tri tromjesečja 2020. godine, prihodi od prodaje pali su sa 7.630 na 7.088 tisuća kuna, odnosno za -542 tisuće kuna ili -7,1%. Značajni pad prihoda od prodaje prvenstveno je rezultat smanjenja prihoda od provizija i članarina, koji su, nastavno na smanjenje prometa u odnosu na značajno uvećani promet vrijednosnim papirima od kraja veljače do sredine travnja 2020. godine, u prva tri tromjesečja ove godine dosegli iznos od 2.571 tisuću kuna (-641 tisuću kuna ili -20% manje u odnosu na prva tri tromjesečja 2020. godine kad su iznosili 3.212 tisuća kuna). Međutim, potrebno je napomenuti kako su samo u trećem tromjesečju prihodi od provizija i članarina veći za +157 tisuća kuna ili +23,45% u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje i iznose 826 tisuća kuna (3Q 2020. g.: 669 tisuća kuna). Nastavno na nešto manji broj novouvrštenih vrijednosnih papira nego u istom razdoblju lani, prihodi od naknada za uvrštenje iznose 713 tisuće kuna što je -143 tisuće kuna ili -16,7% manje nego u istom razdoblju lani. Unutar prihoda od prodaje porasli su jedino prihodi od održavanja uvrštenja koji su porasli na iznos od 3.803 tisuće kuna (povećanje za značajnih +241 tisuću kuna ili +6,8% u odnosu na isto razdoblje lani kad su iznosili 3.562 tisuće kuna). U odnosu na prva tri tromjesečja 2020. godine, ostali poslovni prihodi porasli su za +10 tisuća kuna ili +0,3%, odnosno s 3.065 na 3.075 tisuća kuna. Navedeni porast ostalih poslovnih prihoda posljedica je rasta prihoda od prodaje informacija (+32 tisuće kuna ili +1,8%) koji iznose 1.822 tisuće kuna dok su ostali prihodi, koji uključuju prihode od edukacija i prihode od izdavanja i održavanja LEI-ja, pali za -22 tisuće kuna ili - 1,7% i iznose i dalje značajnih 1.253 tisuće kuna.
Početkom pandemije koronavirusa, odnosno u prvom tromjesečju 2020. godine, Društvo je počelo bilježiti pad poslovnih rashoda prvenstveno zbog promijenjenog načina rada (rad od kuće, izostanak službenih putovanja, događanja uživo itd.). U prva tri tromjesečja 2021. godine ukupni poslovni rashodi Društva povećali su se za +302 tisuće kuna (+3,14%) u odnosu na isto razdoblje lani i iznose 9.924 tisuće kuna (prva tri tromjesečja 2020. g.: 9.622 tisuće kuna). Stavke poslovnih rashoda koje u prva tri tromjesečja 2021. godine bilježe pad u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje su vrijednosno usklađenje dugotrajne i kratkotrajne imovine koje iznosi 42 tisuće kuna (-49 tisuća kuna ili -53,8%), troškovi osoblja koji iznose 5.088 tisuća kuna (-37 tisuća kuna ili -0,7%) i ostali poslovni rashodi koji iznose 3 tisuće kuna (-27 tisuća kuna ili -88,5%), dok su porasli materijalni troškovi koji iznose 2.823 tisuće kuna (+402 tisuće kuna ili +16,6%), amortizacija koja iznosi 854 tisuće kuna (+9 tisuća kuna ili +1,1%) i ostali troškovi koji iznose 1.114 tisuća kuna (+4 tisuće kuna ili +0,36%).
