Zagrebačka burza d.d.

Quarterly Report • Oct 19, 2020

Zagrebačka burza d.d.

Nekonsolidirani nerevidirani financijski rezultati za period od 1. 1. 2020. do 30. 9. 2020. godine

1. listopada 2020.

SADRŽAJ

1		MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2020. DO 30. 9. 2020. GODINE 1
	1.1	Značajni poslovni događaji Zagrebačke burze d.d. u razdoblju od 1. 1. 2020. do 30. 9. 2020. godine 1
	1.2	Pregled trgovine na Zagrebačkoj burzi 3
	1.3	Očekivani razvoj društva u budućnosti 6
	1.4	Aktivnosti istraživanja i razvoja 6
	1.5	Informacije o otkupu vlastitih dionica 6
	1.6	Podružnice društva 7
	1.7	Financijski instrumenti koje društvo koristi 7
	1.8	Ciljevi i politike društva vezane za upravljanje financijskim rizicima 7
	1.9	Izloženost društva cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka 8
	1.10	Izjava o transakcijama i transferima između Društva i njegovih podružnica i dioničara 8
	1.11	Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Društva 8
	1.12	Rezultati poslovanja za period od 1. 1. 2020. do 30. 9. 2020. godine 8
2		Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja 12
		Nekonsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Društva za razdoblje od 1. 1. 2020. do 30. 9. 2020. godine 13

1 MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2020. DO 30. 9. 2020. GODINE

1.1 Značajni poslovni događaji Zagrebačke burze d.d. u razdoblju od 1. 1. 2020. do 30. 9. 2020. godine

U prva tri tromjesečja 2020. godine, Zagrebačka burza d.d. (dalje: Društvo ili Burza) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:

• Dana 7. siječnja 2020. godine, donesena je Odluka o prestanku uvrštenja dionica izdavatelja HOTELI BRELA d.d., HOTELI TUČEPI d.d. i HOTELI ZLATNI RAT d.d. radi pripajanja navedenih društava dioničkom društvu SUNCE HOTELI d.d., čime prestaje postojanje navedenih izdavatelja.
• Dana 8. siječnja 2020. godine, dionica izdavatelja ALPHA ADRIATIC d.d. prešla je u niži segment tržišta, iz Službenog u Redovito tržište.
• Dana 10. siječnja 2020. godine, donesena je Odluka o prestanku uvrštenja dionica izdavatelja AGROMEĐIMURJE d.d. nastavno na zaprimljenu odluku Glavne skupštine o povlačenju svih dionica s uvrštenja na uređenom tržištu.
• Dana 16. siječnja 2020. godine, donesena je Odluka o prestanku uvrštenja dionica izdavatelja TERMES GRUPA d.d., nastavno na zaprimljenu odluku Glavne skupštine o povlačenju svih dionica s uvrštenja na uređenom tržištu.
• U siječnju 2020. godine, na platformi Funderbeam SEE završena je kampanja za društvo STEMI u kojoj je prikupljen iznos od 318.000 EUR.
• Dana 3. ožujka 2020. godine, na Službeno tržište Burze uvrštene su dvije nove obveznice Ministarstva financija Republike Hrvatske.
• Dana 6. ožujka 2020. godine, održano je događanje "Ring the bell for gender equality" na kojem je prisustvovao Predsjednik Republike Hrvatske, g. Zoran Milanović, te je postignuta značajna medijska prisutnost ovog događanja i Zagrebačke burze.
• Dana 16. ožujka 2020. godine, nastavno na mišljenje Odbora za mjere zaštite tržišta, razinu ozbiljnosti i učinke kršenja Pravila Burze na ulagatelje te uredno funkcioniranje tržišta, donesena je Odluka o prestanku uvrštenja dionica izdavatelja iz koncerna Agrokor d.d.: BELJE d.d., JAMNICA d.d., LEDO d.d., PIK-VINKOVCI d.d., TISAK d.d., VUPIK d.d. i ZVIJEZDA d.d.

• Od dana 16. ožujka 2020. godine, Burza posluje izvan ureda. Uredi Burze do daljnjega su zatvoreni, a poslovanje se redovito odvija na sekundarnim lokacijama te izvan ureda tj. zaposlenici rade od kuće. Cilj Burze je osigurati kontinuiranu trgovinu, tijekom cijelog trgovinskog dana, dok će god to objektivne okolnosti dozvoljavati. Odluka je donesena u cilju zaštite zdravlja zaposlenika i klijenata kao i dugoročne održivosti poslovanja. Dana 4. svibnja

• godine, Burza je krenula s poslovanjem u dva tima na način da prvi tim jedan tjedan radi u uredima Burze, a drugi tim za to vrijeme radi na sekundarnim lokacijama. Sukladno povoljnim epidemiološkim uvjetima, dana 1. lipnja 2020. godine, poslovanje Burze ponovno se odvija na primarnoj lokaciji, odnosno svi zaposlenici Burze rade u uredima Burze.

• Dana 20. ožujka 2020. godine, nastavno na mišljenje Odbora za mjere zaštite tržišta, razinu ozbiljnosti i učinke kršenja Pravila Burze na ulagatelje te uredno funkcioniranje tržišta, donesena je Odluka o prestanku uvrštenja dionica izdavatelja ELEKTROPROMET d.d.

