Zagrebačka burza d.d.

Quarterly Report • Oct 31, 2016

Grupa Zagrebačke burze

Konsolidirani financijski rezultati za period

od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine

1. listopada 2016. godine

SADRŽAJ

$\mathbf{1}$		MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2016. DO 30. 9. 2016. GODINE
	1.1	Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine 1
	1.2	Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
	1.3	Aktivnosti istraživanja i razvoja
	1.4	Informacije o otkupu vlastitih dionica
	$1.5\,$	Grupa Zagrebačke burze
	1.6	Financijski instrumenti koje Grupa koristi
	$1.7\,$	Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima
	$1.8\,$	Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka 3
	1.9	Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara
	1.10	Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe
	1.11	Rezultati poslovanja za period od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine
$\overline{2}$		Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
		Konsolidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine (nerevidirani) 6

$\mathbf{1}$ MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2016. DO 30. 9. 2016. GODINE

$1.1$ Značajni poslovni događaji Grupe Zagrebačke burze u razdoblju od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine

U prva tri tromjesečja 2016. godine Grupa Zagrebačke burze (dalje: Grupa) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:

• odobrenje izmjena i dopuna Pravila Zagrebačke burze kojima se provodi odvajanje u dijelu Uređenog tržišta i MTP-a, uvodi mogućnost uvrštenja na redovito tržište otvorenih investicijskih fondova (ETF-ova), uvodi mehanizam koji omogućuje povlačenje već izloženih naloga s uređenog tržišta, te zabranu izlaganja novih naloga (tzv. kill switch mehanizam) za sustav poravnanja i namire, ujednačavaju se pojam specijalist i održavatelj tržišta, mijenja se pojam referentne cijene za strukturirane proizvode, te uvodi tzv. mistrade rule mehanizam;
• odobrenje izmjena i dopuna Cjenika burzovnih usluga Zagrebačke burze kojima se mijenja cijena članskog mjesta, definira naknada za ETF-ove, ukida naknada za obradu zahtjeva za uvrštenje na Uređeno tržište, te uvodi naknada za dostavu podataka;
• potpisan je glavni okvirni ugovor za trgovinski sustav Xetra između Zagrebačke burze i Bečke $\blacksquare$ burze;
• novoj upravi Ljubljanske burze, sastavljenoj od g. Aleša Ipavca, predsjednika Uprave, i gđe Nine Vičar, članice Uprave, počeo je četverogodišnji mandat;
• Ljubljanska burza usvojila je novi cjenik burzovnih usluga kojim su povećane naknade za članove i izdavatelje
• Ljubljanska burza usvojila je nova pravila kojima je reguliran status članova s ograničenim $\blacksquare$ trgovinskim pravima
• Ljubljanska burza uspješno je organizirala 33. financijsku konferenciju u suradnji s dnevnim novinama Finance s više od 180 sudionika iz financijske industrije, državnih institucija i kompanija
• SEE Link platforma postala je operativna, a SEE Link je započeo i s izračunom svoja prva dva blue chip equity indeksa: SEE LinX i SEE LinX EWI;
• od početka operativnog rada SEE Link platforme sljedeće burze podnijele su zahtjev za pridruživanjem platformi: Ljubljana, Beograd, Banja Luka, Montenegro, Atena;
• dogovorena je suradnja i potpisan ugovor između društva SEE Link i društva Intercapital temeljem kojeg će Intercapital pokrivati s end of day izvještajem i tržište Makedonije;
• održan je zajednički investicijski dan Zagrebačke i Ljubljanske burze koji je okupio 27 domaćih i stranih investitora koji su na 217 sastanaka razgovarali s 13 izdavatelja;
• započet je postupak akreditacije kod GLEIF-a (Global Legal Entity Identifier Foundation) za $\blacksquare$ odobravanje lokalnih operatera koji mogu izdavati LEI oznake;
• održana je 7. edukacija za izdavatelje koju zajednički organiziraju Zagrebačka burza, Središnje klirinško depozitarno društvo i Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga na kojem se okupilo oko 120 predstavnika uvrštenih društava;
• izdana je prva publikacija Zagrebačke burze Priručnik za korporativno upravljanje;

