AI Terminal
Zagrebačka burza d.d.
Quarterly Report • Feb 24, 2021
2105_10-q_2021-02-24_7daf09d8-5e88-4f12-81f2-2dd5b9826f2c.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Grupa Zagrebačke burze
Konsolidirani nerevidirani financijski rezultati za period
od 1. 1. 2020. do 31. 12. 2020. godine
- veljače 2021.
SADRŽAJ
| 1 | MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2020. DO 31. 12. 2020. GODINE 1 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.1 | Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1. 1. 2020. do 31. 12. 2020. godine 1 |
||||||
| 1.2 | Pregled trgovine na Zagrebačkoj i Ljubljanskoj burzi 5 | ||||||
| 1.3 | Očekivani razvoj Grupe u budućnosti 9 | ||||||
| 1.4 | Aktivnosti istraživanja i razvoja 9 | ||||||
| 1.5 | Informacije o otkupu vlastitih dionica 9 | ||||||
| 1.6 | Grupa Zagrebačke burze 10 | ||||||
| 1.7 | Financijski instrumenti koje Grupa koristi 10 | ||||||
| 1.8 | Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima 10 | ||||||
| 1.9 | Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka 11 | ||||||
| 1.10 | Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara 11 | ||||||
| 1.11 | Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe 11 | ||||||
| 1.12 | Rezultati poslovanja za period od 1. 1. 2020. do 31. 12. 2020. godine 12 | ||||||
| 2 | Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja 15 | ||||||
| Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1. 1. 2020. do 31. 12. 2020. godine 16 |
1 MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2020. DO 31. 12. 2020. GODINE
1.1 Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1. 1. 2020. do 31. 12. 2020. godine
U 2020. godini, Grupa Zagrebačke burze (dalje: Grupa) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:
- Dana 7. siječnja 2020. godine, donesena je Odluka o prestanku uvrštenja dionica izdavatelja HOTELI BRELA d.d., HOTELI TUČEPI d.d. i HOTELI ZLATNI RAT d.d. radi pripajanja navedenih društava dioničkom društvu SUNCE HOTELI d.d., čime prestaje postojanje navedenih izdavatelja.
- Dana 8. siječnja 2020. godine, dionica izdavatelja ALPHA ADRIATIC d.d. spuštena je u niži segment tržišta, iz Službenog u Redovito tržište.
- Dana 10. siječnja 2020. godine, donesena je Odluka o prestanku uvrštenja dionica izdavatelja AGROMEĐIMURJE d.d. nastavno na zaprimljenu odluku Glavne skupštine o povlačenju svih dionica s uvrštenja na uređenom tržištu.
- Dana 16. siječnja 2020. godine, donesena je Odluka o prestanku uvrštenja dionica izdavatelja TERMES GRUPA d.d., nastavno na zaprimljenu odluku Glavne skupštine o povlačenju svih dionica s uvrštenja na uređenom tržištu.
- U siječnju 2020. godine, na platformi Funderbeam SEE završena je kampanja za društvo STEMI u kojoj je prikupljen iznos od 318.000 EUR.
- Dana 3. ožujka 2020. godine, na Službeno tržište Burze uvrštene su dvije nove obveznice Ministarstva financija Republike Hrvatske.
- Dana 6. ožujka 2020. godine, održano je događanje "Ring the bell for gender equality" na kojem je prisustvovao Predsjednik Republike Hrvatske, g. Zoran Milanović, te je postignuta značajna medijska prisutnost ovog događanja i Zagrebačke burze.
- Dana 16. ožujka 2020. godine, nastavno na mišljenje Odbora za mjere zaštite tržišta, razinu ozbiljnosti i učinke kršenja Pravila Burze na ulagatelje te uredno funkcioniranje tržišta, donesena je Odluka o prestanku uvrštenja dionica izdavatelja iz koncerna Agrokor d.d.: BELJE d.d., JAMNICA d.d., LEDO d.d., PIK-VINKOVCI d.d., TISAK d.d., VUPIK d.d. i ZVIJEZDA d.d.
- Od dana 16. ožujka 2020. godine Zagrebačka i Ljubljanska burza posluju izvan ureda. Uredi obje burze do daljnjega su zatvoreni, a poslovanje se redovito odvija na sekundarnim lokacijama te izvan ureda tj. zaposlenici rade od kuće. Cilj burzi je osigurati kontinuiranu trgovinu, tijekom cijelog trgovinskog dana, dok će god to objektivne okolnosti dozvoljavati. Odluka je donesena u cilju zaštite zdravlja zaposlenika i klijenata kao i dugoročne održivosti poslovanja. Dana 4. svibnja 2020. godine, Zagrebačka Burza krenula je s poslovanjem u dva tima na način da prvi
tim jedan tjedan radi u uredima Burze, a drugi tim za to vrijeme radi na sekundarnim lokacijama. Ljubljanska burza krenula je s poslovanjem u dva tima dana 11. svibnja 2020. godine. Sukladno povoljnim epidemiološkim uvjetima, dana 18. svibnja 2020. godine, svi zaposlenici Ljubljanske burze počeli su raditi u uredima, dok se poslovanje Zagrebačke burze ponovno počelo odvijati na primarnoj lokaciji 1. lipnja 2020. godine. Zbog ponovnog pogoršanja epidemioloških uvjeta, Zagrebačka burza vraća se u rad u timovima početkom srpnja 2020. godine, a potpuni rad od kuće uvodi se 26. listopada 2020. godine. Ljubljanska burza počela je raditi u timovima 21. rujna, a 19. listopada 2020. godine prelazi na potpuni rad od kuće.
- Dana 20. ožujka 2020. godine, nastavno na mišljenje Odbora za mjere zaštite tržišta, razinu ozbiljnosti i učinke kršenja Pravila Burze na ulagatelje te uredno funkcioniranje tržišta, donesena je Odluka o prestanku uvrštenja dionica izdavatelja ELEKTROPROMET d.d.
- Dana 23. ožujka 2020. godine, Ljubljanska burza održala je webcast pod nazivom Predstavljanje slovenskih uvrštenih društava online.
- Dana 21. travnja 2020. godine Zagrebačka burza ponovno je uspješno okončala godišnji akreditacijski proces za lokalnog operatera LEI oznaka (Local Operating Unit, LOU) od strane Globalne LEI zaklade (Global Legal Entity Identifier Foundation, GLEIF), čime je još jednom potvrđena kvaliteta usluge Burze kao lokalnog operatera LEI oznaka.
- Dana 30. travnja 2020. godine, na Redovito tržište Burze uvrštene su dionice društva HELIOS FAROS d.d.
- Dana 6. svibnja 2020. godine, na Službeno tržište Burze uvrštena je jedna nova obveznica Ministarstva financija Republike Hrvatske.
- Dana 20. svibnja 2020. godine izdavatelji sa Zagrebačke burze i to AD Plastik, Arena Hospitality Group, Ilirija i Zagrebačka burza, te izdavatelj SavaRe s Ljubljanske burze, uključeni su u EBRDov program izrade analiza koji ima za cilj povećati javnu dostupnost analitičkih materijala za mala i srednja poduzeća uvrštena na regionalne burze.
- Dana 28. svibnja 2020. godine Ljubljanska burza održala je webcast pod nazivom "Gdje zaraditi novac u vremenima krize".
- Dana 9. lipnja 2020. godine, na Redovito tržište Burze uvrštene su dionice društva THE GARDEN BREWERY d.d.
