Zagrebačka burza d.d.

Quarterly Report • Oct 18, 2018

Grupa Zagrebačke burze

Konsolidirani nerevidirani financijski rezultati za period

od 1. 1. 2018. do 30. 9. 2018. godine

1. listopada 2018. godine

SADRŽAJ

$\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$

$\sim 10^{-10}$

$\mathbf{1}$		MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2018. DO 30. 9. 2018. GODINE
	1.1	Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1.1.2018. do 30.9.2018. godine1
	1.2	Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
	1.3	Aktivnosti istraživanja i razvoja
	1.4	Informacije o otkupu vlastitih dionica
	1.5	Grupa Zagrebačke burze
	1.6	Financijski instrumenti koje Grupa koristi
	1.7	Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima
	1.8	Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka4
	1.9	Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara 4
	1.10	Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe 5
	1.11	Rezultati poslovanja za period od 1.1.2018. do 30.9.2018. godine
$\overline{2}$		Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
		Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1.1.2018. do 30.9.2018. godine 7

$\bar{\pmb{\cdot}}$

$\hat{\phi}$

MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2018. DO 30. 9. 2018. GODINE $\mathbf{1}$

$1.1$ Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1. 1. 2018. do 30. 9. 2018. godine

U prva tri tromjesečja 2018. godine Grupa Zagrebačke burze (dalje: Grupa) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:

• Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga odobrila je Zagrebačkoj burzi obavljanje djelatnosti objavljivanja izvješća o trgovanju za račun investicijskih društava u skladu s člancima 20. i 21. Uredbe (EU) br. 600/2014 Europskog parlamenta i Vijeća od 15. svibnja 2014. o tržištima financijskih instrumenata i izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 (Tekst značajan za EGP) (SL L 173, 12.6.2014.), čime je Zagrebačka burza stekla i formalne uvjete za uvođenje APA usluge (ovlašteni sustav objavljivanja, eng. approved publication arrangement).
• Dana 2. siječnja 2018. godine Zagrebačka burza počela je koristiti Xetra classic 17.0 verziju softvera na trgovinskoj platformi čime je uspješno dovršen proces usklađenja trgovine s novom europskom regulativom MiFID II i MAR.
• Dana 12. veljače 2018. godine održana je Glavna skupština Zagrebačke burze na kojoj je izabran novi saziv Nadzornog odbora s mandatom od tri godine te dopunjena djelatnost Burze u skladu s odobrenjem HANFA-e za obavljanje APA usluge.
• Tijekom veljače 2018. godine Ljubljanska burza organizirala je dvije konferencije pod $\,$ nazivom "Financiranje malih i srednjih poduzeća" namijenjene potencijalnim savjetnicima i izdavateljima na Progress tržištu.
• Dana 21. ožujka 2018. godine Ljubljanska burza i Tehnološki park Ljubljana organizirali su događanje pod nazivom "Mogućnost prikupljanja sredstava za mala i srednja poduzeća".
• Dana 23. ožujka 2018. godine Ljubljanska burza organizirala je webcast na kojem su bili prisutni veći izdavatelji iz prve kotacije i 40 investitora iz 12 zemalja.
• Tijekom ožujka 2018. godine Ljubljanska burza je organizirala "Tjedan otvorenih vrata" u $\blacksquare$ kojem je sudjelovalo više od 320 učenika iz 10 različitih slovenskih škola.
• $\omega$ . U travnju Zagrebačka burza i Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga uz podršku Europske banke za obnovu i razvoj započele su projekt revidiranja zajedničkog Kodeksa korporativnog upravljanja.

• U svibnju su održani 5. Investicijski dani Zagrebačke i Ljubljanske burze, na kojima je sudjelovalo pet slovenskih i jedanaest hrvatskih izdavatelja, koji su u dva dana održali 197 individualnih i skupnih sastanaka s investitorima iz šest zemalja.