• izdavatelj i održavatelj likvidnosti certifikata Erste&Steiermärkische Bank d.d. povukao je certifikate iz trgovine na Zagrebačkoj burzi;

• započeo je projekt razvoja regionalnog tržišta kapitala namijenjenog malim i srednjim $\blacksquare$ poduzećima (SME Growth Market) s Europskom bankom za obnovu i razvoj;

• zajedno je održana 26. Konferencija Zagrebačke burze i 10. Konferencija fondovske industrije s više od 350 sudionika iz financijske industrije, državnih tijela i kompanija;
• u suradnji s društvom Funderbeam iz Estonije osnovano je društvo Funderbeam SEE d.o.o. te pokrenuta platforma za financiranje startup-ova za ovaj dio Europe.

$1.2$ Očekivani razvoj Grupe u budućnosti

U nastavku 2016. godine Grupa će nastaviti s ranije započetim projektima. Najveći naglasak bit će na projektu implementacije novog trgovinskog sustava za Zagrebačku burzu te projekt akreditacije za LEI uslugu.

Ljubljanska burza u nastavku 2016. godine očekuje produljenje vremena trgovanja do 14:30 sati.

Grupa će se fokusirati na projekt razvoja regionalnog tržišta kapitala za mala i srednja poduzeća, kao i projekt razvoja nove platforme za financiranje startup-ova (Funderbeam).

Do kraja 2016. godine očekuje se uključenje dviju novih burzi na SEE Link platformu i to Beogradske i Ljubljanske burze.

$1.3$ Aktivnosti istraživanja i razvoja

Grupa kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju postojećih platformi i vanjskih servisa.

$1.4$ Informacije o otkupu vlastitih dionica

Na dan 30. rujna 2016. godine društva iz Grupe nisu imatelj vlastitih dionica. Od 1. siječnja 2016. do 30. rujna 2016. godine društva iz Grupe nisu stjecala vlastite dionice.

$1.5$ Grupa Zagrebačke burze

SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi EUR 80.000, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.

Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi EUR 1.401.000, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.

Funderbeam SEE d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam SEE d.o.o. iznosi HRK 20.000, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu iznosi 20%.

$1.6$ Financijski instrumenti koje Grupa koristi

Društva iz Grupe financiraju se vlastitim kapitalom, a osim potraživanja od kupaca i obveza prema dobavljačima, glavnina financijskih instrumenata odnosi se na ulaganja u novčane investicijske fondove i depozite.

$1.7$ Ciljevi i politike Grupe vezane za upravljanje financijskim rizicima

U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici društava iz Grupe, uključujući Uprave i Nadzorne odbore društava iz Grupe.

Društva iz Grupe samostalno upravljaju rizicima, pa i financijskim rizicima. Rizicima se osobito upravlja kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije koje postoje u društvima Zagrebačka burza i Ljubljanska burza, te kroz njihovu suradnju i koordinaciju, a te funkcije su praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i unutarnja revizija.

1.8 Izloženost Grupe cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Društva iz Grupe i to Zagrebačka i Ljubljanska burza slobodna sredstva ulažu u depozite i investiraju u otvorene novčane investicijske fondove. Investicije društava Zagrebačka i Ljubljanska burza vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena društva Zagrebačka i Ljubljanska burza umanjuju diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koja ulažu, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje, te ulaganjem u novčane fondove.

Društva SEE Link i Funderbeam SEE nisu izložena rizicima navedenim u ovoj točki.

Niti jedno od društva iz Grupe nema primljenih zajmova.

Novac i novčana imovina društava iz Grupe značajno nadmašuju njihove obveze, slijedom čega društva iz Grupe imaju zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.