- Dana 10. lipnja 2020. godine, održana je 11. godišnja edukacija za izdavatelje u organizaciji Zagrebačke burze, Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga i Središnjeg klirinškog depozitarnog društva, a edukativni skup po prvi je put održan virtualno, a sudjelovalo je rekordnih 160 predstavnika izdavatelja.
- Dana 6. srpnja 2020. godine, održana je Glavna skupština Zagrebačke burze na kojoj su prezentirana Godišnja financijska izvješća i konsolidirana financijska izvješća Burze za 2019. godinu, donesene odluke o upotrebi dobiti ostvarene u 2019. godini, o davanju razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora za 2019. godinu, te o imenovanju revizora Burze za 2020. godinu.
- Dana 24. kolovoza 2020. godine, održana je Glavna skupština Ljubljanske burze na kojoj su prezentirana Godišnja financijska izvješća i konsolidirana financijska izvješća Burze za 2019. godinu, donesene odluke o upotrebi dobiti ostvarene u 2019. godini, o davanju razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora za 2019. godinu, te o imenovanju revizora Burze za 2020. godinu.
- Dana 2. rujna 2020. godine, Ljubljanska burza održala je webcast pod nazivom "Predstavljanje slovenskih uvrštenih društava".
- Dana 29. rujna 2020. godine, Zagrebačka i Ljubljanska burza potpisale su s Bečkom burzom aneks glavnog okvirnog ugovora kojim se produžuje korištenje i održavanje trgovinskog sustava Xetra T7, računanje indeksa, usluga povezivanja članova s trgovinskim sustavom i sl.
- Krajem listopada 2020. godine, u skladu sa svim epidemiološkim mjerama, održana je tradicionalna zajednička konferencija Zagrebačke burze i UMFO, koja je brojala 250 sudionika, a uvodnu riječ održali su ministar financija, Guverner, Predsjednik Upravnog vijeća Hanfe, te ministar rada, mirovinskoga sustava, obitelji i socijalne politike.
- U studenom 2020. godine održana je "PRIME Plus" investitorska konferencija na kojoj su uz izdavatelje iz PRIME tržišta Zagrebačke burze po prvi puta sudjelovali i izdavatelji s Makedonske berze.
-
Posljednje tromjesečje 2020. godine bilo je vrlo aktivno u području uvrštenja i prestanka uvrštenja, pa su tako:
-
- listopada uvrštene dionice Modre špilje d.d. i Vis d.d. na Redovito tržište Burze,
-
- listopada HT prešao u Vodeće tržište, te postao šesta dionica u najvišem segmentu Burze,
-
- listopada izvrštene dionice Terra Medirerranea d.d.,
-
-
- studenog uvrštena dva ETF-a, 7CRO i 7SLO, na Redovito tržište Burze te su ujedno i prvi uvršteni ETF-ovi u povijesti Zagrebačke burze,
-
- prosinca uvrštene na Službeno tržište obveznice Atlantic Grupe d.d.,
-
- prosinca izvrštene dionice Hoteli Vodice d.d.,
-
- prosinca izvrštene obveznice Atlantic Grupe d.d.,
-
- prosinca izvrštene obveznice Jadran-galenski laboratorija,
-
- prosinca izvrštene dionice društva DTR d.d.,
-
- prosinca uvrštene obveznice Samoborke d.d. na Redovito tržište,
-
- prosinca izvrštene dionice Hotela Maestral d.d.,
-
- prosinca izvrštene dionice Istra d.d.
-
U prosincu 2020. godine, održana je tradicionalna dodjela nagrada Zagrebačke burze, kao i investitorska konferencija Ljubljanske burze zajedno s dodjelom nagrada – radi epidemioloških razloga u on line formatu.
1.2 Pregled trgovine na Zagrebačkoj i Ljubljanskoj burzi
Najveći promet vrijednosnim papirima u 2020. godini ostvaren je u razdoblju od kraja veljače do kraja travnja pod utjecajem pojave Covid-19 u Republici Hrvatskoj koji je uzrokovao velike oscilacije u cijenama i prometima na Burzi. Iz tog razloga, u prvom tromjesečju ostvaren je daleko najveći promet vrijednosnim papirima u odnosu na ostala tri tromjesečja 2020. godine, odnosno čak tri puta veći promet u odnosu na prvo tromjesečje 2019. godine (vidljivo na donjem grafičkom prikazu). Promet vrijednosnim papirima smanjivao se od početka svibnja 2020. da bi trgovinski dani u trećem tromjesečju bili zaključivani većinom manjim prometom od dnevnog prosjeka 2019. godine. Prema tome, promet je u drugom tromjesečju bio nešto viši od istog razdoblja prethodne godine, dok je u trećem tromjesečju ostvaren dvostruko manji promet vrijednosnim papirima nego u trećem tromjesečju 2019. godine. Treba uzeti u obzir kako je u rujnu 2019. godine u fokusu trgovanja bila dionica Kraša zbog tadašnjeg procesa preuzimanja, te je tada ostvaren tek 40 milijuna HRK niži sveukupni promet vrijednosnim papirima nego u rekordnom ožujku 2020. godine, kad je na promet utjecala pojava Covid-19 u Republici Hrvatskoj. U četvrtom tromjesečju 2020. godine, zabilježen je blagi porast prometa vrijednosnim papirima u odnosu na prethodno tromjesečje, a ETF-ovi, kojima se počelo trgovati sredinom studenoga, izazvali su značajan interes ulagatelja. Ostvarili su odličan promet od gotovo 22 milijuna kuna u svega nekoliko trgovinskih tjedana te su godinu zaključili "u zelenom".
Promet vrijednosnim papirima
Promatrajući samo četvrto tromjesečje 2020. godine, unutar knjige ponuda ostvaren je ukupni promet u iznosu od 513 milijuna HRK (-27,65% manje naspram četvrtog tromjesečja 2019. godine). Promet dionicama unutar knjige ponuda iznosio je 403 milijuna HRK ili -27,32% manje nego u četvrtom tromjesečju 2019. godine. Ukupno gledajući, promet unutar knjige ponuda u 2020. godini iznosio je 2,58 milijardi HRK ili +4,3% više u odnosu na 2019. godinu, od čega na promet dionica otpada 2,3 milijarde HRK, što je +5,56% više nego 2019. godine.