• Tijekom lipnju 2018. godine provedena je peta kampanja prikupljanja sredstava putem Funderbeam SEE platforme za tvrtku Entrio. Tijekom kampanje indicirano je 170 tis. EUR sredstava koje će tvrtka Entrio koristiti za otvaranje novih tržišta.

• Dana 8. lipnja održana je 9. godišnja edukacija Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga, Središnjeg klirinškog depozitarnog društva i Zagrebačke burze namijenjenu društvima čiji su financijski instrumenti uvršteni na uređeno tržište Zagrebačke burze.
• Dana 11. lipnja 2018. održana je Glavna skupština Zagrebačke burze na kojoj su prezentirana Godišnja financijska izvješća i konsolidirana financijska izvješća Burze za 2017. godinu, donesene odluke o pokriću gubitka ostvarenog u 2017. godini, o davanju razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora za 2017. godinu, te o imenovanju revizora Burze za 2018. godinu.
• Dana 12. lipnja 2018. godine održana je Glavna skupština Ljubljanske burze na kojoj su prezentirana Godišnja financijska izvješća Ljubljanske burze za 2017. godinu, donesene odluke o isplati dividende, o davanju razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora za 2017. godinu, te o imenovanju revizora za 2018. godinu.
• Dana 30. lipnja 2018. godine Zagrebačka i Ljubljanska burza provele su usklađenje svog poslovanja sa zahtjevima RTS 27 te su u roku isporučile prve izvještaje o kvaliteti izvršenja transakcija.
• Dana 2. srpnja 2018. godine Ljubljanska burza potpisala je s Europskom bankom za obnovu i razvoj ugovor donaciji sredstava za provedbu edukacije za mala i srednja poduzeća za listanje na burzi.
• Dana 23. kolovoza 2018. godine Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga donijela je rješenje kojim se Zagrebačkoj burzi odobravaju izmjene i dopune Pravila Burze kojim se, osim usklađenja s pravnim i zakonodavnim okvirom EU, osobito u dijelu koji se odnosi na zaštitu osobnih podataka, izmjene vrše i u dijelu koji se odnosi na tržišne segmente uređenog tržišta, tj. stvara se novi tržišni segment - Vodeće tržište (eng. PRIME).
• Dana 3. rujna 2018. godine Ljubljanska burza organizirala je webcast na kojem su bili prisutni veći izdavatelji iz prve kotacije i 32 investitora iz 8 zemalja.
• Dana 4. rujna 2018. godine Zagrebačka burza i Atlantic grupa potpisali su ugovor o prelasku Atlantic Grupe sa Službenog u Vodeće tržište Burze (eng. PRIME). Time je Atlantic Grupa postala prvi izdavatelj koji je pristupio ovom najzahtjevnijem tržišnom segmentu.

• Dana 4. rujna 2018. godine održana je godišnja sjednica Programskog odbora Akademije Zagrebačke burze.

• Dana 5. rujna 2018. godine uspješno je proveden nadzorni audit ISO 9001:2015 sustava za upravljanje kvalitetom Zagrebačke burze.

• Dana 21. rujna 2018. godine Zagrebačka burza i Hrvatska udruga banaka (HUB) potpisale su ugovor o poslovnoj suradnji na temelju kojeg će Akademija Zagrebačke burze zaposlenicima banaka članica HUB-a omogućiti specijalizirane edukacije u području investicijskih usluga te općenito s područja tržišta kapitala.
• Dana 1. listopada 2018. godine Zagrebačka burza ugasila je CE Enter tržište.
• Početkom listopada 2018. godine Zagrebačka burza ažurirala Trgovinski priručnik u kojem su izmijenjeni kriteriji likvidnosti za razvrstavanje dionica u modalitet kontinuirane trgovine i modalitet dražbe, a izmijenjeni Trgovinski priručnik stupio je na snagu 5. listopada 2018. godine.

