Zagrebačka burza d.d.

Quarterly Report • Oct 31, 2016

Zagrebačka burza d.d.

Nekonsolidirani financijski rezultati za period od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine

1. listopada 2016. godine

SADRŽAJ

$\mathbf{1}$		MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2016. DO 30. 9. 2016. GODINE1
	1.1	Značajni poslovni događaji Zagrebačke burze d.d. u razdoblju od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine1
	1.2	Očekivani razvoj društva u budućnosti
	1.3	Aktivnosti istraživanja i razvoja
	1.4	Informacije o otkupu vlastitih dionica
	1.5	Podružnice društva
	1.6	Financijski instrumenti koje društvo koristi
	1.7	Ciljevi i politike društva vezane za upravljanje financijskim rizicima
	1.8	Izloženost društva cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka3
	19	Izjava o transakcijama i transferima između Društva i njegovih podružnica i dioničara3
	1.10	Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Društva 3
	1.11	Rezultati poslovanja za period od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine
$\overline{2}$		Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja
		Nekonsolidirani financijski izvještaji Društva za razdoblje od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine (nerevidirani) 6

MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE ZA RAZDOBLJE OD 1. 1. 2016. DO 30. 9. 2016. GODINE $\mathbf{1}$

$1.1$ Značajni poslovni događaji Zagrebačke burze d.d. u razdoblju od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine

U prva tri tromjesečja 2016. godine Zagrebačka burza d.d. (dalje: Društvo ili Burza) bilježi sljedeće bitne poslovne događaje:

• odobrenje izmjena i dopuna Pravila Burze kojima se provodi odvajanje u dijelu Uređenog tržišta i MTP-a, uvodi mogućnost uvrštenja na redovito tržište otvorenih investicijskih fondova (ETFova), uvodi mehanizam koji omogućuje povlačenje već izloženih naloga s uređenog tržišta, te zabranu izlaganja novih naloga (tzv. kill switch mehanizam) za sustav poravnanja i namire, ujednačavaju se pojam specijalist i održavatelj tržišta, mijenja se pojam referentne cijene za strukturirane proizvode, te uvodi tzv. mistrade rule mehanizam;
• $\omega$ . odobrenje izmjena i dopuna Cjenika burzovnih usluga kojima se mijenja cijena članskog mjesta, definira naknada za ETF-ove, ukida naknada za obradu zahtjeva za uvrštenje na Uređeno tržište, te uvodi naknada za dostavu podataka;
• potpisan je glavni okvirni ugovor za trgovinski sustav Xetra između Društva i Bečke burze; $\sim$
• SEE Link platforma postala je operativna, a SEE Link je započeo i s izračunom svoja prva dva blue $\sim$ chip equity indeksa: SEE LinX i SEE LinX EWI;
• od početka operativnog rada SEE Link platforme sljedeće burze podnijele su zahtjev za pridruživanjem platformi: Ljubljana, Beograd, Banja Luka, Montenegro, Atena;
• dogovorena je suradnja i potpisan ugovor između društva SEE Link i društva Intercapital $\sim$ temeljem kojeg će Intercapital pokrivati s end of day izvještajem i tržište Makedonije;
• održan je zajednički investicijski dan Zagrebačke i Ljubljanske burze koji je okupio 27 domaćih i stranih investitora koji su na 217 sastanaka razgovarali s 13 izdavatelja;
• započet je postupak akreditacije kod GLEIF-a (Global Legal Entity Identifier Foundation) za odobravanje lokalnih operatera koji mogu izdavati LEI oznake;
• održana je 7. edukacija za izdavatelje koju zajednički organiziraju Zagrebačka burza, Središnje klirinško depozitarno društvo i Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga na kojem se okupilo oko 120 predstavnika uvrštenih društava;
• izdana je prva publikacija Zagrebačke burze Priručnik za korporativno upravljanje;
• izdavatelj i održavatelj likvidnosti certifikata Erste&Steiermärkische Bank d.d. povukao je certifikate iz trgovine na Burzi;
• započeo je projekt razvoja regionalnog tržišta kapitala namijenjenog malim i srednjim poduzećima (SME Growth Market) s Europskom bankom za obnovu i razvoj;
• zajedno je održana 26. Konferencija Zagrebačke burze i 10. Konferencija fondovske industrije s više od 350 sudionika iz financijske industrije, državnih tijela i kompanija;
• u suradnji s društvom Funderbeam iz Estonije osnovano je društvo Funderbeam SEE d.o.o. te $\blacksquare$ pokrenuta platforma za financiranje startup-ova za ovaj dio Europe.

$1.2$ Očekivani razvoj društva u budućnosti

U nastavku 2016. godine Društvo će nastaviti s ranije započetim projektima pri čemu će najveći naglasak biti na projektu implementacije novog trgovinskog sustava, projektu razvoja regionalnog tržišta kapitala za mala i srednja poduzeća, projektu razvoja nove platforme za financiranje startupova (Funderbeam), te projektu akreditacije za LEI uslugu.