Tržišna kapitalizacija dionica i broj uvrštenih dionica
U odnosu na zadnji dan 2019. godine, vrijednost tržišta mjerena tržišnom kapitalizacijom na dan 31. prosinca 2020. godine, ukupno je viša za +7,1 milijardi HRK ili +2,7%, dok je tržišna kapitalizacija dionica niža za -10,6 milijardi HRK ili -7,18%. Osim već poznatog utjecaja virusa Covid-19, razlog pada tržišne kapitalizacije dionica ogleda se u manjem broju uvrštenih dionica (gornji graf). Na dan 31. prosinca 2020. uvršteno je ukupno 15 dionica manje u odnosu na isti dan 2019. godine, 14 dionica manje na Redovitom te dvije dionice manje na Službenom tržištu, od čega je jedna prešla u višu kotaciju, Vodeće tržište.
| 2019. | 2020. | promjena | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Promet vrijednosnim papirima (HRK) | |||||
| Promet unutar knjige ponuda | 2.471.654.732 | 2.577.834.414 | 4,30% | ||
| Dionice | 2.179.124.772 | 2.300.273.793 | 5,56% | ||
| Obveznice | 292.529.960 | 255.649.429 | -12,61% | ||
| ETF-ovi | 0 | 21.911.192 | |||
| Blok promet dionica | 522.597.696 | 551.112.599 | 5,46% | ||
| Blok promet obveznica | 0 | 0 | |||
| UKUPNO | 2.994.252.428 | 3.128.947.013 | 4,50% | ||
| Tržišna kapitalizacija dionica (HRK) | |||||
| Vodeće tržište | 15.395.492.904 | 28.716.090.400 | 86,52% | ||
| Službeno tržište | 59.131.758.922 | 41.567.941.436 | -29,70% | ||
| Redovito tržište | 73.456.186.221 | 67.075.063.881 | -8,69% | ||
| UKUPNO | 147.983.438.047 | 137.359.095.717 | -7,18% | ||
| Broj uvrštenih vrijednosnih papira |
Pregled trgovine na Zagrebačkoj burzi
| Dionice | 119 | 104 | -12,61% |
|---|---|---|---|
| Vodeće tržište | 5 | 6 | 20,00% |
| Službeno tržište | 24 | 22 | -8,33% |
| Redovito tržište | 90 | 76 | -15,56% |
| Obveznice | 26 | 26 | 0,00% |
| ETF-ovi | 0 | 2 | |
| UKUPNO | 145 | 130 | -10,34% |
Osim CROBEXkonstrukta, koji je porastao za značajnih +61,74%, te CROBEXindustrija (+9,19%) i CROBEXturist (+0,61%), svi ostali dionički indeksi zaključili su 2020. godinu nižom vrijednošću u odnosu na 31. prosinca 2019. godine. Najveći pad zabilježio je CROBEX (-13,79%), a slijede ga CROBEXtr (- 12,5%), CROBEXprime (-9,97%), CROBEXnutris (-9,53%), CROBEX10 (-9,34%), CROBEXplus (-0,4%). Regionalni indeks ADRIAprime pao je -3,28% od 31. prosinca 2019. godine. Obveznički indeksi također bilježe blagi pad u odnosu na isti dan prethodne godine: CROBIS (-2,8%), CROBIStr (-0,16%). U svibnju 2020. godine, Burza uvodi novi dionički indeks, CROBEX10tr, dok je računanje indeksa CROBEXtransport prestalo nakon listopada 2019. godine radi premalog broja potencijalnih sastavnica ovog indeksa. Navedeni podaci vidljivi su u narednoj tabeli.
| Indeks | 31.12.2019. | 31.12.2020. | promjena | Promet (HRK) 2019. |
Promet (HRK) 2020. |
promjena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CROBEX | 2.017,43 | 1.739,29 | -13,79% | 1.350.953.901 | 1.885.108.067 | 39,54% |
| CROBEXtr | 1.348,37 | 1.179,89 | -12,50% | 1.350.953.901 | 1.885.108.067 | 39,54% |
| CROBEX10 | 1.199,89 | 1.087,81 | -9,34% | 1.105.200.099 | 1.579.203.982 | 42,89% |
| CROBEX10tr | \ | 1.087,33 | \ | \ | 484.036.133 | \ |
| CROBEXprime | 1.164,17 | 1.048,11 | -9,97% | 460.385.377 | 771.279.606 | 67,53% |
| CROBEXplus | 1.108,73 | 1.104,30 | -0,40% | 1.746.444.397 | 1.866.174.136 | 6,86% |
| CROBEXindustrija | 870,48 | 950,45 | 9,19% | 187.629.843 | 324.532.518 | 72,96% |
| CROBEXkonstrukt | 432,14 | 698,94 | 61,74% | 17.588.508 | 96.873.815 | 450,78% |
| CROBEXnutris | 689,01 | 623,36 | -9,53% | 663.015.538 | 286.638.338 | -56,77% |
| CROBEXturist | 3.456,83 | 3.477,97 | 0,61% | 345.681.037 | 434.896.393 | 25,81% |
| CROBIS | 115,59 | 112,36 | -2,80% | 9.656.303.872 | 25.040.891.148 | 159,32% |
| CROBIStr | 187,18 | 186,89 | -0,16% | 9.656.442.652 | 25.040.891.148 | 159,32% |
| ADRISprime | 1.109,27 | 1.072,87 | -3,28% | \ | \ | \ |
Indeksi – vrijednost i prometi (2019. vs. 2020.)
Međutim, usporedba podataka za četvrto tromjesečje s podacima prvog tromjesečja 2020. godine pokazuje stabilan i pozitivan trend. Naime, nakon naglog pada vrijednosti indeksa od kraja veljače 2020. godine uslijed značajnog povećanja prometa vrijednosnim papirima, vrijednosti indeksa počinju se normalizirati i kontinuirano rasti od svibnja. Sljedeća tabela pokazuje kako su svi dionički indeksi porasli u odnosu na zaključnu vrijednost 31. ožujka 2020. godine. Najveći porast bilježe CROBEXkonstrukt (+129,7%), CROBEXindustrija (+53,02%), CROBEXturist (+36,90), CROBEXplus (+35,15%), i CROBEXprime (+25,49%), a slijede ih CROBEXtr (+19,06%), CROBEX10 (+18,59%), CROBEX (+17,48%) i CROBEXnutris (+9,62%). Regionalni indeks ADRIAprime porastao je za +28,20%, a obveznički indeksi za +3,08% (CROBIStr), odnosno +1,12% (CROBIS).
| Indeks | 31.3.2020. | 31.12.2020. | promjena | Promet (HRK) 1Q 2020. |
Promet (HRK) 4Q 2020. |
promjena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CROBEX | 1.480,51 | 1.739,29 | 17,48% | 833.729.502 | 336.922.050 | -59,59% |
| CROBEXtr | 990,99 | 1.179,89 | 19,06% | 833.729.502 | 336.922.050 | -59,59% |
| CROBEX10 | 917,27 | 1.087,81 | 18,59% | 726.698.762 | 279.501.265 | -61,54% |
| CROBEX10tr | \ | 1.087,33 | \ | \ | 279.501.265 | \ |
| CROBEXprime | 835,20 | 1.048,11 | 25,49% | 319.143.034 | 154.875.313 | -51,47% |
| CROBEXplus | 817,11 | 1.104,30 | 35,15% | 806.419.202 | 301.771.814 | -62,58% |
| CROBEXindustrija | 621,12 | 950,45 | 53,02% | 135.462.693 | 65.331.015 | -51,77% |
| CROBEXkonstrukt | 304,28 | 698,94 | 129,70% | 5.455.560 | 21.696.511 | 297,70% |
| CROBEXnutris | 568,63 | 623,36 | 9,62% | 121.086.165 | 58.995.416 | -51,28% |
| CROBEXturist | 2.540,45 | 3.477,97 | 36,90% | 202.364.961 | 58.478.758 | -71,10% |
| CROBIS | 111,11 | 112,36 | 1,12% | 7.889.119.416 | 954.125.363 | -87,91% |
| CROBIStr | 181,30 | 186,89 | 3,08% | 7.889.119.416 | 954.125.363 | -87,91% |
| ADRISprime | 836,85 | 1072,87 | 28,20% | \ | \ | \ |
Indeksi – vrijednost i prometi (1Q 2020. vs. 4Q 2020.)
