Yunnan Tourism Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 22, 2020

关于云南旅游股份有限公司

$\mu = -\mu$

2019年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

索引 页码 专项说明 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 $1 - 2$

132KP70
ShineWing

信永中和会计师事务所

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关于云南旅游股份有限公司 2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

certified public accountants 100027, P.R.China

XYZH/2020KMA30238

传真:

云南旅游股份有限公司全体股东:

我们按照中国注册会计师审计准则审计了云南旅游股份有限公司(以下简称"云南旅 游公司") 2019年度财务报表, 包括 2019年12月31日的合并及母公司资产负债表、2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及财务报表附注,并于2020年4月21日出具了 XYZH/2020KMA30235 号无保留意见的审计 报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知,以及深圳证券交易所相关披露的要 求, 云南旅游公司编制了本专项说明所附的《云南旅游公司 2019 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称"汇总表")。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是云南旅游公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计云南旅游公司 2019 年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。

除对云南旅游公司 2019 年度财务报表执行审计, 以及将本专项说明后附的汇总表所 载项目金额与我们审计云南旅游公司 2019 年度财务报表时云南旅游公司提供的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任 何附加程序。

为了更好地理解云南旅游公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况, 汇总表应当与己审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供云南旅游公司为2019年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面 同意,不得用于其他任何目的。

上市公司名称:	云南旅游股份有限公司									识 单位:
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	司核算的会计 四域 上市公	2019年期初占用资金 余额	2019年度占用累计 发生金额	2019年度度偿还 累计发生金额	2019年末占用资金余 额	占用形成原因	占用性质	备注
	云南世博元阳哈尼梯田旅游开发有限责任公司	受同一股东控制的企业	应收账款	1,592,574.90	800,000.00	2,392,574.90		结算时间差	经营性往来
	建水县临安酒店有限公司	受同一股东控制的企业	应收账款	780,140.91		780,140.91		结算时间差	经营性往来
	深圳市光明集团有限公司	受同一最终控制方控制的企业	应收账款		32,157,030.66		32,157,030.66	结算时间差	经营性往来
	成都安仁华侨城文化旅游开发有限公司	受同一最终控制方控制的企业	应收账款	15,216,153.82	33,815,386.06	28,444,152.54	20,587,387.34	结算时间差	经营性往来
	西安洋东华侨城发展有限公司	受同一最终控制方控制的企业	应收账款		18,863,816.75	12,863,816.75	6,000,000.00	结算时间差	经营性往来
	郑州华侨城文化旅游开发有限公司	受同一最终控制方控制的企业 应收账场			18,370,082.74	12,977,616.24	5,392,466.50	结算时间差	经营性往来
	云南华侨城实业有限公司	受同一吸终控制方控制的企业 应收账款			100,000.00		100,000.00	结算时间差	经营性往来
	重庆华侨城实业发展有限公司	受同一最终控制方控制的企业	应收账款	8,971,617.00		6,788,000.00	2,183,617.00	结算时间差	经营性往来
	深圳华侨城哈克文化有限公司	受同一最终控制方控制的企业	应收账款	880,000.00			880,000.00	结算时间差	经营性往来
	靠庆华侨城小镇文旅开发有限公司	受同一最终控制方控制的企业	应收账款		95,994,466.00	39,997,693.97	55,996,772.03	结算时间差	经营性往来
	郑州华侨城都市置业有限公司	受同一最终控制方控制的企业	阿夜景夢	180,000.00	1,320,000.00	900,000.00	600,000.00	结算时间差	经营性往来
			应收账款(小计)	27,620,486.63	201,420,782.21	105,143,995.31	123,897,273.53
	丽江市旅游投资有限公司	受同一股东控制的企业	其他应收款	239,251.00	204,500.00	239,251.00	204,500.00	结算时间差	经营性往来
	控股股东、实际 成都安仁华侨城文化旅游开发有限公司 控制人及其附属 昆田卅卅等区 HT+http://thttp://thin.n.m	受同一最终控制方控制的企业	其他应收款	7,430,000.00	550,000.00	4,110,000.00	3,870,000.00	履约保证金	经营性往米
	昆明世博新区开发建设有限公司	受同一最终控制方控制的企业	其他应收款	58,000.00			58,000.00	履约保证金	经营性往来
有当	重庆华侨城实业发展有限公司	受同一最终控制方控制的企业	其他应收款	3,739,000.00			3,739,000.00	质保金	经营性往来
	重庆华侨城实业发展有限公司欢乐谷旅游分公 司	受同一最终控制方控制的企业	其他应收款		3,600.00		3,600.00	结算时间差	经营性往来
	深圳华侨城房地产有限公司	受同一最终控制方控制的企业	其他应收款	1,183,833.00	489,690.00	6,360.00	667,163.00	押金	经营性往来
	深圳东部华侨城有限公司	受同一最终控制方控制的企业	其他应收款		167,500.00	95,000.00	72,500.00	结算时间差	经营性往来
	深圳市华侨城物业服务有限公司	受同一最终控制方控制的企业	其他应收款	15,000.00			15,000.00	押金	经营性往来
	成都天府华侨城实业发展有限公司欢乐谷旅游 分公司	受同一最终控制方控制的企业	其他应收款		72,000.00	68,400.00	3,600.00	结算时间差	经营性往来
	武汉华侨城实业发展有限公司	受同一最终控制方控制的企业 其他应收款		791,965.22	5,888.00	121,850.00	676,003.22	质保金	经营性往来
	深圳华侨城水电有限公司	受同一最终控制方控制的企业 其他应收款		5,000.00		5,000.00		押金	经营性往来
	肇庆华侨城小镇文旅开发有限公司	受同一最终控制方控制的企业	其他应收款		50,000.00		50,000.00	投标保证金	经营性往来
	深圳华侨城股份有限公司资产管理分公司	受同一最终控制方控制的企业	其他应收款	84,000.00	28,000.00	112,000.00		结算时间差	经营性往来
			其他应收款(小计)	13,546,049.22	1,571,178.00	4,757,861.00	10,359,366.22
	肇庆华侨城实业发展有限公司	受同一最终控制方控制的企业	其他非流动资产、应 收利息	102,935,405.48	134,040,637.07	102,820,000.00	134,156,042.55	往来款	经营性往来
			년 其他非流动资产、 收利息小计	102,935,405.48	134,040,637.07	102,820,000.00	134, 156, 042.55
小计		п	1	144, 101, 941.33	337,032,597.28	212,721,856.31	268,412,682.30
	云南世博园艺有限公司	全资子公司	其他应收款	73,000,000.00	490,000,000.00	270,000,000.00	293,000,000.00	宿时借款	非经营性往来
	云南旅游汽车有限公司	全资子公司	其他应收款	80,000,000.00	135,000,000.00	20,000,000.00	195,000,000.00	看早信款	非经营性往来
	江南园林有限公司	控股子公司	北他应收款	100,000,000.00			100.000.000.00	看早年獎	非经营性往来