Osim toga, do kraja 2016. godine očekuje se uključenje dviju novih burzi na SEE Link platformu i to Beogradske i Ljubljanske burze.

$1.3$ Aktivnosti istraživanja i razvoja

Društvo kontinuirano radi na razvoju i unaprjeđenju trgovinske platforme i vanjskih servisa.

$1.4$ Informacije o otkupu vlastitih dionica

Na dan 30. rujna 2016. godine Društvo nije imatelj vlastitih dionica. Od 1. siječnja 2016. do 30. rujna 2016. godine Društvo nije stjecalo vlastite dionice.

$1.5$ Podružnice društva

SEE Link d.o.o., društvo sa sjedištem u Skopju. Temeljni kapital društva SEE Link d.o.o. iznosi EUR 80.000, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 33,33%.

Ljubljanska burza d.d., društvo sa sjedištem u Ljubljani. Temeljni kapital društva Ljubljanska burza d.d. iznosi EUR 1.401.000, a udjel Zagrebačke burze d.d. u temeljnom kapitalu je 100%.

Funderbeam SEE d.o.o., društvo sa sjedištem u Zagrebu. Temeljni kapital društva Funderbeam SEE d.o.o. iznosi HRK 20.000, a udjel Zagrebačke burze d.d u temeljnom kapitalu iznosi 20%.

1.6 Financijski instrumenti koje društvo koristi

Društvo se u cijelosti financira vlastitim kapitalom, a osim potraživanja od kupaca i obveza prema dobavljačima glavnina financijskih instrumenata odnosi se na ulaganja u novčane investicijske fondove i depozite.

$1.7$ Ciljevi i politike društva vezane za upravljanje financijskim rizicima

U provođenju sustava unutarnjih kontrola i upravljanja rizicima sudjeluju svi zaposlenici Društva uključujući Upravu i Nadzorni odbor.

Društvo upravlja rizicima, pa i financijskim rizicima, osobito kroz dvije međusobno neovisne kontrolne funkcije: funkciju praćenja usklađenosti s relevantnim propisima i funkciju unutarnje revizije.

Navedene kontrolne funkcije svojim internim aktima obrađuju i prate u radu sve organizacijske jedinice, aktivnosti društva i pomoćne usluge.

1.8 Izloženost društva cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka

Društvo slobodna sredstva ulaže u depozite i investira u otvorene novčane investicijske fondove. Investicije Društva vode se po fer vrijednosti. Rizik promjene cijena Društvo umanjuje diverzifikacijom portfelja otvorenih investicijskih fondova u koje ulaže, po različitim vrstama fondova kojima upravljaju različita društva za upravljanje, te ulaganjem u novčane fondove.

Društvo nema primljenih zajmova, novac i novčana imovina Društva značajno nadmašuju obveze Društva, slijedom čega Društvo ima zadovoljavajuću poziciju likvidnosti.

$1.9$ Izjava o transakcijama i transferima između Društva i njegovih podružnica i dioničara

Društvo potvrđuje da u prva tri tromjesečja 2016. godine nije bilo transakcija ni transfera između Društva i njegovih podružnica i dioničara u vrijednosti većoj od EUR 100.000.

1.10 Izjava o događajima koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Društva

Društvo potvrđuje da u prva tri tromjesečja 2016. godine nije bilo događaja koji bi mogli imati nepovoljan učinak na poslovanje Društva.

1.11 Rezultati poslovanja za period od 1.1.2016. do 30.9.2016. godine

U prvih devet mjeseci 2016. godine Zagrebačka burza ostvarila je 9.479.268 HRK poslovnih prihoda, što je pad od -10,26% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Najveći pad u navedenom razdoblju zabilježen je kod prihoda od provizija (-12%) zbog pada prometa na Burzi, te prihoda od naknada za uvrštenje u kotacije (-67%) zbog manjeg broja novih vrijednosnih papira uvrštenih na Burzu. Pad prihoda po ove dvije osnove djelomično je anuliran porastom prihoda od izdavanja LEI oznaka (+471%), te povećanja ostalih prihoda (+47%).

Poslovni rashodi u prvih devet mjeseci 2016. godine iznosili su 12.604.697 HRK te su na istoj razini kao i u prvih devet mjeseci 2015. godine. Najveći udio u troškovima čine troškovi softvera koji su porasli za +19% u odnosu na prva tri tromjesečja 2015. godine. Ostale kategorije troškova bilježe isti nivo ili pad i to: trošak najma -12%, amortizacije -2%, dok su troškovi osoblja na razini prošlogodišnjeg usporedivog razdoblja i čine 34% ukupnih poslovnih rashoda.