Ukupni promet vrijednosnim papirima na Ljubljanskoj burzi u 2020. godini povećao se za +21,68% u odnosu na 2019. godinu. Kao i u Hrvatskoj, povećanje prometa pod utjecajem je pojave Covid-19 u Sloveniji, pri čemu je promet dionicama u 2020. godini dosegao gotovo 400 milijuna EUR (povećanje za +31,12% u odnosu na godinu prije kad je promet dionicama iznosio nešto više od 300 milijuna EUR), dok je promet obveznicama ostvaren u iznosu od 2 milijuna EUR (smanjenje za -92,64% u odnosu na 2019. godinu kad je promet obveznicama iznosio 25 milijuna EUR).
Promet na Ljubljanskoj burzi
U odnosu na 31. prosinac 2019. godine, tržišna kapitalizacija dionica pala je za -2,1% i na zadnji dan 2020. godine iznosi 6,92 milijarde EUR. Od zadnje vrijednosti 31. prosinca 2019. godine, indeks SBI TOP pao je za -2,78%.
| 2019. | 2020. | promjena | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ukupan promet vrijednosnim papirima (EUR) | 329.506.363 | 400.941.645 | 21,68% | |||
| Dionice | 304.372.015 | 399.091.846 | 31,12% | |||
| Obveznice | 25.131.378 | 1.849.800 | -92,64% | |||
| Komercijalni papiri | 2.970 | 0 | -100,00% | |||
| Tržišna kapitalizacija dionica na dan 31. 12. (EUR) | 7.067.579.297 | 6.919.359.198 | -2,10% | |||
| Vrijednost indeksa na dan 31. 12. | 926 | 900 | -2,78% |
Pregled trgovine na Ljubljanskoj burzi
1.3 Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
U 2021. godini Grupa će se i dalje nastaviti fokusirati na vraćanje povjerenja i podizanje standarda korporativnog upravljanja i izvještavanja na uređenom tržištu. Grupa će se fokusirati i na veću promociju postojećih izdavatelja, s naglaskom na Vodeće tržište.
U budućem razdoblju Grupa će nastaviti s ranije započetim projektima pri čemu će najveći naglasak biti na projektu razvoja tržišta potraživanja, regionalnog tržišta kapitala za mala i srednja poduzeća (Progress), te daljnjim aktivnostima vezanim uz financiranje i ulaganje u startupove (Funderbeam SEE).
1.4 Aktivnosti istraživanja i razvoja
Grupa kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju vlastitih servisa te širenju usluga i na slovensko tržište.
Tijekom druge polovice 2019. godine, Zagrebačka burza pristupila je migraciji downstream sustava Ljubljanske burze na interno razvijeni data warehouse sustav Društva. Rad na punoj implementaciji ovog sustava prenio se i na prvi dio 2020. godine.
1.5 Informacije o otkupu vlastitih dionica
Na dan 31. prosinca 2020. godine, društva iz Grupe nisu imatelji vlastitih dionica.
Od 1. siječnja 2020. do 31. proinca 2020. godine, društva iz Grupe nisu stjecala vlastite dionice.
1.6 Grupa Zagrebačke burze
Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi 1.401.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.
SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi 80.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.
Funderbeam South East Europe d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam South East Europe d.o.o. iznosi 244.000 HRK, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu od dana 7. srpnja 2020. godine iznosi 30% 1 .
Dana 18. prosinca 2019. godine, Zagrebačka burza d.d. stekla je 148 dionica, odnosno udio od 5,3% u temeljnom kapitalu Makedonske burze d.d.
1.7 Financijski instrumenti koje Grupa koristi
Društva iz Grupe financiraju se vlastitim kapitalom. Financijski instrumenti u koje ulažu društva iz Grupe su investicijski fondovi (novčani i obveznički) i depoziti (a vista i oročeni).
1.8 Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima
U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici društava iz Grupe, uključujući Uprave i Nadzorne odbore društava iz Grupe.
Društva iz Grupe samostalno upravljaju rizicima, pa i financijskim rizicima. Rizicima se osobito upravlja kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije koje postoje u društvima Zagrebačka burza i
1 Zagrebačka burza je dana 7. srpnja 2020. godine sklopila ugovor o kupoprodaji i prijenosu poslovnih udjela koji predstavljaju 10% u temeljnom kapitalu društva Funderbeam SEE d.o.o. Nakon predmetnog stjecanja, udjel Zagrebačke burze u ukupnom temeljnom kapitalu društva Funderbeam SEE d.o.o. iznosi 30%.
Ljubljanska burza, te kroz njihovu suradnju i koordinaciju, a te funkcije su praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i unutarnja revizija.
Navedene kontrolne funkcije svojim internim aktima obrađuju i prate u radu sve organizacijske jedinice, aktivnosti društva i pomoćne usluge.
1.9 Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Društva iz Grupe, Zagrebačka i Ljubljanska burza, slobodna sredstva ulažu u otvorene novčane i obvezničke investicijske fondove, te bankovne depozite. Investicije društava Zagrebačka i Ljubljanska burza vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena društva Zagrebačka i Ljubljanska burza umanjuju diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koja ulažu, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje, te ulaganjem fondove nižeg rizika.
Društva SEE Link i Funderbeam SEE nisu izložena rizicima navedenim u ovoj točki.
Niti jedno od društva iz Grupe nema primljenih zajmova od vanjskih financijskih institucija. Novac i novčana imovina društava iz Grupe značajno nadmašuju njihove obveze, slijedom čega društva iz Grupe imaju zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.
1.10 Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara
Grupa potvrđuje da u 2020. godini nije bilo transakcija ni transfera unutar Grupe i između Grupe i dioničara u vrijednosti većoj od EUR 100.000.
1.11 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe
Pojava i širenje virusa Covid-19 u Republici Hrvatskoj i Sloveniji te mjere koje su poduzete s ciljem zaustavljanja širenja i suzbijanja virusa zasigurno će imati negativne učinke na cjelokupno gospodarstvo. Kako bi navedeni učinci bili ublaženi, Vlade zemalja predstavile su niz mjera za potporu gospodarstva. Društva iz Grupe se u nije kvalificiralo niti za jednu od navedenih mjera.
Grupa je svojom infrastrukturom i radnim procedurama u potpunosti osposobljena i spremna za osiguravanje kontinuiteta poslovanja kako bi se trgovanje odvijalo neometano. Infrastruktura i radni procesi prilagođeni su radu u kriznim okolnostima, djelatnici su u pripravnosti, izvršene su dodatne investicije potrebne za rad od kuće, a uspješno su provedeni i testovi vezani uz rad u takvim okolnostima, čime je osigurano da se trgovanje i poslovanje odvijaju bez poteškoća čak i u izvanrednim situacijama. Grupa će nastaviti pomno pratiti razvoj situacije kako bi osigurala uredno funkcioniranje tržišta, financijsku stabilnost i zaštitu ulagatelja.