1.9 Izjava o transakcijama i transferima unutar Grupe i između Grupe i njezinih dioničara

Grupa potvrđuje da u prva tri tromjesečja 2016. godine nije bilo transakcija ni transfera unutar Grupe i između Grupe i dioničara u vrijednosti većoj od EUR 100.000.

1.10 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe

Grupa potvrđuje da u prva tri tromjesečja 2016. godine nije bilo događaja koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Grupe.

1.11 Rezultati poslovanja za period od 1.1.2016. do 30.9.2016. godine

Ukupni poslovni prihodi Grupe u prvih devet mjeseci 2016. godine iznose 16.860.058 HRK, što je pad od -11,4% u odnosu na isto razdoblje 2015. godine. Najveći pad prihoda zabilježen je kod prihoda od provizija (-13,3%) zbog pada prometa na burzama te prihoda od naknada za uvrštenje u kotacije (-36,6%) zbog manjeg broja novih vrijednosnih papira uvrštenih na Burze. Ostali poslovni prihodi, koji čine 4% od ukupnih poslovnih prihoda, porasli su za +108,8%.

U prva tri tromjesečja 2016. godine u odnosu na prva tri tromjesečja 2015. godine smanjeni su ukupni poslovni rashodi za -4,15% te iznose 19.634.036 HRK. Svi troškovi su smanjeni, osim troška softvera koji je porastao za više od 11% te čini gotovo 25% ukupnih poslovnih rashoda. Troškovi osoblja sniženi su za -2%, trošak najma poslovnog prostora za -9,6%, amortizacije za -24,5% te ostali operativni troškovi za -3,7%.

Financijski prihodi Grupe u prvih devet mjeseci 2016. godine iznose 594.366 HRK, porast od +59% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski rashodi također su porasli, +1.571%, te iznose 599.519 HRK.

U promatranom razdoblju, ukupan rezultat Grupe je -2.820 tisuća HRK. Operativna dobit prije amortizacije je negativna te iznosi -1.127 tisuća HRK.

$\overline{2}$ Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Financijski izvještaji Grupe Zagrebačke burze sastavljeni za period od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe.

Izvješće poslovodstva za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2016. sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Grupe uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Grupa izložena.

Ivama Gaž

Tomislav Gračan
Član Uprave

Kontakt: Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska

Broj telefona: +385 1 468 6806 E-mail: ir@zse.hr

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe za razdoblje od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine (nerevidirani)

$\sim 10^{-10}$

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		01.01.2016.	do		30.09.2016.
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 3749606
Matični broj subjekta 080034217 (MBS):
Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ :	84368186611
Tvrtka izdavatelja:	ZAGREBAČKA BURZA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj:	Ivana Lučića 2a
Adresa e-pošte:
Internet adresa:
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	21	GRAD ZAGREB			Broj zaposlenih:	23
Konsolidirani izvještaj:	DA				(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	6611
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
	LJUBLJANSKA BORZA d.d.			LJUBLJANA	5316081
			DATA-LINK d.o.o.
Knjigovodstveni servis:	03603946 POPOVIĆ MAJA
Osoba za kontakt:	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon:	016389309			Telefaks:	013822700
Adresa e-pošte:	maja.popovic@data-link.hr
Prezime i ime: Gažić Ivana, Gračan Tomislav (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tileku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. (potpis opobe ovlaštene za zastupanje)
ZAGREBAČKA BURZA d.d.

Obveznik: ZAGREBACKA BURZA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	15.928.061	15.438.274
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	4.470.467	4.177.771
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	4.470.467	3.128.117
3. Goodwill	006	0	960.092
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	89.562
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	10.350.353	10.174.174
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	9.229.002	8.817.157
3. Postrojenja i oprema	013	1.097.026	1.332.692
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	0	0
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	O	0
8. Ostala materijalna imovina	018	24.325	24.325
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	783.127	807.515
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	237.125	201.125
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	196.861	196.861
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	249.890	249.890
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	2.924	2.876
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	96.327	156.763
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	177.399	133.360
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	177.399	133.360
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	146.715	145.454
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	40.373.848	31.972.861
I. ZALIHE (036 do 042)	035	0	14.005
1. Sirovine i materijal	036	0	0
2. Proizvodnja u tijeku	037	0	0
3. Gotovi proizvodi	038	o	0
4. Trgovačka roba	039	0	14.005
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	3.081.853	2.941.258
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	0	0
2. Potraživanja od kupaca	045	2.702.178	2.578.409
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046	0	0

$\sim$

BILANCA stanje na dan 30.09.2016.