• Dana 21. travnja 2020. godine Zagrebačka burza ponovno je uspješno okončala godišnji akreditacijski proces za lokalnog operatera LEI oznaka (Local Operating Unit, LOU) od strane Globalne LEI zaklade (Global Legal Entity Identifier Foundation, GLEIF), čime je još jednom potvrđena kvaliteta usluge Burze kao lokalnog operatera LEI oznaka.
• Dana 30. travnja 2020. godine, na Redovito tržište Burze uvrštene su dionice društva HELIOS FAROS d.d.
• Dana 6. svibnja 2020. godine, na Službeno tržište Burze uvrštena je jedna nova obveznica Ministarstva financija Republike Hrvatske.
• Dana 20. svibnja 2020. godine izdavatelji sa Zagrebačke burze i to AD Plastik, Arena Hospitality Group, Ilirija i Zagrebačka burza uključene su u EBRD-ov istraživački program koji ima za cilj povećati javnu dostupnost analitičkih materijala za mala i srednja poduzeća uvrštena na regionalne burze.
• Dana 9. lipnja 2020. godine, na Redovito tržište Burze uvrštene su dionice društva THE GARDEN BREWERY d.d.
• Dana 10. lipnja 2020. godine, održana je 11. godišnja edukacija za izdavatelje u organizaciji Zagrebačke burze, Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga i Središnjeg klirinškog depozitarnog društva, a edukativni skup po prvi je put održan virtualno, a sudjelovalo je rekordnih 160 predstavnika izdavatelja.
• Dana 6. srpnja 2020. godine, održana je Glavna skupština Zagrebačke burze na kojoj su prezentirana Godišnja financijska izvješća i konsolidirana financijska izvješća Burze za 2019. godinu, donesene odluke o upotrebi dobiti ostvarene u 2019. godini, o davanju razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora za 2019. godinu, te o imenovanju revizora Burze za 2020. godinu.
• Dana 29. rujna 2020. godine, Zagrebačka burza potpisala je s Bečkom burzom aneks glavnog okvirnog ugovora kojim se produžuje korištenje i održavanje trgovinskog sustava Xetra T7, računanje indeksa, usluga povezivanja članova s trgovinskim sustavom i sl.

1.2 Pregled trgovine na Zagrebačkoj burzi

Najveći promet vrijednosnim papirima u prva tri tromjesečja 2020. godine ostvaren je u razdoblju od kraja veljače do kraja travnja pod utjecajem pojave Covid-19 u Republici Hrvatskoj. Iz tog razloga, u prvom tromjesečju ostvaren je daleko najveći promet vrijednosnim papirima u odnosu na druga dva tromjesečja 2020. godine, odnosno čak tri puta veći promet u odnosu na prvo tromjesečje prošle godine (vidljivo na donjem grafičkom prikazu). Promet vrijednosnim papirima smanjivao se od početka svibnja 2020. da bi trgovinski dani u trećem tromjesečju bili zaključivani većinom manjim prometom od dnevnog prosjeka 2019. godine. Prema tome, promet je u drugom tromjesečju bio nešto viši od istog razdoblja lani, dok je u trećem tromjesečje ostvaren dvostruko manji promet vrijednosnim papirima nego u trećem tromjesečju 2019. godine. Treba uzeti u obzir kako je u rujnu 2019. godine u fokusu trgovanja bila dionica Kraša zbog tadašnjeg procesa preuzimanja, te je tada ostvaren tek 40 milijuna HRK niži sveukupni promet vrijednosnim papirima nego u rekordnom ožujku 2020. godine, kad je na promet utjecala pojava Covid-19 u Republici Hrvatskoj.

Promet vrijednosnim papirima

Promatrajući samo treće tromjesečje 2020. godine, unutar knjige ponuda ostvaren je ukupni promet u iznosu od 403 milijuna HRK (-54,15% manje naspram trećeg tromjesečja 2019. godine). Promet dionicama unutar knjige ponuda iznosio je 365 milijuna HRK ili -55,9% manje nego u trećem tromjesečju prošle godine. Ukupno gledajući, promet unutar knjige ponuda u prva tri tromjesečja 2020. godine iznosio je 2,07 milijardi HRK ili +17,13% više u odnosu na prva tri tromjesečja prošle godine, od čega na promet dionica otpada 1,90 milijardi HRK, što je +16,77% više nego u prvih devet mjeseci 2019. godine.

Tržišna kapitalizacija dionica i broj uvrštenih dionica

U odnosu na zadnji dan trećeg tromjesečja 2019. godine, vrijednost tržišta mjerena tržišnom kapitalizacijom na dan 30. rujna 2020. godine, ukupno je viša za +5 milijardi HRK ili +2,06%, dok je tržišna kapitalizacija dionica niža za gotovo -15 milijardi HRK ili -10,17%. Osim već poznatog utjecaja virusa Covid-19, razlog pada tržišne kapitalizacije dionica ogleda se u manjem broju uvrštenih dionica (gornji graf). Na dan 30. rujna 2020. uvršteno je ukupno 18 dionica manje u odnosu na isti dan 2019. godine, 17 dionica manje na Redovitom te jedna dionica manje na Službenom tržištu.

	1-3Q 2019	1-3Q 2020	promjena
	Promet vrijednosnim papirima (HRK)
Promet unutar knjige ponuda	1.763.180.030	2.065.253.161	17,13%
Dionice	1.624.991.993	1.897.517.253	16,77%
Obveznice	138.188.037	167.735.908	21,38%
Blok promet dionica	335.754.754	337.298.535	0,46%
Blok promet obveznica	0	0
UKUPNO	2.098.934.784	2.402.551.696	14,47%
	Tržišna kapitalizacija dionica (HRK)
Vodeće tržište	15.061.296.301	12.148.433.961	-19,34%
Službeno tržište	57.917.787.394	56.564.718.242	-2,34%
Redovito tržište	72.518.008.548	61.993.668.313	-14,51%
UKUPNO	145.497.092.242	130.706.820.516	-10,17%
	Broj uvrštenih vrijednosnih papira
Dionice	124	106	-14,52%
Vodeće tržište	5	5	0,00%
Službeno tržište	24	23	-4,17%
Redovito tržište	95	78	-17,89%
Obveznice	25	26	4,00%
UKUPNO	149	132	-11,41%