| kuna | 1-3Q 2020 | 1-3Q 2021 | promjena | 3Q 2020 | 3Q 2021 | promjena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Broj dionica | 4.635.700 | 4.635.700 | 0,00% | 4.635.700 | 4.635.700 | 0,00% |
| Temeljni kapital | 46.357.000 | 46.357.000 | 0,00% | 46.357.000 | 46.357.000 | 0,00% |
| Ukupni kapital i rezerve | 41.932.716 | 43.309.137 | 3,28% | 41.932.716 | 43.309.137 | 3,28% |
| Ukupna imovina | 47.386.901 | 51.120.536 | 7,88% | 47.386.901 | 51.120.536 | 7,88% |
| Poslovni prihodi | 10.695.151 | 10.163.409 | -4,97% | 3.239.522 | 3.235.245 | -0,13% |
| prihodi od prodaje | 7.629.891 | 7.088.054 | -7,10% | 2.265.469 | 2.319.266 | 2,37% |
| ostali poslovni prihodi | 3.065.260 | 3.075.355 | 0,33% | 974.053 | 915.979 | -5,96% |
| Poslovni rashodi | 9.621.861 | 9.924.337 | 3,14% | 2.980.315 | 3.262.328 | 9,46% |
| materijalni troškovi | 2.421.066 | 2.823.164 | 16,61% | 711.011 | 1.047.072 | 47,27% |
| troškovi osoblja | 5.125.088 | 5.087.936 | -0,72% | 1.608.829 | 1.585.814 | -1,43% |
| amortizacija | 844.534 | 853.814 | 1,10% | 278.775 | 301.850 | 8,28% |
| ostali troškovi | 1.231.173 | 1.159.423 | -5,83% | 381.700 | 327.592 | -14,18% |
| EBIT | 1.073.290 | 239.072 | -77,73% | 259.207 | -27.083 | -110,45% |
| EBITDA | 1.917.824 | 1.092.886 | -43,01% | 537.982 | 274.767 | -48,93% |
| Financijski prihodi | 564.593 | 995.568 | 76,33% | 453.405 | 37.919 | -91,64% |
| Financijski rashodi | 285.041 | 379.779 | 33,24% | -239.142 | 121.589 | -150,84% |
| Dobit/ gubitak prije | 1.352.842 | 854.861 | -36,81% | 951.754 | -110.753 | -111,64% |
| oporezivanja | ||||||
| Porez na dobit | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Neto dobit/ gubitak razdoblja |
1.352.842 | 854.861 | -36,81% | 951.754 | -110.753 | -111,64% |
| Broj zaposlenih | 24 | 26 | 8,33% | 24 | 26 | 8,33% |
Glavni pokazatelji poslovanja Društva
Dobit Društva iz redovnog poslovanja u prva tri tromjesečja 2021. godine iznosi 239 tisuća kuna, dok je u istom razdoblju prošle godine iznosila 1.073 tisuće kuna. Na razini trećeg tromjesečja, Društvo iskazuje gubitak iz redovnog poslovanja u iznosu od -27 tisuća kuna, dok je dobit iz redovnog poslovanja u istom razdoblju lani iznosio 259 tisuća kuna. Financijski prihodi bilježe značajan rast na razini prva tri tromjesečja, dok na razini trećeg tromjesečja bilježe pad u odnosu na isto prošlogodišnje razdoblje. U prva tri tromjesečja ostvareni su financijski prihodi u iznosu od 996 tisuća kuna (+431 tisuću kuna ili +76,33%), dok samo na financijske prihode trećeg tromjesečja otpada 121 tisuću kuna (-415 tisuća kuna ili -91,64%). U prva tri tromjesečja ove godine financijski rashodi iznose 380 tisuća kuna (+95 tisuća kuna ili +33,24%), dok su samo u trećem tromjesečju viši za +361 tisuću kuna i iznose -239 tisuća kuna (u trećem tromjesečju 2020. godine, financijski rashodi su zbog smanjena nerealiziranih gubitaka od financijske imovine bili u pozitivnom iznosu od 239 tisuća kuna). Promjene u kretanju financijskih prihoda i rashoda prvenstveno su rezultat primljene dividende Ljubljanske burze u iznosu od 958 tisuća kuna i prinosa obvezničkih fondova u koje je Društvo investiralo slobodna sredstva.
S obzirom na navedeno, neto dobit Društva u prva tri tromjesečja 2021. godine iznosi 855 tisuća kuna što je za -498 tisuća kuna (-36,8%) manje nego u prva tri tromjesečja 2020. godine kad je neto dobit Društva iznosila 1.353 tisuće kuna. U trećem tromjesečju 2021. godine, neto gubitak Društva iznosi - 111 tisuća kuna što je za -1.063 tisuće kuna manje od 952 tisuće kuna neto dobiti istog razdoblja prošle godine.