2019年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表

附件一

第1页,共2页

	上市公司名称: 云南旅游股份有限公司									单位:元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	四菜 上市公司	核算的会计 2019年期初占用资金 2019年度占用累计 余额	发生金额		2019年度度偿还 2019年末占用资金余 累计发生金额	占用形成原因	占用性质	备注
	深圳华侨城文化旅游科技集团有限公司	全资子公司	遂 其他应收		83,000,000.00		83,000,000.00	宿马信蒙	非经营性往来
	云南古志文母谷经名产业在最公司	全资子公司	其他应收款	11,000,000.00	33,120,000.00		44,120,000.00	宿马信款	非经营性往来
	云南世博旅游文化投资有限公司	全资子公司	其他应收款	20,000,000.00	1,000,000.00		21,000,000.00	宿居信款	非经营性往来
上市公司的子公 司及其附属企业	云南世博国际旅行社有限公司	全资子公司	其他应收款		8,000,000.00		8,000,000.00	宿邑信蒙	非经营性往来
	云南省国际旅行社有限公司	控股子公司	談 其他应收		2,550,000.00		2,550,000.00	宿马信款	非经营性往来
	云西古志抗园酒店在最公司	全资子公司	其他应收款	235,500,000.00	8,000,000.00	243,500,000.00		看早佳葵	非经营性往来
	云南旅游酒店管理有限公司	全资子公司	其他应收款	24,740,000.00	10,700,000.00	35,440,000.00		宿早佳歌	非经营性往来
	昆明田再称余议中心在最公司	控股孙公司	其他应收款	18,000,000.00		18,000,000.00		宿马信款	非经营性往来
	云南世博旅游景区投资管理有限公司	全资子公司	其他应收款	5,000,000.00		5,000,000.00		临时借款	非经营性往来
	云河西北东东什在家公司	全资子公司	淡 其他应收。	4,000,000.00		4,000,000.00		宿居信款	非经营性往来
小计		ï	ı	571,240,000.00	771,370,000.00	595,940,000.00	746,670,000.00
"联自然人及其 さ曲 的社人
小计	ı	ı	ı						Ĩ
【他关联人及其 属企业
小计	ı		ı
古砖	ı			715,341,941.33	1,108,402,597.28	808,661,856.31	1,015,082,682.30

企业负责人:

主管会计工作的负责人:

会计机构负责人:

附件--

2019年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表

$\overline{\phantom{a}}$

0000186 证书序号

$\mathbb{F}$ 说

	证明持有人经财政 嗅 《会计师事务所执业证书》
	铅 准予执行注册会计师法定业务 部门依法审批,
	凭证。
Ì

$\frac{1}{2}$

Y

f (1999)
Mikolaj
Afrikanja
Afrikanja

$\lambda$

$\Phi$

• 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。 $\overline{2}$ .
• 丑 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 转让。 出信、 租、 က

通合伙)

師

越步

陈春事务所

信永中和会计

标。

名

首席合伙人计韶勋

主任会计师:

应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的 $\overline{4}$

$\overline{c}$

中华人民共和国财政部制

批准执业文号:京财会许可[2011]0056号 批准执业日期:2011年07月07日 特殊普通合伙
式: 执业证书编号: 1010136 形 宗 里

所 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座 $\frac{1}{8}$ 场 经

$\mathsf{cminf}$ 巨潮资讯 www.cninfo.com.cl

年度检验登记 Annual Renewal Registration

$\mathbb{F}$

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。

This certificate is valid for another year after

$cninf$ 巨潮资讯 www.cninfo.com.cr