Yunnan Tin Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 10, 2012

==> picture [116 x 71] intentionally omitted <==

信永中和会计师事务所

北京市东城区朝阳门北大街 联系电话 : +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 传真 : +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190

云南锡业股份有限公司

内部控制

审计报告

索引		页码
审计报告
云南锡业股份有限公司2011	年度内部控制评价报告	1-14

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

XYZH/2011KMA1048

内部控制审计报告

云南锡业股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 云南锡业股份有限公司（以下简称贵公司）2011 年12 月31 日财务报告内部控制的有效 性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于2011 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：魏 勇

中国注册会计师：李 恒

中国 北京 二○一二年四月七日

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==