Zagrebačka burza d.d.

Quarterly Report • Jul 26, 2018

Grupa Zagrebačke burze

Konsolidirani nerevidirani financijski rezultati za period

od 1. 1. 2018. do 30. 6. 2018. godine

1. srpnja 2018.

SADRŽAJ

$\ddot{\phantom{1}}$

$\bar{\mathbf{c}}$

$\mathbf{1}$		MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2018. DO 30. 6. 2018. GODINE
	1.1	Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1. 1. 2018. do 30. 6. 2018. godine 1
	1.2	Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
	1.3	Aktivnosti istraživanja i razvoja
	1.4	Informacije o otkupu vlastitih dionica
	1.5	Grupa Zagrebačke burze
	1.6	Financijski instrumenti koje Grupa koristi
	1.7	Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima
	1.8	Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka 3
	1.9	Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara
	1.10	Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe
	1.11	Rezultati poslovanja za period od 1. 1. 2018. do 30. 6. 2018. godine
$\overline{2}$		Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
		Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1. 1. 2018. do 30. 6. 2018. godine 6

MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2018. DO 30. 6. 2018. GODINE $\mathbf{1}$

$1.1$ Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1. 1. 2018. do 30. 6. 2018. godine

U prvom polugodištu 2018. godine Grupa Zagrebačke burze (dalje: Grupa) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:

• Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (HANFA) odobrila je Zagrebačkoj burzi obavljanje djelatnosti objavljivanja izvješća o trgovanju za račun investicijskih društava u skladu s člancima 20. i 21. Uredbe (EU) br. 600/2014 Europskog parlamenta i Vijeća od 15. svibnja 2014. o tržištima financijskih instrumenata i izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 (Tekst značajan za EGP) (SL L 173, 12.6.2014.), čime je Zagrebačka burza stekla i formalne uvjete za uvođenje APA usluge (ovlašteni sustav objavljivanja, eng. approved publication arrangement).
• Dana 2. siječnja 2018. godine Zagrebačka burza počela je koristiti Xetra classic 17.0 verziju softvera na trgovinskoj platformi čime je uspješno dovršen proces usklađenja trgovine s novom europskom regulativom MiFID II i MAR.
• Dana 12. veljače 2018. godine održana je Glavna skupština Zagrebačke burze na kojoj je izabran novi saziv Nadzornog odbora s mandatom od tri godine te dopunjena djelatnost Burze u skladu s odobrenjem Hanfa-e za obavljanje APA usluge.
• Tijekom veljače 2018. godine Ljubljanska burza organizirala je dvije konferencije pod nazivom "Financiranje malih i srednjih poduzeća" namijenjene potencijalnim savjetnicima i izdavateljima na Progress tržištu.
• Dana 21. ožujka 2018. godine Ljubljanska burza i Tehnološki park Ljubljana organizirali su događanje pod nazivom "Mogućnost prikupljanja sredstava za mala i srednja poduzeća".
• Dana 23. ožujka 2018. godine Ljubljanska burza organizirala je webcast na kojem su bili prisutni veći izdavatelji iz prve kotacije i 40 investitora iz 12 zemalja.
• Tijekom ožujka 2018. godine Ljubljanska burza je organizirala "Tjedan otvorenih vrata" u kojem je sudjelovalo više od 320 učenika iz 10 različitih slovenskih škola.
• U travnju Zagrebačka burza i Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga uz podršku Europske banke za obnovu i razvoj započele su projekt revidiranja zajedničkog Kodeksa korporativnog upravljanja.

• U svibnju su održani 5. Investicijski dani Zagrebačke i Ljubljanske burze, na kojima je sudjelovalo pet slovenskih i jedanaest hrvatskih izdavatelja, koji su u dva dana održali 197 individualnih i skupnih sastanaka s investitorima iz šest zemalja.

• Tijekom lipnju 2018. godine provedena je peta kampanja prikupljanja sredstava putem Funderbeam SEE platforme za tvrtku Entrio. Tijekom kampanje indicirano je 170 tis. EUR sredstava koje će tvrtka Entrio koristiti za otvaranje novih tržišta.