Pregled trgovine

Osim CROBEXkonstrukta, koji je porastao za značajnih +74,8%, i CROBEXindustrija, koji je blago porastao za +1,43%, svi ostali dionički indeksi zaključili su treće tromjesečje 2020. godine nižom vrijednošću u odnosu na 30. rujan prošle godine. Najveći pad zabilježio je CROBEXnutris (-18,48%), a slijede ga CROBEXturist (-18,21%), CROBEX (-18,08%), CROBEXprime (-17,30%), CROBEXtr (-17,15%), CROBEX10 (-14,1%), CROBEXplus (-6,54%). Regionalni indeks ADRIAprime pao je -6,33% od 30. rujna prošle godine. Obveznički indeksi također bilježe pad u odnosu na isti prošlogodišnji dan: CROBIS (- 3,96%), CROBIStr (-1,22%). U svibnju 2020. godine, Burza uvodi novi dionički indeks, CROBEX10tr, dok je računanje indeksa CROBEXtransport prestalo nakon listopada 2019. godine. Navedeni podaci vidljivi su u narednoj tabeli.

Indeks	30.9.2019.	30.9.2020	promjena	Promet (HRK) 3Q 2019	Promet (HRK) 3Q 2020	promjena
CROBEX	1.963,54	1.608,54	-18,08%	336.955.786	301.004.391	-10,67%
CROBEXtr	1.312,35	1.087,33	-17,15%	336.955.786	301.004.391	-10,67%
CROBEX10	1.166,18	1.001,75	-14,10%	263.657.529	222.767.221	-15,51%
CROBEX10tr	\	999,19	\	\	204.534.868	\
CROBEXprime	1.137,26	940,47	-17,30%	132.773.083	99.551.345	-25,02%
CROBEXplus	1.125,42	1.051,78	-6,54%	678.532.240	318.174.774	-53,11%
CROBEXindustrija	864,50	876,88	1,43%	36.988.478	60.242.631	62,87%
CROBEXkonstrukt	421,84	737,36	74,80%	4.935.809	41.928.860	749,48%
CROBEXnutris	771,06	628,54	-18,48%	420.989.766	52.756.421	-87,47%
CROBEXtransport	742,91	\	\	13.852.062	\	\
CROBEXturist	3.577,52	2.926,09	-18,21%	75.353.774	45.897.593	-39,09%
CROBIS	116,90	112,27	-3,96%	2.151.050.210	1.506.640.908	-29,96%
CROBIStr	187,86	185,57	-1,22%	2.151.050.210	1.506.640.908	-29,96%
ADRISprime	1.052,56	985,94	-6,33%	\	\	\

Indeksi – vrijednost i prometi (3Q 2019 vs. 3Q 2020)

Međutim, usporedba podataka za treće tromjesečje s podacima prvog tromjesečja tekuće godine pokazuje stabilan i pozitivan trend. Naime, nakon naglog pada vrijednosti indeksa od kraja veljače 2020. godine uslijed značajnog povećanja prometa vrijednosnim papirima, vrijednosti indeksa počinju se normalizirati i kontinuirano rasti od svibnja. Sljedeća tabela pokazuje kako su svi dionički indeksi porasli u odnosu na zaključnu vrijednost 31. ožujka 2020. godine. Najveći porast bilježe CROBEXkonstrukt (+142,33%), CROBEXindustrija (+41,18%), CROBEXplus (+28,72%), CROBEXturist (+15,18) i CROBEXprime (+12,6%), dok su ostali indeksi porasli nešto manje od +10%, CROBEXtr (+9,72%), CROBEX10 (+9,21%) i CROBEX (+8,65%). Regionalni indeks ADRIAprime porastao je za +17,82%, a obveznički indeksi za +2,35% (CROBIStr), odnosno +1,04% (CROBIS).

Indeks	31.3.2020.	30.9.2020.	promjena	Promet (HRK) 1Q 2020	Promet (HRK) 3Q 2020	promjena
CROBEX	1.480,51	1.608,54	8,65%	833.729.502	301.004.391	-63,90%
CROBEXtr	990,99	1.087,33	9,72%	833.729.502	301.004.391	-63,90%
CROBEX10	917,27	1.001,75	9,21%	726.698.762	222.767.221	-69,35%
CROBEX10tr	\	999,19	\	\	204.534.868	\
CROBEXprime	835,20	940,47	12,60%	319.143.034	99.551.345	-68,81%
CROBEXplus	817,11	1.051,78	28,72%	806.419.202	318.174.774	-60,54%
CROBEXindustrija	621,12	876,88	41,18%	135.462.693	60.242.631	-55,53%
CROBEXkonstrukt	304,28	737,36	142,33%	5.455.560	41.928.860	668,55%
CROBEXnutris	568,63	628,54	10,54%	121.086.165	52.756.421	-56,43%
CROBEXturist	2.540,45	2.926,09	15,18%	202.364.961	45.897.593	-77,32%
CROBIS	111,11	112,27	1,04%	7.889.119.416	1.506.640.908	-80,90%
CROBIStr	181,30	185,57	2,35%	7.889.119.416	1.506.640.908	-80,90%
ADRISprime	836,85	985,94	17,82%	\	\	\

Indeksi – vrijednost i prometi (1Q 2020 vs. 3Q 2020)

1.3 Očekivani razvoj društva u budućnosti

U 2020. godini Društvo će se i dalje nastaviti fokusirati na vraćanje povjerenja i podizanje standarda korporativnog upravljanja i izvještavanja na uređenom tržištu. Društvo će se fokusirati i na veću promociju postojećih izdavatelja, s naglaskom na Vodeće tržište.

U budućem razdoblju Društvo će nastaviti s ranije započetim projektima pri čemu će najveći naglasak biti na projektu razvoja tržišta potraživanja, regionalnog tržišta kapitala za mala i srednja poduzeća (Progress), te daljnjim aktivnostima vezanim uz financiranje i ulaganje u startupove (Funderbeam SEE).