Financijski prihodi porasli su za +68,9% u prvih devet mjeseci 2016. godine u odnosu na isto razdoblje u 2015. godini, a porasli su i financijski rashodi za +1.571,7%. Kategorija financijskih prihoda i rashoda u 2016. godini, uz prihode od kamata na depozite i prinosa na ulaganje u investicijske fondove sadrži i tečajne razlike temeljem ulaganja u Ljubljansku burzu.

Ukupan rezultat Burze u prvih devet mjeseci 2016. godine iznosi -3.131.144 HRK, što je za -76,78% slabiji rezultat u odnosu na prethodnu godinu. Operativna dobit prije amortizacije u promatranom razdoblju je negativna te iznosi -1.803 tisuće HRK.

$\mathbf{r}$

$\overline{2}$ Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih izvještaja

Financijski izvještaji društva Zagrebačka burza d.d. sastavljeni za period od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine prikazani su fer i istinito u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nekonsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Izvješće poslovodstva za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2016. sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

ZAGREBAČKA BURZA d.d.

Zagreb

$\mathbf 1$

na Gaži ednica Uprave Preds

Tomislav Gračan Član Uprave

Kontakt: Zagrebačka burza d.d. Ivana Lučića 2a/22 10 000 Zagreb Hrvatska

Broj telefona: +385 1 468 6806 E-mail: ir@zse.hr

Nekonsolidirani financijski izvještaji Društva za razdoblje od 1. 1. 2016. do 30. 9. 2016. godine (nerevidirani)

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		01.01.2016.	do		30.09.2016.
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	3749606
Matični broj subjekta (MBS):	080034217
Osobni identifikacijski broj (OIB): Tvrtka izdavatelja:	84368186611 ZAGREBAČKA BURZA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj:	Ivana Lučića 2a
Adresa e-pošte:
Internet adresa:
Šifra i naziv općine/grada:	133 ZAGREB
Šifra i naziv županije:	21	GRAD ZAGREB			Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	23
Konsolidirani izvještaj:	NE				Šifra NKD-a:	6611
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:	03603946		DATA-LINK d.o.o.
Osoba za kontakt:	POPOVIĆ MAJA
Telefon:	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) 016389309			Telefaks:	013822700
Adresa e-pošte:	maja.popovic@data-link.hr
Prezime i ime:	Gažić Ivana, Gračan Tomislav (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
		M.P.			(potpis osobe/ovlaštene za zastupanje)
			ZAGREBAČKA BURZA d.d.
				7

Obveznik: ZAGREBAČKA BURZA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	5.553.129	23.201.319
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	4.052.545	2.930.872
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	4.052.545	2.930.872
i ostala prava
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	537.355	517.960
1. Zemljište	011
2. Građevinski objekti	012
3. Postrojenja i oprema	013	513.030	493.635
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina	018	24.325	24.325
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	785.830	19.619.127
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021		18.770.854
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	237.125	201.125
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući	024
interesi
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	196.861	196.861
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	249.890	249.890
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	101.954	200.397
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	177.399	133.360
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	177.399	133.360
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) C)	034	30.716.959	23.113.207
I. ZALIHE (036 do 042)	035	0	14.005
1. Sirovine i materijal	036
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038
4. Trgovačka roba	039		14.005
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041

BILANCA stanje na dan 30.09.2016.

7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	2.295.826	2.152.376
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	1.995.207	1.861.719
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	2.792	5.223
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	194	1.630
6. Ostala potraživanja	049	297.633	283.804
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	26.559.446	18.221.409
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući	054
interesi
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	26.559.446	18.221.409
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	1.861.687	2.725.417
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	059	693.867	874.456
PRIHODI
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	36.963.955	47.188.982
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	33.004.536	43.389.468
I. TEMELINI (UPISANI) KAPITAL	063	40.408.000	46.357.000
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	5.077.681	14.001.181
1. Zakonske rezerve	066	141.000	141.000
2. Rezerve za vlastite dionice	067	4.936.681	13.860.181
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072
		10.709.913	13.837.569
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	10.709.913	13.837.569
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	$-1.771.232$	$-3.131.144$
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	1.771.232	3.131.144
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	$\mathbf 0$	$\boldsymbol{0}$
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	0	$\overline{0}$
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
bankama i drugim financijskim 3. Obveze prema	086
institucijama