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	2.792	5.223
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	60.541	61.653
6. Ostala potraživanja	049	316.342	295.973
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	26.559.446	18.221.409
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	26.559.446	18.221.409
7. Ostala financijska imovina	057	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	10.732.549	10.796.189
D) PLACENI TROŠKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	1.429.389	1.580.034
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	57.731.298	48.991.169
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	0	0
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	51.848.352	43.057.883
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	51.099.725	46.357.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	3.531.935	$-287.951$
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	9.041.256	14.001.181
1. Zakonske rezerve	066	4.104.575	141.000
2. Rezerve za vlastite dionice	067	4.936.681	13.860.181
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	0	0
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	$\Omega$	$\Omega$
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	$-10.722.014$	-13.837.569
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	10.722.014	13.837.569
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	$-1.102.550$	$-3.174.778$
1. Dobit poslovne godine	076	674.309	0
2. Gubitak poslovne godine	077	1.776.859	3.174.778
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	146.204	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	146.204	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	0	209.169
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	0	209.169
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	0	0
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	1.522.607	1.261.376
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	0	0
4. Obveze za predujmove	097	8.266	10.966

5. Obveze prema dobavljačima	098	598.343	342.432
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	Ω	Ð
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0	$\Omega$
8. Obveze prema zaposlenicima	101	426.270	432.692
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	483.724	468.739
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	105	6.004	6.547
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	4.214.135	4.462.741
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	57.731.298	48.991.169
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	$\Omega$	0
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	32.998.909	43.057.883
2. Pripisano manjinskom interesu	110	18.849.443	0

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016.
Obveznik: ZAGREBAČKA BURZA d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	$\mathbf{z}$	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	19.037.293	6.465.780	16.860.058	5.922.878
1. Prihodi od prodaje	112	18.721.769	6.369.745	16.201.185	5.559.955
2. Ostali poslovni prihodi	113	315.524	96.035	658.873	362.923
II. POSLOVNI RASHODI	114	20.484.702	6.636.435	19.634.036	6.563.867
(115+116+120+124+125+126+129+130)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	7.877.760	2.589.900	7.970.571	2.513.340
a) Troškovi sirovina i materijala	117	647.985	235.195	493.224	150.362
b) Troškovi prodane robe	118	0	0	5.500	1.443
c) Ostali vanjski troškovi	119	7.229.775	2.354.705	7.471.847	2.361.535
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	7.215.199	2.411.215	7.106.537	2.495.170
a) Neto plaće i nadnice	121	4.767.796	1.591.182	4.651.356	1.664.365
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1.839.564	614.901	1.844.774	628.819
c) Doprinosi na plaće	123	607.839	205.132	610.407	201.986
4. Amortizacija	124	2.216.443	740.850	1.646.085	555.569
5. Ostali troškovi	125	2.839.076	910.371	2.797.025	968.178
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	159,850	$-16.000$	78.712	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske	127	0	0	0	0
imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske
imovine)	128	159,850	$-16.000$	78.712	0
7. Rezerviranja	129	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	176.374	99	35.106	31.610
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	374.095	134.508	594.366	222.813
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i
slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	8.821	8.311	223.545	80.907
2. Kamate, tečajne razlike, dividende,
slični prihodi iz odnosa s	133	291.921	105.296	292.844	82.942
nepovezanim poduzetnicima i
drugim osobama
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	0	0	49.215	49.215
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	73.022	20.880	23.904	9.747
5. Ostali financijski prihodi	136	331	21	4.858	$\overline{2}$
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	35.877	14.500	599.519	102.171
1. Kamate, tečajne razlike i drugi
rashodi s povezanim poduzetnicima	138	2.368	623	545.193	93.491
2. Kamate, tečajne razlike i drugi
rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	139	33.509	13.877	54.314	8.680
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od
financijske imovine	140	0	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	0	0	12 2	0
UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH v. PODUZETNIKA	142	0	0	0	$\mathbf 0$
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	5.627	2.649	43.634	15.623
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	12.268	4.308	1.865	1.077