Društvo će nastaviti uređivati nove internetske stranice te razvijati nove i unaprjeđivati postojeće funkcionalnosti kako bi informacije korisnicima bile još dostupnije i razumljivije.

1.4 Aktivnosti istraživanja i razvoja

Društvo kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju vlastitih servisa te širenju usluga i na slovensko tržište.

Tijekom druge polovice 2019. godine, Društvo je pristupilo migraciji downstream sustava Ljubljanske burze na interno razvijeni data warehouse sustav Društva. Rad na punoj implementaciji ovog sustava prenio se i na prvi dio 2020. godine.

1.5 Informacije o otkupu vlastitih dionica

Na dan 30. rujna 2020. godine, Društvo nije imatelj vlastitih dionica.

Od 1. siječnja 2020. do 30. rujna 2020. godine, Društvo nije stjecalo vlastite dionice.

1.6 Podružnice društva

Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi 1.401.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.

SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi 80.000 EUR, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.

Funderbeam South East Europe d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam South East Europe d.o.o. iznosi 244.000 HRK, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu od dana 7. srpnja 2020. godine iznosi 30%¹ .

Dana 18. prosinca 2019. godine, Zagrebačka burza d.d. stekla je 148 dionica, odnosno udio od 5,3% u temeljnom kapitalu Makedonske burze d.d.

1.7 Financijski instrumenti koje društvo koristi

Društvo se u cijelosti financira vlastitim kapitalom. Financijski instrumenti u koje ulaže Društvo su investicijski fondovi (novčani i obveznički), te depoziti u bankama.

1.8 Ciljevi i politike društva vezane za upravljanje financijskim rizicima

U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici Društva uključujući Upravu i Nadzorni odbor.

¹ Burza je dana 7. srpnja 2020. godine sklopila ugovor o kupoprodaji i prijenosu poslovnih udjela koji predstavljaju 10% u temeljnom kapitalu društva Funderbeam SEE d.o.o. Nakon predmetnog stjecanja, udjel Burze u ukupnom temeljnom kapitalu društva Funderbeam SEE d.o.o. iznosi 30%.

Društvo upravlja rizicima, pa i financijskim rizicima, osobito kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije: funkciju praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i funkciju unutarnje revizije.

Navedene kontrolne funkcije svojim internim aktima obrađuju i prate u radu sve organizacijske jedinice, aktivnosti društva i pomoćne usluge.

1.9 Izloženost društva cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Društvo slobodna sredstva ulaže u otvorene novčane i obvezničke investicijske fondove. Investicije Društva vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena Društvo umanjuje diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koje ulaže, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje te ulaganjem u fondove nižeg rizika.

Društvo nema primljenih zajmova, novac i novčana imovina Društva značajno nadmašuju obveze Društva, slijedom čega Društvo ima zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.

1.10 Izjava o transakcijama i transferima između Društva i njegovih podružnica i dioničara

Društvo potvrđuje da u prva tri tromjesečja 2020. godine nije bilo transakcija ni transfera između Društva i njegovih podružnica i dioničara u vrijednosti većoj od 100.000 EUR.

1.11 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Društva

Pojava i širenje virusa Covid-19 u Republici Hrvatskoj te mjere koje su poduzete s ciljem zaustavljanja širenja i suzbijanja virusa zasigurno će imati negativne učinke na cjelokupno hrvatsko gospodarstvo. Kako bi navedeni učinci bili ublaženi, Vlada RH predstavila je niz mjera za potporu gospodarstva. Društvo se u ovom trenutku ne kvalificira niti za jednu od navedenih mjera.

Društvo je svojom infrastrukturom i radnim procedurama u potpunosti osposobljeno i spremno za osiguravanje kontinuiteta poslovanja kako bi se trgovanje odvijalo neometano. Infrastruktura i radni procesi prilagođeni su radu u kriznim okolnostima, djelatnici su u pripravnosti, izvršene su dodatne investicije potrebne za rad od kuće, a uspješno su provedeni i testovi vezani uz rad u takvim okolnostima, čime je osigurano da se trgovanje i poslovanje odvijaju bez poteškoća čak i u izvanrednim situacijama. Društvo će nastaviti pomno pratiti razvoj situacije kako bi osiguralo uredno funkcioniranje tržišta, financijsku stabilnost i zaštitu ulagatelja.