1.12 Rezultati poslovanja za period od 1. 1. 2020. do 31. 12. 2020. godine
U 2020. godini, Grupa je ostvarila ukupno 26.311 tisuća HRK poslovnih prihoda što je za +1.322 tisuće HRK ili +5,29% više nego u 2019. godini kad su poslovni prihodi iznosili 24.989 tisuća HRK. U odnosu na prethodnu godinu, prihodi od prodaje su 2020. godine porasli sa 15.476 na 18.642 tisuće HRK, odnosno za značajnih +3.166 tisuća HRK, pri čemu su najveći porast unutar prihoda od prodaje zabilježili prihodi od provizija i članarina, koji su porasli sa 7.455 na 8.876 tisuća HRK, odnosno za +1.421 tisuću HRK ili +19,06%, na što je velik utjecaj imao već spomenuti povećani obujam trgovine od kraja veljače do kraja travnja 2020. godine. Međutim, promatrajući samo četvrto tromjesečje 2020. godine, provizije i članarine manje su za -174 tisuće HRK ili -8,17% u odnosu na četvrto tromjesečje prethodne godine (pad s 2.130 na 1.956 tisuća HRK) što je odraz pada prometa vrijednosnim papirima od sredine 2020. godine. Unutar prihoda od prodaje porasli su još prihodi od održavanja uvrštenja (porast sa 6.506 na 7.705 tisuća HRK, odnosno +1.198 tisuća HRK ili +18,42%), prihodi od naknada za uvrštenje, nastavno na veći broj novouvrštenih vrijednosnih papira nego godinu prije, porasli su s 1.118 na 1.692 tisuće HRK, odnosno za +574 tisuće HRK ili +51,28%), dok su prihodi od izdavanja LEI-ja pali s 396 na 370 tisuća HRK (-26 tisuća HRK ili -6,6%). U odnosu na 2019. godinu, u 2020. godini, ostali poslovni prihodi ukupno su pali za -1.845 tisuća HRK (pad s 9.513 na 7.668 tisuća HRK, odnosno -1.845 tisuća HRK ili - 19,39%), unutar kojih su prihodi od prodaje informacija pali sa 6.002 na 5.878 tisuća HRK (-124 tisuća HRK ili -2,06%), a ostali prihodi s 3.511 na 1.790 tisuća HRK (-1.721 tisuća HRK ili -49,02%). Značajno niži iznos ostalih prihoda u 2020. godini u odnosu na godinu ranije, ponajviše je posljedica održavanja manjeg broja edukacija zbog čega su u jednom dijelu izostali prihodi od održavanja seminara (u 2019. godini konsolidirani prihodi od seminara iznosili su 1.688 tisuća HRK). Međutim, usprkos COVID-19 krizi, Zagrebačka burza organizirala je održavanje edukacija putem on-line platformi te je u 2020. godini ostvaren manji, ali značajni prihod od edukacije u iznosu od 643 tisuće HRK, dok je Ljubljanska burza u istom razdoblju ostvarila prihod po istoj osnovi u iznosu od 132 tisuće HRK. Pored prihoda od edukacija, značajnije smanjenje unutar stavke ostali prihodi zabilježeno je kod naplaćenih ispravljenih potraživanja (2019. g.: 533 tisuće HRK; 2020. g.: 163 tisuće HRK), dok su prihodi od prodaje osnovnih sredstava u potpunosti izostali (2019. g.: 364 tisuće HRK).
Ukupni poslovni rashodi Grupe u 2020. godini iznose 24.147 tisuća HRK što predstavlja smanjenje za - 1.255 tisuća HRK ili -4,94% u odnosu na 2019. godinu kad su poslovni rashodi iznosili 25.402 tisuće HRK. Navedeni značajni pad poslovnih rashoda direktno je povezan s promijenjenim načinom rada uslijed pandemije koronavirusa, prvenstveno radom od kuće, te praktički izostankom održavanja promotivnih aktivnosti uživo. Na smanjenje poslovnih rashoda najviše je utjecalo smanjenje materijalnih troškova (-1.084 tisuće HRK ili -13,8%; sa 7.854 na 6.770 tisuća HRK) i ostalih troškova (- 869 tisuća HRK ili -21,45%, odnosno s 4.053 na 3.184 tisuće HRK) za čiji pad je najzaslužnije smanjenje troškova prevodilačkih, odvjetničkih, javnobilježničkih i konzultantskih usluga, autorskih honorara vezanih uz edukaciju, reprezentacije, službenih putovanja i PR-a. Naspram 2019. godine, u 2020. godini pad su zabilježili i ostali poslovni rashodi (-424 tisuće HRK ili -68,92%; sa 615 na 191 tisuću HRK), te vrijednosno usklađivanje dugotrajne i kratkotrajne imovine (-80 tisuća HRK ili -20,51%; s 388 na 308 tisuća HRK), dok su troškovi osoblja porasli za +1.102 tisuće HRK ili +10,38% (s 10.619 na 11.721 tisuću HRK) što je u okviru planiranog, a amortizacija za +100 tisuća HRK ili +5,34% (s 1.873 na 1.973 tisuće HRK).
Glavni pokazatelji poslovanja Grupe
| HRK 000 | 2019. | 2020. | promjena | 4Q 2019. | 4Q 2020. | promjena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ukupni kapital i rezerve | 40.262 | 42.669 | 5,98% | 40.262 | 42.669 | 5,98% |
| Ukupna imovina | 47.797 | 51.173 | 7,06% | 47.797 | 51.173 | 7,06% |
| Poslovni prihodi | 24.989 | 26.311 | 5,29% | 7.504 | 6.788 | -9,54% |
| prihodi od prodaje | 15.476 | 18.642 | 20,46% | 4.278 | 4.542 | 6,19% |
| ostali poslovni prihodi | 9.513 | 7.668 | -19,39% | 3.226 | 2.245 | -30,40% |
| Poslovni rashodi | 25.402 | 24.147 | -4,94% | 7.363 | 6.727 | -8,64% |
| materijalni troškovi | 7.854 | 6.770 | -13,80% | 2.150 | 1.984 | -7,70% |
| troškovi osoblja | 10.619 | 11.721 | 10,38% | 2.879 | 2.872 | -0,25% |
| amortizacija | 1.873 | 1.973 | 5,34% | 477 | 504 | 5,58% |
| ostali troškovi | 5.056 | 3.683 | -27,15% | 1.856 | 1.367 | -26,38% |
| EBIT | -413 | 2.164 | -623,69% | 141 | 61 | -56,78% |
| EBITDA | 1.460 | 4.137 | 183,36% | 619 | 565 | -8,66% |
| Financijski prihodi | 1.464 | 501 | -65,78% | 53 | 263 | 400,40% |
| Financijski rashodi | 90 | 303 | 236,91% | 32 | 13 | -60,21% |
| Udio u dobiti/gubitku pridruženog i ovisnog društva |
75 | -25 | -133,58% | 45 | -56 | -223,44% |
| Dobit/ gubitak prije oporezivanja | 1.036 | 2.336 | 125,53% | 207 | 256 | 23,77% |
| Porez na dobit | 95 | 184 | 94,20% | 69 | -25 | -136,15% |
| Neto dobit/ gubitak razdoblja | 941 | 2.152 | 128,68% | 138 | 281 | 103,74% |
| Ostala sveobuhvatna dobit | 95 | 239 | 152,85% | 140 | -20 | -114,18% |
| Ukupna sveobuhvatna dobit | 1.036 | 2.391 | 130,89% | 278 | 261 | -5,81% |
Dobit Grupe iz redovnog poslovanja u 2020. godini iznosi 2.164 tisuće HRK, dok je 2019. godine iskazan gubitak iz redovnog poslovanja u iznosu od -413 tisuća HRK. Na razini četvrtog tromjesečja 2020. godine, Grupa je ostvarila dobit iz redovnog poslovanja u iznosu od 61 tisuću HRK, dok je dobit iz redovnog poslovanja u istom razdoblju prethodne godine iznosila 141 tisuću HRK. Financijski prihodi u 2020. godini iznose 501 tisuću HRK (pad za -963 tisuće HRK ili -65,78% u odnosu na 2019. godinu), a većina tog iznosa (384 tisuće HRK) ostvarena je samo u drugom polugodištu što ukazuje na značajno smanjene ili čak negativne prinose obvezničkih fondova u koje je Grupa investirala slobodna sredstva u prvom polugodištu 2020. godine. Sredinom 2020. godine, ostvaren je i prihod od prodaje financijske imovine koju je Zagrebačka burza dobila u procesu predstečajne nagodbe jednog izdavatelja. U 2020. godini financijski rashodi iznose 303 tisuće HRK, +213 tisuća HRK u odnosu na godinu ranije.