Operativna dobit prije amortizacije je pozitivna i u prva tri tromjesečja 2021. godine iznosi 1.093 tisuće kuna, odnosno -825 tisuća kuna manje nego u prvih devet mjeseci 2020. godine, dok u trećem tromjesečju 2021. godine iznosi 275 tisuća kuna, odnosno -263 tisuće kuna manje nego u istom prošlogodišnjem razdoblju.
2 IZJAVA O ODGOVORNOSTI ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
Nekonsolidirani financijski izvještaji društva Zagrebačka burza d.d. sastavljeni za period od 1. 1. do 30. 9. 2021. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nekonsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1. 1. do 30. 9. 2021. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva.
Izvješće poslovodstva za prva tri tromjesečja 2021. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.
Nekonsolidirani financijski izvještaji za prva tri tromjesečja 2021. godine nisu revidirani, odnosno nije obavljen revizijski uvid.
Ivana Gažić Tomislav Gračan Predsjednica Uprave Član Uprave
Kontakt: Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska
Broj telefona: +385 1 4686 806 E-mail: [email protected]
Nekonsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Društva za razdoblje od 1. 1. do 30. 9. 2021. godine
| Prilog 1. | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2021 | d o | 30.9.2021 | ||||
| Godina: | 2021 | ||||||
| Kvartal: | 3 | ||||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | |||||||
| Matični broj (MB): | 03749606 | Oznaka matične države članice |
HR | ||||
| Matični broj subjekta (MBS): |
080034217 | ||||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
84368186611 | LEI: | 7478000050A040C0D041 | ||||
| Šifra ustanove: |
4 | ||||||
| Tvrtka izdavatelja: Zagrebačka burza d.d. | |||||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | Zagreb | |||||
| Ulica i kućni broj: Ivana Lučića 2a/22 | |||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||||
| Internet adresa: www.zse.hr | |||||||
| Broj zaposlenih 2 6 (krajem |
|||||||
| Konsolidirani izvještaj: KN |
(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | KN KD |
|||||
| Revidirano: RN |
(RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN RD |
|||||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Ljubljanska borza vrednostnih papirjev d.d. |
Ljubljana, Slovenija | Sjedište: | MB: | ||||
| 5316081 | |||||||
| Knjigovodstveni | Da (Da/Ne) |
Sigma Tax Consulting d.o.o. | Da Ne |
||||
| servis: Osoba za kontakt: Martina Butković |
(tvrtka knjigovodstvenog servisa) | ||||||
| Telefon: 01/4699-555 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||||
| Revizorsko društvo: | (tvrtka revizorskog društva) |
| BILANCA | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| stanje na dan 30.9.2021. | ||||||
| u kunama | ||||||
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. Naziv pozicije |
AOP | Zadnji dan prethodne |
Na izvještajni datum tekućeg |
|||
| oznaka | poslovne godine |
razdoblja | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| AKTIVA | ||||||
| A DUGOTRAJNA IMOVINA 002+003+009+012 | 1 | 23.205.524 | 26.413.347 | |||
| I NEMATERIJALNA IMOVINA | 2 | 971.458 | 906.925 | |||
| II MATERIJALNA IMOVINA 004+…+008 | 3 4 |
1.064.272 220.158 |
4.336.628 3.009.099 |
|||
| 1 Zemljišta i zgrade 2 Računalna oprema |
5 | 674.695 | 798.594 | |||
| 3 Ostala materijalna imovina | 6 | 6.249 | 181.314 | |||
| 4 Ulaganja u tuđu imovinu | 7 | 163.170 | 347.621 | |||
| 5 Imovina u pripremi | 8 | 0 | 0 | |||
| III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 010+011 | 9 | 21.169.794 | 21.169.794 | |||
| 1 Ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke | 10 | 19.400.367 | 19.400.367 | |||
| 2 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku | 11 | 1.769.427 | 1.769.427 | |||
| ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 12 | 0 | 0 | |||
| B KRATKOTRAJNA IMOVINA 014+020+024 I POTRAŽIVANJA 015++019 |
13 | 24.644.001 | 24.266.733 | |||
| 14 15 |
2.731.637 1.967.444 |
1.680.555 996.695 |
||||