1.12 Rezultati poslovanja za period od 1. 1. 2020. do 30. 9. 2020. godine

U prva tri tromjesečja 2020. godine, Društvo je ostvarilo ukupno 10.695 tisuća HRK poslovnih prihoda što je za +536 tisuća HRK ili +5,3% više nego u istom razdoblju prošle godine kad su poslovni prihodi iznosili 10.159 tisuća HRK. U odnosu na prošlogodišnja prva tri tromjesečja, prihodi od prodaje porasli su sa 6.687 na 7.907 tisuća HRK, odnosno za značajnih +1.220 tisuća HRK, pri čemu su najveći porast unutar prihoda od prodaje zabilježili prihodi od održavanja uvrštenja (porast s 2.851 na 3.212 tisuća HRK, odnosno +711 tisuća HRK ili +24,9%). Glavni izvor prihoda, provizije i članarine, porasle su s 2.859 na 3.212 tisuća HRK, odnosno za +353 tisuće HRK ili +12,3%, na što je velik utjecaj imao već spomenuti povećani obujam trgovine od kraja veljače do kraja travnja 2020. godine. Međutim, promatrajući samo treće tromjesečje tekuće godine, provizije i članarine gotovo su se prepolovile u odnosu na prošlogodišnje treće tromjesečje (pad s 1.222 na 669 tisuća HRK, odnosno -553 tisuće HRK ili -45,2%) što je odraz pada prometa vrijednosnim papirima od sredine 2020. godine i jednokratnom utjecaju povećanja prometa u rujnu 2019. radi trgovine dionicom Kraša. Nastavno na veći broj novouvrštenih vrijednosnih papira nego u istom razdoblju lani (u prvih devet mjeseci 2020. godine uvrštene su tri dionice i tri obveznice, dok su u istom prošlogodišnjem razdoblju uvrštene dvije dionice i jedna obveznica), unutar prihoda od prodaje porasli su još prihodi od naknada za uvrštenje (porast sa 676 na 856 tisuća HRK, odnosno za +180 tisuća HRK ili +26,6%), dok su prihodi od izdavanja LEI-ja pali s 301 na 277 tisuća HRK (-24 tisuće HRK ili -8%). U odnosu na prvih devet mjeseci 2019. godine, u prva tri tromjesečja 2020. godine, ostali poslovni prihodi ukupno su pali za -683 tisuće HRK (pad s 3.472 na 2.787 tisuća HRK, odnosno -684 tisuće HRK ili -19,7%), unutar kojih su se prihodi od prodaje informacija povećali s 1.738 na 1.790 tisuća HRK (+52 tisuće HRK ili +3%), a ostali prihodi smanjili s 1.733 na 998 tisuća HRK (-736 tisuća HRK ili -42,4%). Značajno niži iznos ostalih prihoda u prvih devet mjeseci 2020. godine u odnosu na isto razdoblje lani, ponajviše je posljedica održavanja manjeg broja edukacija zbog čega su izostali prošlogodišnji viši prihodi od održavanja seminara (u prva tri tromjesečja 2019. godine prihodi od seminara iznosili su 705 tisuća HRK). Međutim, usprkos COVID-19 krizi, Društvo je organiziralo održavanje edukacija putem on-line platformi te je u prvih devet mjeseci ostvaren manji, ali značajni prihod od edukacije u iznosu od 260 tisuća HRK. Unutar stavke ostali prihodi, porast je zabilježen i kod prihoda od Progressa (+67 tisuća HRK ili +239%), prihoda od LJSE (+69 tisuća HRK ili +168%), te kod naknada za objavu podataka o OTC transakcijama/ APA (+55 tisuća HRK ili +15%).

Ukupni poslovni rashodi Društva u prva tri tromjesečja 2020. iznose 9.622 tisuće HRK što predstavlja smanjenje za -1.010 tisuća HRK ili -9,5% u odnosu na isto razdoblje prošle godine kad su poslovni rashodi iznosili 10.632 tisuće HRK. Navedeni značajni pad poslovnih rashoda direktno je povezan s promijenjenim načinom rada uslijed pandemije koronavirusa, prvenstveno radom od kuće. Na smanjenje poslovnih rashoda najviše je utjecalo smanjenje ostalih troškova (-511 tisuća HRK ili -31,5%, odnosno s 1.621 na 1.110 tisuća HRK) za čiji pad je najzaslužnije smanjenje troškova prevodilačkih, odvjetničkih, javnobilježničkih i konzultantskih usluga, autorskih honorara vezanih uz edukaciju, reprezentacije, službenih putovanja i PR-a. Naspram istog razdoblja prošle godine, u prvih devet mjeseci 2020. godine pad su zabilježili i ostali poslovni rashodi (-363 tisuće HRK ili -92,3%; s 393 na 30 tisuća HRK), materijalni troškovi (-338 tisuća HRK ili -12,2%; s 2.759 na 2.421 tisuću HRK) te vrijednosno usklađivanje dugotrajne i kratkotrajne imovine (-52 tisuće HRK ili -36,3%; sa 142 na 90 tisuća HRK), dok su troškovi osoblja narasli za +222 tisuće HRK ili +4,5% (s 4.902 na 5.125 tisuća HRK) što je u okviru planiranog, a amortizacija za +31 tisuću HRK ili +3,8% (s 813 na 844 tisuće HRK).

HRK 000	1-3Q 2019	1-3Q 2020	promjena	3Q 2019	3Q 2020	promjena
Broj dionica (u tisućama)	4.636	4.636	0,00%	4.636	4.636	0,00%
Temeljni kapital	46.357	46.357	0,00%	46.357	46.357	0,00%
Ukupni kapital i rezerve	40.671	41.933	3,10%	40.671	41.933	3,10%
Ukupna imovina	45.972	47.387	3,08%	45.972	47.387	3,08%
Poslovni prihodi	10.159	10.695	5,27%	3.769	3.240	-14,04%
prihodi od prodaje	6.688	7.907	18,24%	2.508	2.358	-5,98%
ostali poslovni prihodi	3.472	2.788	-19,70%	1.261	882	-30,08%
Poslovni rashodi	10.632	9.622	-9,50%	3.449	2.980	-13,58%
materijalni troškovi	2.759	2.421	-12,24%	911	711	-21,98%
troškovi osoblja	4.903	5.125	4,54%	1.536	1.609	4,75%
amortizacija	814	845	3,81%	271	279	2,75%
ostali troškovi	2.157	1.231	-42,91%	730	382	-47,72%
EBIT	-472	1.073	-327,30%	320	259	-19,04%
EBITDA	341	1.918	461,85%	591	538	-9,05%
Financijski prihodi	1.814	565	-68,88%	515	453	-11,96%
Financijski rashodi	57	285	397,85%	18	-239
Dobit/ gubitak prije oporezivanja	1.285	1.353	5,32%	818	952	16,41%
Porez na dobit	0	0		0	0
Neto dobit/ gubitak razdoblja	1.285	1.353	5,32%	818	952	16,41%