Uzimajući u obzir sve navedeno te porez na dobit u iznosu od 184 tisuće HRK, neto dobit Grupe u 2020. godini iznosi 2.152 tisuće HRK što je za +1.211 tisuća HRK (+128,68%) više nego 2019. godine kad je neto dobit Grupe iznosila 941 tisuću HRK. U četvrtom tromjesečju 2020. godine, porez na dobit iznosi -25 tisuća HRK, a neto dobit Grupe iznosi 281 tisuću HRK što je za +143 tisuće HRK (+103,74%) više od 138 tisuća HRK neto dobiti istog razdoblja 2019. godine. Pridodajući neto dobiti ostalu sveobuhvatnu dobit, u 2020. godini ukupna sveobuhvatna dobit iznosi 2.391 tisuću HRK (porast za +1.356 tisuća HRK ili +130,89% u odnosu na 1.036 tisuća HRK u 2019. godini), a samo u četvrtom tromjesečju 2020. godine iznosi 261 tisuću HRK (pad za -17 tisuća HRK ili -5,81% u odnosu na 278 tisuće HRK u istom razdoblju 2019. godine).
Operativna dobit prije amortizacije je pozitivna i u 2020. godini iznosi 4.137 tisuća HRK, odnosno +2.677 tisuća HRK više nego u 2019. godini, dok samo u četvrtom tromjesečju 2020. godine iznosi 565 tisuća HRK, odnosno -54 tisuća HRK manje nego u istom razdoblju 2019. godine.
2 Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
Konsolidirani financijski izvještaji Grupe Zagrebačke burze sastavljeni za period od 1. 1. 2020. do 31. 12. 2020. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1. 1. 2020. do 31. 12. 2020. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe.
Izvješće poslovodstva za 2020. godinu sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Grupe uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Grupa izložena.
Konsolidirani financijski izvještaji za 2020. godinu nisu revidirani, odnosno nije obavljen revizijski uvid.
Kontakt: Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska
Broj telefona: +385 1 4686 806 E-mail: [email protected]
Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1. 1. 2020. do 31. 12. 2020. godine
| Prilog 1. | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2020 | d o | 31.12.2020 | ||
| Godina: | 2020 | ||||
| Kvartal: | 4 | ||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | Oznaka matične | ||||
| Matični broj (MB): | 03749606 | države članice | HR | ||
| Matični broj subjekta (MBS): |
080034217 | ||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
84368186611 | LEI: | 7478000050A040C0D041 | ||
| Šifra ustanove: |
4 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: Zagrebačka burza d.d. | |||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | Zagreb | |||
| Ulica i kućni broj: Ivana Lučića 2a/22 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.zse.hr | |||||
| Broj zaposlenih (krajem |
3 6 | ||||
| Konsolidirani izvještaj: | KD | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | KN KD |
||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN RD |
||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: MB: |
||||
| Ljubljanska borza vrednostnih papirjev d.d. | Ljubljana, Slovenija | 5316081 | |||
| Da Ne |
|||||
| Knjigovodstveni servis: |
Da | (Da/Ne) | Sigma Tax Consulting d.o.o. (tvrtka knjigovodstvenog servisa) |
||
| Osoba za kontakt: Martina Butković | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: 01/4699-555 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Revizorsko društvo: | (tvrtka revizorskog društva) | ||||
| Ovlašteni revizor: | (ime i prezime) |
| BILANCA | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| stanje na dan 31.12.2020 | |||||||
| u kunama | |||||||
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||
| AKTIVA | |||||||
| A DUGOTRAJNA IMOVINA 002+003+009+012 | 1 | 14.982.290 | 15.620.230 | ||||
| I NEMATERIJALNA IMOVINA | 2 | 2.950.730 | 2.789.166 | ||||
| II MATERIJALNA IMOVINA 004+…+008 | 3 | 9.882.399 | 9.253.391 | ||||
| 1 Zemljišta i zgrade | 4 | 7.208.909 | 6.953.709 | ||||
| 2 Računalna oprema | 5 6 |
160.729 1.115.814 |
674.695 1.004.413 |
||||
| 3 Ostala materijalna imovina 4 Ulaganja u tuđu imovinu |
7 | 1.396.947 | 620.574 | ||||
| 5 Imovina u pripremi | 8 | 0 | 0 | ||||
| III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 010+011 | 9 | 1.886.546 | 3.391.957 | ||||
| 1 Ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke | 10 | 117.119 | 115.150 | ||||
| 2 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku | 11 | 1.769.427 | 3.276.807 | ||||
| ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 12 | 262.615 | 185.716 | ||||
| B KRATKOTRAJNA IMOVINA 014+020+024 | 13 | 32.425.983 | 34.060.357 | ||||
| I POTRAŽIVANJA 015++019 | 14 | 3.758.157 | 2.951.824 | ||||
| 1 Potraživanja od kupaca | 15 | 3.009.814 | 2.278.383 | ||||
| 2 Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 16 | 390 | 622 | ||||
| 3 Potraživanja od države i drugih institucija | 17 | 169.253 | 112.673 | ||||
| 4 Potraživanja od povezanih poduzetnika | 18 | 0 | 0 | ||||
| 5 Ostala potraživanja | 19 | 578.700 | 560.146 | ||||
| II KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 021+…+023 | 20 | 21.074.626 | 21.784.766 | ||||
| 1 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku | 21 | 1.491.567 | 4.010.501 | ||||
| 2 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu | 22 | 0 | 0 | ||||
| 3 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i III NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI |
23 | 19.583.059 | 17.774.265 | ||||
| C PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I | 24 | 7.593.200 | 9.323.767 | ||||
| OBRAČUNATI PRIHODI | 25 | 1.296.633 | 1.413.477 | ||||
| D UKUPNO AKTIVA 001+013+025 | 26 | 48.704.906 | 51.094.064 | ||||
| E IZVANBILANČNI ZAPISI | 27 | 0 | 0 | ||||
| PASIVA | |||||||
| A KAPITAL I REZERVE 029+030+031+036+037+038 | 28 | 40.539.321 | 42.930.679 | ||||
| I TEMELJNI KAPITAL | 29 | 46.357.000 | 46.357.000 | ||||
| II KAPITALNE REZERVE | 30 | 13.860.181 | 13.860.181 | ||||
| III REZERVE IZ DOBITI 032++035 | 31 | 681.243 | 920.350 | ||||
| 1 Zakonske rezerve | 32 | 141.000 | 141.000 | ||||
| 2 Rezerve za vlastite dionice | 33 | 0 | 0 | ||||
| 3 Rezerve fer vrijednosti | 34 | 0 | 0 | ||||
| 4 Ostale rezerve | 35 | 540.243 | 779.350 | ||||
| IV ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK | 36 | -21.300.251 | -20.359.103 | ||||
| V DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE VI MANJINSKI INTERES |
37 38 |
941.148 0 |
2.152.251 0 |
||||
| B REZERVIRANJA | 39 | 103.028 | 118.209 | ||||
| C KRATKOROČNE OBVEZE 041+046 | 40 | 2.857.784 | 2.363.333 | ||||
| 1 Obveze za predujmove | 41 | 17.007 | 266.720 | ||||
| 2 Obveze prema dobavljačima | 42 | 950.881 | 662.173 | ||||
| 3 Obveze prema zaposlenima | 43 | 683.834 | 726.747 | ||||
| 4 Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 44 | 438.106 | 429.996 | ||||
| 5 Obveze prema povezanim poduzetnicima | 45 | 0 | 5.276 | ||||
| 6 Ostale kratkoročne obveze | 46 | 767.956 | 272.421 | ||||
| D DUGOROČNE OBVEZE | 47 | 567.952 | 275.174 | ||||