| 1 Potraživanja od kupaca 2 Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika |
16 | 622 | 759 | |||
| 3 Potraživanja od države i drugih institucija | 17 | 4.767 | 21.425 | |||
| 4 Potraživanja od povezanih poduzetnika | 18 | 199.668 | 18.365 | |||
| 5 Ostala potraživanja | 19 | 559.136 | 643.311 | |||
| II KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 021+…+023 | 20 | 20.274.296 | 19.065.681 | |||
| 1 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku | 21 | 2.500.031 | 2.500.130 | |||
| 2 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu | 22 | 0 | 0 | |||
| 3 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i | 23 | 17.774.265 | 16.565.551 | |||
| III NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI C PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I |
24 | 1.638.068 | 3.520.497 | |||
| OBRAČUNATI PRIHODI | 25 | 86.414 | 440.456 | |||
| D UKUPNO AKTIVA 001+013+025 | 26 | 47.935.939 | 51.120.536 | |||
| E IZVANBILANČNI ZAPISI | 27 | 0 | 0 | |||
| PASIVA | ||||||
| A KAPITAL I REZERVE 029+030+031+036+037+038 I TEMELJNI KAPITAL |
28 29 |
42.454.276 46.357.000 |
43.309.137 46.357.000 |
|||
| II KAPITALNE REZERVE | 30 | 13.860.181 | 13.860.181 | |||
| III REZERVE IZ DOBITI 032++035 | 31 | 141.000 | 141.000 | |||
| 1 Zakonske rezerve | 32 | 141.000 | 141.000 | |||
| 2 Rezerve za vlastite dionice | 33 | 0 | 0 | |||
| 3 Rezerve fer vrijednosti | 34 | 0 | 0 | |||
| 4 Ostale rezerve | 35 | 0 | 0 | |||
| IV ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK | 36 | -19.778.307 | -17.903.905 | |||
| V DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE VI MANJINSKI INTERES |
37 38 |
1.874.402 0 |
854.861 0 |
|||
| B REZERVIRANJA | 39 | 0 | 0 | |||
| C KRATKOROČNE OBVEZE 041+046 | 40 | 1.914.309 | 1.993.210 | |||
| 1 Obveze za predujmove | 41 | 261.293 | 0 | |||
| 2 Obveze prema dobavljačima | 42 | 440.361 | 208.813 | |||
| 3 Obveze prema zaposlenima | 43 | 305.042 | 323.934 | |||
| 4 Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 44 | 261.991 | 230.871 | |||
| 5 Obveze prema povezanim poduzetnicima | 45 | 2.638 | 0 | |||
| 6 Ostale kratkoročne obveze | 46 | 642.984 | 1.229.592 | |||
| D DUGOROČNE OBVEZE | 47 | 32.667 | 2.208.147 | |||
| E ODGOĐENA POREZNA OBVEZA F ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD |
48 49 |
0 3.534.687 |
0 3.610.042 |
|||
| G UKUPNO PASIVA 028+039+040+047+048+049 | 50 | 47.935.939 | 51.120.536 | |||
| H IZVANBILANČNI ZAPISI | 51 | 0 | 0 | |||
| Dodatak bilanci (pozicija za konsolidirane financijske izvještaje) | ||||||
| I Kapital i rezerve 053+054 | 52 | 0 | 0 | |||
| 1 Pripisano imateljima kapitala matice | 53 | 0 | 0 |
2 Pripisano nekontrolirajućem interesu
54 0 0
| u razdoblju 1.1.2021. do 30.9.2021. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. | u kunama | |||||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | |||
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| A POSLOVNI PRIHODI 002+009 | 1 | 10.695.151 | 3.239.522 | 10.163.409 | 3.235.245 | |
| I Prihodi od prodaje 003++008 | 2 | 7.629.891 | 2.265.469 | 7.088.054 | 2.319.266 | |
| 1 Provizije i članarine | 3 | 3.212.341 | 669.324 | 2.571.324 | 826.276 | |
| 2 Prihodi od održavanja uvrštenja | 4 | 3.561.770 | 1.269.718 | 3.803.557 | 1.262.495 | |
| 3 Prihodi od naknada za uvrštenje | 5 | 855.780 | 326.427 | 713.173 | 230.495 | |
| 4 Prihodi od dražbi | 6 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5 Prihodi od prodaje članskih mjesta | 7 8 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 6 Prihod od izdavanja i održavanja LEI-ija II Ostali poslovni prihodi 010++012 |
9 | 3.065.260 | 974.053 | 3.075.355 | 915.979 | |
| 1 Naknade za korištenje sučelja za izravan pristup trgovinskom | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2 Prihodi od prodaje informacija | 11 | 1.790.257 | 607.118 | 1.822.434 | 526.356 | |
| 3 Ostali prihodi | 12 | 1.275.003 | 366.935 | 1.252.921 | 389.623 | |
| B POSLOVNI RASHODI 014+017+021+022+023+026+027 | 13 | 9.621.861 | 2.980.315 | 9.924.337 | 3.262.328 | |