Glavni pokazatelji poslovanja Društva

Dobit Društva iz redovnog poslovanja u prvih devet mjeseci 2020. godine iznosi 1.073 tisuće HRK, dok je u istom razdoblju prošle godine iskazan gubitak iz redovnog poslovanja u iznosu od -472 tisuće HRK. Na razini trećeg tromjesečja 2020. godine, Društvo je ostvarilo dobit iz redovnog poslovanja u iznosu od 259 tisuća HRK, dok je dobit iz redovnog poslovanja u istom razdoblju lani iznosila 320 tisuća HRK. Financijski prihodi prva tri tromjesečja 2020. godine iznose 565 tisuća HRK (pad za -1.249 tisuća HRK ili -68,9% u odnosu na isto razdoblje 2019. godine), a većina tog iznosa (453 tisuće HRK) ostvarena je samo u trećem tromjesečju što ukazuje na značajno smanjene ili čak negativne prinose obvezničkih fondova u koje je Društvo investiralo slobodna sredstva u prvom polugodištu ove godine. Sredinom ove godine, ostvaren je i prihod od prodaje financijske imovine koju je Društvo dobilo u procesu predstečajne nagodbe jednog izdavatelja. U prvih devet mjeseci ove godine financijski rashodi iznose 285 tisuća HRK (+228 tisuća HRK ili +397,9%), dok su samo u trećem tromjesečju smanjeni nerealizirani gubici od financijske imovine te su financijski rashodi u pozitivnom iznosu od 239 tisuća HRK (-221 tisuća HRK).

Uzimajući u obzir sve navedeno, neto dobit Društva u prva tri tromjesečja 2020. godine iznosi 1.353 tisuće HRK što je za +68 tisuća HRK (+5,3%) više nego u istom razdoblju 2019. godine kad je neto dobit Društva iznosila 1.285 tisuća HRK. U trećem tromjesečju 2020. godine, neto dobit Društva iznosi 952 tisuće HRK što je za +134 tisuće HRK (+16,4%) više od 818 tisuća HRK neto dobiti istog razdoblja prošle godine.

Operativna dobit prije amortizacije je pozitivna i za razdoblje od prvih devet mjeseci 2020. godine iznosi 1.918 tisuća HRK, odnosno +1.577 tisuća HRK više nego u prva tri tromjesečja 2019. godine, dok samo u trećem tromjesečju 2020. godine iznosi 538 tisuća HRK, odnosno -53 tisuće HRK manje nego u istom prošlogodišnjem razdoblju.

2 Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Nekonsolidirani financijski izvještaji društva Zagrebačka burza d.d. sastavljeni za period od 1. 1. 2020. do 30. 9. 2020. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nekonsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1. 1. 2020. do 30. 9. 2020. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Izvješće poslovodstva za prva tri tromjesečja 2020. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

Nekonsolidirani financijski izvještaji za prva tri tromjesečja 2020. godine nisu revidirani, odnosno nije obavljen revizijski uvid.

Ivana Gažić Tomislav Gračan Predsjednica Uprave Član Uprave

Kontakt: Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska

Broj telefona: +385 1 468 6806 E-mail: ir@zse.hr

Nekonsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Društva za razdoblje od 1. 1. 2020. do 30. 9. 2020. godine

Prilog 1.	OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2020	d o	30.9.2020
Godina:	2020
Kvartal:	3
Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB): 03749606		Oznaka matične države članice	HR
Matični broj 080034217 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 84368186611 broj (OIB):		LEI:	7478000050A040C0D041
Šifra 4 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: Zagrebačka burza d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000		Zagreb
Ulica i kućni broj: Ivana Lučića 2a/22
Adresa e-pošte: sandra.semuga@zse.hr
Internet adresa: www.zse.hr
Broj zaposlenih 2 4 (krajem
Konsolidirani izvještaj: KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano: RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Ljubljanska borza vrednostnih papirjev d.d.	Ljubljana, Slovenija			5316081
				Da Ne
Knjigovodstveni Da servis:	(Da/Ne)	Sigma Tax Consulting d.o.o. (tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: Martina Butković	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/4699-555
Adresa e-pošte: martina.butkovic@sigmabc.eu
Revizorsko društvo: (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor:				14
(ime i prezime)