| E ODGOĐENA POREZNA OBVEZA | 48 | 188.394 | 189.395 | ||||
| F ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD | 49 | 4.448.427 | 5.217.274 | ||||
| G UKUPNO PASIVA 028+039+040+047+048+049 | 50 | 48.704.906 | 51.094.064 | ||||
| H IZVANBILANČNI ZAPISI | 51 | 0 | 0 | ||||
| Dodatak bilanci (pozicija za konsolidirane financijske izvještaje) | |||||||
| I Kapital i rezerve 053+054 | 52 | 40.539.321 | 42.930.679 | ||||
| 1 Pripisano imateljima kapitala matice | 53 | 40.539.321 | 42.930.679 | ||||
| 2 Pripisano nekontrolirajućem interesu | 54 | 0 | 0 |
| u kunama Obveznik: Zagrebačka burza d.d. |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | |||||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| A POSLOVNI PRIHODI 002+009 | 1 | 24.988.503 | 7.503.900 | 26.310.513 | 6.787.854 | ||
| I Prihodi od prodaje 003++008 | 2 | 15.475.525 | 4.277.808 | 18.642.358 | 4.542.490 | ||
| 1 Provizije i članarine | 3 | 7.454.638 | 2.129.798 | 8.875.770 | 1.955.758 | ||
| 2 Prihodi od održavanja uvrštenja | 4 | 6.506.452 | 1.927.697 | 7.704.733 | 2.051.150 | ||
| 3 Prihodi od naknada za uvrštenje | 5 | 1.118.504 | 125.834 | 1.692.039 | 443.194 | ||
| 4 Prihodi od dražbi | 6 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5 Prihodi od prodaje članskih mjesta | 7 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6 Prihod od izdavanja i održavanja LEI-ija | 8 | 395.931 | 94.479 | 369.816 | 92.388 | ||
| II Ostali poslovni prihodi 010++012 | 9 | 9.512.978 | 3.226.092 | 7.668.155 | 2.245.364 | ||
| 1 Naknade za korištenje sučelja za izravan pristup trgovinskom | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| sustavu (API) 2 Prihodi od prodaje informacija |
11 | 6.002.141 | 1.745.331 | 5.878.313 | 1.509.564 | ||
| 3 Ostali prihodi | 12 | 3.510.837 | 1.480.761 | 1.789.842 | 735.800 | ||
| B POSLOVNI RASHODI 014+017+021+022+023+026+027 | 13 | 25.401.641 | 7.362.656 | 24.146.947 | 6.726.814 | ||
| I Materijalni troškovi 015+016 | 14 | 7.853.759 | 2.149.730 | 6.769.706 | 1.984.150 | ||
| 1 Troškovi sirovina i materijala | 15 | 598.183 | 170.148 | 625.896 | 146.836 | ||
| 2 Ostali vanjski troškovi | 16 | 7.255.576 | 1.979.582 | 6.143.810 | 1.837.314 | ||
| II Troškovi osoblja 018++020 | 17 | 10.619.048 | 2.879.075 | 11.721.138 | 2.871.995 | ||
| 1 Neto plaće i nadnice | 18 | 7.028.163 | 1.955.420 | 8.030.001 | 1.932.541 | ||
| 2 Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 19 | 2.684.289 | 695.298 | 2.801.567 | 732.887 | ||
| 20 | 906.596 | 228.357 | 889.570 | 206.567 | |||
| 3 Doprinosi na plaće | 21 | 1.872.957 | 477.360 | 1.972.940 | 504.011 | ||
| III Amortizacija IV Ostali troškovi |
22 | 4.053.077 | 1.416.639 | 3.183.648 | 1.030.412 | ||
| V Vrijednosno usklađivanje 024+025 | 23 | 388.053 | 218.703 | 308.456 | 175.679 | ||
| 1 dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2 kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 25 | 388.053 | 218.703 | 308.456 | 175.679 | ||
| VI Rezerviranja | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| VII Ostali poslovni rashodi | 27 | 614.747 | 221.149 | 191.059 | 160.567 | ||
| C FINANCIJSKI PRIHODI 029++034 | 28 | 1.463.583 | 52.634 | 500.820 | 263.380 | ||
| 1 Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 29 | 19.604 | 19.467 | 1.080 | 379 | ||
| 2 Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 3 Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa |
30 31 |
229.365 0 |
68.823 0 |
123.946 0 |
16.703 0 |
||
| 4 Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 32 | 1.204.354 | -43.469 | 265.810 | 243.981 | ||
| 5 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6 Ostali financijski prihodi | 34 | 10.260 | 7.813 | 109.984 | 2.317 | ||
| D FINANCIJSKI RASHODI 036++040 | 35 | 89.862 | 31.860 | 302.754 | 12.678 | ||
| 1 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim | 36 | 11.115 | 9.935 | 8.520 | 2.967 | ||
| 2 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s | 37 | 78.747 | 21.925 | 62.085 | 9.707 | ||
| 3 Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke |
38 39 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
||
| 5 Ostali financijski rashodi | 40 | 0 | 0 | 232.149 | 4 | ||
| E UKUPNI PRIHODI 001+028 | 41 | 26.452.086 | 7.556.534 | 26.811.333 | 7.051.234 | ||
| F UKUPNI RASHODI 013+035 | 42 | 25.491.503 | 7.394.516 | 24.449.701 | 6.739.492 | ||
| G Udio u dobiti/gubitku pridruženog i ovisnog društva | 43 | 75.352 | 44.990 | -25.304 | -55.536 | ||
| H DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 041-042+043 | 44 | 1.035.935 | 207.008 | 2.336.328 | 256.206 | ||
| I POREZ NA DOBIT | 45 | 94.787 | 69.009 | 184.077 | -24.947 | ||
| J DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 044-045 1 Promjena revalorizacijskih rezervi (nekretnina, |
46 47 |
941.148 0 |
137.999 0 |
2.152.251 0 |
281.153 0 |
||
| 2 Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima | 48 | 0 | 0 | -7.277 | -7.277 | ||
| 3 Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine po fer | |||||||
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4 Dobici/gubici od instrumenata zaštite novčanog tijeka | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5 Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih | 51 | 94.563 | 139.507 | 246.384 | -12.503 | ||
| 6 Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit K OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT 047+…+052 |
52 53 |
0 94.563 |
0 139.507 |
0 | 0 | ||
| L UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT 046+053 | 54 | 1.035.711 | 277.506 | 239.107 2.391.358 |
-19.780 261.373 |
||
| M REKLASIFIKACIJSKE USKLADE | 55 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Dodatak ** | |||||||
| Pripisano imateljima matice | 56 | 1.035.711 | 277.506 | 2.391.358 | 261.373 | ||
| Pripisano manjinskom interesu | 57 | 0 | 0 | 0 | 0 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2020. do 31.12.2020
19
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2020. do 31.12.2020
| Obveznik: Zagrebačka burza d.d. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI |
|||||||
| 1 Dobit prije poreza | 1 | 1.035.934 | 2.336.328 | ||||
| 2 Amortizacija | 2 | 1.872.961 | 1.972.940 | ||||
| 3 Povećanje kratkoročnih obveza | 3 | 64.581 | 1.041 | ||||
| 4 Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 4 | 0 | 646.801 | ||||
| 5 Smanjenje zaliha | 5 | 0 | 273 | ||||
| 6 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke | 6 7 |
0 0 |
0 708.552 |
||||
| 7 Ostalo povećanje novčanog tijeka | |||||||
| I Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 001++007 |
8 | 2.973.476 | 5.665.935 | ||||
| 1 Smanjenje kratkoročnih obveza | 9 | 0 | 0 | ||||
| 2 Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 10 | 853.400 | 0 | ||||
| 3 Povećanje zaliha | 11 | 239 | 0 | ||||