| I Materijalni troškovi 015+016 | 14 | 2.421.066 | 711.011 | 2.823.164 | 1.047.072 | |
| 1 Troškovi sirovina i materijala | 15 | 394.061 | 111.226 | 329.229 | 119.255 | |
| 2 Ostali vanjski troškovi | 16 | 2.027.005 | 599.785 | 2.493.935 | 927.817 | |
| II Troškovi osoblja 018++020 | 17 | 5.125.088 | 1.608.829 | 5.087.936 | 1.585.814 | |
| 1 Neto plaće i nadnice | 18 | 2.835.038 | 895.672 | 2.909.283 | 914.897 | |
| 2 Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 19 | 1.607.047 | 498.795 | 1.484.940 | 455.282 | |
| 3 Doprinosi na plaće | 20 | 683.003 | 214.362 | 693.713 | 215.635 | |
| III Amortizacija | 21 | 844.534 | 278.775 | 853.814 | 301.850 | |
| IV Ostali troškovi | 22 | 1.110.050 | 380.888 | 1.114.056 | 329.198 | |
| V Vrijednosno usklađivanje 024+025 | 23 | 90.631 | 0 | 41.873 | 0 | |
| 1 dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2 kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 25 | 90.631 | 0 | 41.873 | 0 | |
| VI Rezerviranja | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| VII Ostali poslovni rashodi C FINANCIJSKI PRIHODI 029++034 |
27 28 |
30.492 564.593 |
812 453.405 |
3.494 995.568 |
-1.606 37.919 |
|
| 1 Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 29 | 357.213 | 356.602 | 958.709 | 1.396 | |
| 2 Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 30 | 77.884 | 67.023 | 28.285 | 33.233 | |
| 3 Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 31 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4 Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 32 | 21.829 | 21.829 | 0 | 0 | |
| 5 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6 Ostali financijski prihodi | 34 | 107.667 | 7.951 | 8.574 | 3.290 | |
| D FINANCIJSKI RASHODI 036++040 | 35 | 285.041 | -239.142 | 379.779 | 121.589 | |
| 1 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim | 36 | 518 | 370 | 164 | 17 | |
| 2 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s | 37 | 52.378 | 9.327 | 39.873 | 39.873 | |
| 3 Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 38 | 0 | -267.670 | 339.742 | 80.862 | |
| 4 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5 Ostali financijski rashodi | 40 | 232.145 | 18.831 | 0 | 837 | |
| E UKUPNI PRIHODI 001+028 | 41 | 11.259.744 | 3.692.927 | 11.158.977 | 3.273.164 | |
| F UKUPNI RASHODI 013+035 | 42 | 9.906.902 | 2.741.173 | 10.304.116 | 3.383.917 | |
| G Udio u dobiti/gubitku pridruženog i ovisnog društva | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| H DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 041-042+043 | 44 | 1.352.842 | 951.754 | 854.861 | -110.753 | |
| I POREZ NA DOBIT J DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 044-045 |
45 | 0 1.352.842 |
0 951.754 |
0 854.861 |
0 -110.753 |
|
| 46 47 |
0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 1 Promjena revalorizacijskih rezervi (nekretnina, 2 Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima |
48 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3 Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine po fer | ||||||
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4 Dobici/gubici od instrumenata zaštite novčanog tijeka | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5 Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih | 51 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6 Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| K OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT 047+…+052 | 53 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| L UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT 046+053 | 54 | 1.352.842 | 951.754 | 854.861 | -110.753 | |
| M REKLASIFIKACIJSKE USKLADE | 55 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Dodatak ** | ||||||
| Pripisano imateljima matice | 56 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Pripisano manjinskom interesu | 57 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 15 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2021. do 30.9.2021.
AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 2 3 4 1 1.352.842 854.861 2 844.534 853.814 3 0 673.423 4 594.341 292.814 5 0 0 6 0 0 7 173.036 575.697 8 2.964.753 3.250.609 9 753.713 0 10 0 0 11 0 0 12 0 0 13 0 0 14 753.713 0 15 0 0 16 82.302 0 17 0 0 18 410.642 9.986 19 2.342.462 507.982 20 2.835.406 517.968 21 758.382 763.315 22 0 0 23 3.000.000 0 24 3.758.382 763.315 25 0 0 26 0 0 27 0 0 28 0 0 29 0 0 30 0 0 31 0 0 32 0 0 33 236.172 1.122.835 34 236.172 1.122.835 35 318.428 1.638.068 36 1.051.892 1.882.427 37 0 0 1 Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2 Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3 Ostali primici od financijskih aktivnosti V Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 025+...+027 2 Novčani izdaci za isplatu dividendi 1 Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 3 Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 021+...+023 1 Dobit prije poreza 5 Ostalo smanjenje novčanog tijeka II Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 009+...+013 NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1 Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i 7 Ostalo povećanje novčanog tijeka I Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 001+...+007 1 Smanjenje kratkoročnih obveza 2 Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3 Povećanje zaliha 4 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za IX Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata VII Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 2 Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 4 Novčani primici od dividendi VI Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti 029+...+033 4 Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5 Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 3 Novčani izdaci za financijski najam VIII Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 3 Novčani primici od kamata 5 Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 015+...+019 NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1 Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne 2 Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 2 Amortizacija 3 Povećanje kratkoročnih obveza 4 Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 6 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke 5 Smanjenje zaliha Naziv pozicije 1 Obveznik: Zagrebačka burza d.d. u kunama
X Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
38 1.370.320 3.520.495
| IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za razdoblje od | 1.1.2021 | do | 30.9.2021 | u kunama | ||||||
| Raspodjeljivo vlasnicima matice |
||||||||||
| Opis pozicije |
AOP | Upisani kapital |
Rezerve kapitala |
Rezerve iz dobiti |
Dobit ili gubitak tekuće godine (razdoblja) |
Zadržana dobit ili preneseni gubitak |
Rezerve fer vrijednosti |
Ostale revalorizacijsk e rezerve |
Raspodjeljivo nekontrolirajući m interesima |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Stanje na dan početka prethodne poslovne godine |
1 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 1.193.751 -20.972.058 | 0 | 0 | 0 | 40.579.874 | |
| Promjena računovodstvenih politika |
2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ispravak pogreški prethodnih razdoblja |
3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje početka na dan prethodne poslovne godine (prepravljeno) |
4 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 1.193.751 -20.972.058 | 0 | 0 | 0 | 40.579.874 | |
| Dobit ili gubitak razdoblja |
5 | 0 | 0 | 0 | 1.874.402 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.874.402 |
| Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala |
7 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| izravno priznati prihodi i rashodi Ukupno prethodne godine (razdoblja iz prethodne godine) |
8 | 0 | 0 | 0 | 1.874.402 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.874.402 |
| Povećanje/smanjenje upisanog kapitala |
9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale uplate vlasnika |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Isplata udjela u dobiti/dividenda |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale raspodjele vlasnicima |
12 | 0 | 0 | 0 | -1.193.751 | 1.193.751 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine |
13 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 1.874.402 -19.778.307 | 0 | 0 | 0 | 42.454.276 | |
| Stanje početka tekuće na dan poslovne godine |
14 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 1.874.402 -19.778.307 | 0 | 0 | 0 | 42.454.276 | |
| Promjena računovodstvenih politika |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ispravak pogreški prethodnih razdoblja |
16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje početka tekuće na dan poslovne godine (prepravljeno) |
17 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 1.874.402 -19.778.307 | 0 | 0 | 0 | 42.454.276 | |
| Dobit ili gubitak razdoblja |
18 | 0 | 0 | 0 | 854.861 | 0 | 0 | 0 | 0 | 854.861 |
| Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala |
20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| izravno priznati prihodi i rashodi tekuće Ukupno godine (tekućeg razdoblja) |
21 | 0 | 0 | 0 | 854.861 | 0 | 0 | 0 | 0 | 854.861 |
| Povećanje/smanjenje upisanog kapitala |
22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale uplate vlasnika |
23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Isplata udjela u dobiti/dividenda |
24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale raspodjele vlasnicima |
25 | 0 | 0 | 0 | -1.874.402 | 1.874.402 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje izvještajnog tekuće na zadnji dan razdoblja poslovne godine |
26 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 854.861 -17.903.905 | 0 | 0 | 0 | 43.309.137 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja) Naziv izdavatelja: Zagrebačka burza d.d. OIB: 84368186611
Izvještajno razdoblje: 1.1.2021. - 30.9.2021. Vrste izvještaja: Nekonsolidirani
1. Društvo koje je predmet izvještavanja
Zagrebačka burza d.d. ("Društvo") je dioničko društvo sa sjedištem u Republici Hrvatskoj upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Zagrebu 5. srpnja 1991. pod matičnim brojem subjekta (MBS) 080034217. Osobni identifikacijski broj Društva (OIB) je 84368186611. Registrirana adresa Društva je Eurotower, 22. kat, Ivana Lučića 2a/22, Zagreb, Hrvatska.