u kunama Obveznik: Zagrebačka burza d.d. Na izvještajni Zadnji dan datum prethodne AOP Naziv pozicije tekućeg poslovne oznaka razdoblja godine 1 2 3 4 AKTIVA A DUGOTRAJNA IMOVINA 002+003+009+012 1 23.522.947 23.436.795 I NEMATERIJALNA IMOVINA 2 1.080.165 1.014.806 II MATERIJALNA IMOVINA 004+…+008 3 1.297.386 1.276.593 1 Zemljišta i zgrade 4 0 0 2 Računalna oprema 5 160.729 640.897 3 Ostala materijalna imovina 6 3.282 3.231 4 Ulaganja u tuđu imovinu 7 1.133.375 632.465 5 Imovina u pripremi 8 0 0 III DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 010+011 9 21.145.396 21.145.396 1 Ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke 10 19.375.969 19.375.969 2 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku 11 1.769.427 1.769.427 ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 12 0 0 B KRATKOTRAJNA IMOVINA 014+020+024 13 22.369.360 23.183.513 I POTRAŽIVANJA 015++019 14 2.467.873 1.782.901 1 Potraživanja od kupaca 15 1.703.240 1.133.731 2 Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 16 390 123 3 Potraživanja od države i drugih institucija 17 6.074 15.309 4 Potraživanja od povezanih poduzetnika 18 199.833 27.536 5 Ostala potraživanja 19 558.336 606.202 II KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 021+…+023 20 19.583.059 20.030.292 1 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku 21 0 2.500.005 2 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu 22 0 0 3 Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i 23 19.583.059 17.530.287 III NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI 24 318.428 1.370.320 C PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I 25 725.743 766.593 OBRAČUNATI PRIHODI D UKUPNO AKTIVA 001+013+025 26 46.618.050 47.386.901 E IZVANBILANČNI ZAPISI 27 0 0 PASIVA A KAPITAL I REZERVE 029+030+031+036+037+038 28 40.579.874 41.932.716 I TEMELJNI KAPITAL 29 46.357.000 46.357.000 II KAPITALNE REZERVE 30 13.860.181 13.860.181 III REZERVE IZ DOBITI 032++035 31 141.000 141.000 1 Zakonske rezerve 32 141.000 141.000 2 Rezerve za vlastite dionice 33 0 0 3 Rezerve fer vrijednosti 34 0 0 4 Ostale rezerve 35 0 0 IV ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK 36 -20.972.058 -19.778.307 V DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE 37 1.193.751 1.352.842 VI MANJINSKI INTERES 38 0 0 B REZERVIRANJA 39 0 0 C KRATKOROČNE OBVEZE 041+046 40 1.841.918 1.088.206 1 Obveze za predujmove 41 11.351 26.493 2 Obveze prema dobavljačima 42 488.763 79.228 3 Obveze prema zaposlenima 43 310.224 292.224 4 Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 44 295.767 222.759 5 Obveze prema povezanim poduzetnicima 45 2.233 0 6 Ostale kratkoročne obveze 46 733.580 467.502 D DUGOROČNE OBVEZE 47 301.761 65.589 E ODGOĐENA POREZNA OBVEZA 48 0 0 F ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD 49 3.894.497 4.300.390 G UKUPNO PASIVA 028+039+040+047+048+049 50 46.618.050 47.386.901 H IZVANBILANČNI ZAPISI 51 0 0 Dodatak bilanci (pozicija za konsolidirane financijske izvještaje) I Kapital i rezerve 053+054 52 0 0 1 Pripisano imateljima kapitala matice 53 0 0 2 Pripisano nekontrolirajućem interesu 54 0 0	BILANCA
	stanje na dan 30.9.2020

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2020. do 30.9.2020
					u kunama
Obveznik: Zagrebačka burza d.d. Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
A POSLOVNI PRIHODI 002+009	1	10.159.381	3.768.785	10.695.151	3.239.522
I Prihodi od prodaje 003++008	2	6.687.706	2.507.980	7.907.319	2.358.008
1 Provizije i članarine	3	2.859.378	1.222.184	3.212.341	669.324
2 Prihodi od održavanja uvrštenja	4	2.850.984	979.427	3.561.770	1.269.718
	5	675.892	209.580	855.780	326.427
3 Prihodi od naknada za uvrštenje 4 Prihodi od dražbi	6	0	0	0	0
5 Prihodi od prodaje članskih mjesta	7	0	0	0	0
6 Prihod od izdavanja i održavanja LEI-ija	8	301.452	96.789	277.428	92.539
II Ostali poslovni prihodi 010++012 1 Naknade za korištenje sučelja za izravan pristup trgovinskom	9	3.471.675	1.260.805	2.787.832	881.514
sustavu (API)	10	0	0	0	0
2 Prihodi od prodaje informacija	11	1.738.402	645.065	1.790.257	607.118
3 Ostali prihodi	12	1.733.273	615.740	997.575	274.396
B POSLOVNI RASHODI 014+017+021+022+023+026+027	13	10.631.581	3.448.613	9.621.861	2.980.315
I Materijalni troškovi 015+016	14	2.758.853	911.261	2.421.066	711.011
1 Troškovi sirovina i materijala	15	348.239	119.921	394.061	111.226
2 Ostali vanjski troškovi	16	2.410.614	791.340	2.027.005	599.785
II Troškovi osoblja 018++020	17	4.902.506	1.535.938	5.125.088	1.608.829
1 Neto plaće i nadnice	18	2.681.040	848.125	2.835.038	895.672
2 Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	19	1.543.227	477.287	1.607.047	498.795
3 Doprinosi na plaće	20	678.239	210.526	683.003	214.362
III Amortizacija	21	813.543	271.318	844.534	278.775
IV Ostali troškovi V Vrijednosno usklađivanje 024+025	22 23	1.620.841 142.240	398.080 0	1.110.050 90.631	380.888 0
1 dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	24	0	0	0	0
2 kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	25	142.240	0	90.631	0
VI Rezerviranja	26	0	0	0	0
VII Ostali poslovni rashodi	27	393.598	332.016	30.492	812
C FINANCIJSKI PRIHODI 029++034	28	1.813.960	514.988	564.593	453.405
1 Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	29	420.681	105	357.213	356.602
2 Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	30 31	143.009 0	110.910 0	77.884 0	67.023 0
3 Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4 Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	32	1.247.823	403.973	21.829	21.829
5 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za	33	0	0	0	0
6 Ostali financijski prihodi	34	2.447	0	107.667	7.951
D FINANCIJSKI RASHODI 036++040	35	57.254	17.555	285.041	-239.142
1 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim	36	432	11	518	370
2 Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s	37	56.822	17.544	52.378	9.327
3 Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	38	0	0	0	-267.670
4 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke 5 Ostali financijski rashodi	39 40	0 0	0 0	0 232.145	0 18.831
E UKUPNI PRIHODI 001+028	41	11.973.341	4.283.773	11.259.744	3.692.927
F UKUPNI RASHODI 013+035	42	10.688.835	3.466.168	9.906.902	2.741.173
G Udio u dobiti/gubitku pridruženog i ovisnog društva	43	0	0	0	0
H DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 041-042+043	44	1.284.506	817.605	1.352.842	951.754
I POREZ NA DOBIT	45	0	0	0	0
J DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 044-045	46	1.284.506	817.605	1.352.842	951.754
1 Promjena revalorizacijskih rezervi (nekretnina, 2 Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima	47 48	0 0	0 0	0 0	0 0
3 Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine po fer
vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	49	0	0	0	0
4 Dobici/gubici od instrumenata zaštite novčanog tijeka	50	0	0	0	0
5 Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih	51	0	0	0	0
6 Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit	52	0	0	0	0
K OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT 047+…+052	53	0	0	0	0
L UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT 046+053 M REKLASIFIKACIJSKE USKLADE	54 55	1.284.506 0	817.605 0	1.352.842 0	951.754 0
Dodatak **
Pripisano imateljima matice	56	0	0	0	0
Pripisano manjinskom interesu	57	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2020. do 30.9.2020