• Dana 8. lipnja održana je 9. godišnja edukacija Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga, Središnjeg klirinškog depozitarnog društva i Zagrebačke burze namijenjenu društvima čiji su financijski instrumenti uvršteni na uređeno tržište Zagrebačke burze.
• Dana 11. lipnja 2018. održana je Glavna skupština Zagrebačke burze na kojoj su prezentirana Godišnja financijska izvješća i konsolidirana financijska izvješća Burze za 2017. godinu, donesene odluke o pokriću gubitka ostvarenog u 2017. godini, o davanju razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora za 2017. godinu, te o imenovanju revizora Burze za 2018. godinu.
• Dana 12. lipnja 2018. godine održana je Glavna skupština Ljubljanske burze na kojoj su prezentirana Godišnja financijska izvješća Ljubljanske burze za 2017. godinu, donesene odluke o isplati dividende, o davanju razrješnice članovima Uprave i Nadzornog odbora za 2017. godinu, te o imenovanju revizora za 2018. godinu.
• Dana 30. lipnja 2018. godine Zagrebačka i Ljubljanska burza provele su usklađenje svog poslovanja sa zahtjevima RTS 27 te su u roku isporučile prve izvještaje o kvaliteti izvršenja transakcija.

$1.2$ Očekivani razvoj Grupe u budućnosti

U budućem razdoblju Grupa će nastaviti s ranije započetim projektima pri čemu će najveći naglasak biti na projektu razvoja regionalnog tržišta kapitala za mala i srednja poduzeća (Progress), projektu daljnjeg razvoja platforme za financiranje i ulaganje u startup-ove (Funderbeam SEE), te daljnji razvoj regionalne trgovinske platforme SEE Link.

U drugoj polovici 2018. godine Zagrebačka burza će raditi na formiranju novog segmenta uređenog tržišta - Vodeće tržište koji će dodatnim uvjetima osigurati ulagateljima višu razinu transparentnosti i zaštite. Osim toga, Zagrebačka burza će, zajedno sa Hanfa-om i EBRD-om, nastaviti rad na projektu unaprjeđenja Kodeksa korporativnog upravljanja.

Tijekom druge polovice godine očekuju se vrlo opširne aktivnosti oko prilagodbe novom Zakonu o tržištu kapitala.

Krajem godine započet će i projekt migracije na Xetra T7 trgovinski sustav za Ljubljansku i Zagrebačku burzu.

$1.3$ Aktivnosti istraživanja i razvoja

Grupa kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju vlastitih servisa te širenju usluga i na slovensko tržište.

Informacije o otkupu vlastitih dionica $1.4$

Na dan 30. lipnja 2018. godine društva iz Grupe nisu imatelj vlastitih dionica. Od 1. siječnja 2018. do 30. lipnja 2018. godine društva iz Grupe nisu stjecala vlastite dionice.

$1.5$ Grupa Zagrebačke burze

SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi EUR 80.000, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.

Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi EUR 1.401.000, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.

Funderbeam SEE d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam SEE d.o.o. iznosi HRK 20.000, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu iznosi 20%.

1.6 Financijski instrumenti koje Grupa koristi

Društva iz Grupe financiraju se vlastitim kapitalom. Financijski instrumenti u koje ulažu Društva iz Grupe su investicijski fondovi (novčani i obveznički) i depoziti (a vista i oročeni).

$1.7$ Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima

U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici društava iz Grupe, uključujući Uprave i Nadzorne odbore društava iz Grupe.

Društva iz Grupe samostalno upravljaju rizicima, pa i financijskim rizicima. Rizicima se osobito upravlja kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije koje postoje u društvima Zagrebačka burza i Ljubljanska burza, te kroz njihovu suradnju i koordinaciju, a te funkcije su praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i unutarnja revizija.

1.8 Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Društva iz Grupe i to Zagrebačka i Ljubljanska burza slobodna sredstva ulažu u depozite i investiraju u otvorene novčane i obvezničke investicijske fondove. Investicije društava Zagrebačka i Ljubljanska burza vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena društva Zagrebačka i Ljubljanska burza umanjuju diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koja ulažu, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje, te ulaganjem fondove nižeg rizika.

Društva SEE Link i Funderbeam SEE nisu izložena rizicima navedenim u ovoj točki.

Niti jedno od društva iz Grupe nema primljenih zajmova od vanjskih financijskih institucija.

Novac i novčana imovina društava iz Grupe značajno nadmašuju njihove obveze, slijedom čega društva iz Grupe imaju zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.