$1.2$ Očekivani razvoj Grupe u budućnosti

$\ddot{\phantom{0}}$

U četvrtom kvartalu 2018. godine Grupa će nastaviti s ranije započetim projektima pri čemu će najveći naglasak biti na novim uvrštenjima u Prime tržišni segment Zagrebačke burze te primanjima u trgovinu prvih izdavatelja na trgovinsku platformu Progress.

Do kraja 2018. godine očekuje se nastavak pokretanja kampanja za prikupljanje sredstava putem Funderbeam SEE platforme.

U zadnjem kvartalu 2018. godine započeti će projekt migracije Zagrebačke i Ljubljanske burze na Xetra T7 trgovinski sustav.

$1.3$ Aktivnosti istraživanja i razvoja

Grupa kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju postojećih platformi i vanjskih servisa.

$1.4$ Informacije o otkupu vlastitih dionica

Na dan 30. rujna 2018. godine društva iz Grupe nisu imatelj vlastitih dionica. Od 1. siječnja 2018. do 30. rujna 2018. godine društva iz Grupe nisu stjecala vlastite dionice.

$1.5$ Grupa Zagrebačke burze

SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi EUR 80.000, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.

Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi EUR 1.401.000, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.

Funderbeam SEE d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam SEE d.o.o. iznosi HRK 20.000, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu iznosi 20%.

1.6 Financijski instrumenti koje Grupa koristi

Društva iz Grupe financiraju se vlastitim kapitalom. Financijski instrumenti u koje ulažu Društva iz Grupe su investicijski fondovi (novčani i obveznički) i depoziti (a vista i oročeni).

$1.7$ Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima

U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici društava iz Grupe, uključujući Uprave i Nadzorne odbore društava iz Grupe.

Društva iz Grupe samostalno upravljaju rizicima, pa i financijskim rizicima. Rizicima se osobito upravlja kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije koje postoje u društvima Zagrebačka burza i Ljubljanska burza, te kroz njihovu suradnju i koordinaciju, a te funkcije su praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i unutarnja revizija.

1.8 Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Društva iz Grupe i to Zagrebačka i Ljubljanska burza slobodna sredstva ulažu u depozite i investiraju u otvorene novčane i obvezničke investicijske fondove. Investicije društava Zagrebačka i Ljubljanska burza vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena društva Zagrebačka i Ljubljanska burza umanjuju diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koja ulažu, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje, te ulaganjem fondove nižeg rizika.

Društva SEE Link i Funderbeam SEE nisu izložena rizicima navedenim u ovoj točki.

Niti jedno od društva iz Grupe nema primljenih zajmova od vanjskih financijskih institucija.

Novac i novčana imovina društava iz Grupe značajno nadmašuju njihove obveze, slijedom čega društva iz Grupe imaju zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.

1.9 Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara

Grupa potvrđuje da u prva tri tromjesečja 2018. godine nije bilo transakcija ni transfera unutar Grupe i između Grupe i dioničara u vrijednosti većoj od EUR 100.000.

1.10 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe

Grupa potvrđuje da u prva tri tromjesečja 2018. godine nije bilo događaja koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe.

1.11 Rezultati poslovanja za period od 1.1.2018. do 30.9.2018. godine

Ukupni poslovni prihodi Grupe u prvih devet mjeseci 2018. godine iznose 16.952.516 kuna, što je pad od -7,5% u odnosu na isto razdoblje 2017. godine. Nastavno na smanjeni promet dionicama na Zagrebačkoj burzi, smanjeni su prihodi od provizija i to za -11,5%. Porast je zabilježen kod prihoda od održavanja seminara (+3,5%), prihoda od naknada za uvrštenje u kotacije (+8,6%), prihoda od prodaje informacija (17,1%), prihoda od dodjele LEI oznaka (+139,1%) i naknada za objavu podataka o OTC transakcijama / APA (+151,9%),

Najveći pad prihoda zabilježen je kod prihoda od API članarina / naknada za davanje podataka u realnom vremenu radi prelaska na novi trgovinski sustav i drugačijeg sistema naplate ovih naknada (-52,1%). Pali su i prihodi od održavanja kotacije (-0,3%), prihodi od članarina (-6%) i ostali poslovni prihodi (-32,8%).