| 4 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za | 12 | 0 | 0 | ||||
| 5 Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 13 | 627.686 | 136.429 | ||||
| II Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih | 14 | 1.481.325 | 136.429 | ||||
| aktivnosti 009++013 | |||||||
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI |
|||||||
| 1 Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i | 15 | 3.366.691 | 0 | ||||
| 2 Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 16 | 0 | 0 | ||||
| 3 Novčani primici od kamata | 17 | 212.000 | 58.500 | ||||
| 4 Novčani primici od dividendi | 18 | 0 | 54.130 | ||||
| 5 Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti |
19 20 |
4.927.477 8.506.168 |
2.342.455 2.455.085 |
||||
| 015++019 | |||||||
| 1 Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne | 21 | 923.991 | 948.132 | ||||
| 2 Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih | 22 | 0 | -82.302 | ||||
| 3 Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 23 | 3.105.924 | 3.000.000 | ||||
| IV Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 021++023 |
24 | 4.029.915 | 3.865.830 | ||||
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI |
|||||||
| 1 Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
25 | 0 | 0 | ||||
| 2 Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi |
26 | 0 | 0 | ||||
| 3 Ostali primici od financijskih aktivnosti | 27 | 0 | 0 | ||||
| V Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 025++027 |
28 | 0 | 0 | ||||
| 1 Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 29 | 0 | 0 | ||||
| 2 Novčani izdaci za isplatu dividendi | 30 | 0 | 0 | ||||
| 3 Novčani izdaci za financijski najam | 31 | 25.269 | 34.333 | ||||
| 4 Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 32 | 0 | 0 | ||||
| 5 Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 33 | 791.109 | 2.353.861 | ||||
| VI Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti 029++033 |
34 | 816.378 | 2.388.194 | ||||
| VII Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 35 | 2.441.174 | 7.593.200 | ||||
| VIII Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 36 | 5.152.026 | 1.730.567 | ||||
| IX Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 37 | 0 | 0 | ||||
| X Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 38 | 7.593.200 | 9.323.767 |
u kunama
| IZVJEŠTAJ | O | PROMJENAMA | KAPITALA | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za razdoblje od | 1.1.2020 | do | 31.12.2020 | u kunama | ||||||
| Raspodjeljivo vlasnicima matice |
||||||||||
| Opis pozicije |
AOP | Upisani kapital |
Rezerve kapitala |
Rezerve iz dobiti |
Dobit ili gubitak tekuće godine (razdoblja) |
Zadržana dobit ili preneseni gubitak |
Rezerve fer vrijednosti |
Ostale revaloriz acijske rezerve |
Raspodjeljivo nekontrolirajućim interesima |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Stanje na dan početka prethodne poslovne godine |
1 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 189.554 -21.639.001 | 0 | 594.876 | 0 | 39.503.610 | |
| Promjena računovodstvenih politika |
2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ispravak pogreški prethodnih razdoblja |
3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje početka na dan prethodne poslovne godine (prepravljeno) |
4 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 189.554 -21.639.001 | 0 | 594.876 | 0 | 39.503.610 | |
| Dobit ili gubitak razdoblja |
5 | 0 | 0 | 0 | 941.148 | 0 | 0 | 0 | 0 | 941.148 |
| financijske Nerealizirani dobici ili gubici od imovine fer vrijednosti kroz ostalu po sveobuhvatnu dobit |
6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala |
7 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 94.563 | 0 | 94.563 |
| Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi prethodne godine (razdoblja iz prethodne godine) |
8 | 0 | 0 | 0 | 941.148 | 0 | 0 | 94.563 | 0 | 1.035.711 |
| Povećanje/smanjenje upisanog kapitala |
9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale uplate vlasnika |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Isplata udjela u dobiti/dividenda |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale raspodjele vlasnicima |
12 | 0 | 0 | 0 | -189.554 | 338.750 | 0 -149.196 | 0 | 0 | |
| Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine |
13 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 941.148 -21.300.251 | 0 | 540.243 | 0 | 40.539.321 | |
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine |
14 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 941.148 -21.300.251 | 0 | 540.243 | 0 | 40.539.321 | |
| Promjena računovodstvenih politika |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ispravak pogreški prethodnih razdoblja |
16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) |
17 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 941.148 -21.300.251 | 0 | 540.243 | 0 | 40.539.321 | |
| Dobit ili gubitak razdoblja |
18 | 0 | 0 | 0 | 2.152.251 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.152.251 |
| financijske Nerealizirani dobici ili gubici od imovine fer vrijednosti kroz ostalu po sveobuhvatnu dobit |
19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala |
20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 239.107 | 0 | 239.107 |
| Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi tekuće godine (tekućeg razdoblja) |
21 | 0 | 0 | 0 | 2.152.251 | 0 | 0 | 239.107 | 0 | 2.391.358 |
| Povećanje/smanjenje upisanog kapitala |
22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale uplate vlasnika |
23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Isplata udjela u dobiti/dividenda |
24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale raspodjele vlasnicima |
25 | 0 | 0 | 0 | -941.148 | 941.148 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine |
26 | 46.357.000 | 13.860.181 | 141.000 | 2.152.251 -20.359.103 | 0 | 779.350 | 0 | 21 42.930.679 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
Naziv izdavatelja: Zagrebačka burza d.d.
OIB: 84368186611
Izvještajno razdoblje: 1.1.2020. - 31.12.2020.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.
AOP 11 Financijska imovina po amortiziranom trošku
Na poziciji AOP 11 u Bilanci pod nazivom "2. Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku" na dan 31. prosinca 2020. godine u ukupnom iznosu od 3.276.807 kn (31.12.2019.: 1.769.427 kn) iskazana je ukupna dugoročna financijska imovina različita od ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke pothvate koja su iskazana na poziciji AOP 10. Financijska imovina u AOP 11 sastoji se od:
1) Danih pozajmica i depozita koji se vode po amortiziranom trošku u iznosu od 1.974.542 kn (31.12.2019.: 467.161 kn), i
2) Financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit u iznosu od 1.302.265 kn (31.12.2019.: 1.302.265 kn)