1.9 Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara

Grupa potvrđuje da u prvom polugodištu 2018. godine nije bilo transakcija ni transfera unutar Grupe i između Grupe i dioničara u vrijednosti većoj od EUR 100.000.

1.10 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe

Grupa potvrđuje da u prvom polugodištu 2018. godine nije bilo događaja koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe.

1.11 Rezultati poslovanja za period od 1.1.2018. do 30.6.2018. godine

Ukupni poslovni prihodi Grupe u prvom polugodištu 2018. godine iznose 11.617 tisuća kuna, što je pad od -12,9% u odnosu na prvo polugodište 2017. godine. Bilježi se smanjenje ostalih poslovnih prihoda (-71%), na što u najvećoj mjeri utječe činjenica da su u prvom polugodištu 2017. godine ostvareni značajni ostali poslovni prihodi po osnovi primitka od subvencije EBRD-a.

Nastavno na pad prometa dionicama na oba tržišta, smanjeni su prihodi od provizija (-15,2%). Pad je zabilježen i kod sljedećih prihoda: prihoda od članarina (-6,5%), API članarina/prava na distribuciju podataka u realnom vremenu (-67,0%) i najma opreme(-100%), zbog prelaska na Xetra trgovinski sustav i drugačiji način naplate članovima

U promatranom razdoblju porasli su prihodi od dodjele LEI oznaka(+177,9%), APA servisa (+168,2%), naknada za uvrštenje u kotacije (12,9%), prodaje informacija (+12,8%), te održavanja uvrštenja $(+3,2%)$ .

Poslovni rashodi Grupe u prvom polugodištu 2018. godine iznosili su -11.428 tisuća kuna te su za -16% niži u odnosu na isto razdoblje prethodne godine Smanjeni su troškovi softvera (-38,3%), troškovi zakupa poslovnog prostora (-7,1%), trošak amortizacije (-36,9%), trošak administrativnih pristojbi (-12,8%) i ostali troškovi poslovanja (-25,6%). Zabilježen je porast troškova osoblja Grupe $(+2,8\%)$ .

Financijski prihodi Grupe u prvom polugodištu 2018. godine pali su za -88% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Financijski rashodi Grupe u prvom polugodištu 2018. godine smanjeni su za -46% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

U promatranom razdoblju, ukupni rezultat Grupe prije oporezivanja iznosi 3 tisuća kuna, što je značajno bolje od rezultata od -294 tisuće kuna ostvarenog prošle godine. Operativna dobit uvećana za amortizaciju iznosi 787 tisuća kuna te je +24% viša od prvog polugodišta 2017. godine.

$\overline{2}$ Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Financijski izvještaji Grupe Zagrebačke burze sastavljeni za period od 1. 1. 2018. do 30. 6. 2018. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1. 1. 2018. do 30. 6. 2018. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe.

Izvješće poslovodstva za prvo polugodište 2018. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Grupe uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Grupa izložena.

ZAGREBAČKA BURZA d.d Zagreb Ivana Gaz
Predsjednica Tomislav Gračan Član Uprave

Kontakt: Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska

Broj telefona: +385 1 468 6806 E-mail: ir@zse.hr

Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1. 1. 2018. do 30. 6. 2018. godine

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	01.01.2018.	do	30.6.2018
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	3749606
Matični broj subjekta $(MBS)$ :	080034217
Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ :	84368186611
Tvrtka izdavatelja:	ZAGREBAČKA BURZA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj:	Ivana Lučića 2a
Adresa e-pošte:
Internet adresa:
Šifra i naziv općine/grada:	133 ZAGREB
Šifra i naziv županije:	21 GRAD ZAGREB		Broj zaposlenih:	37
			(krajem izvještajnog razdoblja)
Konsolidirani izvještaj:	DA		Šifra NKD-a:	6611
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
	LJUBLJANSKA BORZA d.d.	LJUBLJANA	5316081
Knjigovodstveni servis:	04578244	SAVJETNIŠTVO D.O.O.	SIGMA BUSINESS CONSULTING - POREZNO
Osoba za kontakt:	LUCIJA TROPČIĆ
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon:	014699555	Telefaks:	014699500

Adresa e-pošte:	lucija.tropcic@sigmabc.eu
Prezime i ime:	Gažić Ivana, Gračan Tomislav
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
	Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, ZAGREBAČKA BURZA d.d. 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. Zagreb
	(potpis osobe ovlaštene za zastupanje) M.P.