4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje	090
sudjelujući interesi
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	803.172	639.997
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095
Obveze prema bankama i drugim financijskim 3.	096
institucijama
4. Obveze za predujmove	097	3.424	10.966
5. Obveze prema dobavljačima	098	262.379	112.443
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
Obveze prema poduzetnicima u 7. kojima postoje	100
sudjelujući interesi
8. Obveze prema zaposlenicima	101	247.942	248.541
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	289.426	268.045
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene	104
prodaji
12. Ostale kratkoročne obveze	105	1	$\overline{2}$
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA	106	3.156.247	3.159.517
RAZDOBLIA
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	36.963.955	47.188.982
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske
izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016.
Obveznik: ZAGREBAČKA BURZA d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	10.562.569	3.659.430	9.479.268	3.226.013
1. Prihodi od prodaje	112	10.282.145	3.598.495	9.076.268	3.113.375
2. Ostali poslovni prihodi	113	280.424	60.935	403.000	112.638
II. POSLOVNI RASHODI
(115+116+120+124+125+126+129+130)	114	12.648.392	4.078.347	12.604.697	4.044.812
1. Promjene vrijednosti zaliha	115
proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	5.937.207	1.974.106	6.069.867	1.882.574
a) Troškovi sirovina i materijala	117	463.094	159.179	311.837	88.954
b) Troškovi prodane robe	118			5.500	1.443
c) Ostali vanjski troškovi	119	5.474.113	1.814.927	5.752.530	1.792.177
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	4.250.316	1.418.815	4.253.246	1.417.025
a) Neto plaće i nadnice	121	2.243.896	748.963	2.209.947	739.911
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1.398.581	464.720	1.432.892	475.128
c) Doprinosi na plaće	123	607.839	205,132	610.407	201.986
4. Amortizacija	124	1.343.016	447.700	1.321.679	444.512
5. Ostali troškovi	125	781.646	253.627	847.213	270.217
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	159.850	-16.000	78.712	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske
imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske	128	159.850	-16.000	78.712
imovine)
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	176.357	99	33.980	30.484
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	350.396	125.172	592.066	222.395
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i
slični prihodi iz odnosa s	132	1.542	1.309	223.545	80,907
povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende,
slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i	133	275.831	102.983	290.560	82.526
drugim osobama
3. Dio prihoda od pridruženih	134			49.215	49.215
poduzetnika i sudjelujućih interesa
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	73.022	20.880	23.904	9.747
5. Ostali financijski prihodi	136	1.		4.842
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	35.805	14.500	598.569	102.120
1. Kamate, tečajne razlike i drugi
rashodi s povezanim poduzetnicima	138	2.368	623	545.193	93.491
2. Kamate, tečajne razlike i drugi
rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	33.437	13.877	53.376	8.629
poduzetnicima i drugim osobama
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH V.
PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH	143
PODUZETNIKA
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144			788

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	10.912.965	3.784.602	10.072.122	3.448.408
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143+ 145)	147	12.684.197	4.092.847	13.203.266	4.146.932
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	$-1.771.232$	$-303.245$	$-3.131.144$	-698.524
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	1.771.232	308.245	3.131.144	698.524
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA $(148 - 151)$	152	-1.771.232	$-308.245$	$-3.131.144$	-698.524
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	O.	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	1.771.232	308.245	3.131.144	698.524
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
			$-308.245$	$-3.131.144$	$-698.524$
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA	157	$-1.771.232$
DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-1,771,232$	$-308.245$	$-3.131.144$	-698.524
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016.

Obveznik: ZAGREBAČKA BURZA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	$-1.771.232$	$-3.131.144$
2. Amortizacija	002	1.343.016	1.321.679
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	0
5. Smanjenje zaliha	005	0	5.500
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	149.412	1.912.736
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	-278.804	108.771
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	83.000	3.844.459
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	399.847	354.585
3. Povećanje zaliha	010	0	14.005
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	821.318	0
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	1.304.165	4.213.049
A1) NETO POVEĆANJE NOVĆANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVĆANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	1.582.969	4.104.278
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	788
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	317.647
3. Novčani primici od kamata	017	239.262	243.646
4. Novčani primici od dividendi	018	0	49.215
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	3.277.563	3.800.640
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	3.516.825	4.411.936
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	538.379	604.199
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	272.000	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	810.379	604.199
B1) NETO POVEĆANJE NOVĆANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	2.706.446	3.807.737
B2) NETO SMANJENJE NOVĆANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	0	0
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	0	0.
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0.
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0	0.
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0.
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	036	0	0.
AKTIVNOSTI (030-036) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
AKTIVNOSTI (036-030)	038	0	0

Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	1.123.477	n.
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040		296.541
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	738.210	3.021.958
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	1.123.477
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043		296.541
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	1.861.687	2.725.417

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2016. do 30.09.2016.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	$\overline{2}$	3	4
1. Upisani kapital	001	40.408.000	46.357.000
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003	5.077.681	14.001.181
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	$-10.709.913$	-13.837.569
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	$-1.771.232$	$-3.131.144$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	33.004.536	43.389.468
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$

Bilješke uz financijske izvještaje

Računovodstvene politike nisu promijenjene u odnosu na ranije periode.