YUNNAN COPPER CO.,LTD. — Audit Report / Information 2022

Mar 29, 2022

云南铜业股份有限公司

2021年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

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专项说明

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

$1 - 2$

信永中和
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关于云南铜业股份有限公司

2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2022BJAA160203

云南铜业股份有限公司全体股东:

我们审计了云南铜业股份有限公司财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司 资产负债表, 2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2022 年 3 月 28 日出具了 XYZH/2022BJAA160160 号 标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知(2017修订)》的要求,云南铜业股份有限公司编制了本专项说明 所附的 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是云南铜业股份有限公司 管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核,我 们认为,云南铜业股份有限公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。 除 复核外,我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解云南铜业股份有限公司 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况,汇总表应当 把审计的财务报表一并阅读。

编制单位、云南铜业股份有限公司		2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表								单位: 人民币万元
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2021年期初往来资金余额	2021年度往来累计发生金额(不含利息)	2021年度往来资金的利息	2021年度偿还累计发生金额	2021年期末往来姿金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
	凉山矿业股份有限公司	重大影响/受同一控制人控制	应收账款	3,153.41	318,170.04		321,025.15	298.30	货款	经营性占用
	中铝物资有限公司	受最终控制方控制	应收账款	10.45	161.39		171.84		货款	经营性占用
	香格里拉市鼎立矿业有限责任公司	受同一控制人控制	应收账款	51,90				51.90	货款	经营性占用
	青海鸿鑫矿业有限公司	受同一控制人控制	应收账款	718.70	5,077.79		4.515.46	1.281.03	货款	经营性占用
	云南金鼎锌业有限公司	受最终控制方控制	应收账款	166.69	2,810.75		2.626.17	351.27	货款	经营性占用
	云南铜业矿产资源勘查开发有限公司	重大影响/受最终控制方控制	应收账款	125.02			125.02		货款	经营性占用
	云南驰宏资源综合利用有限公司	受最终控制方控制	应收账款	4.95	113.94		56.02	62.87	货款	经营性占用
	云南铜业科技发展股份有限公司	重大影响/受同一控制人控制	应收账款		6,199.45		6.199.45		货款	经营性占用
	中矿(宁德)有限公司	受最终控制方控制	应收账款		77,197.30		75,929.89	1,267.41	货款	经营性占用
	云南云铜锌业股份有限公司	受同一控制人控制	应收账款		671.27		661.03	10.24	货款	经营性占用
	会理县五龙富民矿业有限责任公司	受同一控制人控制	应收账款		77.49		77.29	0.20	货款	经营性占用
	鸡良驰宏矿业有限公司	受最终控制方控制	应收账款		748.13		623.70	124.43	货款	经营性占用
	云南驰宏锌锗股份有限公司	受最终控制方控制	应收账款		1,140.34		902.53	237.81	货款	经营性占用
	云南澜沧铅矿有限公司	受最终控制方控制	应收账款		144.06		83.55	60.51	货款	经营性占用
	云南永昌铅锌股份有限公司	受最终控制方控制	应收账款		167.65		145.46	22.19	货款	经营性占用
	云南铜业(集团)有限公司	本公司母公司	其他应收款		132,482.74		123,437.89	9.044.85	保证金	经营性占用
	中铝国际贸易有限公司	受最终控制方控制	其他应收款	19,086.26	117,407.15		136.493.41		保证金	经营性占用
	中铜(昆明)铜业有限公司	受同一控制人控制	其他应收款	256.26	1.05		257.31		货款	经营性占用
	中铝招标有限公司	受最终控制方控制	其他应收款	1.98	35,40		29.98	7.40	保证金	经营性占用
	凉山矿业股份有限公司	重大影响/受同一控制人控制	其他应收款	30.00	31.90		31.90	30.00	保证金	经营性占用
	云南云铜锌业股份有限公司	受同一控制人控制	其他应收款	0.68	4.207.25		3,780.52	427.41	货款	经营性占用
	云南铜业房地产开发有限公司	受同一控制人控制	其他应收款		279.28		226.48	52.80	租赁款	经营性占用
	云南铜业科技发展股份有限公司	重大影响/受同一控制人控制	其他应收款		202.91		202.91		货款	经营性占用
	云南铜业(集团)有限公司	本公司母公司	预付账款		147.80			147.80	货款	经营性占用
	凉山矿业股份有限公司	重大影响/受同一控制人控制	预付账款		27,581.43		27.365.51	215.92	货款	经营性占用
	中铝秘鲁铜业公司	受最终控制方控制	预付账款	8,547.73	333,530.47		331,776.35	10,301.85	货款	经营性占用
	中矿 (宁德) 有限公司	受最终控制方控制	预付账款	11,776.21	75,989.26		87,765.47		货款	经营性占用
	中铝融资租赁有限公司	受最终控制方控制	预付账款	8.38			8.38		货款	经营性占用
小计				43.938.62	1.104.576.24		1.124.518.67	23.996.19

法定代表人:

建田

会计机构负责人:

生赖建

编制单位:云南铜业股份有限公司		2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表								单位: 人民币万元
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2021年期初往来资金余额	2021年度往来累计发生金额 (不含利息)	2021年度往来资金的利息	2021年度偿还累计发生金额	2021年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子公司及其附属企业	▰
	中铜东南铜业有限公司	控股子公司	其他应收款	122.63	986.10		1.108.73		服务费	经营性占用
	富民薪冶工贸有限公司	全资子公司	其他应收款	75.22	1,509.27		616.79	967.70	货款	经营性占用
	云南楚雄矿冶有限公司	全资子公司	其他应收款	1,827.30	893.08		893.08	1.827.30	流动资金周转	非经营性占用
	云南楚雄矿冶有限公司	全资子公司	应收利息		85.43		85.43		流动资金周转利息	非经营性占用
	云南金沙矿业股份有限公司	控股子公司	其他应收款	8,930.30	21,918.36		30,848.66		流动资金周转	非经营性占用
	云南金沙矿业股份有限公司	控股子公司	应收利息	371.14	370.17		741.31		流动资金周转利息	非经营性占用
	云南迪庆矿业开发有限责任公司	控股子公司	其他应收款	75,816.70	35,844.39		29,700.43	81,960.66	流动资金周转	非经营性占用
	云南迪庆矿业开发有限责任公司	控股子公司	应收利息	3.854.80	300.61			4,155.41	流动资金周转利息	非经营性占用
	中铜国际贸易集团有限公司	控股子公司	其他应收款		74,267.00		49,445.00	24,822.00	保证金	经营性占用
小计				90,998.09	136, 174.41		113,439.43	113,733.07
其他关联方及其附属企业
	云南思茅山水铜业有限公司	合营企业	预付账款	6,500.00	3.250.00		9,750.00		货款	经营性占用
小计				6,500.00	3,250.00		9,750.00
关联自然人
小计
总计				141,436,71	1,244,000.65		1,247,708.10	137,729.26
法定代表人:			主管会计工作负责人:	$AB = AB$	COMPANY OF PERSONAL PROPERTY			会计机构负责人:

2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

F. $\bar{\overline{z}}$

生赖 印建

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	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦(I)8层信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)京财会许可[2011]0056号事务所特殊普通合伙11010136卿气画	A MY ME T2011年07月07日公计结蒋:$\ddot{\mathbf{k}}$批准执业文号:批准执业日期:所:拟业证书编号:首席合伙人:任会计师:秽场组织勸11经名
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证书序号: 0014624

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