			u kunama
Obveznik: Zagrebačka burza d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1 Dobit prije poreza	1	1.284.506	1.352.842
2 Amortizacija	2	813.543	844.534
3 Povećanje kratkoročnih obveza	3	0	0
4 Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	4	0	594.341
5 Smanjenje zaliha	5	0	0
6 Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke	6	0	0
7 Ostalo povećanje novčanog tijeka	7	0	173.036
I Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 001++007	8	2.098.049	2.964.753
1 Smanjenje kratkoročnih obveza	9	346.941	753.713
2 Povećanje kratkotrajnih potraživanja	10	552.179	0
3 Povećanje zaliha	11	0	0
4 Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za	12	0	0
5 Ostalo smanjenje novčanog tijeka	13	1.062.056	0
II Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 009++013	14	1.961.176	753.713
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1 Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i	15	0	0
2 Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	16	0	82.302
3 Novčani primici od kamata	17	0	0
4 Novčani primici od dividendi	18	0	410.642
5 Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	19	320.000	2.342.462
III Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 015++019	20	320.000	2.835.406
1 Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne	21	422.228	758.382
2 Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih	22	0	0
3 Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	23	1.000.000	3.000.000
IV Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 021++023	24	1.422.228	3.758.382
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1 Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	25	0	0
2 Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	26	0	0
3 Ostali primici od financijskih aktivnosti	27	0	0
V Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 025++027	28	0	0
1 Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	29	0	0
2 Novčani izdaci za isplatu dividendi	30	0	0
3 Novčani izdaci za financijski najam	31	0	0
4 Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	32	0	0
5 Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	33	563.923	236.172

IX Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata X Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

VIII Povećanje novca i novčanih ekvivalenata

029+...+033

VII Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja

VI Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti

563.923 236.172 2.078.607 318.428 0 1.051.892 1.529.278 0 549.329 1.370.320

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
			za razdoblje od		1.1.2020	do	30.9.2020			u kunama
				Raspodjeljivo	vlasnicima	matice
Opis pozicije	AOP	Upisani kapital	Rezerve kapitala	Rezerve iz dobiti	Dobit ili gubitak tekuće godine (razdoblja)	Zadržana dobit ili preneseni gubitak	Rezerve fer vrijednosti	Ostale revalorizacijsk e rezerve	Raspodjeljivo nekontrolirajući m interesima	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	1	46.357.000	13.860.181	141.000		1.310.533 -22.282.591	0	0	0	39.386.123
Promjena računovodstvenih politika	2	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	3	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Stanje početka na dan prethodne poslovne godine (prepravljeno)	4	46.357.000	13.860.181	141.000		1.310.533 -22.282.591	0	0	0	39.386.123
Dobit ili gubitak razdoblja	5	0	0	0	1.193.751	0	0	0	0	1.193.751
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	6	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale nevlasničke promjene kapitala	7	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi godine (razdoblja iz godine) prethodne prethodne	8	0	0	0	1.193.751	0	0	0	0	1.193.751
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	9	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale uplate vlasnika	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	11	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale raspodjele vlasnicima	12	0	0	0	-1.310.533	1.310.533	0	0	0	0
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine	13	46.357.000	13.860.181	141.000		1.193.751 -20.972.058	0	0	0	40.579.874
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	14	46.357.000	13.860.181	141.000		1.193.751 -20.972.058	0	0	0	40.579.874
Promjena računovodstvenih politika	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0
pogreški Ispravak prethodnih razdoblja	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)	17	46.357.000	13.860.181	141.000		1.193.751 -20.972.058	0	0	0	40.579.874
Dobit ili gubitak razdoblja	18	0	0	0	1.352.842	0	0	0	0	1.352.842
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	19	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale nevlasničke promjene kapitala	20	0	0	0	0	0	0	0	0	0
tekuće Ukupno izravno priznati prihodi i rashodi godine (tekućeg razdoblja)	21	0	0	0	1.352.842	0	0	0	0	1.352.842
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	22	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale uplate vlasnika	23	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	24	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale raspodjele vlasnicima	25	0	0	0	-1.193.751	1.193.751	0	0	0	0
Stanje na zadnji izvještajnog razdoblja tekuće dan poslovne godine	26	46.357.000	13.860.181	141.000		1.352.842 -19.778.307	0	0	0	41.932.716

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: Zagrebačka burza d.d.

OIB: 84368186611

Izvještajno razdoblje: 1.1.2020. - 30.9.2020.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.

AOP 11 Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku

Na poziciji AOP 11 u Bilanci pod nazivom "2. Financijska imovina koja se vodi po amortiziranom trošku" na dan 30. rujna 2020. godine u ukupnom iznosu od 1.769.427 kn (31.12.2019.: 1.769.427 kn) iskazana je ukupna dugoročna financijska imovina različita od ulaganja u pridružena društva, ovisna društva i zajedničke pothvate koja su iskazana na poziciji AOP 10. Financijska imovina u AOP 11 sastoji se od:

1) Danih pozajmica i depozita koji se vode po amortiziranom trošku u iznosu od 467.161 kn (31.12.2019.: 467.161 kn), i

2) Financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit u iznosu od 1.302.266 kn (31.12.2019.: 1.302.266 kn)

(sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)