2. Osnova za sastavljanje financijskih izvještaja i značajne računovodstvene politike
Osnova za sastavljanje
Financijski izvještaji pripremljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja usvojenim od strane Europske unije (MSFI). Financijski izvještaji sastavljeni su na osnovi povijesnog troška, osim financijske imovine po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka i financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit koja je mjerena po fer vrijednosti.
Detaljne informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja nalaze se u bilješci 2 uz zadnje objavljene odvojene financijske izvještaje objavljenoj u Godišnjem izvješću o stanju Društva i poslovanju u 2020. godini koji je raspoloživ na Internet stranici www.zse.hr (dalje u tekstu: Godišnje izvješće Društva).
Značajne računovodstvene politike
Prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje primjenjuje se iste računovodstvene politike kao i u posljednjim godišnjim odvojenim financijskim izvještajima za 2020. godinu koji su objavljeni na Internet stranici www.zse.hr.
Dodatne informacije prema zahtjevima MSFIJ-jeva, a koje nisu prezentirane u odvojenom izvještaju o financijskom položaju, odvojenom izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, odvojenom izvještaju o novčanim tokovima i odvojenom izvještaju o promjeni kapitala objavljeni su u izvještaju Nekonsolidirani nerevidirani financijski rezultat za period od 1.1. do 30.9.2021. godine (u nastavku: Nekonsolidirani rezultat za treće tromjesječje) koje je objavljeno na internet stranici www.zse.hr.
3. Financijske obveze, jamstva ili nepredviđeni izdaci koji nisu uključeni u bilancu, priroda i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano
Društvo nema financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu na dan 30. rujna 2021. godine niti ima dano uspostavljeno jamstvo.
4. Iznos i priroda pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
Detalji o iznosima pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave su objavljeni u bilješci 1.12 u sklopu Nekonsolidiranog rezultata za treće tromjesječje (www.zse.hr).
Pored navedenih bilježaka, dodatno obrazlažemo razlike u klasifikaciji između prihoda i rashoda kako su objavljeni u revidiranim odvojenim financijskim izvještajima i bilješkama uz odvojene financijske izvještaje kako su objavljeni u Godišnjem izvješću Društva i prihoda i rashoda objavljenih u ovoj TFI formi:
- (a) Prihodi od izdavanja i održavanja od LEI-ja su sukladno računovodstvenim politikama Društva iskazani u ostalim prihodima (pozicija AOP 12) u iznosu od 274 tisuća kuna
- (b) Ostale razlike između podataka objavljenih u financijskim izvještajima u TFI formi u odnosu na podatke iskazane u revidiranim financijskim izvještajima prikazani su u dodatku ovih bilježaka.
5. Obveze koje dospijevaju nakon više od pet godina i dugovanja pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dalo Društvo
Društvo na datum bilance nema dugovanja koja dospijevaju nakon više od pet godina. Društvo na datum bilance nema dugovanja koja su pokrivena vrijednim osiguranjem koje je izdalo Društvo.