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	19.423.656	6.604.596	17.456.289	6.146.768
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143+ 145)	147	20.526.206	6.653.584	20.277.189	6.681.661
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	$-1.102.550$	-48.988	$-2.820.900$	-534.893
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	1.102.550	48.988	2.820.900	534.893
XII. POREZ NA DOBIT	151	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA $(148 - 151)$	152	$-1.102.550$	-48.988	$-2.820.900$	$-534.893$
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	1.102.550	48.988	2.820.900	534.893
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	$-1.776.859$	-310.894	$-2.820.900$	-534.893
2. Pripisana manjinskom interesu	156	674.309	261.906	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-1.102.550$	$-48.988$	$-2.820.900$	$-534.893$
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna
inozemnog poslovanja	159	0	0	0	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi
dugotrajne materijalne i	160	0	0	0	0
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog
vrednovanja financijske	161	0	0	0	0
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite	162	0	0	0	0
zaštite novčanog toka
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj
dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima	165	0	0	0	0
definiranih primanja
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	0	0	0	$\mathbf 0$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA
DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
RAZDOBLJA (158-166) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
RAZDOBLJA (157+167)	168	$-1.102.550$	$-48.988$	$-2.820.900$	$-534.893$
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani
financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	$-1.776.859$	-310.894	$-2.820.900$	$-534.893$
2. Pripisana manjinskom interesu	170	674.309	261.906	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016.

Obveznik: ZAGREBAČKA BURZA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\mathbf{z}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	$-1.102.550$	$-2.820.900$
2. Amortizacija	002	2.216.443	1.646.085
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	634.852	351.674
5. Smanjenje zaliha	005	0	5.500
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	800.838	1.915.202
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	2.549.583	1.097.561
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	834.802	4.128.267
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	399.847	354.585
3. Povećanje zaliha	010	o	14.005
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	3.079.659	1,124.578
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	4314.308	5.621.435
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVĆANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	1.764.725	4.523.874
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	788
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	11	361.330
3. Novčani primici od kamata	017	239.262	243.646
4. Novčani primici od dividendi	018	0	49.215
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	3.277.563	3.800.640
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	3.516.836	4,455.619
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	658.057	852.692
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	266.373	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	924.430	852.692
B1) NETO POVEĆANJE NOVĆANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	2.712.073	3.851.371
B2) NETO SMANJENJE NOVĆANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	119.667	248.444
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	0	209.169
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	O.
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	209.169
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	0	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	$-54.778$	$-237.233$
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	$-54.778$	$-237.233$
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	54.778	446.402
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	$\mathbf 0$

AKTIVNOSTI (036-030)
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	1.123.477
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	241.018	474.545
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	9.850.090	11.270.734
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	1.123.477
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	241.018	474.545
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	10.732.549	10.796.189

$\sim 10^7$

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2016. do 30.09.2016.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	$\overline{2}$	3.	4
1. Upisani kapital	001	51.099.725	46.357.000
2. Kapitalne rezerve	002	3.531.935	$-287.951$
3. Rezerve iz dobiti	003	9.041.256	14.001.181
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	$-10.722.014$	$-13.837.569$
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	$-1.102.550$	$-3.174.778$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	51.848.352	43.057.883
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	32.998.909	43.057.883
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	18.849.443	0

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

Računovodstvene politike nisu promijenjene u odnosu na ranije periode.