U prvih devet mjeseci 2018. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, smanjili su se ukupni poslovni rashodi za -15,7% te iznose -16.955.273 kuna. Smanjeni su troškovi administrativnih pristojbi (-0,8%), troškovi zakupa poslovnog prostora (-7,2%), ostali troškovi poslovanja (-20,7%), trošak amortizacije (-35%) i troškovi softvera (-42,8%). Porast je vidljiv kod troškova osoblja bruto $(+4,6%)$ .

Financijski prihodi Grupe u prvih devet mjeseci 2018. godine smanjili su se za -87,8% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski rashodi smanjeni su za -96,2%.

U promatranom razdoblju, ukupan rezultat Grupe je -208.235 kuna, što je za +1.592 tisuće kuna više od prethodne godine. Operativna dobit iznosi -2,7 tisuća kuna.

$\overline{2}$ Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Financijski izvještaji Grupe Zagrebačke burze sastavljeni za period od 1. 1. 2018. do 30. 9. 2018. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1. 1. 2018. do 30. 9. 2018. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe.

Izvješće poslovodstva za prva tri tromjesečja 2018. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Grupe uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Grupa izložena.

Tomislay Gračan ZAGREBAČKA BURZA d.d. Član Vprave Zagreb $\mathbf{I}$

Kontakt: Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska

Broj telefona: +385 1 468 6806 E-mail: ir@zse.hr

Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1. 1. 2018. do 30. 9. 2018. godine

$\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\$

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2018.	do	30.9.2018
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	3749606
Matični broj subjekta (MBS):	080034217
Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ :	84368186611
Tvrtka izdavatelja:	ZAGREBAČKA BURZA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj:	Ivana Lučića 2a
Adresa e-pošte:
Internet adresa:
Šifra i naziv općine/grada:	133 ZAGREB
Šifra i naziv županije:	21 GRAD ZAGREB			Broj zaposlenih:	38
				(krajem izvještajnog razdoblja)
Konsolidirani izvještaj:	DA			Šifra NKD-a:	6611
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:	MB.
	LJUBLJANSKA BORZA d.d.		LJUBLJANA	5316081
Knjigovodstveni servis:	04578244		SAVJETNIŠTVO D.O.O.	SIGMA BUSINESS CONSULTING - POREZNO
Osoba za kontakt:	LUCIJA TROPČIĆ
Telefon:	014699555		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefaks:	014699500

$\hat{p}$

Adresa e-pošte:	lucija.tropcic@sigmabc.eu
Prezime i ime: Gažić Ivana, Gračan Tomislav (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva. 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P.	(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

$\ddot{\phantom{0}}$

$\ddot{\phantom{1}}$

Obveznik: ZAGREBAČKA BURZA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	20.003.117	20.825.448
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	2.890.552	2.615.680
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	1.707.642	1.432.770
3. Goodwill	006	1.182.910	1.182.910
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	14.197.036	12.345.137
1. Zemljište	011
2. Građevinski objekti	012	12.318.121	10.593.971
3. Postrojenja i oprema	013	351.621	397.969
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	1.527.294	1.353.197
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	2.618.665	5.547.863
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	120.697	102.697
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	172.541	172.541
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	197.125	197.125
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	2.128.302	5.075.500
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	296.864	316.768
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	25.538.384	23.729.592
I. ZALIHE (036 do 042)	035	10.455	9.713
1. Sirovine i materijal	036
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038
4. Trgovačka roba	039	10.455	9.713
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	2.829.070	2.711.816
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044