BILANCA
stanje na dan 30.6.2018

a con a ann

$\hat{\epsilon}$

$\ddot{\phantom{a}}$

$\bar{\mathbf{v}}$

Obveznik: ZAGREBAČKA BURZA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	20.003.117	17.871.874
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	2.890.552	2.708.741
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala	005	1.707.642	1.525.831
prava 3. Goodwill
	006	1.182.910	1.182.910
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	009
	010	14.197.036	12.312.941
1. Zemljište	011
2. Građevinski objekti	012	12.318.121	10.533.805
3. Postrojenja i oprema	013	351.621	437.227
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina	014	1.527.294	1.321.992
	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	-	19.917
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	2.618.665	2.558.625
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	120.697	92.987
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	172.541	172.541
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	197.125	197.125
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	2.128.302	2.095.972
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	$\overline{a}$
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	$\overline{\phantom{0}}$
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	$\overline{a}$
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	296.864	291.567
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	25.538.384	26.623.664
I. ZALIHE (036 do 042)	035	10.455	9.713
1. Sirovine i materijal	036
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038
4. Trgovačka roba	039	10.455	9.713
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	$\blacksquare$
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	2.829.070	2.826.601
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044

2. Potraživanja od kupaca	045	2.447.865	2.116.106
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	14.792	2.389
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	311.457	165.967
6. Ostala potraživanja	049	54.956	542.139
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	20.849.966	18.995.707
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	2.632.655	1.475.915
7. Ostala financijska imovina	057	18.217.311	17.519.792
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	1.848.893	4.791.643
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	979.777	2.228.051
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	46.521.278	46.723.589
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	39.878.927	39.313.301
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	46.357.000	46.357.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	13.860.181	13.860.181
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	141.000	141.000
1. Zakonske rezerve	066	141.000	141.000
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	896.018	394.587
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	(17.620.568)	(21.327.001)
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	17.620.568	21.327.001
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	(3.754.704)	(112.466)
1. Dobit poslovne godine	076		(112.466)
2. Gubitak poslovne godine	077	3.754.704
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	326.249	365.081
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	85.986	87.647
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	240.263	277.434
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	2.526.469	2.958.487
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095

$\hat{\mathcal{A}}$

$\bar{\mathbf{r}}$

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	60.470	29.747
4. Obveze za predujmove	097	9.186	8.005
5. Obveze prema dobavljačima	098	1.293.588	1.796.014
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	665.502	603.260
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	481.689	520.944
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	16.034	517
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	3.789.633	4.086.720
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	46.521.278	46.723.589
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	39,878,927	39.313.301
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

$\sim 10$

$\hat{\mathbf{v}}$

$\langle \cdot \rangle$

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2018. do 30.6.2018.
Obveznik: ZAGREBAČKA BURZA D.D.

$\mathcal{L}(\mathbf{e})$

$\mathbf{b}$

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Tromjesečje Kumulativno		Kumulativno	Tromjesečje
1	$\overline{2}$	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	13.334.914	6.539.045	11.616.973	5.946.141
1. Prihodi od prodaje	112	11.956.206	5.638.455	11.216.948	5.823.476
2. Ostali poslovni prihodi	113	1.378.708	900.590	400.025	122.665
II. POSLOVNI RASHODI	114	13,646.626	7.216.367	11.427.696	5.969.476
(115+116+120+124+125+126+129+130)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	5.468.103	3.141.173	4.028.128	2.058.745
a) Troškovi sirovina i materijala	117	392.314	196.285	364.544	174.608
b) Troškovi prodane robe	118	507	195
c) Ostali vanjski troškovi	119	5.075.282	2.944.693	3.663.584	1.884.137
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	4.789.582	2.352.663	4.926.049	2.428.113
a) Neto plaće i nadnice	121	3.178.002	1.543.715	3.207.068	1.521.892
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122				685.115
c) Doprinosi na plaće		1.211.212	605.457	1.285.367
4. Amortizacija	123	400.368	203.491	433.614	221.106 303.627
5. Ostali troškovi	124	947.706	477.668	597.823
	125	2.244.338	1.105.493	1.506.151	814.584
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske	126	15.638	15.638	118,206	118.206
imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske
imovine)	128	15.638	15.638	118.206	118.206
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	181.259	123.732	251,339	246.201
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	441.168	238.795	52.607	29.498
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i
slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	1.111	851	24	24
2. Kamate, tečajne razlike, dividende,
slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	150.041	80.773	49.578	34.101
3. Dio prihoda od pridruženih
poduzetnika i sudjelujućih interesa	134			$\overline{\phantom{m}}$
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	288.860	157.159		(7.632)
5. Ostali financijski prihodi	136	1.156	12	3.005	3.005
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	386.694	160.740	210.085	204.387
1. Kamate, tečajne razlike i drugi	138	5.145	1.698
rashodi s povezanim poduzetnicima
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	307.160	135.717	9.834	4.253
poduzetnicima i drugim osobama
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140			200.251	200.134
4. Ostali financijski rashodi	141	74.389	23.325
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	38.159	16.595	28.389	7.533
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	1.065	1.065	$\blacksquare$