6. Prosječan broj zaposlenih tijekom poslovne godine
Društvo je tijekom izvještajnog razdoblja 2021. godine imalo prosječno zaposleno 24 zaposlenika.
7. Kapitalizirani trošak plaće tijekom godine
Društvo u poslovnoj godini nije kapitaliziralo trošak plaća.
8. Odgođeni porezi
Društvo nema odgođenih poreza na dan 30. rujna 2021. ili na dan 31. prosinca 2020. godine.
9. Naziv i sjedište svakog društva u kojem izdavatelj, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun izdavatelja, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak
Ulaganja u ovisna društva, pridružena društva i zajedničke pothvate objavljena su u bilješkama 13. i 14. uz odvojene financijske izvještaje prezentirane u Godišnjem izvješću Društva za 2020. godinu. Tijekom izvještajnog perioda nije bilo promjena u podacima prezentiranim u Godišnjem izvješću Društva za 2020.
10. Broj i nominalnu vrijednost dionica upisanih tijekom izvještajnog razdoblja u okviru odobrenog kapitala
Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo upisa dionica u okviru odobrenog kapitala.
11.Postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
Društvo nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
12. Naziv, sjedište te pravni oblik svakog društva u kojemu izdavatelj ima neograničenu odgovornost
Društvo nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.
13. Naziv i sjedište društva koje sastavlja tromjesječni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član grupe
Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe.
Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje za treće tromjesječje 2021. godine koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.
14. Naziv i sjedište društva koje sastavlja tromjesječni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu društava iz točke 13.
Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe.
15. Mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14.
Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje koji su objavljeni na internet stranici www.zse.hr.
16.Priroda i poslovna svrhu aranžmana društava koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na izdavatelja, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja izdavatelja
Društvo nema materijalnih aranžmana sa društvima koji nisu uključeni u prezentirane nekonsolidirane financijske izvještaje 30.9.2021.
17. Priroda i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci
Događaji nakon datuma bilance su objavljeni u bilješci 1.11 uz Nekonsolidirani rezultat za treće tromjesječje 2021. godine koji je objavljen na internet stranici www.zse.hr.
Dodatak: Opis razlika između klasifikacije pojedinih pozicija financijskih izvještaja u formi TFI u odnosu na klasifikaciju koja bi bila prema revidiranim financijskim izvještajima za 2020. godinu.
| Stavka RDG-a u MSFI | Stavka RDG-a u GFI | Iznos | |
|---|---|---|---|
| HRK'000 | HRK'000 | ||
| Troškovi osoblja | 5.276 | Troškovi osoblja | 5.088 |
| Reklasifikacija sa ostalih troškova | 188 | ||
| Ostali troškovi poslovanja | 3.794 | Troškovi sirovina i materijala | 329 |
| Ostali vanjski troškovi | 2.494 | ||
| Vrijednosno usklađivanje | 42 | ||
| Ostali troškovi | 1.113 | ||
| Ostali poslovni rashodi | 4 | ||
| Reklasifikacija na troškove osoblja | (188) | ||
| Stavka bilance stanja u GFI | Iznos | ||
| Stavka bilance u MSFI | HRK'000 | HRK'000 | |
| Nekretnine i oprema | 1.262 | Zemljište i zgrade | 3.009 |
| Imovina s pravom uporabe | 3.075 | Računalna oprema | 799 |
| Ostala materijalna imovina | 181 | ||
| Ulaganja u tuđu imovinu | 348 | ||
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu | |||
| dobit | 1.302 | Dugotrajna financijska imovina | 1.769 |
| Dugoročni depoziti | 250 | ||
| Pozajmice dane povezanom društvu | 217 | ||
| Potraživanja od kupaca i ostala imovina | 1.674 | Potraživanja (kratkotrajna) | 1.681 |
| Zalihe | 6 | Zaokruženje | (1) |
| Obveze prema dobavljačima i ostale obveze (kratkoročne) | 1.134 | Obveze prema dobavljačima | 209 |
| Kratkoročne financijske obveze | 859 | Obveze prema zaposlenima | 324 |
| Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 231 | ||
| Zaokruženje | (1) | ||
| Ostale kratkoročne obveze | 1.230 | ||
| Ugovorne obveze i rezerviranja | 3.610 | Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg | |
| razdoblja | 3.610 | ||
| Zaokruženje | - |