BILANCA
stanje na dan 30.9.2018

$\epsilon$

$\hat{\mathcal{A}}$

2. Potraživanja od kupaca	045	2.447.865	2.055.688
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	14.792	767
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	311.457	137.419
6. Ostala potraživanja	049	54.956	517.942
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	20.849.966	18.491.173
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	2.632.655	745.245
7. Ostala financijska imovina	057	18.217.311	17.745.928
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	1.848.893	2.516.890
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	979.777	1.228.717
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	46.521.278	45.783.757
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	39.878.927	39.668.327
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	46.357.000	46.357.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	13.860.181	13.860.181
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	141.000	141.000
1. Zakonske rezerve	066	141.000	141.000
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	896.018	646.549
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	(17.620.568)	(21.324.135)
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	17.620.568	21.324.135
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	(3.754.704)	(12.268)
1. Dobit poslovne godine	076		(12.268)
2. Gubitak poslovne godine	077	3.754.704
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	326.249	308.978
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično	084
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	085
4. Obveze za predujmove	086	85.986	89.534
	087
5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima	088 089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	240.263	219.444
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	2.526.469	1.358.050
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095

$\bullet$

$\bar{\mathcal{A}}$

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	60.470	15.019
4. Obveze za predujmove	097	9.186	17.410
5. Obveze prema dobavljačima	098	1.293.588	322.255
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	665,502	612.526
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	481.689	389.593
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	44
12. Ostale kratkoročne obveze	105	16.034	1.247
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	3.789.633	4.448.402
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	46.521.278	45.783.757
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	39.878.927	39.668.327
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

$\hat{\mathbf{z}}$

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2018. do 30.9.2018
Obveznik: ZAGREBAČKA BURZA D.D.

Naziv pozicije	AOP. oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	$\overline{2}$	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	18.324.359	4.987.778	16.952.516	5.335.543
1. Prihodi od prodaje	112	16.891.371	4.935.165	16.361.663	5.144.715
2. Ostali poslovni prihodi	113	1.432.988	52.613	590.853	190.828
II. POSLOVNI RASHODI
(115+116+120+124+125+126+129+130)	114	20.118.513	6.302.223	16.955.273	5.527.577
1. Promjene vrijednosti zaliha	115
proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	8.110.332	2.581.195	5.896.369	1.868.241
a) Troškovi sirovina i materijala	117	607.852	196.472	519.563	155.019
b) Troškovi prodane robe	118	2.770	2.263
c) Ostali vanjski troškovi	119	7.499.710	2.382.460	5.376.806	1.713.222
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	7.240.404	2.381.936	7.639.991	2.713.942
a) Neto plaće i nadnice	121	4.787.936	1.578.434	5.091.526	1.884.458
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1.841.753	603.264	1.895.222	609.855
c) Doprinosi na plaće	123	610.715	200.238	653.243	219.629
4. Amortizacija	124	1.421.803	474.097	916.145	318.322
5. Ostali troškovi	125	3.149.052	864.970	2,106.614	600.463
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	15.638		128.206	10.000
a) dugotrajne imovine (osim financijske
imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske	128	15,638		128.206	10.000
imovine)
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	181.284	25	267.948	16.609
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	867.328	426.155	105.860	53.253
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i
slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	3.526	2.415	36	12 2
2. Kamate, tečajne razlike, dividende,
slični prihodi iz odnosa s	133	353.082	203.041	77.108	27.530
nepovezanim poduzetnicima i
drugim osobama
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	$\tilde{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$	$\blacksquare$
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od
financijske imovine	135	510.694	221.834	28.716	28.716
5. Ostali financijski prihodi	136	26	(1.135)		(3.005)
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	406.650	19.956	15.411	(194.674)
1. Kamate, tečajne razlike i drugi
rashodi s povezanim poduzetnicima	138	5.145
2. Kamate, tečajne razlike i drugi
rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	139	325.301	18.141	15.406	5.572
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od
financijske imovine	140			5	(200.246)
4. Ostali financijski rashodi	141	76.204	1.815	۰
UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH V.
PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH	143	35.575	(2.584)	18.941	(9.448)
PODUZETNIKA
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	2.719	1.654

$\dot{\phi}$

$\mathcal{A}$

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	19.194.406	5.415.587	17.058.376	5.388.796
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143+ 145)	147	20.560.738	6.319.595	16.989.625	5.323.455
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	(1.366.332)	(904.008)	68.751	65.341
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149			68.751	65.341
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	1.366.332	904.008
XII. POREZ NA DOBIT	151			81.019	(34.857)
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	152	(1.366.332)	(904.008)	(12.268)	100.198
$(148 - 151)$
1. Dobit razdoblja (149-151)	153				100.198
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	1.366.332	904.008	12.268
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV, DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	(1.366.332)	(904.008)	(12.268)	100.198
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	(1.366.332)	(904.008)	(12.268)	100.198
II. OSTALA SVEOBUHVATNA
DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	(433.700)		(195.967)	257,193
1. Tečajne razlike iz preračuna	159	(433.700)		(195.967)	257,193
inozemnog poslovanja
2. Promjene revalorizacijskih rezervi
dugotrajne materijalne i	160
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog
vrednovanja financijske	161
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite
zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite	163
zaštite neto ulaganja u inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj	164
dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima
definiranih primanja	165			$\overline{\phantom{a}}$
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU
DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA
DOBIT ILI GUBITAK	167	(433.700)		(195.967)	257.193
RAZDOBLJA (158-166)
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	168	(1.800.032)	(904.008)	(208.235)	357.391
RAZDOBLJA (157+167)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	(1.800.032)	(904.008)	(208.235)	357.391
2. Pripisana manjinskom interesu
	170

$\pmb{\delta}$

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2018. do 30.9.2018.

$\bar{\phi}$

$\bar{\mathcal{A}}$

Obveznik: ZAGREBAČKA BURZA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\mathbf{z}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	(1.366.332)	68.751
2. Amortizacija	002	1.421.803	916.145
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	373.600
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	924.087	117.254
5. Smanjenje zaliha	005	2.770	742
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	2.251.909	647.436
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	3.607.837	1.750.328
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	3.940.888	1.157.825
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	693.468
3. Povećanje zaliha	010		192,900
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	2.042.070	493.434
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	6.676.426	1.844,159
A1) NETO POVEĆANJE NOVĆANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	3.068.589	93.832
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015		1.524.059
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017	29.172
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	1.291.689	2.358,793
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	1.320.861	3.882.852
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	1.157.109	129.103
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	6.032.033	2.929.198
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	7.189.142	3.058.301
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025		824.551
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	5.868.281
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	159.339
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	159.339
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	-	62.722
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036		62.722
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	159.339

C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	$\begin{array}{ c c c c c c c c } \hline \multicolumn{2}{c }{\textbf{62.722}} \\hline \end{array}$
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039		667.997
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	8.777.531
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	12.091.239	1.848.893
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	310.654
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	8.777.531	667.997
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	3.624.362	2.516.890

$\psi$

$\frac{1}{2}$ .

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3
1. Upisani kapital	001	46.357.000	46.357.000
2. Kapitalne rezerve	002		13.860.181
3. Rezerve iz dobiti	003	14.001.181	141.000
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	(17.620.404)	(21.324.135)
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	(1.366.332)	(12.268)
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006		996.288
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009		(349.739)
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	41.371.445	39.668.327
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	(433.700)	(195.967)
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013	$\bullet$
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016	(1.366.332)	(12.268)
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	(1.800.032)	(208.235)
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	(1.800.032)	(208.235)
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 01.01.2018. do 30.9.2018

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

$\theta$

$\ddot{\phantom{1}}$

Računovodstvene politike nisu promijenjene u odnosu na ranije periode.

$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\$

$\hat{\mathcal{G}}$

$\mathcal{L}_{\mathcal{A}}$