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	13.777.147	6.778.905	11.669.580	5.975.639
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143+ 145)	147	14.071.479	7.393.702	11.666.170	6.181.396
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	(294.332)	(614.797)	3.410	(205.757)
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149			3.410
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	294.332	614.797		205.757
XII. POREZ NA DOBIT	151			115,876	90.684
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA $(148 - 151)$	152	(294.332)	(614.797)	(112.466)	(296.441)
1. Dobit razdoblja (149-151)	153
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	294.332	614.797	112.466	296.441
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	(294.332)	(614.797)	(112.466)	(296.441)
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157
II. OSTALA SVEOBUHVATNA		(294.332)	(614.797)	(112.466)	(296.441)
DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	(216.517)	(216.517)	(453.160)	(253.996)
1. Tečajne razlike iz preračuna	159	(216.517)	(216.517)	(453.160)	(253.996)
inozemnog poslovanja
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165			$\blacksquare$
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)	167	(216.517)	(216.517)	(453.160)	(253.996)
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	(510.849)	(831.314)	(565.626)	(550.437)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	(510.849)	(831.314)	(565.626)	(550.437)
2. Pripisana manjinskom interesu	170

$\ddot{\phi}$

$\dot{\phi}$

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2018. do 30.6.2018.

$\mathcal{L}$ $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$

$\hat{\mathbf{g}}$

Obveznik: ZAGREBAČKA BURZA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	(294.332)	3.410
2. Amortizacija	002	947.706	597.823
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003		553.425
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	1.122.352	2.469
5. Smanjenje zaliha	005	508	742
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	2.498.567	622.043
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti $(001$ do $006)$	007	4.274.801	1.779.912
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	3.673.448
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009
3. Povećanje zaliha	010		192.972
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	2.776.822	1.914.994
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti $(008$ do $011)$	012	6.450.270	2.107.966
A1) NETO POVEĆANJE NOVĆANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	2.175.469	328.054
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015		1.524.616
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	37.393
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	16.063	1.854.259
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	53.456	3.378.875
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	292.779	116.180
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	(766)
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	8.660.013
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	8.952.026	116.180
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025		3.262.695
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	8.898.570
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	-	8.109
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	۰
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	-

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036
C1) NETO POVECANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037		(8.109)
C2) NETO SMANJENJE NOVĆANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 $-038$	039		2.942.750
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 $-037$	040	11.074.039
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	12.161.380	1.848.893
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042		2.942.750
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	11.074.039
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	1.087.341	4.791.643

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	$\overline{2}$	3
1. Upisani kapital	001	46.357.000	46.357.000
2. Kapitalne rezerve	002	13.860.181	13.860.181
3. Rezerve iz dobiti	003	141.000	141.000
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	(17.620.568)	(21.327.001)
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	(3.754.704)	(112.466)
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006		996.288
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009	896.018	(601.701)
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	39.878.927	39.313.301
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	582.018	(453.160)
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016	(3.754.704)	(112.466)
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	(3.172.686)	(565.626)
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	(3.172.686)	(565.626)
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 01.01.2018. do 30.6.2018

$\mathcal{L}^{\mathcal{S}}$

$\tilde{\mathbf{x}}$

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance